審計員職責范圍（8篇）

第5頁共5頁審計員職?責范圍?在部長領?導下，按?照國家審?計法規(guī)、?公司財會?審計制度?的有關規(guī)?定，負責?擬訂公司?具體審計?實施細則?，在上級?批準后范?文組織執(zhí)?行。·?監(jiān)督公司?各部門及?下屬單位?對各項財?經(jīng)規(guī)章制?度的執(zhí)行??！た?制、考核?、糾正下?屬單位偏?離公司整?體財務目?標計劃的?行為。?·負責或?會同其他?部門查處?公司內濫?用職權、?有章不循?、違反財?務制度、?貪污挪用?財物、泄?密、賄賂?等行為和?經(jīng)濟犯罪?的情況。?·協(xié)助?政府審計?部門和會?計師事務?所對公司?的獨立審?計活動。?·定期?或不定期?地進行必?要的專項?審計、專?案審計和?財務收支?審計。?·負責或?參與對公?司重大經(jīng)?營活動、?重大項目?、重大經(jīng)?濟合同的?審計活動?。·負?責對所有?涉及的審?計事項，?編寫內部?審計報告?，提出處?理意見和?建議。?·負責做?好有關審?計資料的?原始調查?的收集、?整理、建?檔工作，?按規(guī)定保?守秘密和?保護當事?人合法權?益?！?完成總經(jīng)?理和財務?部部長臨?時交辦的?其他任務?。審計?員工作職?責審計?員在監(jiān)察?審計室主?任的領導?下，按照?國家審計?法規(guī)及學?院相關財?會審計制?度開展以?下工作：?一、參?與擬定審?計工作計?劃和年終?工作總結?。二、?對學院各?部門及下?屬單位各?項財經(jīng)規(guī)?章制度的?執(zhí)行及內?部控制制?度的建立?和執(zhí)行進?行監(jiān)督和?評價。?三、依法?進行財務?收支、經(jīng)?濟責任、?基建、修?善工程及?物資采購?的審計，?并撰寫審?計報告及?審計意見?書。四?、協(xié)助上?級審計部?門及會計?師事務所?對學院進?行的獨立?審計活動?。五、?負責有關?審計資料?的收集、?整理和建?檔工作。?六、審?計員在工?作中應當?嚴格遵守?內部審計?人員職業(yè)?道德規(guī)范?，保護當?事人的合?法權益。?七、完?成學院領?導和部門?領導交辦?的其他審?計工作。?審計專?員崗位職?責1、?負責對所?有涉及的?審計事項?，編寫內?部審計報?告，提出?處理意見?和建議;?2、協(xié)?助政府審?計部門和?會計師事?務所對公?司的獨立?審計活動?;3、?負責做好?有關審計?資料的原?始調查的?收集、整?理、建檔?工作，按?規(guī)定保守?秘密和保?護當事人?合法權益?。4、?制定及執(zhí)?行公司總?體稅收籌?劃方案，?監(jiān)督方案?執(zhí)行及定?期匯報執(zhí)?行情況;?5、針?對公司具?備的各類?稅收優(yōu)惠?條件以及?項目實際?情況，提?出項目稅?務籌劃方?案;6?、制定公?司稅務管?理相關制?度及監(jiān)督?執(zhí)行;?7、建立?與稅務部?門的良好?關系。?審計員職?責范圍（?二）1?、參加并?擬定專項?審計前期?準備工作?(計劃、?方案、提?綱等);?2、現(xiàn)?場實施審?計，以及?審計證據(jù)?的有效性?;3、?編制審計?工作底稿?，核理審?計發(fā)現(xiàn)問?題，并能?識別業(yè)務?風險、給?出審計建?議;4?、與被審?計業(yè)務部?門溝通審?計發(fā)現(xiàn)的?問題，協(xié)?助完成問?題的整改?措施;?5、編制?審計總結?報告。?審計員職?責范圍（?三）1?、根據(jù)審?計計劃和?審計方案?，開展審?計工作：?制定審計?方案，選?擇適當?shù)?審計方法?進行現(xiàn)場?審計;根?據(jù)審計情?況，收集?相關的審?計證據(jù)，?編制審計?工作底稿?;根據(jù)審?計底稿，?協(xié)助項目?主管編制?相關審計?報告及審?計意見書?;負責審?計資料的?立卷，收?集、整理?歸檔工作?。2、?審計的后?續(xù)監(jiān)督與?追蹤工作?：協(xié)助做?好對審計?意見、建?議和決定?的具體落?實工作;?針對被審?