茶葉示范基地可行性研究報告

茶葉示范基地可行性研究報告目錄1總論 11.1項目概要 11.2編制依據(jù) 31.3綜合評價及結(jié)論 32項目背景及必要性 52.1項目建設(shè)背景 52.2項目建設(shè)的必要性 63建設(shè)條件 83.1項目區(qū)概況 83.2項目建設(shè)條件分析 124項目單位基本情況 174.1概況 174.2研發(fā)能力 184.3財務(wù)狀況 184.4法人代表基本情況 185市場需求分析與銷售方案 205.1市場需求分析 205.2項目產(chǎn)品營銷策略 225.3市場風(fēng)險分析 236建設(shè)方案 266.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 266.2建設(shè)規(guī)劃和布局 266.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 286.4項目建設(shè)標準和具體建設(shè)內(nèi)容 296.5實施進度安排 327投資估算與資金來源 347.1投資估算依據(jù) 347.2投資估算 347.3資金來源 357.4資金使用和管理 368財務(wù)評價 378.1財務(wù)評價依據(jù) 378.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 378.3總成本及經(jīng)營成本估算 388.4財務(wù)效益分析 398.5不確定性分析 408.6財務(wù)評價結(jié)論 429環(huán)境影響評價 449.1環(huán)境影響 449.2環(huán)境保護與治理措施 449.3環(huán)境影響評價 4510產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 4710.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 4710.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 4910.3其他影響評價 5011項目組織與管理 5111.1組織機構(gòu)與職能劃分 5111.2經(jīng)營管理模式 5111.3經(jīng)營管理措施 5211.4技術(shù)培訓(xùn) 5311.5勞動保護與安全衛(wèi)生 5312可行性研究結(jié)論和建議 5412.1可行性研究結(jié)論 5412.2問題與建議 54

1總論1.1項目概要1.1.1項目單位基本情況項目單位名稱：四川省老茶客茶業(yè)有限公司項目單位所有制形式：股份制中共中央、國務(wù)院《中共中央國務(wù)院關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定》中發(fā)[2003]9號⑸《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于貫徹＜中共中央國務(wù)院關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定＞的意見》（川委發(fā)[2003]28號財政部《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政有償資金管理辦法》（財發(fā)[2008]4號）《四川省林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展綱要》2004－2010年

2項目背景及必要性2.1項目建設(shè)背景2003年6月25日，中共中央、國務(wù)院《關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定》?！稕Q定》加快推進林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級適應(yīng)生態(tài)建設(shè)和市場需求的變化，推動產(chǎn)業(yè)重組，優(yōu)化資源配置，加快形成以森林資源培育為基礎(chǔ)、以精深加工為帶動、以科技進步為支撐的林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展新格局。突出發(fā)展名特優(yōu)新經(jīng)濟林森林食品、珍貴樹種和藥材培植以及野生動物馴養(yǎng)繁殖等新興產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，培育新的林業(yè)經(jīng)濟增長點。充分發(fā)揮我國地域遼闊、生物資源和勞動力豐富的優(yōu)勢，大力發(fā)展特色出口林產(chǎn)品。為認真貫徹落實《決定》制訂《四川省林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展綱要》2004－2010年綱要》林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展是促進農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、增加就業(yè)機會和農(nóng)民收入的重大舉措，也是實施以生態(tài)建設(shè)為主的林業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、綠化全川的客觀要求。