2023公司2023年財(cái)務(wù)工作總結(jié)

第8頁(yè)共8頁(yè)2023公?司2023?年財(cái)務(wù)工作?總結(jié)時(shí)間?如梭，轉(zhuǎn)眼?間又跨過(guò)一?個(gè)年度之坎?，回首望，?雖沒(méi)有轟轟?烈烈的戰(zhàn)果?，但也算經(jīng)?歷了一段不?平凡的考驗(yàn)?和磨礪。?年初，置業(yè)?公司經(jīng)營(yíng)管?理模式調(diào)整?，財(cái)務(wù)工作?并入財(cái)務(wù)部?；客旅分公?司人員分流?，財(cái)務(wù)工作?又并入財(cái)務(wù)?部；新公司?像雨后的春?筍一樣不斷?地涌現(xiàn)，會(huì)?計(jì)核算、財(cái)?務(wù)管理工作?納入財(cái)務(wù)部?。__年_?_月份集團(tuán)?公司推出財(cái)?務(wù)合同管理?月，財(cái)務(wù)部?被推向了陣?地最前沿；?__年__?月份集團(tuán)公?司實(shí)際預(yù)算?管理，財(cái)務(wù)?部是沖鋒陷?陣的先鋒隊(duì)?。公司內(nèi)部?，要求管理?水平的不斷?地提升，外?部，稅務(wù)機(jī)?關(guān)對(duì)房地產(chǎn)?企業(yè)的重點(diǎn)?檢查、稅收?政策調(diào)整、?國(guó)家金融政?策的宏觀調(diào)?控，在這不?平凡的一年?里全體財(cái)務(wù)?人員任勞任?怨、齊心協(xié)?力把各項(xiàng)工?作都扛下來(lái)?了，下面總?結(jié)一下一年?來(lái)的工作。?一、職能?發(fā)展過(guò)去?的一年，財(cái)?務(wù)部在職能?管理上向前?邁出了一大?步。__?、建立了成?本費(fèi)用明細(xì)?分類目錄，?使成本費(fèi)用?核算、預(yù)算?合同管理，?有了統(tǒng)一歸?口的依據(jù)。?__、對(duì)?會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)?行梳理、格?式作相應(yīng)的?調(diào)整，制訂?了會(huì)計(jì)報(bào)表?管理辦法。?使會(huì)計(jì)報(bào)表?更趨于管理?的需要。?__、修改?完善了會(huì)計(jì)?結(jié)算單，推?出了會(huì)計(jì)憑?證管理辦法?，為加強(qiáng)內(nèi)?部管理做好?前期工作。?__、設(shè)?置了資金預(yù)?算管理表式?及辦法，為?公司進(jìn)一步?規(guī)范目標(biāo)化?管理、提高?經(jīng)營(yíng)績(jī)效、?統(tǒng)籌及高效?地運(yùn)用資金?，鋪下了良?好的基礎(chǔ)。?財(cái)務(wù)合同?管理月總結(jié)?公司推出?“財(cái)務(wù)、合?同管理月活?動(dòng)”，說(shuō)明?公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)?財(cái)務(wù)、合同?管理工作的?重視，同時(shí)?也說(shuō)明目前?財(cái)務(wù)管理工?作還達(dá)不到?公司領(lǐng)導(dǎo)的?要求。為?了使財(cái)務(wù)人?員能充分地?認(rèn)識(shí)“財(cái)務(wù)?、合同管理?月活動(dòng)”的?重要性，財(cái)?務(wù)總監(jiān)姚總?親自給財(cái)務(wù)?部員工作動(dòng)?員，會(huì)上針?對(duì)財(cái)務(wù)人員?安于現(xiàn)狀、?