財務(wù)票據(jù)管理規(guī)定范文（2篇）

第10頁共10頁財務(wù)票據(jù)管?理規(guī)定范文?為了加強(qiáng)?財務(wù)管理，?提高科學(xué)理?財水平，嚴(yán)?肅財經(jīng)紀(jì)律?財，保障全?所工作的順?利開展，特?制定本制度?。一、認(rèn)?真學(xué)習(xí)《會?計法》等相?關(guān)財務(wù)管理?法規(guī)、制度?，財務(wù)電算?化業(yè)務(wù)知識?。二、嚴(yán)?格貫徹執(zhí)行?國家有關(guān)法?律、法規(guī)和?財務(wù)規(guī)章制?度。堅持原?則，把好收?支關(guān)。三?、按照收支?兩條線的規(guī)?定，認(rèn)真履?行職責(zé)，嚴(yán)?禁公款私借?和坐支，嚴(yán)?格各種支票?和結(jié)算憑證?的管理、保?存。四、?負(fù)責(zé)編制單?位年度預(yù)算?、決算報表?。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)?核算，提高?資金使用效?益。五、?堅持勤儉辦?事的方針，?加強(qiáng)資金管?理，精打細(xì)?算，厲行節(jié)?約，反對鋪?張浪費(fèi)等不?良現(xiàn)象。?六、單位一?切費(fèi)用支出?，經(jīng)所領(lǐng)導(dǎo)?核準(zhǔn)，經(jīng)辦?人簽名，所?長簽字方可?報銷。七?、對原始憑?證進(jìn)行嚴(yán)格?審核，如不?合法、不真?實(shí)、數(shù)量、?單價、金額?不符、經(jīng)辦?人未簽字，?拒絕支付。?八、每月?按時向所長?提供財務(wù)收?支報表。帳?表處理堅持?真實(shí)、及時?、準(zhǔn)確，做?到帳表相符?，帳帳相符?，帳物相符?，日清月結(jié)?，上報下達(dá)?。九、銀?行賬戶要完?全符合開設(shè)?賬戶的規(guī)定?，財務(wù)預(yù)留?印鑒由財務(wù)?人員分開保?管，及時核?對銀行賬目?。會計憑證?、會計賬簿?、會計報表?，按規(guī)定裝?訂歸檔，妥?善保管。?十、建立、?健全固定資?產(chǎn)管理工作?。定期進(jìn)行?固定資產(chǎn)盤?點(diǎn)清查，賬?、物核對，?如有盤盈、?盤虧，要及?時查明原因?，按有關(guān)規(guī)?定處理。?十一財務(wù)人?員相互協(xié)作?配合，因工?作需要購買?、招待等經(jīng)?所長批準(zhǔn)后?方可辦理。?為基層站、?隊單位搞好?服務(wù)，做好?后勤保障工?作。票證?管理制度?一、為了加?強(qiáng)票證管理?，進(jìn)一步規(guī)?范和正確使?用票證，特?制定本制度?。二、票?證是有價證?據(jù)，有利于?保護(hù)合法經(jīng)?營，強(qiáng)化管?理手段，規(guī)?范經(jīng)營行為?，搞好統(tǒng)計?工作的重要?依據(jù)。票證?管理必須堅?持專人負(fù)責(zé)?專人發(fā)放，?專人核銷，?建立票證明?細(xì)登記，定?期檢查的原?則。并實(shí)行?繳舊領(lǐng)新制?度，做到臺?帳登記清楚?，票款、帳?票相符無差?錯，發(fā)放有?計劃，庫存?不積壓，保?證及時供應(yīng)?。三、嚴(yán)?格票據(jù)發(fā)放?范圍，必須?整本用完后?再使用新的?票本，嚴(yán)禁?票據(jù)一分為?二使用。各?基層站票管?員必須妥善?保管票據(jù)。?做好防盜、?防火安全工?作。嚴(yán)禁票?據(jù)亂扔亂放?，以防丟失?。四、開?據(jù)票據(jù)必須?按項目填寫?清楚，嚴(yán)格?執(zhí)行政策，?注明時間、?開票人員的?姓名、單位?，以便備查?。同時開票?人必須字跡?清楚，不得?隨意涂改。?五、處罰?票據(jù)嚴(yán)格執(zhí)?行收支兩條?線規(guī)定，認(rèn)?真做到開票?、繳款兩分?離，嚴(yán)禁工?作人員隨意?坐支、挪用?。六、票?據(jù)作廢必須?所長簽字同?意，財務(wù)股?、縣所票管?員要按照各?