工作報告之稽核檢查整改報告

稽核檢查整改報告【篇一：稽核檢查報告（范本）】關于對xx信用社的稽核檢查報告縣聯(lián)社：按照聯(lián)社[xxxx]x號文件“關于對全縣農村信用社開展案件專項治理和清產核資工作的通知”要求，我組于xxxx年x月x日至xxxx年x月x日對xx信用社的信貸、財務、會計出納基礎工作、執(zhí)行內控制度情況及案件專項治理工作進行了全面稽核檢查，現(xiàn)將檢查情況綜合報告如下:一、基本情況xx信用社現(xiàn)有x個營業(yè)網(wǎng)點，分社x個，員工xx人，其中大社管理人員x人，請長期病假x人。至x月末，該社各項存款總額xx萬1=1元，比年初凈增xx萬元，完成年度計劃的xx%；各項貸款累放xx萬元，累收xx萬元，凈投放xx萬元，比去年同期凈投放減少xx萬元，各項貸款余額達到xx萬元，不剔除股金，存貸比為xx%；收回不良貸款xx萬元，完成年計劃的xx%；實現(xiàn)業(yè)務收入xx萬元，比去年同期多收xx萬元，完成年計劃的xx%；實現(xiàn)賬面盈余xx萬元，比去年同期增盈xx萬元，完成年度計劃的xx%。經(jīng)檢查該社賬務報表及憑證、上述數(shù)據(jù)未發(fā)現(xiàn)虛假現(xiàn)象。經(jīng)對該社xx個貸款科目借據(jù)進行核打，其賬據(jù)總分相符。儲蓄存款及其他科目與總賬核對相符。1=1稽核認為該社在xxxx年上半年各項業(yè)務均衡發(fā)展，經(jīng)營指標完成良1=1好，經(jīng)營效益增長幅度較大。但存貸比例較高，潛伏著支付風險，對活期儲蓄散戶賬的管理有待加強，尤其是xx分社的儲蓄存款還是手工操作屬全縣唯一。因此，xx社管理人員及全體員工應當高度重視，思想上與形勢相一致，素質上適應改革的要求，工作要適應改革的需要，從而確保農村信用社在改革中穩(wěn)健發(fā)展。1=1二、稽核檢查事實及評價㈠信貸資產風險檢查稽核檢查期間該社各項貸款xx萬元，經(jīng)對借據(jù)的全面核打，檢查認為資產質量潛伏著較大風險，需要采取有效措施，切實加以解決。1、貸款占用形態(tài)反映不準，催收保全不力。檢查該社貸款科目xx個，正常貸款科目中不良貸款占比較大，xx社1231科目余額xx萬元，其中xx%屬不良貸款。檢查該社xxxx年x月以后發(fā)放的貸款，

。近1=1由于催收保全不力，已有xx筆，金額xx萬元喪失訴訟時效，其中xx分社xx筆，金額xx萬元；xx社xx筆，金額xx萬元；幾年貸款營銷力度不斷加大，部分信貸員重放輕收，僅滿足于當年考核任務的完成，而大社對其考核的重點是利息收入和表內不良貸款，正常貸款未按期收回不影響個人收益，因此導致不良貸款前清后增，加大了資產風險，嚴重制約業(yè)。近1=1務經(jīng)營可持續(xù)發(fā)展。2、 大額貸款管理不力，到期未收回額度大。檢查該社xxxx年度x月x日以后發(fā)放的萬元以上貸款，尚有xx筆，金額xx萬元已到期而不能按期收回，風險顯而易見。xx分社尚有xx筆，金額xx萬元已到期不能收回，其中有xx筆，金額xx萬元已經(jīng)不能正常結息，xxxx年無收息記錄。如xxxx年x月x日貸戶xxx在該社申請貸款xx萬元，用途進摩托車配件及開嬰幼兒用品專賣店，此款于xxxx年x月x日到期，抵押品系xxx（貸戶）在來龍路的私房，貸款后貸戶xxx（貸戶）離家出走至今未歸，導致該貸款至今本息分文未還，債務無法落實，貸款已經(jīng)形成風險。