某集團公關(guān)禮品發(fā)放管理制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔新奧集團公關(guān)禮品發(fā)放管理辦法1目的為適應集團事業(yè)快速發(fā)展的需要，進一步規(guī)范集團公關(guān)禮品發(fā)放管理工作，特制定本辦法。2適用范圍本制度適用于集團公司及各成員企業(yè)。3公關(guān)禮品本辦法所指的公關(guān)禮品是指集團公司統(tǒng)一訂做和購買的、企業(yè)公關(guān)和文化宣傳活動所需的禮品或紀念品。4禮品的訂購原則4.1由集團辦公室統(tǒng)一訂做、購買和管理，原則上進行貨比三家，擇優(yōu)選擇，經(jīng)集團主管領(lǐng)導審批后訂做和購買。4.2禮品款式和設計，應嚴格遵循企業(yè)CI策劃思想，注意風格的繼承性和統(tǒng)一性，保持集團整體形象的和諧統(tǒng)一。5禮品的發(fā)放原則5.1各單位（部門）應本著節(jié)儉辦事的原則，嚴格控制禮品的領(lǐng)取和發(fā)放。5.2各單位（部門）為加強同外單位關(guān)系往來，宣傳企業(yè)形象，可申請禮品贈送對方。5.3禮品領(lǐng)用程序：由各單位（部門）填寫“禮品申請單”，經(jīng)主管領(lǐng)導簽字、集團辦公室主任批準后，到集團辦公室行政管理處領(lǐng)取。5.4集團辦公室行政管理處根據(jù)已批“禮品申請單”填寫出庫單一式三聯(lián)辦理領(lǐng)取手續(xù)，出庫單一聯(lián)留辦公室行政管理處記帳，二聯(lián)轉(zhuǎn)財務記帳，三聯(lián)返回本單位（部門）。5.5領(lǐng)用禮品必須詳細填寫“禮品申請單”，特別是贈送單位及用途。5.6逢年過節(jié)贈送的禮品，由各單位（部門）填寫“年節(jié)贈送禮品預算申請單”由集團辦公室統(tǒng)一匯總報集團公司領(lǐng)導審批同意后統(tǒng)購或分購。5.7各單位（部門）已領(lǐng)用的禮品，在發(fā)放時必須做好登記使用記錄，以備核查。6附則6.1本辦法由集團辦公室負責解釋。6.2本辦法自2001年5月21日起執(zhí)行，原《新奧集團公關(guān)禮品發(fā)放管理辦法》（XA/ZD0426A-2000）同時廢止。附件：1.禮品申請單2.年節(jié)贈送禮品預算申請單附件一:禮品申請單單位（部門）：年月日禮品名稱數(shù)量贈送單位及用途領(lǐng)用人簽字單位（部門）主管領(lǐng)導簽字集團辦公室主任簽字附件二:年節(jié)贈送禮品預算申請單單位（部門）：年月日贈送單位及負責人擬贈禮品名稱數(shù)量單位單價預算金額贈送原因單位（部門）主管簽字集團辦公室主任簽字精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔大唐集團制〔2005〕104號關(guān)于印發(fā)《中國大唐集團公司委托審計管理辦法》的通知集團公司各分支機構(gòu)、子公司，各直屬企業(yè)：為加強集團公司委托審計業(yè)務的管理，確保委托審計工作質(zhì)量，防范審計風險，根據(jù)《中央企業(yè)內(nèi)部審計管理暫行辦法》、《中國大唐集團公司內(nèi)部審計管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，制定《中國大唐集團公司委托審計管理辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們,請遵照執(zhí)行。附件：主題詞：集團公司委托審計辦法通知中國大唐集團公司總經(jīng)理工作部2005年6月30日印發(fā)附件：中國大唐集團公司委托審計管理辦法第一條為加強中國大唐集團公司（以下簡稱集團公司）委托審計業(yè)務的管理，確保委托審計工作質(zhì)量，防范審計風險，根據(jù)《中央企業(yè)內(nèi)部審計管理暫行辦法》、《中國大唐集團公司內(nèi)部審計管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱企業(yè)，是指集團公司及各分公司、子公司、各基層企業(yè)。第三條本辦法適應于企業(yè)內(nèi)部審計部門歸口管理，并委托社會審計機構(gòu)實施的以下審計業(yè)務：（一）經(jīng)濟責任審計；（二）工程造價及竣工決算審計；（三）企業(yè)例行審計或?qū)徲嬚{(diào)查。第四條本辦法所稱社會審計機構(gòu)，是指經(jīng)國家有關(guān)部門批準成立的具有獨立法人資格、能夠獨立承辦相關(guān)審計業(yè)務、具有相應資質(zhì)的會計師事務所和工程造價咨詢公司。