自職責(zé)嚴(yán)格?把關(guān)。七?、營運(yùn)證工?本費(fèi)收取嚴(yán)?格執(zhí)行有關(guān)?政策，嚴(yán)禁?發(fā)放人情證?。八、財?務(wù)股和縣所?票管員每月?對各基層站?、隊、股所?領(lǐng)票據(jù)繳銷?使用情況嚴(yán)?格核查，每?月將票款使?用情況上報?所長。年終?對所有票據(jù)?核繳收回入?庫，發(fā)現(xiàn)問?題要如實(shí)向?領(lǐng)導(dǎo)匯報，?以便及時處?理。九、?因工作需要?，票管員發(fā)?生變動，在?互相交接時?，必須簽字?交接清楚，?以防意外。?十、對不?遵守、不執(zhí)?行票證管理?制度的，視?其情節(jié)輕重?，給予以下?處分：(?1)開票不?規(guī)范、票據(jù)?管理混亂但?未造成損失?的，給予警?告，責(zé)令改?正。(2?)對開人情?票、發(fā)人情?證等造成輕?微經(jīng)濟(jì)損失?(損失額小?于____?元)的，給?予相應(yīng)損失?額度___?_倍以上的?罰款。(?3)對票據(jù)?丟失、損毀?的，站(隊?)負(fù)責(zé)人要?負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?，并給予處?罰相應(yīng)損失?額(按票據(jù)?最高價值計?算)___?_%的經(jīng)濟(jì)?處罰;給予?票據(jù)管理人?員或直接責(zé)?任人處罰相?應(yīng)損失額_?___%的?經(jīng)濟(jì)處罰，?并責(zé)令在全?所大會上說?明情況、作?出檢討。損?失額超過_?___元的?;撤消站(?隊)負(fù)責(zé)人?及票管人員?職務(wù)，并給?予黨、政紀(jì)?處分;(?4)對中飽?私襄、有意?貪污、合伙?貪污的工作?人員，給予?黨、政紀(jì)處?分、解聘及?貪污金額_?___倍以?上的經(jīng)濟(jì)處?罰。構(gòu)成犯?罪的，移送?司法機(jī)關(guān)，?堅決依法處?理。財務(wù)?票據(jù)管理規(guī)?定2一、?為加強(qiáng)票據(jù)?管理，規(guī)范?票據(jù)業(yè)務(wù)，?明確管理責(zé)?任，特制定?本制度。?二、財務(wù)票?據(jù)包括銀行?票據(jù)和非銀?行票據(jù)。銀?行票據(jù)包括?支票、貸記?憑證等;非?銀行票據(jù)包?括收據(jù)、各?種稅票、社?保票據(jù)等。?三、財務(wù)?票據(jù)的領(lǐng)購?、保管、核?銷業(yè)務(wù)由專?人分工負(fù)責(zé)?。出納擔(dān)任?銀行票據(jù)的?保管業(yè)務(wù)，?經(jīng)財務(wù)總監(jiān)?指定的會計?人員負(fù)責(zé)非?銀行票據(jù)的?保管。非銀?行票據(jù)領(lǐng)用?后由領(lǐng)用人?保管，領(lǐng)用?的收據(jù)由出?納包管。?四、財務(wù)票?據(jù)應(yīng)存放于?保險箱內(nèi)，?有專人妥善?保管。財務(wù)?印章與銀行?票據(jù)應(yīng)由財?務(wù)總監(jiān)與出?納分別保管?。非銀行票?據(jù)的保管使?用兩分開原?則，不得由?一人兼任。?五、辦理?有關(guān)票據(jù)業(yè)?務(wù)必須財務(wù)?總監(jiān)審核，?出納員根據(jù)?審核無誤的?原始憑證收?取、支付銀?行票據(jù)，收?取款項時應(yīng)?開具收據(jù)。?六、銀行?票據(jù)、收據(jù)?必須順號簽?發(fā)，作廢時?應(yīng)加蓋專用?的作廢章。?作廢票據(jù)不?得缺聯(lián)少頁?，已開出的?作廢票據(jù)，?由票據(jù)開具?人員負(fù)責(zé)收?回。七、?票據(jù)開具時?候應(yīng)該注意?單位名稱(?全稱)、金?額大小寫規(guī)?范、項目名?稱準(zhǔn)確，規(guī)?范單據(jù)填寫?正楷，字跡?清晰;單據(jù)?在填寫過程?中出現(xiàn)錯誤?，不得撕毀?單據(jù)，必須?保持單據(jù)完?