信貸員xxx發(fā)放萬元以上貸款xx筆，金額xx萬元，全部于xxxx年底以前到期而不能按期收回，且全部為信用貸款，已經(jīng)形成嚴重風險。3、 抵質押貸款逾期嚴重，催收不力。檢查該社質押貸款，尚有xx筆，金額xx元已全部逾期，且質押品嚴重不足額。質押品已到期未處置或質押無效。如貸款戶xxx貸款xx元，其質押品為xxx在xx信用社存單xx元（存入日期：xxxx年x月x日），經(jīng)查此存款早已在xx信用社掛失支取，屬無效質押；借款人xxx（戶名）貸款xx元，質押品為xxx（戶名）、活期存折xx元及xxx（戶名）股金證xx元,質押嚴重不足，且貸戶已死亡，已屬呆賬貸款，其占用形態(tài)卻屬質押貸款。該社抵押貸款至檢查日止，已有xx筆，金額達xx萬元逾期不能正常收回，且只有一筆金額xx萬元屬xxxx年x月x日到期，其他均在xxxx年底以前到期，列表反映如下：以上貸款逾期后既未還本又不能正常結息，說明貸款已形成嚴重風險，如不采取有效措施落實責任人抓緊清收，將會造成信貸資產嚴重損失。匹

1=1檢查認為，產生上述問題的原因主要是在貸款管理過程中只注重貸款規(guī)模的增加，而忽視新增貸款的質量；在對信貸員年終考核主要匹

1=1一。目前，各項貸款是農村信用社的主要資產或者說是唯一的資產，因此管理好各項貸款，關系著農村信用社的生存和發(fā)展，而單純追求財務收入而發(fā)放貸款，忽視對貸款的風險管理，貸款逾期只收利息不收本金，不僅淡化了借款人的信用觀念，違反了貸款有借有還、按期歸還的基本原則，而且長此下去將釀成財務當年報喜、信貸將來報憂的惡果，從而嚴重影響農村信用社的可持續(xù)發(fā)展。㈡會計基礎工作1、各類賬務總分相符，會計質量有明顯上升。經(jīng)查各營業(yè)網(wǎng)點庫存現(xiàn)金賬款相符，且無現(xiàn)金庫存超限額的現(xiàn)象。重要空白憑證賬證相符，領用規(guī)范。2、登記簿建立不完整。部分營業(yè)網(wǎng)點登記簿不健全，如xx分社、xx分社未按規(guī)定登記查庫登記簿，營業(yè)室未使用會計人員短期代理交接登記簿和考勤登記簿。3、 活期儲蓄存款科目中散戶管理不規(guī)范，原打包上折分戶賬沒有換賬頁，導致賬折不符，如xx分社、xx分社。4、 傳票制作有待規(guī)范。檢查中對各網(wǎng)點傳票進行抽查，發(fā)現(xiàn)以下問題：一是計息有差錯行為，天數(shù)計算不準確。如xxxx年x月x日收xxx（戶名）1246科目貸款本金xx元，借款日xxxx年x月x日，原息結至xxxx年x月x日，應收xx天利率xx%o，計息xx元，實收xx元，少收息xx元。二是部分傳票要素不全。表現(xiàn)為印章不全。三是金額大小寫不符。如xxxx年x月x日xxx（戶名）支取活期存款，小寫xx元，大寫xx元。【篇二：稽核整改報告】篇一：稽核整改意見書社會保險事業(yè)管理局稽核整改意見書社險稽改［］號我局于年月日至月日對你單位繳費年度有關社會保險參保繳費情況實施了實地稽核檢查。根據(jù)《社會保險稽核辦法》（原勞動和社會保障部令第16號）第十條第五款規(guī)定，現(xiàn)提出如下意見:針對上述整改意見，請你單位于十日內糾正違規(guī)行為，否則將根據(jù)《社會保險稽核辦法》第十一條規(guī)定，提請人力資源和社會保障行政部門依法處罰。