第五條社會審計機構(gòu)的選定，可采取以下方式：（一）企業(yè)負責人經(jīng)濟責任審計、大中型建設工程造價審計和有特殊要求的審計項目，按照“公開、公平、公正”的原則，采取招標方式選定；（二）其他審計項目，由內(nèi)部審計部門在審查資格資質(zhì)，比質(zhì)量、比信譽、比服務的基礎(chǔ)上，初選兩個以上的社會審計機構(gòu)，報企業(yè)招投標領(lǐng)導小組選定。第六條承辦企業(yè)負責人經(jīng)濟責任審計的社會審計機構(gòu)，應當具備以下資質(zhì)條件：（一）資質(zhì)條件應與企業(yè)規(guī)模相適應；（二）具備較完善的審計執(zhí)業(yè)質(zhì)量控制制度；（三）擁有經(jīng)濟責任審計工作經(jīng)驗的專業(yè)人員；（四）3年內(nèi)未承擔同一企業(yè)年度財務決算審計業(yè)務；（五）與企業(yè)或企業(yè)負責人不存有利害關(guān)系；（六）近3年未有違法違規(guī)不良記錄。第七條承辦大型基建工程造價審計的造價咨詢公司，應當具有國家建設部門認可的甲級資質(zhì)。第八條社會審計機構(gòu)一經(jīng)選定，委托與受托雙方應當按照有關(guān)規(guī)定簽訂委托協(xié)議，并嚴格遵循。第九條委托方的確定，執(zhí)行《中國大唐集團公司建設項目審計辦法》、《中國大唐集團公司建設項目竣工決算審計辦法》、《中國大唐集團公司經(jīng)濟責任審計辦法》的有關(guān)規(guī)定。第十條接受委托的社會審計機構(gòu)應嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和獨立審計原則，按照規(guī)定的方法、程序和內(nèi)容，認真組織審計工作，并對審計報告的真實性、合法性負責。第十一條集團公司審計部在委托審計管理工作中履行以下職責：（一）負責社會審計機構(gòu)選定的有關(guān)組織工作；（二）負責督促受托社會審計機構(gòu)獨立、客觀、公正地開展審計工作，全面履行委托審計協(xié)議，按時完成受托審計業(yè)務；（三）對集團公司直接委托的社會審計機構(gòu)出具的審計報告進行審核，并提出意見和建議，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后組織落實，必要時可進行后續(xù)審計；（四）對所屬企業(yè)委托審計項目進行抽審，以評估其審計結(jié)果的真實性、準確性和公正性。第十二條分公司、子公司內(nèi)部審計部門在委托審計管理工作中履行以下職責：（一）負責社會審計機構(gòu)選定的有關(guān)組織工作；（二）負責督促受托社會審計機構(gòu)獨立、客觀、公正地開展審計工作，全面履行委托審計協(xié)議，按時完成受托審計業(yè)務；（三）對本企業(yè)直接委托的社會審計機構(gòu)出具的審計報告進行審核，并提出意見和建議，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后組織落實，必要時可進行后續(xù)審計；（四）對所管理和所屬企業(yè)委托審計項目進行抽審，以評估其審計結(jié)果的真實性、準確性和公正性；（五）及時向上級單位報送社會審計機構(gòu)出具的審計報告。第十三條基層企業(yè)內(nèi)部審計部門在委托審計管理工作中履行以下職責：（一）負責社會審計機構(gòu)選定的有關(guān)組織工作；（二）負責督促受托社會審計機構(gòu)獨立、客觀、公正地開展審計工作，全面履行委托審計協(xié)議，按時完成受托審計業(yè)務；（三）對本企業(yè)直接委托的社會審計機構(gòu)出具的審計報告進行審核，并提出意見和建議，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后組織落實，必要時可進行后續(xù)審計；（四）及時向上級單位報送社會審計機構(gòu)出具的審計報告。第十四條受托社會審計機構(gòu)未能正確有效履行委托協(xié)議規(guī)定義務，有下列情形之一的，委托方有權(quán)終止委托協(xié)議，拒付委托審計費用。（一）串通被審計單位，弄虛作假，謀取私利，給委托方造成經(jīng)濟損失的；（二）違反執(zhí)業(yè)操守，泄漏被審計單位商業(yè)秘密的；（三）擅自將受托業(yè)務再委托給第三方的；（四）審計結(jié)論存在重大誤差的；（五）因自身原因,未按規(guī)定期限完成審計任務的。第十五條有第十四條所列情形之一，且情節(jié)嚴重的，除追究其相應責任外，委托方要向上級單位報告，同時建議社會審計機構(gòu)行業(yè)管理部門對其違規(guī)行為進行通報。凡被通報的社會審計機構(gòu)，自通報之日起5年內(nèi)，不得在集團公司系統(tǒng)受托辦理審計業(yè)務。第十六條審計結(jié)束后，社會審計機構(gòu)應向委托方提交審計報告和審計底稿等相關(guān)資料。社會審計機構(gòu)應保守委托方及被審計對象的秘密，不得在委托方主持的場所之外使用委托審計業(yè)務資料。第十七條被審計單位應當支持內(nèi)部審計部門做好對委托審計業(yè)務工作