整，并加蓋?作廢章。?八、出納收?到銀行票據(jù)?時，應(yīng)認(rèn)真?審核，及時?入賬，對不?合規(guī)票據(jù)及?時向財務(wù)總?監(jiān)反映，由?財務(wù)總監(jiān)確?定解決方案?。九、已?繳納的稅票?、社保憑證?等非銀行票?據(jù)應(yīng)由專人?及時取回，?妥善保管，?做到以后有?查可依。?十、票據(jù)管?理人員應(yīng)建?立備查登記?簿。發(fā)生有?關(guān)票據(jù)行為?時，應(yīng)及時?登記備查簿?。十一、?財務(wù)人員在?發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺?失、票據(jù)出?錯和票據(jù)不?實(shí)等情況時?，應(yīng)盡快采?取相應(yīng)的措?施，對重大?事故財務(wù)總?監(jiān)應(yīng)向公司?總經(jīng)理匯報?。十二、?票據(jù)保管人?員調(diào)動工作?或離職時，?應(yīng)編制票據(jù)?移交明細(xì)表?，在財務(wù)總?監(jiān)的監(jiān)督下?逐筆確認(rèn)移?交，確認(rèn)無?誤后，由監(jiān)?督人和后任?財務(wù)人員在?交接明細(xì)表?上簽名確認(rèn)?。十三、?本規(guī)定適用?于所有財務(wù)?人員，如有?違反究其相?關(guān)責(zé)任。?財務(wù)票據(jù)管?理規(guī)定3?第一條為了?加強(qiáng)票據(jù)管?理，維護(hù)金?融秩序，根?據(jù)《中華人?民共和國票?據(jù)法》(以?下簡稱票據(jù)?法)的規(guī)定?，制定本辦?法。第二?條在中華人?民共和國境?內(nèi)的票據(jù)管?理，適用本?辦法。第?三條中國人?民銀行是票?據(jù)的管理部?門。票據(jù)?管理應(yīng)當(dāng)遵?守票據(jù)法和?本辦法以及?有關(guān)法律、?行政法規(guī)的?規(guī)定，不得?損害票據(jù)當(dāng)?事人的合法?權(quán)益。第?四條票據(jù)當(dāng)?事人應(yīng)當(dāng)依?法從事票據(jù)?活動，行使?票據(jù)權(quán)利，?履行票據(jù)義?務(wù)。第五?條票據(jù)當(dāng)事?人應(yīng)當(dāng)使用?中國人民銀?行規(guī)定的統(tǒng)?一格式的票?據(jù)。第六?條銀行匯票?的出票人，?為經(jīng)中國人?民銀行批準(zhǔn)?辦理銀行匯?票業(yè)務(wù)的銀?行。第七?條銀行本票?的出票人，?為經(jīng)中國人?民銀行批準(zhǔn)?辦理銀行本?票業(yè)務(wù)的銀?行。第八?條商業(yè)匯票?的出票人，?為銀行以外?的企業(yè)和其?他組織。?向銀行申請?辦理匯票承?兌的商業(yè)匯?票的出票人?，必須具備?下列條件：?(一)在?承兌銀行開?立存款賬戶?;(二)?資信狀況良?好，并具有?支付匯票金?額的可靠資?金來源。?第九條承兌?商業(yè)匯票的?銀行，必須?具備下列條?件：(一?)與出票人?具有真實(shí)的?委托付款關(guān)?系;(二?)具有支付?匯票金額的?可靠資金。?第十條向?銀行申請辦?理票據(jù)貼現(xiàn)?的商業(yè)匯票?的持票人，?必須具備下?列條件：?(一)在銀?行開立存款?賬戶;(?二)與出票?人、前手之?間具有真實(shí)?的交易關(guān)系?和債權(quán)債務(wù)?關(guān)系。第?十一條支票?的出票人，?為在經(jīng)中國?人民銀行批?準(zhǔn)辦理支票?存款業(yè)務(wù)的?銀行、城市?信用合作社?和農(nóng)村信用?合作社開立?支票存款賬?戶的企業(yè)、?其他組織和?個人。第?十二條票據(jù)?法所稱"保?證人"，是?指具有代為?清償票據(jù)債?務(wù)能力的法?人、其他組?織或者個人?。國家機(jī)?關(guān)、以公益?為目的的事?業(yè)單位、社?會團(tuán)體、企?業(yè)法人的分?支機(jī)構(gòu)和職?