2023年投資項(xiàng)目建議書的內(nèi)容及深度要求

202320232023年投資工程建議書的內(nèi)容及深度要求第一章總則第一條和投資價(jià)值，應(yīng)就工程所涉及的市場(chǎng)、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、合作對(duì)象等關(guān)鍵問(wèn)題作出初步的估量并提出相應(yīng)的建議。其次條分析。第三條工程建議書中投資估算的誤差應(yīng)掌握在±20%之內(nèi)。第四條章及第三章相應(yīng)的要求編制工程建議書。第五條小型工程的建議書可在不影響主要問(wèn)題表述的前提下適當(dāng)簡(jiǎn)化。其次章建工程建議書第六條工程概況。內(nèi)容應(yīng)包括：〔一〕工程提出的背景〔改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造工程要簡(jiǎn)要說(shuō)明企業(yè)現(xiàn)有概況〕和依據(jù)，投資的必要性及經(jīng)濟(jì)意義；〔二〕工程名稱，擬建地址；〔三〕工程內(nèi)容，包括：擬投資總額、建設(shè)目標(biāo)、合作方式、合作期限、注冊(cè)資本、各方出資比例、出資方式等；〔四〕簡(jiǎn)要結(jié)論及建議。第七條技術(shù)方案。應(yīng)從以下方面說(shuō)明工程技術(shù)方案及依據(jù)：〔一〕市場(chǎng)分析及推測(cè)產(chǎn)品〔或效勞，以下同〕的主要用途，國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供需現(xiàn)狀，出口狀況；國(guó)內(nèi)、國(guó)外一樣或可替代產(chǎn)品近幾年已有和在建工廠的生產(chǎn)力量、產(chǎn)量狀況及變化趨勢(shì)的初步推測(cè)及依據(jù)；國(guó)內(nèi)外產(chǎn)品價(jià)格的現(xiàn)狀、穩(wěn)定性及其走勢(shì)推測(cè)及依據(jù)；工程市場(chǎng)定位、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析；競(jìng)爭(zhēng)策略分析設(shè)計(jì)；市場(chǎng)占有目標(biāo)；實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)定位與目標(biāo)的營(yíng)銷打算，包括產(chǎn)品銷售渠道、方式、區(qū)域、銷量等設(shè)想、銷售價(jià)格初步估量及相關(guān)依據(jù)?！捕钞a(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模主要產(chǎn)品品種、規(guī)格、質(zhì)量指標(biāo)，擬建規(guī)模、建設(shè)周期、達(dá)產(chǎn)期；論述產(chǎn)品方案是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)進(jìn)展規(guī)劃、技術(shù)政策、產(chǎn)品構(gòu)造的要求；工程經(jīng)濟(jì)規(guī)模的設(shè)計(jì)與依據(jù)，以及經(jīng)濟(jì)合理性評(píng)價(jià)；與國(guó)內(nèi)外主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手產(chǎn)品的比照分析，產(chǎn)品的生命周期或更周期?！踩臣夹g(shù)水平和工藝方案簡(jiǎn)述原料線路和生產(chǎn)方法，技術(shù)與工藝的先進(jìn)性、適用性和牢靠性，以及主要消耗指標(biāo)；工藝技術(shù)〔軟件〕來(lái)源的選擇與初步比較；技術(shù)性質(zhì)〔專利、專有技術(shù)代技術(shù)的比照分析；、內(nèi)容及理由，提出擬引進(jìn)和進(jìn)口的國(guó)別、廠家的設(shè)想?！菜摹吃牧稀⑷剂虾蛣?dòng)力的供給主要原材料、關(guān)心材料、燃料的種類、規(guī)格、年需要量及供給來(lái)源；資源儲(chǔ)量、品位、成分等狀況，闡述資源供給的可能性和牢靠性；水、電、汽和其它動(dòng)力每噸產(chǎn)品單耗及年需要量、供給方式和供給條件?！参濉彻?jié)能分析種類和數(shù)量分析；工程所在地能源供給狀況分析，能耗指標(biāo)；節(jié)能措施和節(jié)能效益分析等內(nèi)容?！擦辰◤S條件和廠址初步方案建設(shè)地點(diǎn)的自然條件〔包括地理、交通運(yùn)輸條件〕和社會(huì)經(jīng)〔建設(shè)地點(diǎn)是否符合地區(qū)布局及當(dāng)?shù)匾?guī)劃的要求；廠址選擇的初步意見(jiàn)，土地使用方案和條件。擬建廠址四周的生活居住區(qū)、文教區(qū)、水源保護(hù)區(qū)、名勝古跡巡游區(qū)域位置和廠址初步方案示意圖。建設(shè)的有利條件和廠址方案初步意見(jiàn)。〔七〕公用工程和關(guān)心設(shè)施初步方案公用工程初步方案和原則確定；關(guān)心設(shè)施初步方案和原則確定；土建〔建筑與構(gòu)造〕初步方案和原則確定。老廠改、擴(kuò)建和技術(shù)改造工程的公用工程和關(guān)心設(shè)施初步方案擴(kuò)建?！