綱要全省林業(yè)產(chǎn)業(yè)布局大體劃分為5個產(chǎn)業(yè)區(qū)是我省糧食和經(jīng)濟作物生產(chǎn)基地林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點是竹產(chǎn)業(yè)、名特優(yōu)新經(jīng)濟林等。雨城區(qū)種茶歷史悠久，是我國最古老的茶區(qū)之一，不僅是“南路邊茶”之鄉(xiāng)，而且還是我國最早的名茶產(chǎn)地。雨城區(qū)茶葉，特別是南路邊茶，它作為一種特殊產(chǎn)品，在歷史上以至當(dāng)今，對國家的統(tǒng)一，民族的團結(jié)，邊疆的安定起到了十分重要的作用。雅安市雨城區(qū)，為青藏高原到川西平原的過渡地帶。境內(nèi)山巒起伏，河流縱橫（一江六河），山川秀麗，氣候溫和。茶園較多分布在海拔6001200m之間，茶區(qū)空氣清新，水源潔凈，林竹郁蔥繁茂，生物多樣性水平高，生態(tài)環(huán)境好，是茶樹生長的最適宜地區(qū)之一，被列為四川省第一批優(yōu)質(zhì)茶葉基地。雨城區(qū)一個傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營是推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、增加農(nóng)民收入的重要途徑在新的發(fā)展階段，解決好“三農(nóng)”問題，必須提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，推進農(nóng)業(yè)區(qū)域化布局、專業(yè)化生產(chǎn)，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營建立規(guī)?；⒓s化、標準化的農(nóng)產(chǎn)品基地是發(fā)展產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的基礎(chǔ)雨城區(qū)茶產(chǎn)業(yè)是農(nóng)業(yè)最具特色，最具發(fā)展后勁和市場競爭力的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟帶動農(nóng)業(yè)增效增收的重要舉措之一中國是茶的故鄉(xiāng)，制茶、飲茶已有幾千年歷史雨城區(qū)種茶歷史悠久規(guī)模小經(jīng)營管理落后競爭能力偏弱

3建設(shè)條件3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍雅安市雨城區(qū)位于成都平原向青藏高原過渡帶的盆周西南部邊緣，雅安市的東部，處在東經(jīng)102°51′至103°12′和北緯29°40′至30°14′之間，幅員面積1067.31。東南連接丹棱縣、洪雅縣，東北接壤名山縣、邛崍市，西北交界天全縣、蘆山縣，西南相鄰滎經(jīng)縣。距省會成都市區(qū)130。全區(qū)地勢西高東低，處于邛崍山脈二郎山支脈大相嶺北坡，為中低山地帶。山地占全區(qū)總面積極91%，其中海拔1000以下的低山占45%，1000以上的中山占46%。平地占9%，主要是河谷階地和山間盆地。中山主要分布在西北、西南和東南，低山主要分布在中部和南北河谷兩側(cè)。河谷階地分布在青衣江及其支流兩側(cè)，山間盆地以中里較大。海拔2629.4海拔515.97。境內(nèi)山脈北部為邛崍山系西南部的余脈，呈北東至南西走向，主要山體有羅繩山、蒙頂山；中南部屬峨眉山系北西部的延續(xù)，走向近于南北，主要山體有羊子嶺、金船山、周公山等。氣候溫和全區(qū)除少數(shù)高山區(qū)外，屬于亞熱帶濕潤季風(fēng)氣候區(qū)。全區(qū)氣溫冬無嚴寒，夏無酷暑。多年年均氣溫16.1,全年以1月最冷,月平均氣溫6.1；7月最熱，月年均氣溫25.3。雨量充沛多年年均雨日218，降水量1732綿雨夜雨多。日照偏少，濕度較大年日照率為23%年平濕度為79%蒸發(fā)量累年平均為838.8，絕大多數(shù)月份蒸發(fā)量小于降水量。無霜期長，降雪稀少多年平均有霜日9.2，最多年達20，全區(qū)多年年平雪日7.6，最多年26。雨城區(qū)屬亞熱帶濕潤氣候區(qū)，土壤分布規(guī)律受地形、母質(zhì)、區(qū)域小氣候、河流等影響，產(chǎn)生非地帶性土壤，分布具有規(guī)律性。磚紅紫泥土壤主要分布在草壩、香花、和龍、鳳鳴、合江、大興、多營、姚橋、隴西、北郊、上里、中里、下里、對巖、南郊、八步等鄉(xiāng)鎮(zhèn)；紅紫泥土壤主要分布在晏場、嚴橋兩鎮(zhèn)與和龍鄉(xiāng)的部分村；棕紫泥土壤主要分布在沙坪、觀化、周河、望魚、孔坪、李壩等鄉(xiāng)鎮(zhèn)。沖積土壤主要分布在一江六河的河流兩岸一至五級階地上，其中，一至二級階地為新沖積灰棕潮土；三至五級為第四紀冰川沉積物發(fā)肓成的老沖積黃泥和白鱔泥。新沖積土壤、山地黃壤分布在孔坪、李壩、沙坪、觀化、周河等鄉(xiāng)鎮(zhèn)。