缺乏競(jìng)爭(zhēng)意?識(shí)和危機(jī)感?，看問(wèn)題、?做事情缺少?前瞻性，進(jìn)?行了一一剖?析，同時(shí)提?出財(cái)務(wù)部不?是核算部，?僅僅做好核?算是不夠的?，管理上不?去，核算的?再細(xì)也沒(méi)用?，核算是基?礎(chǔ)，管理是?目的，所以?，做好基礎(chǔ)?工作的同時(shí)?要提高管理?意識(shí)，要求?財(cái)務(wù)人員在?思想上要高?度重視財(cái)務(wù)?管理。如對(duì)?每一筆經(jīng)濟(jì)?業(yè)務(wù)的核算?，在考慮核?算要求的同?時(shí)，還要考?慮該項(xiàng)業(yè)務(wù)?對(duì)公司的現(xiàn)?在和將來(lái)在?管理上和稅?收政策上的?影響問(wèn)題，?現(xiàn)在考慮不?充分，以后?出現(xiàn)紕漏就?難以彌補(bǔ)。?針對(duì)“財(cái)務(wù)?、合同管理?月活動(dòng)”進(jìn)?行了工作布?置。__?、根據(jù)房地?產(chǎn)行業(yè)的特?殊性結(jié)合公?司管理要求?對(duì)開(kāi)發(fā)成本?、期間費(fèi)用?的會(huì)計(jì)二級(jí)?、三級(jí)明細(xì)?科目進(jìn)行梳?理，并對(duì)明?細(xì)科目作簡(jiǎn)?要說(shuō)明，目?的，一是統(tǒng)?一核算口徑?，保證數(shù)據(jù)?歸集及分析?對(duì)比前后的?一致性；二?是為了便利?各責(zé)任單元?責(zé)任人了解?財(cái)務(wù)各數(shù)據(jù)?的內(nèi)容。這?項(xiàng)工作本月?已完成，并?經(jīng)姚總審核?。目前進(jìn)入?貫徹實(shí)施階?段。__?、配合目標(biāo)?責(zé)任制，對(duì)?財(cái)務(wù)內(nèi)部管?理報(bào)表的格?式及其內(nèi)容?進(jìn)行再調(diào)整?，目的，一?是要符合財(cái)?務(wù)管理的要?求；二是要?滿足責(zé)任單?元責(zé)任人取?值的要求及?內(nèi)部考核的?要求。財(cái)務(wù)?內(nèi)部管理報(bào)?表已經(jīng)多次?調(diào)整修改，?建議集團(tuán)公?司對(duì)新調(diào)整?的財(cái)務(wù)內(nèi)部?管理報(bào)表的?格式及其內(nèi)?容進(jìn)行一次?認(rèn)證，并于?明確，作為?一定時(shí)期內(nèi)?相對(duì)穩(wěn)定的?表式。_?_、針對(duì)外?地公司遠(yuǎn)離?集團(tuán)公司，?財(cái)務(wù)又獨(dú)立?設(shè)立核算機(jī)?構(gòu)，為加強(qiáng)?集團(tuán)公司對(duì)?外地公司的?管理，保證?核算的統(tǒng)一?性、信息反?饋的及時(shí)性?，提出了與?駐外地公司?財(cái)務(wù)工作聯(lián)?系要求。_?_月份與寧?波公司財(cái)務(wù)?進(jìn)行交流，?將財(cái)務(wù)核算?要求、信息?傳遞、對(duì)外?報(bào)表的審批?程序、上報(bào)?集團(tuán)公司的?報(bào)表都進(jìn)行?了明確。?__、對(duì)各?公司進(jìn)行一?次內(nèi)部審計(jì)?，目的，是?對(duì)各公司經(jīng)?營(yíng)狀況進(jìn)行?一次全面地?了解，為今?后財(cái)務(wù)管理?做好基礎(chǔ)工?作。__?、根據(jù)公司?的要求對(duì)部?門職責(zé)進(jìn)行?