舶恕抄h(huán)境保護(hù)、安全和消防、職業(yè)安康擬建廠地區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀初步分析，包括擬建廠址、渣場(chǎng)場(chǎng)址四周大氣、地面水、地下水、噪聲環(huán)境質(zhì)量狀況；擬建生產(chǎn)裝置污染源的位置、所排污染物的種類數(shù)量、濃度、排放方式；擬承受的原料路線、工藝路線、主要生產(chǎn)裝備的初步方案是否符合清潔生產(chǎn)的要求凡依托現(xiàn)有企業(yè)進(jìn)展擴(kuò)建和技術(shù)改造的工程，應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明企業(yè)“三廢”排放和環(huán)保工作狀況初步推測(cè)擬建工程對(duì)環(huán)境的影響；提出環(huán)境保護(hù)治理“三廢”的原則和綜合利用初步意見(jiàn)；擬建工程應(yīng)執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和污染物排放標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)危害因素、危害程度分析及防護(hù)措施方案；消防措施和設(shè)施?！簿拧称髽I(yè)組織機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)定員估算工廠體制及治理機(jī)構(gòu)設(shè)置原則的簡(jiǎn)要說(shuō)明；工廠班制和勞動(dòng)定員的估算；對(duì)改擴(kuò)建和技術(shù)改造工程，應(yīng)說(shuō)明從老廠可能調(diào)劑的職工人數(shù)；第八條合作方案。應(yīng)從以下方面說(shuō)明工程合作方案及依據(jù)：〔一〕合作各方的名稱、注冊(cè)地和狀況介紹。〔二〕選擇合作方的理由：為保障工程成功需要整合的要素分析；具備上述要素的潛在合作方的比較選擇，包括理念、資信、行業(yè)地位、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、在工程中發(fā)揮的優(yōu)勢(shì)等的比較；擬定合作方的意向確認(rèn)?！踩掣鞣綌M占估比的理由。第九條業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)狀況的分析，說(shuō)明本工程的投資價(jià)值：〔一〕工程在本公司戰(zhàn)略實(shí)施中所處環(huán)節(jié)和地位；〔二〕工程對(duì)本公司相關(guān)業(yè)務(wù)提升作用分析，包括但不限于：營(yíng)業(yè)額、營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)增量、對(duì)公司奉獻(xiàn)度的增量，對(duì)行業(yè)內(nèi)地位提升與競(jìng)爭(zhēng)力量提高等方面作用，應(yīng)供給數(shù)據(jù)和分析依據(jù)；〔三〕通過(guò)工程可取得的某項(xiàng)資源優(yōu)勢(shì)，包括但不限于：優(yōu)秀經(jīng)營(yíng)治理或?qū)I(yè)技術(shù)團(tuán)隊(duì)；技術(shù)專利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)；商標(biāo)、品牌；產(chǎn)品供給、倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備；特種經(jīng)營(yíng)權(quán)；銷售網(wǎng)絡(luò)、區(qū)域市場(chǎng)等；〔四〕工程本身的股權(quán)投資回報(bào)〔工程財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)摘要；〔五〕工程對(duì)本公司及中化股份整體企業(yè)價(jià)值提升的作用；〔六〕不投資的負(fù)面影響分析；〔七與其它全部可能實(shí)現(xiàn)中化股份戰(zhàn)略意圖的方案進(jìn)展比較分析，說(shuō)明投資建是最優(yōu)方案；〔八〕其它必要的說(shuō)明。第十條財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)〔一〕投資估算工程總投資額由固定資產(chǎn)投資〔建設(shè)投資、建設(shè)期利息、流淌資金、無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資等項(xiàng)組成；如聯(lián)營(yíng)、合資工程各方有以土地使用權(quán)、專利權(quán)、其它特許權(quán)、廠房和設(shè)備作價(jià)出資的，要說(shuō)明作價(jià)的依據(jù)?！捕迟Y金來(lái)源與運(yùn)用對(duì)固定資產(chǎn)投資及流淌資金來(lái)源及使用安排進(jìn)展逐年說(shuō)明?！踩池?cái)務(wù)估算按慎重原則對(duì)工程進(jìn)展財(cái)務(wù)估算，并說(shuō)明各項(xiàng)數(shù)據(jù)的來(lái)源和依據(jù)：建設(shè)期、經(jīng)營(yíng)期，基準(zhǔn)折現(xiàn)率；經(jīng)營(yíng)期產(chǎn)量和銷售收入變動(dòng)模型，業(yè)務(wù)收入的測(cè)算；各項(xiàng)本錢、費(fèi)用估算，單獨(dú)說(shuō)明市場(chǎng)開發(fā)費(fèi)用、銷售費(fèi)用；折舊、攤銷方法，各項(xiàng)稅率，公積金、公益金提取率；其它根底數(shù)據(jù)說(shuō)明。完本錢錢費(fèi)用表、損益表、現(xiàn)金流量表、貸款歸還表等，對(duì)投資回報(bào)作出經(jīng)濟(jì)測(cè)評(píng)。