二0—0年八月十二日送達人：接收人：年月日年月日（一式二份：市社會保險事業(yè)管理局和被稽核單位各留存一份）篇二：審計局整改情況報告審計局整改情況報告在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，近幾年我局各項工作取得了較好的成績，在全市審計系統(tǒng)保持“第一方陣”，連續(xù)受到市審計表彰獎勵。可是與當前新形勢、新任務、新發(fā)展的要求相比，還存在著不小的差距和一些問題。為進一步解決在思想觀念、工作落實等方面存在的問題，大力解放思想，大膽創(chuàng)新工作，全面提高執(zhí)行落實的能力，我局根據(jù)區(qū)委統(tǒng)一部署，深入開展了“新解放、新跨越、新崛起、加快建設新龍亭”解放思想主題實踐活動。現(xiàn)將有關自查報告及整改情況匯報如下。、活動開展情況為提高效能、增強效果，我局將“新解放、新跨越、新崛起、加快建設新龍亭”解放思想主題實踐活動與繁忙的審計工作協(xié)調安排，周密部署，扎實有效地加以推進?；顒娱_展以來，我局按照區(qū)委確定的工作程序和方法步驟，通過召開動員大會，開展“落實科學發(fā)展觀大討論”，學習省、市委有關文件，深入查找與落實科學發(fā)展觀、加快跨越式發(fā)展不相適應的思想觀念，順利完成了“新解放、新跨越、新崛起、加快建設新龍亭”階段各項工作任務，目前正扎實推進“創(chuàng)新■EJ機制，提高抓落實的能力”階段工作。局全體同志圍繞單位職能和個人崗位職責，通過召開座談會、發(fā)放征求意見表、深入基層調研等形式，廣泛征求了社會各界和群眾的意見與建議，全面查找了單位和個人在落實區(qū)委、區(qū)政府部署的各項目標任務方面，以及解放思想主題實踐活動、整改措施、承諾事項落實方面存在的問題，對存在的問題進行了認真梳理和深入剖析。在此基礎上，我局經(jīng)研究制定了整改方案，■EJ二、關于存在的主要問題和差距通過學習討論廣泛征求意見，大家認為，我局在人少事多的情況下，認真履行責任，作了大量工作。但是，與領導和群眾的要求，與形勢發(fā)展的要求，還存在較大的差距，主要表現(xiàn)在：（一）思想解放不夠，創(chuàng)造性地開展工作不夠。審計工作思路、工作方式創(chuàng)新不夠，滿足于按部就班，不越雷池半步，只求不出問題過得去，不求大膽創(chuàng)新過得硬。（二）工作緊迫感、責任感不強。習慣于被動式地接受任務完成任務，缺乏自覺、積極、主動地開展工作。工作事項多時，缺乏統(tǒng)籌兼顧合理安排。（三）、工作作風不夠深入、不夠扎實。存在以會議落實會議、以文件落實文件的問題，抓落實不夠；主動提出工作意見和建議、當好領導參謀不夠；認真改進工作、提高工作質量和效率不夠。（四）工作的前瞻性不夠、不足。在實際工作中，往往只習慣于領導部署什么就抓什么，習慣于就工作抓工作，對科學發(fā)展觀，構建和諧社會理解的不深、不透，沒有從更高的目標去認識去要求，眼界不夠開闊。三、存在這些問題的原因分析（一）認真學習不夠。工作一忙就放松了學習，因而對形勢缺乏清醒的認識，對改革開放的宏觀趨勢和發(fā)展機遇認識不足，思想準備不夠充分。（二）主觀努力不夠。工作中往往強調客觀原因多，認為局機關人員少，干事吃力不討好，多一事不如少一事等等。（三）缺乏憂患意識和危機意識。太平之年做太平官、干太平事、享太平生活，難以激發(fā)吃苦耐勞、勇往直前的創(chuàng)新精神和實干精神。