根據(jù)第二次土壤普查結(jié)果表明，境內(nèi)土壤養(yǎng)分有機質(zhì)含量豐富，氮足，缺磷，少鉀。2007年，全區(qū)生產(chǎn)總值突破50億元，達到51.70億元，按可比價格計算，比上年增長14.1%。第一產(chǎn)業(yè)增加值9.25億元，增長7.2%；第二產(chǎn)業(yè)增加值21.10億元，增長19.7%，其中規(guī)模以上工業(yè)增加值13.07億元，增長30.0%；第三產(chǎn)業(yè)增加值21.34億元，增長11.2%。按常住人口計算，全區(qū)人均生產(chǎn)總值達到14868元三次產(chǎn)業(yè)對經(jīng)濟增長的貢獻率分別為7.0%、57.3%、35.7%，分別拉動經(jīng)濟增長1.0個、8.1個、5.0個百分點。三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由上年的14.8:40.8:44.4調(diào)整為17.9:40.8:41.3。全區(qū)民營經(jīng)濟增加值達18.84億元，增長19.4%，占全區(qū)生產(chǎn)總值的比重達到36.5%，比上年提高2.3個百分點，民營經(jīng)濟對全區(qū)經(jīng)濟增長的貢獻率達到47.1%，拉動經(jīng)濟增長6.7個百分點，成為全區(qū)經(jīng)濟增長的重要動力。最適宜茶樹生長的平均氣溫1420℃，大氣降水年平均10002000mm，月平均降水100mm以上，空氣相對濕度7090%，土壤含水量相當(dāng)于最大持水量的70%為宜。茶樹不喜歡強烈的陽光直射，它會降低光合效率土層厚度至少應(yīng)在以上要求富含有機質(zhì)。雨城區(qū)19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)均產(chǎn)茶葉，2007年全區(qū)茶園面積達到10萬畝，其中無性系良種茶園面積6.2萬畝，投產(chǎn)茶園達7.6萬余畝。雨城區(qū)茶葉總產(chǎn)6720t，其中名優(yōu)茶2600；一般細茶1520，粗茶2600，茶葉收入達到12614萬元，其中名優(yōu)茶收入10400萬元，占總收入的82.4%；一般細茶收入1824萬元；粗茶收入390萬元。僅茶葉生產(chǎn)一項農(nóng)民人均增收81元。雨城區(qū)有各類茶葉加工企業(yè)60余家，年生產(chǎn)能力達39600。重點茶葉加工企業(yè)14家，市級重點龍頭企業(yè)3家。有注冊商標的企業(yè)21個，有8家企業(yè)8個品牌的綠茶系列獲全國無公害農(nóng)產(chǎn)品認證，2家企業(yè)2個品牌獲有機茶認證。茶葉技術(shù)培訓(xùn)揚子江心水，蒙頂山上茶。2004年9月19－25日第八屆國際茶文化研討會暨首屆蒙頂山國際茶文化旅游節(jié)在四川雅安召開，茶之故里向世人展現(xiàn)了今日的蓬勃生機和浪漫情懷雨城區(qū)要打造25家星級農(nóng)家樂生態(tài)觀光茶園。大興鎮(zhèn)的農(nóng)業(yè)高科技生態(tài)園區(qū)國家茶葉質(zhì)量檢驗中心作為產(chǎn)茶，國家茶葉質(zhì)量檢驗中心在雅安建立，將有效改善茶葉技術(shù)基礎(chǔ)薄弱的現(xiàn)狀，保障茶葉食品質(zhì)量安全市場準入工作的順利實施，促進茶葉產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定提高。優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),加大對中小企業(yè)的信貸投入加招商引資力度山川秀麗，氣候溫和有悠久的種茶歷史，是蒙山茶原產(chǎn)地域保護區(qū)茶葉總產(chǎn)量全省。2007年雨城區(qū)茶園面積達到10萬畝，其中無性系良種茶園面積6.2萬畝，投產(chǎn)茶園達7.6萬余畝。全區(qū)2007年茶葉總產(chǎn)6720，其中名優(yōu)茶2600；一般細茶1520，粗茶2600。中國是茶的故鄉(xiāng)，自古以來無論男女老幼皆有飲茶的習(xí)俗，其茶文化源遠流長。古語有云，寧可三日無糧，不可一日無茶，可見飲茶在中國人日常生活中的重要性。目前最新調(diào)查表明，茶葉仍是中國人最喜愛喝的一種飲品年茶店、茶樓林立，飲茶人口增加，飲名優(yōu)品牌茶者增。目前，國際茶葉消費開始從紅茶轉(zhuǎn)向綠茶，這為主產(chǎn)綠茶的四川帶來了發(fā)展的好時機。四川茶葉在經(jīng)過多年的茶葉基地和質(zhì)量體系建設(shè)后，為擴大出口奠定了基礎(chǔ)。雨城區(qū)在茶葉生產(chǎn)中以科學(xué)為先導(dǎo)，狠抓技術(shù)培訓(xùn)，提高茶農(nóng)科學(xué)種、管、采、制水平，確保茶葉生產(chǎn)實現(xiàn)產(chǎn)量增加，質(zhì)量提高，產(chǎn)值增加，農(nóng)民增收，近幾年，雨城區(qū)每年在茶葉生產(chǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)舉辦茶葉技術(shù)培訓(xùn)4050期，培訓(xùn)農(nóng)民技術(shù)人才30004000人次，發(fā)放技術(shù)資料800012000余份，為雨城區(qū)茶葉增產(chǎn)、增收提供了科技保障。