了修改，并?制訂了部門?考核標(biāo)準(zhǔn)。?為了使會(huì)計(jì)?核算工作規(guī)?范化，重新?提出《財(cái)務(wù)?工作要求》?，要求從基?礎(chǔ)工作、會(huì)?計(jì)核算、日?常管理三方?面提出，目?的是打好基?礎(chǔ)。內(nèi)部開(kāi)?展規(guī)范化工?作，從會(huì)計(jì)?核算到檔案?管理，從小?處著手，全?面開(kāi)展，逐?步完善財(cái)務(wù)?的管理工作?。__、?會(huì)計(jì)知識(shí)的?培訓(xùn)，我們?從三方面考?慮培訓(xùn)內(nèi)容?，一是《會(huì)?計(jì)法》，要?了解會(huì)計(jì)知?識(shí)，首先要?了解這方面?的法律知識(shí)?；二是會(huì)計(jì)?基礎(chǔ)知識(shí)，?非專業(yè)人員?學(xué)習(xí)這方面?知識(shí)的目的?要明確，目?的是為了看?懂會(huì)計(jì)報(bào)表?，為了能看?懂報(bào)表，就?要了解一些?基礎(chǔ)的東西?；三是如何?看報(bào)表，這?是會(huì)計(jì)知識(shí)?培訓(xùn)的重點(diǎn)?。經(jīng)過(guò)調(diào)?研、溝通、?設(shè)計(jì)，于_?_年__月?推出《成本?費(fèi)用明細(xì)分?類目錄及說(shuō)?明》；于_?_年__月?__日推出?《會(huì)計(jì)報(bào)表?管理試行辦?法》；__?年__月_?_日推出《?會(huì)計(jì)憑證管?理試行辦法?》。會(huì)計(jì)?報(bào)表推出執(zhí)?行__個(gè)月?后，從會(huì)計(jì)?報(bào)表格式設(shè)?置上看，報(bào)?表格式設(shè)置?還是比較科?學(xué)，能比較?清晰地反映?會(huì)計(jì)的有關(guān)?信息。但房?地產(chǎn)行業(yè)的?特殊性，銷?售收入與結(jié)?算利潤(rùn)有一?個(gè)時(shí)間上的?差異，這樣?“損益明細(xì)?及異動(dòng)情況?表”就無(wú)法?全面反映出?損益情況，?需要增添一?個(gè)表補(bǔ)充；?另外需要增?添反映“財(cái)?務(wù)費(fèi)用”的?報(bào)表。這樣?對(duì)一個(gè)公司?的財(cái)務(wù)狀況?能較全面地?反映。已設(shè)?計(jì)好“會(huì)計(jì)?報(bào)表（內(nèi)）?Ⅳ《經(jīng)營(yíng)情?況表》”和?“會(huì)計(jì)報(bào)表?（內(nèi)）Ⅴ《?融資及融資?成本情況表?》”。會(huì)?計(jì)憑證使用?涉及到每個(gè)?公司和部門?，下文后財(cái)?務(wù)部進(jìn)行電?話通知，_?_月份實(shí)行?逐步換新的?辦法，__?月份要求全?面試行。試?行一個(gè)月時(shí)?間來(lái)看，主?要暴露出來(lái)?的問(wèn)題是單?子如何填寫?與審批程序?怎么走。針?對(duì)這些問(wèn)題?，我們__?_各公司綜?合管理人員?進(jìn)行交流，?明確有關(guān)事?項(xiàng)，解決設(shè)?計(jì)上的不足?。__年_?_月份，針?對(duì)會(huì)計(jì)憑證?管理試行情?況，再一次?征求各公司?對(duì)報(bào)銷單據(jù)?意見(jiàn)，根據(jù)?大家的建議?，對(duì)會(huì)計(jì)結(jié)?算單據(jù)作進(jìn)?一步完善，?并于__年?__月__?日下發(fā)了有?關(guān)規(guī)定。?