四、整改落實情況針對上述問題，我局立足部門職能，結合崗位要求，從工作的目標、改革的深度、創(chuàng)業(yè)的環(huán)境、發(fā)展的效果等具體方面入手，以“抓創(chuàng)新、重落實、促發(fā)展、爭一流”為指導，結合審計部門的具體情況，我們認為做好審計工作要體現(xiàn)以下“五個創(chuàng)新”：一是創(chuàng)新審計理念。理念決定思路，思路決定出路。要拋棄那些不適宜、陳舊的審計理念，樹立起符合科學發(fā)展觀、符合建設社會主義新農村、符合構建和諧社會要求的新理念。二是創(chuàng)新工作思路。要認清形勢，增強責任感和緊迫感，緊緊圍繞經(jīng)濟建設中心，把握好審計工作的切入點和著力點；要解放思想，更新觀念，正確處理好監(jiān)督與服務的關系。三是創(chuàng)新審計內容。要在全面提升審計成果質量的同時，積極探索通過對權力運行過程的監(jiān)督，促進政府機關依法行政，從源頭上預防和遏制腐敗的新路子。四是創(chuàng)新審計方法。要逐步實現(xiàn)由單一的、傳統(tǒng)的財務收支審計為主，向經(jīng)濟責任審計、管理績效審計、財經(jīng)法紀審計等多種相互結合的審計方式轉變。五是創(chuàng)新審計隊伍建設。以審計創(chuàng)新為動力，以提升審計成果質量為核心，以加強審計業(yè)務為基礎，以“人、法、技”建設為保障，全面提升審計工作水平，加強審計管理，強化服務意識，樹立求真務實、開拓進取的工作作風。為此提出了七項措施抓好行風建設。一是堅持“審計執(zhí)法六公開”，全面實施陽光審計，不斷增加審計工作的透明度。“審計執(zhí)法六公開”，即：公開審計職權、公開審計程序、公開審計項目和內容、公開審計結果、公開審計人員守則和廉政紀律、公開審計機關接受監(jiān)督檢查的措施。并設立舉報電話，強化社會監(jiān)督。通過實行“審計執(zhí)法六公開”，一方面使社會各界了解審計機關的職權范圍、審計工作程序和審計內容，監(jiān)督審計機關和審計人員在職權范圍內嚴格按審計工作程序進行審計;另一方面使被審計單位了解審計人員在審計執(zhí)法過程中應遵循的行為規(guī)范和應保持的敬業(yè)態(tài)度，監(jiān)督審計人員的審計執(zhí)法行為,增加審計工作的透明度，達到陽光施政的目的。二是搞好“三查”，及時發(fā)現(xiàn)并糾正審計工作中出現(xiàn)的問題?！叭椤奔矗簜€人自查，在每個審計項目完成后，審計組全體成員就審計工作紀律、廉政紀律遵守情況進行自查，并由審計組長代表審計組全體成員向主管局長進行匯報；本局督查，審計機關以審計回訪的形式，結合檢查被審計單位審計決定落實情況，檢查審計人員在審計期間廉政紀律、工作紀律執(zhí)行情況；社會調查，審計機關每半年就行風建設、廉政建設、隊伍建設等方面，以召開行風監(jiān)督員座談會和向社會發(fā)放調查表的形式，廣泛征求意1=1見和建議。通過“三查”，我們發(fā)現(xiàn)搞就地審計在一定程度會增加被審計單位的負擔，也容易出現(xiàn)吃請應酬的現(xiàn)象，浪費有效的工作時間。為此，我們決定凡是條件具備的審計項目全部實行報送審計，盡量減少審計人員與被審計單位的直接接觸時間，此舉有效地提高了審計工作效率，保證了審計工作質量。1=1三是嚴把“三關”，全面杜絕行業(yè)不正之風。