年雨城區(qū)又結(jié)合新型農(nóng)民培訓(xùn)工作，在雨城區(qū)12個茶葉生產(chǎn)重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織了具有帶動作用的骨干茶農(nóng)進行茶葉生產(chǎn)經(jīng)營管理的系統(tǒng)培訓(xùn)，在培訓(xùn)中將茶葉安全生產(chǎn)和茶園機械化生產(chǎn)作為培訓(xùn)的重點內(nèi)容，經(jīng)過幾年的堅持現(xiàn)在雨城區(qū)茶園用藥已能嚴格按照無公害茶園農(nóng)藥使用規(guī)則進行，茶園機械化生產(chǎn)也逐年穩(wěn)步提高。管理部門職能狠抓茶園基地建設(shè),分片打造特色茶園2001年，雨城區(qū)被農(nóng)業(yè)廳批為“全省第一批無公害茶葉基地縣”。為此雨城區(qū)緊緊抓住退耕還林（茶）的機遇，結(jié)合生態(tài)工程建設(shè)和優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃實施，“公司+基地+農(nóng)戶”的發(fā)展模式分片區(qū)抓基地建設(shè)，以點帶面，推動全區(qū)茶葉生產(chǎn)。引進和推廣茶樹良種，大力發(fā)展雨城區(qū)良種茶園在雅安市茶樹良種苗木繁殖基地建設(shè)項目中，雨城區(qū)引進了早芽型、高產(chǎn)型、優(yōu)質(zhì)型、抗逆型等茶樹良種25個。近幾年，雨城區(qū)以各種項目為載體大力發(fā)展無性系良種茶園，新發(fā)展良種茶園5萬余畝，加上低產(chǎn)茶園改造換植，良種茶園面積達61000畝。良種茶園調(diào)結(jié)構(gòu)，創(chuàng)品牌，增效益雨城區(qū)堅持“穩(wěn)粗、增細、擴名優(yōu)”的發(fā)展思路，調(diào)整好茶葉生產(chǎn)種類結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮雨城區(qū)良好的茶葉生態(tài)優(yōu)勢，改變以前以采粗茶為主的采摘方式，大力宣傳推廣名優(yōu)茶生產(chǎn)采摘技術(shù)，尤其大力發(fā)展夏秋名優(yōu)茶采制加工，提高名優(yōu)茶產(chǎn)量，逐步減少粗茶生產(chǎn)量，提高了茶園價值，茶農(nóng)收入穩(wěn)步增加激勵企業(yè)樹立綠色、有機食品品牌意識和市場意識，努力打創(chuàng)無公害、綠色食品、有機茶葉品牌，發(fā)揮品牌效應(yīng)，增強市場競爭力，增加市場占有率；加強標準化綠色食品、有機茶原料基地建設(shè)，突出茶產(chǎn)業(yè)生態(tài)優(yōu)勢，將自然生態(tài)資源優(yōu)良的區(qū)域作為天然綠色食品、有機茶生產(chǎn)基地，加以保護并持續(xù)有效開發(fā)利用。加大茶葉機械化采摘、修剪、加工技術(shù)推廣隨著茶園面積擴大，每年有大批幼齡茶園陸續(xù)投產(chǎn)，雨城區(qū)許多茶葉主產(chǎn)區(qū)出現(xiàn)了采茶勞力嚴重不足，采茶成本不斷增加的現(xiàn)象，采茶已成為制約茶葉生產(chǎn)發(fā)展的“瓶頸”因此，雨城區(qū)大力推廣茶葉機械化生產(chǎn)技術(shù)，通過講解茶園機械化生產(chǎn)的必要性和重要性以及現(xiàn)場示范等方式，不斷改變了茶農(nóng)認識，調(diào)動起了茶農(nóng)購買茶園機械的積極性。發(fā)揮協(xié)會作用，調(diào)動茶農(nóng)種茶管茶積極性。雨城區(qū)茶業(yè)協(xié)會成立于2002年，有個人、集體會員100多個。雨城區(qū)有3個產(chǎn)茶大鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）成立了茶業(yè)協(xié)會，下屬于雨城區(qū)茶業(yè)協(xié)會，有17個村社分別成立茶業(yè)協(xié)會，下屬于鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）茶業(yè)協(xié)會。協(xié)會每年都要組織會員舉辦茶葉生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)會邀請農(nóng)業(yè)局技術(shù)人員講解栽培、管理、采摘等茶園生產(chǎn)管理技術(shù)，并實地指導(dǎo)生產(chǎn)起到重要作用。整合涉茶管理部門職能目前茶葉企業(yè)之間，多數(shù)情況下是一種各自為戰(zhàn)、無序競爭的狀態(tài)，這種狀況使一批本身就不具備競爭優(yōu)勢的我市茶葉企業(yè)，在應(yīng)對外來競爭和拓展國內(nèi)市場上更處于下風(fēng)。應(yīng)政府有關(guān)涉茶管理部門管理職能的整合，成立專業(yè)性較強的政府茶葉管理部門，強化政府對茶葉企業(yè)發(fā)展的服務(wù)和助推功能。