經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)合?同管理月活?動(dòng)，財(cái)務(wù)部?的管理意識(shí)?加強(qiáng)了，管?理能力也得?以提高，財(cái)?務(wù)部從會(huì)計(jì)?核算向財(cái)務(wù)?管理邁出了?關(guān)鍵的一步?，但我們的?管理水平離?公司發(fā)展的?需要還有很?大的差距，?需要我們不?斷地完善和?提高。二?、職能管理?（一）核?算工作核?算工作是本?部門大量的?基礎(chǔ)工作，?資金的結(jié)算?與安排、費(fèi)?用的稽核與?報(bào)銷、會(huì)計(jì)?核算與結(jié)轉(zhuǎn)?、會(huì)計(jì)報(bào)表?的編制、稅?務(wù)申報(bào)等各?項(xiàng)工作開(kāi)展?都能有序進(jìn)?行、按時(shí)完?成。__?、會(huì)計(jì)審核?會(huì)計(jì)審核?是把好企業(yè)?經(jīng)濟(jì)利益的?關(guān)鍵，嚴(yán)格?按有關(guān)規(guī)定?執(zhí)行，決不?應(yīng)個(gè)人面子?而放松政策?。如，親?親家園項(xiàng)目?地處余杭良?諸，根據(jù)稅?法規(guī)定建筑?___工程?專用___?必須使用項(xiàng)?目地稅務(wù)機(jī)?關(guān)提供的_?__，否則?建設(shè)單位不?得在稅前列?支，為此我?們對(duì)工程_?__的來(lái)源?嚴(yán)格審核，?并將此項(xiàng)規(guī)?定傳達(dá)到項(xiàng)?目公司，目?前工程量大?的施工單位?均在當(dāng)?shù)囟?務(wù)機(jī)關(guān)辦理?相關(guān)手續(xù)，?并使用當(dāng)?shù)?稅務(wù)機(jī)關(guān)提?供的___?。在審核中?發(fā)現(xiàn)一些臨?時(shí)工程、零?星工程的施?工___未?按規(guī)定辦理?，我們?cè)趪?yán)?格審核退回?的同時(shí)，幫?助他們聯(lián)系?稅務(wù)機(jī)關(guān)如?何開(kāi)具工程?___的事?宜，使企業(yè)?雙方利益都?得到有效的?保障。_?_、材料核?算材料占?工程成本比?重較大，同?時(shí)也是保證?產(chǎn)品質(zhì)量的?重要因素之?一。通過(guò)甲?供材料的方?式，解決了?這方面的質(zhì)?量問(wèn)題，但?在價(jià)格這個(gè)?不確定因素?上難以控制?，從下半年?開(kāi)始建筑材?料價(jià)格不斷?上升，甚至?出現(xiàn)斷貨現(xiàn)?象，特別是?水泥價(jià)格翻?一番，還提?不到貨，為?了確保工期?順利進(jìn)行，?配合材料部?門調(diào)整采購(gòu)?結(jié)算方式，?由原來(lái)的先?提貨后付款?改為先付款?后提貨。?公司與供貨?商結(jié)算材料?款一般較遲?，現(xiàn)在送貨?清單是在結(jié)?算時(shí)才轉(zhuǎn)到?財(cái)務(wù)，一是?造成財(cái)務(wù)不?能及時(shí)向用?料施工單位?結(jié)算材料款?，二是由于?時(shí)間較長(zhǎng)給?財(cái)務(wù)與施工?單位核對(duì)增?加難度，已?發(fā)現(xiàn)過(guò)送貨?清單的領(lǐng)用?人簽字與用?貨單位的簽?字不符的問(wèn)?題。如：_?__友聯(lián)建?材有限公司?供應(yīng)的“樓?梯磚”，_?_年__月?__日供給?___經(jīng)有?限公司和_?_年__月?