“三關”即：審前培訓關，在審計前進行有關行業(yè)政策法規(guī)培訓的同時，由局長進行廉政預警教育，增強審計人員廉政自覺性；審中約束關，堅持實行審計廉政反饋卡制度，將廉政反饋卡送達被審計單位，由被審計單位填寫審計人員工作期間廉政紀律執(zhí)行情況，直接送交或郵寄審計機關。審后問題定性處理關，在對審計問題的定性處理上，一要堅持由局進行復核，二要堅持審計處理、處罰由局集體研究決定，防止出現(xiàn)人情審計、篇三：銀行稽核工作總結先套用葛優(yōu)在一部賀歲電影中的經(jīng)典臺詞：2010年過去了，我很懷念它。這一年，我和我的團隊，秉乘李總簡約睿智、高屋建翎式的行事風范，直接在吳總嚴謹務實、追求卓越管理風格的領導下，不斷汲取著魏總、默總等老領導的業(yè)務經(jīng)驗，不斷向工行的老師們請教和探討，在內外部檢查問題督改等方面圓滿完成了工作任務，劃上了一個比較圓句號。下面，我簡要對2010年的工作做以下總結：一、主要業(yè)務開展用三句話來概括，就是2010年是個上會報告年，2010年是個開拓創(chuàng)新年，2010年是個制度規(guī)范年。（一）2010年是個上會報告年隨著稽核體制改革的不斷深化，我感覺稽核部的角色定位被行領導不斷地提高。為什么這么說呢，2010年最突出的體現(xiàn)就是需要稽核部上會的綜合材料越來越多了。我粗略地統(tǒng)計了一下，從年初的董事會開始，由我室或我本人參與撰寫的各類董事會、行長辦公會、經(jīng)營分析會，或向行長單獨匯報的會議綜合性材料就多達10項次13份報告，平均每個月1份多，僅正文及附件總字數(shù)約13萬余字，至于為寫成這13萬字所需要讀的基礎材料更是數(shù)量巨大。《稽核部年度工作計劃》，計劃合計13543字，附件4532字，匯總分析量214065字，分為簡約版和詳細版，上了2次行長辦公會并通過?！度A夏銀行股份有限公司xx年年內部控制檢查監(jiān)督工作報告》，20389字，分為匯報版、報告版和說明，董事會通過?！度A夏銀行市場風險管理審計報告》，8678字，分為匯報版、報告版和說明，董事會通過?！度A夏銀行關聯(lián)交易審計報告》，董事會通過?！?010年1季度稽核監(jiān)督報告》，正文6284字，附件38435字，行長辦公會匯報?！?010年1季度內外部檢查問題整改情況報告》，10583字，由李總作為部分內容向吳行長匯報?！?010年上半年稽核監(jiān)督分析報告》，正文6885字，數(shù)易其稿，同時制作ppt，上半年經(jīng)營分析會上宣講，行領導好評。《2010年上半年內部控制監(jiān)督報告》，7017字，董事會通過?！?010年度各分行突出風險問題分析報告》，11003字，準備向行領導匯報?！?010年度市場風險稽核報告》，6300字，準備向董事會報告。此外，還根據(jù)部領導安排，規(guī)范報告模式和要求，組織各分部向吳行長和成書記匯報區(qū)域行風險狀況。記得我曾和同事們感言，寫報告我是最不怕的，但是最怕的是寫上會的材料。因為，每次上會宣講，面對的受眾往往層次很高或范很廣，出現(xiàn)錯誤后其放大倍數(shù)較大，因此對工作的精準度和深度分析要求更高。短短一句話可能都會對行長或分行有很大的影響，xx年至今，這么多年，承擔著稽核部大部分上會材料的組織，壓力是非常之大的?？梢哉f，每一次匯報，每一次上會，都如“過堂”一般，從材料的搜集到結構的搭建;從內容的填充到整體的潤色，從撰寫的角度到總體的高度，沒有哪一個流程不是耗費了主撰人、協(xié)作者及各級領導的大量心血，每一份報告的辛苦寫作過程都深深刻在每一個經(jīng)歷它從無到有全過程的參與者的心里。