4項目單位基本情況4.1概況四川省老茶客茶有限公司創(chuàng)建于年位于雅安市雨城區(qū)農(nóng)業(yè)高科技生態(tài)園區(qū)內(nèi)，占地面積31畝，建筑面積8000。公司是一家集茶樹栽培和茶葉生產(chǎn)加工銷售及科研為一體的專業(yè)性茶業(yè)公司，是中國茶葉流通協(xié)會和四川省茶葉學(xué)會團體會員單位。公司擁有國內(nèi)一流水平的清潔化、連續(xù)化名優(yōu)茶和大宗茶生產(chǎn)線、完善的質(zhì)量檢測設(shè)備和健全的質(zhì)量管理體系以及切實有效的營銷網(wǎng)絡(luò)。公司實行“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化模式,充分利用自身的市場優(yōu)勢，發(fā)揮蒙山茶的資源優(yōu)勢，促進茶葉產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶增收致富。

5市場需求分析與銷售方案5.1市場需求分析5.1.1項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀⑴國內(nèi)市場近年來，我國茶葉產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)突飛猛進的發(fā)展態(tài)勢隨著人們生活水平的提高，對茶葉作為健康原生飲品認識的加深，茶業(yè)市場必將進一步發(fā)展壯大，預(yù)計到2015年，茶業(yè)市場規(guī)模將增長到700億元左右，市場蘊涵的巨大潛力希望和動力2007年我國綠茶出口到102個國家和地區(qū)，出口量22.4萬，金額4.3億美元，同比分別增長3.25%、10.54%花茶出口國家農(nóng)殘標準提高國內(nèi)原料大幅上漲6,770t，同比下降9%，出口金額2,966萬美元，同比上升9.82%?！熬G肥紅瘦”的影響下，綠茶在世界范圍內(nèi)將會越來越受歡迎，這將對我國綠茶出口產(chǎn)生積極的影響。5.1.2市場前景分析當(dāng)前，我國飲茶人口為20%，人均消費茶葉0.33。凈飲茶人口2.6億，年人均1.54。如果每人每天飲茶三杯，人年均消費量為3.285，為1.54的2.13倍。國內(nèi)飲茶人口每增加1%，消費量增加4萬；達50%時，消費量則達到200萬。全國現(xiàn)有飲茶人口人均消費量提高10%，年銷量則增加4萬；提高50%，則增加20萬。中國茶葉消費潛力巨大，2007年內(nèi)銷數(shù)量超過80萬，比上年增長11%，銷售金額達320億元擁有國內(nèi)一流水平的清潔化、連續(xù)化名優(yōu)茶和大宗茶生產(chǎn)線、完善的質(zhì)量檢測設(shè)備和健全的質(zhì)量管理體系以及切實有效的營銷網(wǎng)絡(luò)實施綠色營銷，生態(tài)牌一是以知名品牌實現(xiàn)出口經(jīng)營企業(yè)的聯(lián)合，采用國內(nèi)外先進環(huán)保技術(shù)進行茶葉生產(chǎn)、加工、包裝、運輸，“綠化”產(chǎn)品價值鏈。二是進行相關(guān)質(zhì)量標準的認證，如綠色食品、無公害農(nóng)產(chǎn)品、有機農(nóng)產(chǎn)品、ISO9000質(zhì)量體系等，以提高四川茶葉附加值。三是研究入世后進口國的綠色壁壘，改變出口經(jīng)營策略，開展綠色營銷，發(fā)揮有茶葉無農(nóng)藥殘留的優(yōu)勢，樹立綠色品牌形象，提高市場競爭力和擴大出口。文化茶文化的發(fā)祥地，著名的邊茶之鄉(xiāng)，有無數(shù)與茶有關(guān)的動人故事“藝”、“技”雙絕蒙山茶道茶文化藝術(shù)。這些一旦整合在一起就能形成一種品牌的張力文化推動品牌茶葉不同于一般種植業(yè)產(chǎn)品，，生產(chǎn)農(nóng)資投入大，茶葉炒制過程燃料動力費銷售費用、管理費用方面投入也較多。鐵觀音碧螺春應(yīng)對“綠色壁壘”，。

6建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模建設(shè)2550畝茶葉示范基地，主要包括以下建設(shè)任務(wù)：⑴低產(chǎn)茶園示范改造：樹體改造。早芽型、高產(chǎn)型、優(yōu)質(zhì)型、抗逆型6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程6.3.1新建基地從大的方面來說，新基地建設(shè)主要分為園地選擇與整地、建園、采茶及茶園管理等幾部分內(nèi)容。園地選擇與整地主要是選擇適合茶樹生長的地塊，造林前結(jié)合土壤改良進行整地工作，為茶樹良好生長打好基礎(chǔ)；建園主要包括優(yōu)質(zhì)茶苗選購、茶苗種植等內(nèi)容；采茶及茶園管理主要包括采茶、采茶后追肥、茶園撫育、病蟲害防治等工作。主要工藝流程見圖6-1。圖6-1基地建設(shè)主要工藝流程6.3.2低產(chǎn)茶園示范改造⑴樹體改造這種茶樹一般樹齡不大。修剪剪去3040cm處以上的枝或者剪去茶樹二分之一部分。換種改植茶樹樹齡已衰老，或品種混雜掘除老茶樹，深翻清園，培土，土壤消毒，土地平整，重新進行規(guī)劃種植。低產(chǎn)茶園改造后，經(jīng)受一定創(chuàng)傷，以及新梢萌發(fā)，根系再生和土壤改良都需要充足的營養(yǎng)物加以保證，才能達到目的。