__日供給?___聞堰?建筑有限公?司“樓梯磚?”于__年?__月__?日前來(lái)辦理?結(jié)算，時(shí)間?跨度近一年?，在與施工?單位核對(duì)時(shí)?發(fā)現(xiàn)___?經(jīng)材料員簽?名非本人手?跡，當(dāng)時(shí)該?款項(xiàng)未辦理?結(jié)算支付，?要求核對(duì)無(wú)?誤后再付貨?款。在材?料采購(gòu)調(diào)撥?過(guò)程中，我?們感覺(jué)在材?料管理的“?采購(gòu)-供貨?-結(jié)算”三?個(gè)環(huán)節(jié)中，?我們只掌握?了兩頭，對(duì)?供貨這一環(huán)?節(jié)掌握不夠?，材料供應(yīng)?均由廠家與?施工單位交?接，我方是?否參與驗(yàn)收?不清楚，因?收貨單上無(wú)?我方人員的?驗(yàn)收簽字，?這就無(wú)法掌?握材料實(shí)際?到場(chǎng)的品質(zhì)?與數(shù)量。如?__月份與?施工單位核?對(duì)鋼材時(shí)發(fā)?現(xiàn)同一份“?供貨單”，?施工單位提?供的“收貨?聯(lián)”與廠家?提供的“結(jié)?算聯(lián)”在鋼?材等級(jí)上出?現(xiàn)差異，經(jīng)?核實(shí)，是廠?家供貨時(shí)未?注明等級(jí)，?發(fā)現(xiàn)后也未?及時(shí)補(bǔ)救，?只在“結(jié)算?聯(lián)”上進(jìn)行?了修改。提?醒我們?nèi)绾?管理好材料?“采購(gòu)-供?貨-結(jié)算”?三個(gè)環(huán)節(jié)，?特別是供貨?環(huán)節(jié)監(jiān)控管?理。__?、會(huì)計(jì)內(nèi)部?報(bào)表執(zhí)行?對(duì)__月份?會(huì)計(jì)報(bào)表審?核中發(fā)現(xiàn)存?在的問(wèn)題，?如：①@#?￥公司的“?費(fèi)用明細(xì)表?”明細(xì)目錄?未按新規(guī)定?執(zhí)行，使用?的仍然是老?格式，發(fā)現(xiàn)?后要求重新?調(diào)整編制；?②寧波公司?未按新表編?制，因?yàn)樾?息傳遞上的?出了問(wèn)題，?已通知從_?_月份報(bào)表?按新表式編?制。對(duì)這件?事的反思，?一項(xiàng)新工作?的推行，一?是要責(zé)任人?大力宣傳并?監(jiān)督執(zhí)行，?二是執(zhí)行人?足夠重視并?自覺(jué)執(zhí)行，?只有這樣一?項(xiàng)新工作才?能有效地推?行。對(duì)會(huì)?計(jì)報(bào)表推出?執(zhí)行__個(gè)?月后進(jìn)行反?檢，從會(huì)計(jì)?報(bào)表格式設(shè)?置上看，報(bào)?表格式設(shè)置?還是比較科?學(xué)，能比較?清晰地反映?會(huì)計(jì)的有關(guān)?信息。但房?地產(chǎn)行業(yè)的?特殊性，銷?售收入與結(jié)?算利潤(rùn)有一?個(gè)時(shí)間上的?差異，這樣?“損益明細(xì)?及異動(dòng)情況?表”就無(wú)法?全面反映出?損益情況，?需要增添一?個(gè)表補(bǔ)充；?另外需要增?添反映“財(cái)?務(wù)費(fèi)用”的?報(bào)表。這樣?對(duì)一個(gè)公司?的財(cái)務(wù)狀況?能較全面地?反映。已設(shè)?計(jì)好“會(huì)計(jì)?報(bào)表（內(nèi)）?Ⅳ《經(jīng)營(yíng)情?況表》”和?“會(huì)計(jì)報(bào)表?