能部門不得?為保證人;?但是，法律?另有規(guī)定的?除外。第?十三條銀行?匯票上的出?票人的簽章?、銀行承兌?商業(yè)匯票的?簽章，為該?銀行的匯票?專用章加其?法定代表人?或者其授權(quán)?的代理人的?簽名或者蓋?章。銀行?本票上的出?票人的簽章?，為該銀行?的本票專用?章加其法定?代表人或者?其授權(quán)的代?理人的簽名?或者蓋章。?銀行匯票?專用章、銀?行本票專用?章須經(jīng)中國?人民銀行批?準(zhǔn)。第十?四條商業(yè)匯?票上的出票?人的簽章，?為該單位的?財務(wù)專用章?或者公章加?其法定代表?人或者其授?權(quán)的代理人?的簽名或者?蓋章。第?十五條支票?上的出票人?的簽章，出?票人為單位?的，為與該?單位在銀行?預(yù)留簽章一?致的財務(wù)專?用章或者公?章加其法定?代表人或者?其授權(quán)的代?理人的簽名?或者蓋章;?出票人為個?人的，為與?該個人在銀?行預(yù)留簽章?一致的簽名?或者蓋章。?第十六條?票據(jù)法所稱?"本名"，?是指符合法?律、行政法?規(guī)以及國家?有關(guān)規(guī)定的?身份證件上?的姓名。?第十七條出?票人在票據(jù)?上的簽章不?符合票據(jù)法?和本辦法規(guī)?定的，票據(jù)?無效;背書?人、承兌人?、保證人在?票據(jù)上的簽?章不符合票?據(jù)法和本辦?法規(guī)定的，?其簽章無效?，但是不影?響票據(jù)上其?他簽章的效?力。第十?八條票據(jù)法?所稱"代理?付款人"，?是指根據(jù)付?款人的委托?，代其支付?票據(jù)金額的?銀行、城市?信用合作社?和農(nóng)村信用?合作社。?第十九條票?據(jù)法規(guī)定可?以辦理掛失?止付的票據(jù)?喪失的，失?票人可以依?照票據(jù)法的?規(guī)定及時通?知付款人或?者代理付款?人掛失止付?。失票人?通知票據(jù)的?付款人或者?代理付款人?掛失止付時?，應(yīng)當(dāng)填寫?掛失止付通?知書并簽章?。掛失止付?通知書應(yīng)當(dāng)?記載下列事?項：(一?)票據(jù)喪失?的時間和事?由;(二?)票據(jù)種類?、號碼、金?額、出票日?期、付款日?期、付款人?名稱、收款?人名稱;?(三)掛失?止付人的名?稱、營業(yè)場?所或者住所?以及聯(lián)系方?法。第二?十條付款人?或者代理付?款人收到掛?失止付通知?書，應(yīng)當(dāng)立?即暫停支付?。付款人或?者代理付款?人自收到掛?失止付通知?書之日起_?___日內(nèi)?沒有收到人?民法院的止?付通知書的?，自第__?__日起，?掛失止付通?知書失效。?第二十一?條付款人或?者代理付款?人在收到掛?失止付通知?書前，已經(jīng)?依法向持票?人付款的，?不再接受掛?失止付。?第二十二條?申請人申請?開立支票存?款賬戶的，?銀行、城市?信用合作社?和農(nóng)村信用?合作社可以?與申請人約?定在支票上?使用支付密?碼，作為支?付支票金額?的條件。?第二十三條?保證人應(yīng)當(dāng)?依照票據(jù)法?的規(guī)定，在?票據(jù)或者其?粘單上記載?保證事項。?保證人為出?票人、付款?人、承兌人?保證的，應(yīng)?當(dāng)在票據(jù)的?正面記載保?證事項;保?證人為背書?人保證的，?應(yīng)當(dāng)在票據(jù)?的背面或者?其粘單上記?載保證事項?。第二十?四條依法背?書轉(zhuǎn)讓的票?據(jù)，任何單?位和個人不?得凍結(jié)票據(jù)?款項;但是?，法律另有?規(guī)定的除外?。第二十?五條票據(jù)法?第五十五條?所稱"簽收?"，是指持?票人在票據(jù)?的正面簽章?，表明持票?人已經(jīng)獲得?付款。第?二十六條通?過委托收款?銀行或者通?過票據(jù)交換?系統(tǒng)向付款?人提示付款?的，持票人?向銀行提交?票據(jù)日為提?示付款日。?第二十七?條票據(jù)法第?六十二條所?稱"拒絕證?明"應(yīng)當(dāng)包?括下列事項?：(一)?被拒絕承兌?、付款的票?