因此，低產(chǎn)茶園改造必須結(jié)合深耕、改土等措施重施有機復(fù)合肥，適當(dāng)配施氮、磷、鉀等化學(xué)肥。肥料施量：改造后茶園施廄肥或漚肥4050擔(dān)／畝，或磷肥100500kg／畝。低產(chǎn)園大多處于山坡，開墾和種植不合理，易跑土、跑肥、跑水。視茶園情況因地制宜改造。一般實行挖茶行內(nèi)土砌外沿，形成寬幅或窄幅梯級茶園使之保土、保肥、保水根據(jù)林業(yè)生態(tài)、產(chǎn)業(yè)建設(shè)需求，統(tǒng)籌規(guī)劃，因地制宜，合理布局嚴格執(zhí)行國家、省頒發(fā)有關(guān)技術(shù)規(guī)程、標準名特優(yōu)新經(jīng)濟林基地建設(shè)技術(shù)規(guī)程建設(shè)基地6.4.2具體建設(shè)內(nèi)容6.4.2.1土建為了便于基地管理、灌溉及排澇，因地制宜設(shè)置蓄水池及排水溝渠，并嚴格按照國家相關(guān)規(guī)定進行蓄水池、排水溝渠建設(shè)。蓄水池采用條石、混凝土結(jié)構(gòu)，每個容積110m3；排水溝渠條石、磚混結(jié)構(gòu)寬0.3～0.5m，深0.3～0.6m。6.4.2.2科技措施基地建設(shè)及運行期間，都應(yīng)注意各種科技措施的采用，從茶苗的選擇到整地、施肥、樹體改造、改土、改園、農(nóng)藥的選取及噴灑時機的選擇，都要注意對農(nóng)民進行及時培訓(xùn)，使茶農(nóng)嚴格按照規(guī)程規(guī)范進行生產(chǎn)，優(yōu)質(zhì)、高效地產(chǎn)出茶葉。基地茶葉產(chǎn)量和質(zhì)量的提高，有助于公司茶產(chǎn)品品質(zhì)的提高，為公司擴大規(guī)模，增強市場競爭力打下良好基礎(chǔ)。與四川農(nóng)業(yè)大學(xué)、四川省林科院等科研院校開展技術(shù)合作，通過聘請專家授課、制作和發(fā)放茶葉科學(xué)經(jīng)營技術(shù)小冊子、專業(yè)技術(shù)人員現(xiàn)場指導(dǎo)與培訓(xùn)等方式進行。計劃聘請專家12人次為農(nóng)戶及專業(yè)技術(shù)人員進行培訓(xùn)與現(xiàn)場指導(dǎo)，制作和發(fā)放茶葉科學(xué)經(jīng)營技術(shù)小冊子10000冊，就整地、施肥、樹體改造等技術(shù)對農(nóng)戶進行專項培訓(xùn)，每年5次，每次400人次。6.4.2.3其他⑴整地與土壤改良：整地時應(yīng)注意水土保持，根據(jù)不同坡度和地形，選擇適宜的時期、方法和施工技術(shù)。平地和坡度15°以下的緩坡地等高開墾；坡度在15°以上時，建筑內(nèi)傾等高梯級園地。深度在50cm以上，在此深度內(nèi)有明顯障礙層（如硬塥層、網(wǎng)紋層或犁底層）的土壤應(yīng)破除障礙層。茶園與四周荒山陡坡、林地和農(nóng)田交界處應(yīng)設(shè)置隔離溝。定期監(jiān)測土壤肥力水平和重金屬元素含量，一般要求每2年檢測一次。根據(jù)檢測結(jié)果，有針對性地采取土壤改良措施。采用單條或雙條栽方式種植。種植茶苗根頸離土表距離3cm左右，根系離底肥10cm以上。遵循“預(yù)防為主，綜合治理”方針，從茶園整個生態(tài)系統(tǒng)出發(fā)，綜合運用各種防治措施，創(chuàng)造不利于病蟲草等有害生物孳生和有利于各類天敵繁衍的環(huán)境條件，保持茶園生態(tài)系統(tǒng)的平衡和生物的多樣性，控制有害生物，降低農(nóng)藥殘留農(nóng)業(yè)防治發(fā)展新茶園時，應(yīng)選用對當(dāng)?shù)刂饕∠x抗性強的品種分批、多次、及時采摘，抑制假眼小綠葉蟬、茶橙癭螨、茶白星病等危害芽葉的病蟲通過修剪控制茶樹高度低于80cm，減輕毒蛾類、蚧類、黑刺粉虱等害蟲的危害，控制螨類的越冬基數(shù)秋末宜結(jié)合施基肥，進行茶園深耕，減少翌年在土壤中越冬的鱗翅目和象甲類害蟲的種群密度將茶園根際附近的落葉及表土清理至行間深埋，有效防治葉病類和在表土中越冬的害蟲。物理防治采用人工捕殺，減輕茶毛蟲、茶蠶、蓑蛾類、茶麗紋象甲等害蟲危害利用害蟲的趨性，進行燈光誘殺、色板誘殺或異性誘殺采用機械或人工方法防除雜草生物防治注意保護和利用當(dāng)?shù)夭鑸@中的草嶺、瓢蟲、蜘蛛、捕食螨、寄生蜂等有益生物，減少因人為因素對天敵的傷害。宜使用生物源農(nóng)藥，如微生物農(nóng)藥和植物源農(nóng)藥?；瘜W(xué)防治嚴格按制定的防治指標，掌握防治適期施藥。宜一藥多治或農(nóng)藥的合理混用宜低容量噴霧，一般蓬面害蟲實行蓬面掃噴；茶叢中下部害蟲建議側(cè)位低容量噴霧有限制地使用高效、低毒、低殘留農(nóng)藥品種。禁止使用高毒、高殘留農(nóng)藥。