而2010年上會材料是尤其的多，這么多上會材料中，我不想道來，僅想講印象最深的其的多，這么多上會材料中，我不想道來，僅想講印象最深的2份。是全年工作計劃的制定。2010年工作計劃，最突出的特點就是首次提出了“稽核需求”和“風險分析”的理念，并將其貫徹到各稽核辦公室和各分部的思想中，落實到計劃的實際編制行動中。在李總的大力肯定和支持下，我就計劃的編制細節(jié)多次和吳總溝通，由于無可借鑒經(jīng)驗。從計劃通知的下發(fā)開始，我們一步步地討論需求調研的層面和對象（首次涵蓋了總分行從行領導到柜臺操作人員的各層面）、需求調研的問卷格式（分ab卷，既有選擇題又有問答題）、需求報告和風險分析的方向和內容、計劃主體的層次和附件的內容，每個細節(jié)和節(jié)點都設計得力求完美。當一份份需求調研問卷發(fā)給行長秘書，看到他們驚奇而贊許的目光，當一份份行領導稽核需求調研問卷返還時，■=j最讀到他們或詳盡或簡潔的答案時，心中被稽核帶給自已的快樂填滿了，很有成就感。講個小插曲，這里面效率最高的當屬我們成書記，當我給劉秦送上去，還在電梯間奔波時，成書記就答完了，我和劉秦在電梯間完成了交接過程，可見主管領導對稽核工作的支持力度。當然，具體的計劃編制過程就不細說了，我們的閱讀量約為21萬余字，這期間的加班加點和反復多次的修改到底有多少，已經(jīng)記不清了，我只記得2010年的計劃的編制，我的汗水和淚水并存，收獲和■=j最二是半年度稽核監(jiān)督分析報告的撰寫。這是我們稽核體制改革后第一次在各分行和各部門之前的亮相，是各位奮戰(zhàn)在稽核一線同志半年來稽核監(jiān)督成果的首次展示，同事們的辛苦能否得到認可，全承載在這份報告上，承載在李總那半個小時的演講上。（二）2010年是個開拓創(chuàng)新年為什么這么說呢？主要是督改室從無到有，從年初摸著石頭過河，到年末總結出一整套經(jīng)驗和機制，哪一條哪一款都是我們在部領導的啟發(fā)和引導下，通過深入調研、認真分析、舉一反三，由理論到實踐，再由實踐上升到理論的一個螺旋型提升的過程。我們在年初就和部領導溝通督改室的整體工作思路，并不斷進行修正和完善，從整改工作制度到整改標準制定;從非現(xiàn)場差異化督改到協(xié)同化整改機制的確定;從現(xiàn)場核整改到非現(xiàn)場督改案例分析；從問題庫的建立到內外部檢查對比分析。我們從督改的方向、流程、方式、方法都做了創(chuàng)造性的完善和改進。短短的一年的時間，現(xiàn)在我們可以不謙虛地說，我們室的員工都從整改督改的門外漢，晉升為整改督改工作專家了，當然專家也是有級別的，但起碼我們行宇在內審培訓時能做到和同業(yè)銀行就督改進行交流，并得到肯定，華夏銀行的督改工作也是有可圈可點之處的。在這個轉變的過程中，我們也學到了很多東西：特別是我室兩位年紀較小的員工，行宇從現(xiàn)場室過來，做過督改后更多地領會到如何在現(xiàn)場檢查問題確認的同'Air/時就應更深層次地想到整改措施的重要性;丁鑫也從一遍遍對督改工作流程的梳理過程中，理清了當前的工作思路和下一步的努力方向。'Air/我也清楚地記得李總給我們提的關于整改工作標準問題，要我們深入思考什么叫舉一反三整改;也記得關于整改工作制度、實質性復核分析、差異化督改、協(xié)同化整改、督改案例分析等等新的督改舉措都是吳總率先提出來的;記得外聘的董老師就物流金融問題的督改給我室提出了的非常具體指導意見。