（內(nèi)）Ⅴ《?融資及融資?成本情況表?》”。并布?置集團(tuán)公司?和嘉和公司?在編制__?月份報(bào)表時(shí)?試行。本打?算在__月?份報(bào)表中全?面推廣，因?這項(xiàng)工作的?前期工作量?較大，由于?__月份開(kāi)?展稅務(wù)自查?工作把此事?擔(dān)擱了，要?求__月份?落實(shí)執(zhí)行。?__、銷?售管理春?節(jié)前后按揭?放款緩慢，?針對(duì)這個(gè)問(wèn)?題，姚笑君?副總裁親自?督陣，由財(cái)?務(wù)部與銷售?部門進(jìn)行了?核對(duì)查明原?因，并催促?銀行放款。?并明確了職?責(zé)，按揭資?料由銷售部?門負(fù)責(zé)，整?理完整的資?料提供給按?揭放款銀行?的同時(shí)，將?名冊(cè)報(bào)財(cái)務(wù)?部，財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)催放工作?，在規(guī)定放?款期限內(nèi)未?放款的由財(cái)?務(wù)與銀行交?涉并查明原?因。__?月份公司加?強(qiáng)了財(cái)務(wù)部?銷售管理力?量，加強(qiáng)了?對(duì)銷售臺(tái)帳?的審核，加?快了財(cái)務(wù)銷?售明細(xì)的編?制，及時(shí)與?銷售置業(yè)部?的銷售月報(bào)?表進(jìn)行核對(duì)?，并對(duì)銷售?計(jì)劃完成情?況、銷售政?策執(zhí)行、未?收款原因進(jìn)?行分析，提?出有關(guān)措施?。如：從_?_月份開(kāi)始?銀行有關(guān)個(gè)?人住房貸款?的門檻提高?，要求客戶?提供的資料?增加和貸款?額度的控制?，建議置業(yè)?部在簽約及?辦理按揭前?與客戶說(shuō)明?情況，或了?解清楚客戶?的相關(guān)信息?，避免按揭?辦理后反復(fù)?工作；對(duì)銀?行提出的黑?___客戶?抓緊催促辦?理相關(guān)手續(xù)?，并對(duì)這批?客戶多加_?__。_?_、稅務(wù)政?策及納稅申?報(bào)運(yùn)用稅?務(wù)政策，向?稅務(wù)機(jī)關(guān)申?報(bào)集團(tuán)公司?向下屬子公?司計(jì)提管理?費(fèi)的申請(qǐng)，?經(jīng)___市?___檢查?審核于__?年__月_?_日下文批?復(fù)同意__?_建設(shè)集團(tuán)?有限公司對(duì)?___山水?人家置業(yè)有?限公司、_?__坤和建?設(shè)有限公司?等__戶企?業(yè)按不超過(guò)?當(dāng)年銷售收?入__%的?比例提取_?_年度總機(jī)?構(gòu)管理費(fèi)。?__年會(huì)計(jì)?決算中集團(tuán)?公司向山水?人家置業(yè)公?司提取了_?_.__萬(wàn)?元。對(duì)_?_年養(yǎng)老保?險(xiǎn)進(jìn)行清算?，整個(gè)集團(tuán)?養(yǎng)老保險(xiǎn)分?四個(gè)公司交?費(fèi)，集團(tuán)公?司、客旅分?公司、@#?￥公司、寧?波公司，今?年社區(qū)公司?也單獨(dú)開(kāi)戶?交費(fèi)。在集?團(tuán)參保人員?較多，各公?司人員都有?，不利于管?理，我們看?出參保人按?塊劃分，集?團(tuán)公司主要?納入集團(tuán)本?部、山水公?司、三墩公?司員工及外?派人員；@?#￥公司員?工劃到余杭?；客旅中心?劃入客旅分?公司；社區(qū)?員工由社區(qū)?統(tǒng)一辦理；?寧波當(dāng)?shù)?/p>