計單位整?改情況，?進行整改?回查工作?;開展審?計問題預?警工作。?3、負?責外部審?計機構的?選聘、溝?通、接待?工作：協(xié)?助完成外?部審計機?構的選聘?工作;負?責外部審?計人員的?具體接待?工作;外?部審計報?告的審核?工作;對?外審中暴?露的問題?，及時跟?進、落實?整改。?4、協(xié)助?完成部門?日常事務?：負責部?門內本崗?位檔案整?理、保管?工作;負?責部門資?產(chǎn)管理、?辦公耗材?領用管理?工作;負?責部門考?勤記錄工?作。5?、協(xié)助監(jiān)?察專員完?成具體監(jiān)?察工作。?6、完?成領導交?辦的其它?事項。?審計員職?責范圍（?四）1?、每年定?期梳理集?團所有公?司內部管?理制度(?存檔于集?團公司行?政檔案處?備查)，?保障各公?司在制度?下順利運?行;2?、定期或?不定期對?集團所有?公司進行?審計，形?成相應內?部審計報?告，審計?報告內容?包括：內?控及各公?司發(fā)布的?管理制度?及會計制?度執(zhí)行情?況匯報、?財務報告?(季、半?年、年度?)是否真?實準確反?映被審計?公司情況?，保證前?期搭建的?所有管理?制度行之?有效執(zhí)行?，避免流?于形式，?保證財務?報表數(shù)據(jù)?真實準確?合法合規(guī)?;3、?定期或不?定期對集?團所有公?司進行納?稅專項審?計，形成?相應納稅?審計報告?，審計報?告內容包?括：被審?計公司所?有納稅情?況匯報，?適用國家?稅種及稅?率是否正?確，計提?應納稅額?及已納稅?額是否準?確、真實?，是否按?期申報，?按期交納?，是否有?無遺漏，?存在問題?是否補充?申報或完?善解決;?4、對?審計中發(fā)?現(xiàn)的內部?管理制度?問題及時?進行調整?和完善。?(重點是?資金管理?、固定資?產(chǎn)存貨等?、對外采?購、費用?報銷、授?權文件等?);5?、負責審?計集團所?有公司股?東會決議?或其他重?大決策所?依據(jù)的內?部管理報?表及各項?經(jīng)濟、財?務數(shù)據(jù)。?保障公司?重大決策?所依據(jù)的?數(shù)據(jù)真實?、準確、?有效，審?計人員應?當在出具?相應專項?審核報告?或在內部?管理報表?或數(shù)據(jù)上?簽字，承?擔相應復?核及審核?責任;?6、集團?公司其他?相關工作?。審計?員職責范?圍（五）?1、負?責促銷費?用相關流?程制度及?體系的搭?建;2?、負責大?區(qū)促銷費?用年度預?算;3?、促銷費?用月度方?案管理?4、促銷?費用授權?管理5?、促銷費?用核算管?理6、?促銷費用?查核及分?析審計?員職責范?圍（六）?1、負?責開展集?團及各子?公司常規(guī)?及專項審?計項目，?根據(jù)發(fā)現(xiàn)?的問題提?出審計建?議;2?、督促跟?進審計建?議的落實?及整改，?監(jiān)督重要?業(yè)務流程?及職責的?履行情況?;3、?檢查與評?價各業(yè)務?流程及管?理制度的?合理性及?執(zhí)行情況?，建立完?善內控體?系;4?、完成領?導交辦的?其他工作?任務。?審計員職?責范圍（?七）1?.根據(jù)內?部審計計?劃，開展?內部例行?審計及專?項審計工?作3.?參與企業(yè)?內控體系?的設計、?建設和完?善工作，?對現(xiàn)有內?部控制設?計的合法?性、合理?性、完整?性，實施?的有效性?、真實性?進行評估?，提出改?進意見?4.根據(jù)?公司業(yè)務?發(fā)展需要?，優(yōu)化公?司內控流?程、政策?、方法及?執(zhí)行標準?5.監(jiān)?督財務內?控制度執(zhí)?行，及時?檢查發(fā)現(xiàn)?經(jīng)營活動?中存在的?問題和風?險，提出?改進意見?___?_起草內?部審計報?告，客觀?公正地反?映、評價?被審計單?位或部門?的情況并?提出建設?性的建議?和處理意?見7.?審計結論?和處理意?見執(zhí)行情?況的跟進?8.審?計過程中?與相關部?門的協(xié)調?和溝通?9.審計?資料合檔?案的歸檔?、保管