正是在大家的共同努力下，2010年的督改工作呈現(xiàn)了前所未有的新局面，突出表現(xiàn)在以下12個方面:建立整改工作制度。這個制度是我部率先提出的，開同業(yè)之先例。建立重點難點問題協(xié)同整改機制。這是我行首次在全行范圍內為分行解決實際困難，系統(tǒng)化地解決各分行的難點問題。建立差異化整改機制。這同樣是前所未有的創(chuàng)新舉措，有效地利用稽核資源，有重點地開展工作。首次和專業(yè)部室聯(lián)合督改。首次接受北京分行、資金營運部等單位的主動溝通整改。探索對分行現(xiàn)場整改理念的講解、一對一專家輔導式督改等方式建立日常督改與現(xiàn)場及離任稽核工作相結合的工作方式建立非現(xiàn)場分析性審核與現(xiàn)場整改核查工作相結合的工作方式建立按季度形成督改工作報告的機制深化現(xiàn)場核查與延伸檢查相結合的工作方法建立現(xiàn)場核查與現(xiàn)場協(xié)調整改相結合的工作方法建立針對行領導批示問題的快速反映機制12個事項中創(chuàng)新類就有10項，上述工作的成效就是全年對xx至2010年度3746余個內外部檢查指出問題進行了督改，綜合整改率達到約94%，比xx年年度的綜合整改率提高了近15個百分點，督改成效非常明顯。（三）2010年是個制度規(guī)范年年初伴隨著稽核體制的改革，我根據(jù)新的稽核體制下新的業(yè)務流程特點，重新梳理【篇三：信用社稽核整改報告】**信用社稽核（審計）整改報告**區(qū)信用合作聯(lián)社稽核審計部、財務管理部：根據(jù)下發(fā)的《稽核（審計）整改通知書》（**區(qū)信用聯(lián)社稽整改字2014年3號）和《稽核（審計）處罰決定書》（**稽處字［2014］年3號）的內容，我社針對2013年10月1日至2014年3月31日各項業(yè)務經(jīng)營管理情況和各項制度執(zhí)行情況的序時稽核檢查，發(fā)現(xiàn)存在的問題及事實，進行了認真學習總結，并及時予以整改，現(xiàn)將整改情況報告回復如下：庫存超限額情況。經(jīng)查本社2014年1-3月累計40天超庫存，主要是因為春節(jié)期間存款現(xiàn)金流量進入數(shù)額較大、以及頭寸押運線路繁忙原因造成，且2014年3月無連續(xù)超庫存現(xiàn)象。因此本社已對稽核檢查人員說明情況，對相關事實進行了書面?zhèn)洳榈怯洠瑢Ξ敯喙駟T進行了庫存調撥制度方面的再學習再教育，敦促盡量避免類似問題情況發(fā)生，否則予以書面檢討與懲罰。會計憑證欠規(guī)范。針對抽查的我社會計憑證中，發(fā)現(xiàn)柜員在定期開戶時存在的憑證要素填寫審查不嚴、大額取現(xiàn)等業(yè)務中無大額現(xiàn)金支取申請表等問題，由稽核檢查人員現(xiàn)場對本社委派會計劉明與臨柜人員進行了會計業(yè)務風險及要求進行教育學習，明確開戶憑證書寫要完整、審核要仔細、資料要齊全，按照聯(lián)社規(guī)定相關程序進行各類業(yè)務服務。目前我社部分問題已按稽核檢查要求整改完畢，全體柜員業(yè)務操作水平得到進一步提高，防范風險意識得到進一步加強。查詢凍結業(yè)務欠執(zhí)行人員身份證復印件問題。檢查中發(fā)現(xiàn)