〔四〕財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)靜態(tài)指標(biāo)：投資利潤(rùn)率、投資回收期投資回收期應(yīng)分別從工程公司本身和中化股份投資方兩個(gè)角度進(jìn)展計(jì)算；投資回收期通常包括建設(shè)期，如從投產(chǎn)時(shí)算起應(yīng)予注明；動(dòng)態(tài)指標(biāo)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIR、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNP〕均應(yīng)從工程公司本身和中化股份投資方兩個(gè)角度進(jìn)展測(cè)算；。第十一條避開、轉(zhuǎn)移、分散、降低等風(fēng)險(xiǎn)掌握對(duì)策。第十二條對(duì)工程治理方案的初步考慮〔一〕我方工程掌握人；〔二〕我方掌握工程的模式、方法；〔三〕我方擬掌握的工程公司核心職位；〔四〕對(duì)企業(yè)鼓勵(lì)約束機(jī)制的設(shè)想。第十三條工程進(jìn)度打算第十四條結(jié)論與建議〔一〕綜述對(duì)工程各方面的初步爭(zhēng)論，并作出結(jié)論；〔二〕建議股份公司批準(zhǔn)的內(nèi)容；〔三〕需要股份公司幫助解決的內(nèi)容。第十五條主要附件及附表〔一〕我方治理人員名單及簡(jiǎn)介；〔二〔含廠址區(qū)域位置和廠址初步方案示意圖，有關(guān)部門對(duì)建廠地址或征用土地的意見(jiàn)，有關(guān)部門對(duì)消防及安全環(huán)保的意見(jiàn)；〔三〕主要原材料、燃動(dòng)供給及運(yùn)輸?shù)纫庀蛐晕募弧菜摹迟Y金籌措方案及意向性文件；〔五〕聯(lián)營(yíng)、合作、合資工程各方合作經(jīng)營(yíng)的意向書；〔六〕全部財(cái)務(wù)投資現(xiàn)金流量表、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表、損益表。第三章改擴(kuò)建工程建議書第十六條參照建工程建議書的要求，結(jié)合工程原有根底條件，在對(duì)改擴(kuò)建局部進(jìn)展相應(yīng)的分析和初步設(shè)計(jì)根底上編制。第十七條由于改擴(kuò)建工程不同程度上利用了原有資產(chǎn)和資源，企業(yè)。第十八條對(duì)改擴(kuò)建工程的特別要求如下：〔一〕改擴(kuò)建工程方案應(yīng)依據(jù)企業(yè)現(xiàn)有內(nèi)部和外部條件，就產(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模擬定初步比較方案，進(jìn)展優(yōu)選；應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明承辦企業(yè)根本狀況，建設(shè)的有利條件和廠址初步意見(jiàn)；公用工程和關(guān)心設(shè)施初步方案中，應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明哪些可以利用原有的設(shè)施，哪些需要相應(yīng)的改造和改建、擴(kuò)建；環(huán)境保護(hù)應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明現(xiàn)有工廠或車間〔裝置〕的環(huán)境現(xiàn)狀；應(yīng)說(shuō)明從老廠可能調(diào)劑的職工數(shù)；工程的實(shí)施初步規(guī)劃應(yīng)視與原有裝置〔車間、設(shè)施結(jié)合的親熱或減產(chǎn)損失削減到最低限度；方案所設(shè)計(jì)內(nèi)容的用能標(biāo)準(zhǔn)及節(jié)能分析；能源消耗種類和數(shù)量分析及工廠或車間〔裝置〕進(jìn)展比照分析；工程所在地能源供給狀況分析，能耗指標(biāo)；節(jié)能措施和節(jié)能效益分析?！捕辰?jīng)濟(jì)測(cè)評(píng)要簡(jiǎn)要說(shuō)明利用原有固定資產(chǎn)原值、凈值狀況或重估值狀況及可以利用原有流淌資金狀況；需利用增量指標(biāo)進(jìn)展財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，得出凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、據(jù)；工程盈利力量的分析應(yīng)承受有無(wú)比照法；進(jìn)展有無(wú)比照、增量計(jì)算時(shí)，主要有以下兩種方法：先計(jì)算改擴(kuò)建后及不改擴(kuò)建兩種狀況下的效益和費(fèi)用，然后通過(guò)這兩套數(shù)據(jù)的差額，計(jì)算增量指標(biāo)；某些改擴(kuò)建工程，如建生產(chǎn)車間或生產(chǎn)線，增一種產(chǎn)，直接承受增量效益和增量費(fèi)用，計(jì)算增量指標(biāo)。依據(jù)工程的具體的具體狀況，必要時(shí)應(yīng)計(jì)算改造方案總量效益作為參考。第四章并購(gòu)工程第十九條對(duì)并購(gòu)工程的特別要求如下：〔一〕并購(gòu)動(dòng)因概述〔二〕目標(biāo)公司概況包括：名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限、注冊(cè)資本、股權(quán)構(gòu)造及股東狀況簡(jiǎn)介；歷史背景、沿革、現(xiàn)狀及行業(yè)地位等?！踩衬繕?biāo)公司分析包括：所在行業(yè)分析、組