據(jù)的種類及?其主要記載?事項;(?二)拒絕承?兌、付款的?事實(shí)依據(jù)和?法律依據(jù);?(三)拒?絕承兌、付?款的時間;?(四)拒?絕承兌人、?拒絕付款人?的簽章。?票據(jù)法第六?十二條所稱?"退票理由?書"應(yīng)當(dāng)包?括下列事項?：(一)?所退票據(jù)的?種類;(?二)退票的?事實(shí)依據(jù)和?法律依據(jù);?(三)退?票時間;?(四)退票?人簽章。?第二十八條?票據(jù)法第六?十三條規(guī)定?的"其他有?關(guān)證明"是?指：(一?)醫(yī)院或者?有關(guān)單位出?具的承兌人?、付款人死?亡的證明;?(二)司?法機(jī)關(guān)出具?的承兌人、?付款人逃匿?的證明;?(三)公證?機(jī)關(guān)出具的?具有拒絕證?明效力的文?書。第二?十九條票據(jù)?法第七十條?第一款第(?二)項、第?七十一條第?一款第(二?)項規(guī)定的?"利率"，?是指中國人?民銀行規(guī)定?的流動資金?貸款利率。?第三十條?有票據(jù)法第?一百零三條?所列行為之?一，情節(jié)輕?微，不構(gòu)成?犯罪的，由?公安機(jī)關(guān)依?法予以處罰?。第三十?一條簽發(fā)空?頭支票或者?簽發(fā)與其預(yù)?留的簽章不?符的支票，?不以騙取財?物為目的的?，由中國人?民銀行處以?票面金額_?___%但?不低于__?__元的罰?款;持票人?有權(quán)要求出?票人賠償支?票金額__?__%的賠?償金。第?三十二條金?融機(jī)構(gòu)的工?作人員在票?據(jù)業(yè)務(wù)中玩?忽職守，對?違反票據(jù)法?和本辦法規(guī)?定的票據(jù)予?以承兌、付?款、保證或?者貼現(xiàn)的，?對直接負(fù)責(zé)?的主管人員?和其他直接?責(zé)任人員給?予警告、記?過、撤職或?者開除的處?分;造成重?大損失，構(gòu)?成犯罪的，?依法追究刑?事責(zé)任。?第三十三條?票據(jù)的付款?人對見票即?付或者到期?的票據(jù)，故?意壓票、拖?延支付的，?由中國人民?銀行處以壓?票、拖延支?付期間內(nèi)每?日票據(jù)金額?____‰?的罰款;對?直接負(fù)責(zé)的?主管人員和?其他直接責(zé)?任人員給予?警告、記過?、撤職或者?開除的處分?。第三十?四條違反中?國人民銀行?規(guī)定，擅自?印制票據(jù)的?，由中國人?民銀行責(zé)令?改正，處以?____萬?元以上__?__萬元以?下的罰款;?情節(jié)嚴(yán)重的?，中國人民?銀行有權(quán)提?請有關(guān)部門?吊銷其營業(yè)?執(zhí)照。第?三十五條票?據(jù)的格式、?聯(lián)次、顏色?、規(guī)格及防?偽技術(shù)要求?和印制，由?中國人民銀?行規(guī)定。?中國人民銀?行在確定票?據(jù)格式時，?可以根據(jù)少?數(shù)民族地區(qū)?和外國駐華?使領(lǐng)館的實(shí)?際需要，在?票據(jù)格式中?增加少數(shù)民?族文字或者?外國文字。?第三十六?條本辦法自?____年?____月?____日?起施行。?財務(wù)票據(jù)管?理規(guī)定范文?（二）第?一條負(fù)責(zé)現(xiàn)?金和銀行出?納工作。嚴(yán)?格按照國家?現(xiàn)金管理條?例和銀行結(jié)?算制度，辦?理銀行往來?款項和現(xiàn)金?的收付業(yè)務(wù)?，不得坐支?現(xiàn)金和超過?規(guī)定范圍使?用現(xiàn)金，不?得出借帳戶?辦理結(jié)算或?套取現(xiàn)金，?嚴(yán)禁挪用現(xiàn)?金和以"白?條"抵庫。?第二條根?據(jù)審核制證?人員編制的?收付款憑證?，認(rèn)真審查?核對原始憑?證和收付款?憑證無誤后?，一是辦理?收付款手續(xù)?，二是辦理?銀行票據(jù)的?簽發(fā)工作。?妥善保管好?收付款憑證?，做好原始?憑證借出登?記收回工作?，做好憑證?的及時傳遞?工作。第?三條辦理現(xiàn)?金要細(xì)心