7投資估算與資金來源7.1投資估算依據(jù)根據(jù)項目的建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、用工與現(xiàn)行材料、工價，參照、《林業(yè)基本建設(shè)工程概算（預(yù)算）編制方法》、《林木種苗工程項目建設(shè)標準》建設(shè)項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定計價格〔1999〕1283號以及市場詢價，編制基地建設(shè)經(jīng)濟指標。7.2.2項目投資年度估算2009年投資310.95萬元，占總投資的81.83%；2010年投資69.05萬元，占總投資的18.17%。見附表1。7.3資金來源依據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定〉的通知》（財發(fā)[2008]52號），項目資金來源于中央財政資金與地方財政配套資金、項目建設(shè)單位自籌資金。7.3.1中央財政資金與地方財政配套資金中央財政資金與地方財政配套資金共150.0萬元，占項目建設(shè)總投資的39.5%。其中中央財政資金100.0萬元，占項目建設(shè)總投資的26.3%，地方財政（省、市、縣）配套資金50.0萬元，占項目建設(shè)總投資的13.2%。中央財政資金與地方財政配套資金的比例為10：5。地方財政配套資金按省、市、縣配套8：1：1的比例進行配套，省、市、區(qū)配套資金分別為40.0、5.0、5.0萬元。省、市、縣三級財政都將按規(guī)定予以配套。7.3.2自籌資金及來源建設(shè)單位自籌資金230.0萬元，占項目建設(shè)共投資的60.5%。四川省老茶客茶業(yè)有限公司注冊資金一佰萬元。公司生產(chǎn)的主要產(chǎn)品市場前景好，有很好的銷路。2007年公司實現(xiàn)銷售收入4286.7萬元，稅后凈利潤未分配達501.1萬元，完全能籌集足夠的資金投入項目建設(shè)。項目資金來源與配套情況詳見附表1。7.4資金使用和管理7.4.1財政資金使用中央財政資金主要用于種苗費83.75萬元，蓄水池建設(shè)16.25萬元，共100.0萬元。地方財政配套資金50.0萬元，主要用于肥料購買25.64萬元，建設(shè)蓄水池15.75萬元，修排灌溝渠8.61萬元。自籌資金主要用于部分肥料、農(nóng)藥及勞務(wù)費、工程建設(shè)其它費用及預(yù)備費等開支。7.4.2財政資金使用和管理嚴格按照財政部《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)管理辦法》（2001年）、《關(guān)于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目財政無償資金使用具體規(guī)定的通知》（財發(fā)字〔2002〕57號）等國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有關(guān)規(guī)定進行項目資金管理。在雨城區(qū)財政局設(shè)立資金管理應(yīng)由專職財會人員擔(dān)任，

8財務(wù)評價8.1財務(wù)評價依據(jù)依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》中的有關(guān)規(guī)定和國家現(xiàn)行財稅制度，對本項目各項財務(wù)指標進行測算和分析，并對項目盈虧情況和相關(guān)因素進行敏感性分析，以評價其抗風(fēng)險能力。按全部投資對項目作財務(wù)分析和評價。根據(jù)基地生產(chǎn)規(guī)模，基地生產(chǎn)負荷100%時估算，年產(chǎn)值萬元，利潤總額萬元，未分配利潤。分項及分年產(chǎn)值及利潤詳見附表?；鶞适找媛矢鶕?jù)目前銀行年貸款利率和物價遞增并考慮通貨膨脹因素，平均年基準收益率按8%計算。主要評價指標計算結(jié)果：財務(wù)凈現(xiàn)值：萬元財務(wù)內(nèi)部收益率：%；投資回收期：年投資利潤率：%。詳見附表。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點BEP，其計算公式為：BEP＝計算結(jié)果為：本項目盈虧平衡點BEP為%，說明該項目在正常年只要達到設(shè)計能力的%，即本項目年產(chǎn)量達到萬，項目就可保本。根據(jù)現(xiàn)金流量表，其基本方案的內(nèi)部收益率為%，投資回收期為年從建設(shè)期算起，以上兩項均能滿足財務(wù)基準值的要求?？紤]實施過程中的一些不確定因素的變化，下面對項目投資、經(jīng)營成本和銷售價格3個主要因素分別作提高10%和降低10%的單因素變化，計算其對財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值和財務(wù)投資回收期影響的敏感性分析，其敏感性分析結(jié)果見表-2及敏感性分析圖。從財務(wù)敏感性分析表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率及回收期，其中銷售價格最為敏感，其次是產(chǎn)品經(jīng)營成本，最不敏感的因素是建設(shè)期投資金額的變化。從各因素臨界點分析看（圖2），在本項目基準方案的基礎(chǔ)上，銷售價格下降%，或經(jīng)營成本增加%，或項目建設(shè)投資增加%，項目內(nèi)部收益率可滿足行業(yè)基準收益率（12%）的要求，說明本項目有較強的抗風(fēng)險能力。從財務(wù)投資回收期看，在各因素10%的變幅內(nèi)，投資回收期變化在年至年之間。從總體評價來看，不論銷售收入、經(jīng)營成本及投資金額增加10%或減少10%，本項目內(nèi)部收益率均在本項目設(shè)定要求的基準收益率以上，滿足財務(wù)投資要求。但在同時，在項目經(jīng)營與營銷過程中，如何控制經(jīng)營成本和提高產(chǎn)品質(zhì)量是項目經(jīng)營的重要課題。圖2敏感性分析圖8.6財務(wù)評價結(jié)論⑴經(jīng)過財務(wù)盈利能力分析，本項目內(nèi)部收益率為%，高于行業(yè)基準收益率。財務(wù)凈現(xiàn)值為萬元，財務(wù)凈現(xiàn)值大于0，并且凈現(xiàn)值較高，投資回收期為年，表明該項目獲利能力較強，經(jīng)濟效益顯著，本投資對項目積累的貢獻水平較好。財務(wù)敏感性分析表明，銷售收入（或產(chǎn)品產(chǎn)量）對項目均較為敏感，其次是經(jīng)營成本的變化，最不敏感的因素是建設(shè)投資變化。經(jīng)過盈虧平衡分析，項目正常生產(chǎn)經(jīng)營后，根據(jù)財務(wù)計算生產(chǎn)能力利用率BEP即盈虧平衡點為%，表明項目在經(jīng)濟上有較強的抗風(fēng)險能力。本項目建成后，在整個計算期內(nèi)銷售收入為元，利潤總額元，在提取公益金和公積金元后，本項目累計未分配利潤元。說明該項目對企業(yè)和當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富增收的貢獻較大，各方均能獲得較好的經(jīng)濟效益。綜上所述，本項目從主要財務(wù)指標角度分析是完全可行的。

9環(huán)境影響評價9.1環(huán)境影響基地建設(shè)能有效產(chǎn)生綠化、美化作用，凈化大氣，保護農(nóng)田等生態(tài)功能，對改善生態(tài)環(huán)境有一定作用，因此，基地建設(shè)本身也是一項生態(tài)工程。但如果部分生產(chǎn)環(huán)節(jié)處理不當(dāng)，也會對環(huán)境產(chǎn)生不利影響。本項目整地、施肥、病蟲害防治和等活動，將不同程度的破壞地表植被和土壤結(jié)構(gòu)，如果方法不當(dāng)，會因地表破壞而造成一定程度的水土流失在基地建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營期，存在多種病蟲害發(fā)生的潛在危險，如果肥料、農(nóng)藥使用不當(dāng)，會一定環(huán)境污染種苗（種植材料）的引入和調(diào)出，如果不檢疫或檢疫不嚴，可能導(dǎo)致病蟲害傳播的威脅生產(chǎn)、儲運、銷售各環(huán)節(jié)中的等外級、劣質(zhì)和病爛產(chǎn)品的處理不當(dāng)會造成環(huán)境的污染、病蟲害的滋生、蔓延和傳播產(chǎn)品包裝、貯藏、販運各環(huán)節(jié)中的材料使用、運輸工具的處理等可造成產(chǎn)品的污染而影響產(chǎn)品的品質(zhì)與安全衛(wèi)生。為盡可能減輕基地建設(shè)、生產(chǎn)、儲運、銷售過程中對環(huán)境產(chǎn)生的負面影響，擬采取以下主要防治措施在項目施工中嚴格執(zhí)行《環(huán)境保護規(guī)程》、《栽植經(jīng)營環(huán)保技術(shù)規(guī)程》、《林木種苗管理規(guī)定》、《植物檢疫條例》及《》。水土保持措施。采用“品”形排穴，種植穴周圍局部清，沿等高線整地作業(yè)；在撫育與生產(chǎn)經(jīng)營過程中，盡量減輕對林地植被和地表的破壞；整地、等對地表破壞較大的工序不在雨季施工，以盡可能減少水土流失；內(nèi)的枯枝落葉要加以保護，不得采收，發(fā)揮持水功能，增加土壤有機質(zhì)和養(yǎng)分；基地地楞田坎可密植矮狀作物，形成經(jīng)濟生物保護梗，減少水土流失；澆水、灌溉時不能使用高壓水泵，盡可能不沖刷地表。嚴格按無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)與病蟲害防治要求組織進行生產(chǎn)與經(jīng)營，盡量減輕對環(huán)境、和產(chǎn)品的影響；做到科學(xué)施肥、施藥，大力推廣生物農(nóng)藥和生物肥料，提倡使用有機肥，合理使用化肥，避免地表撒施，盡量采用高效、低毒、殘留期短的農(nóng)藥和生物制劑，既保障植株生長，也減少化肥農(nóng)藥污染。嚴格按技術(shù)規(guī)范進行土壤消毒滅菌，嚴格種苗檢疫制度，選用優(yōu)質(zhì)健壯種植材料，提高抗御病蟲能力，建立健全苗木生產(chǎn)與基地管理的病蟲監(jiān)測體系，把病蟲害控制在較低的水平；基地產(chǎn)品包裝、貯藏、運輸與銷售各環(huán)節(jié)嚴格按有關(guān)無公害食品的標準與要求執(zhí)行?；亟ㄔO(shè)能有效改善項目區(qū)森林植被功能狀況，科學(xué)地經(jīng)營與采收能保持植被群落和植被景觀的穩(wěn)定，有利于發(fā)揮和提升土地資源的生態(tài)經(jīng)濟價值。因此，建設(shè)本身就是一項生態(tài)經(jīng)濟工程。從生態(tài)和生物學(xué)角度分析，本身枝繁葉茂、根系發(fā)達，在保護地表、固土保水、豐富林下植被資源等方面具有獨特的功能作用，基地建設(shè)可大大提升項目