四月銀行從業(yè)資格考試期末補充試卷

四月銀行從業(yè)資格考試期末補充試卷一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、關(guān)于超貨幣供給理論，以下說法不正確的是（）。A、認(rèn)為只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣B、銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限C、金融的證券化、國際化、表外化和電子化使金融風(fēng)險更多地以系統(tǒng)性風(fēng)險的方式出現(xiàn)【參考答案】：A【解析】：超貨幣供給理論出現(xiàn)于20世紀(jì)六七十年代。該理論認(rèn)為，只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣的傳統(tǒng)觀念已經(jīng)不符合實際，隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機構(gòu)也提供貨幣，銀行信貸市場面臨著很大的競爭壓力，因此，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營向深度和廣度發(fā)展。金融的證券化、國際化、表外化和電子化使金融風(fēng)險更多地以系統(tǒng)性風(fēng)險的方式出現(xiàn)，對世界經(jīng)濟的影響更為廣泛。2、下列不屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險的是（）A、借款人在銀行的存款有較大幅度下降B、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降C、短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加【參考答案】：A【解析】：企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在：①企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；②經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；③產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率下降；④應(yīng)收賬款異常增加；⑤流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降；⑥短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加；⑦銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；⑧企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；⑨不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象；⑩財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。3、某企業(yè)某年實現(xiàn)凈利潤1500萬元，利息支出500萬元，所得稅支出500萬元，該企業(yè)利息保障倍數(shù)是（）。[2010年5月真題]A、5倍B、3倍C、2倍【參考答案】：A【解析】：利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用以衡量客戶償付負(fù)債利息能力。其計算公式為:利息保障倍數(shù)=（利潤總額+利息費用）/利息費用=（凈利潤+所得稅支出+利息費用）/利息費用=（1500+500+500）/500=5。4、風(fēng)險是指（）。A、損失的大小B、未來結(jié)果的不確定性C、收益的分布【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考核的是風(fēng)險的定義。風(fēng)險的定義主要有以下三種：①風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性；②風(fēng)險是損失的可能性；③風(fēng)險是未來結(jié)果對期望的偏離，即波動性。5、公民或法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為是（）。［2013年6月真題］A、民事行為B、權(quán)利義務(wù)行為C、民事法律行為【參考答案】：C【解析】：民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。平等的民事法律主體之間進行的民事法律活動，應(yīng)當(dāng)遵循民事法律的自愿、公平、等價有償、誠實信用的原則。6、如果第1年年初你投資100萬元，以后每年年末追加投資8．76萬元，希望在第30年年末得到2000萬元。那么，投資的收益率至少為（）。A、8％B、9％C、10％【參考答案】：A【解析】：本題已知年金、現(xiàn)值及終值，求利率。7、關(guān)于理財規(guī)劃服務(wù)涉及的內(nèi)容，下列說法中錯誤的是（）。A、涉及財務(wù)、法律、投資B、不涉及債務(wù)管理C、涉及家庭財務(wù)、非財務(wù)狀況【參考答案】：B【解析】：理財規(guī)劃服務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，它包括但不僅限于財務(wù)、法律、投資和債務(wù)管理、保險、稅務(wù)等，理財師在作相關(guān)判斷和規(guī)劃時還要求能夠兼顧客戶家庭財務(wù)、非財務(wù)狀況以及不同時期變化的需求。8、李先生擬投資人民幣50000元購買銀行理財產(chǎn)品，若年報酬率為10％，投資期限為20年，則屆時李先生可積累資金（）元。A、340000B、336375C、397652【參考答案】：B【解析】：此題為已知現(xiàn)值求終值，按鍵如下：9、2010年1月至5月，在美國工作的甲每月給國內(nèi)的妻子寄回10000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若6月份甲寄回5000美元，則甲妻可以將（）美元兌換成人民幣。A、5000B、2000C、0【參考答案】：C【解析】：我國對個人結(jié)匯和境內(nèi)購匯實行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬美元。前5個月甲妻已經(jīng)結(jié)匯10000×5=50000（美元），已經(jīng)達到國家規(guī)定的年度最高限額，因此6月份甲妻不能再兌換人民幣。10、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（）。A、全面風(fēng)險管理模式階段B、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段【參考答案】：A【出處】:2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。1．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)60年代以前）2.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)60年代）3．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)70年代）4．全面風(fēng)險管理模式階段（20世紀(jì)80年代）11、對于投保人來說，下列不屬于保險產(chǎn)品功能的是（）。［2014年11月真題］A、融通資金B(yǎng)、補償損失C、賺取保費收入【參考答案】：C【解析】：保險產(chǎn)品的功能包括：①風(fēng)險轉(zhuǎn)移，損失分?jǐn)偣δ?；②損失補償功能；③資金融通功能。D項，賺取保費收入是對于保險人來說的保險產(chǎn)品功能。12、商業(yè)銀行通常設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于（）策略。A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險分散C、風(fēng)險對沖【參考答案】：B【出處】:2014年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】風(fēng)險分散對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理具有重要意義。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。13、（）是有限合伙制私募基金的實際運作者。[2015年5月真題]A、全體合伙人B、有限合伙人C、普通合伙人【參考答案】：C【解析】：有限合伙制私募股權(quán)基金的特點是所有者和經(jīng)營者分離，普通合伙人是基金的實際運作者，是基金投資的決策者和執(zhí)行者。在合伙協(xié)議授權(quán)的范圍內(nèi)，基金的投資決策完全由普通合伙人完成，不受其他有限合伙人的干涉和影響。14、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列對于商業(yè)銀行集中型的風(fēng)險管理部門設(shè)置的說法中，錯誤的是（）。A、涉及的風(fēng)險管理領(lǐng)域廣B、不利于絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息C、資金投入巨大【參考答案】：B【解析】：集中型風(fēng)險管理部門涉及的風(fēng)險管理領(lǐng)域非常全面，對專業(yè)人員和管理系統(tǒng)的要求很高，資源投入巨大，因此，集中型風(fēng)險管理部門更加適用于規(guī)模龐大、資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行，所以ABD項正確；C項屬于分散型風(fēng)險管理部門的特點，所以C項錯誤。15、（）不是稅務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)。［2010年5月真題］A、減輕稅負(fù)、財務(wù)目標(biāo)、財務(wù)自由B、收入最大化C、偷稅漏稅【參考答案】：C【解析】：稅務(wù)規(guī)劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過對經(jīng)營、理財和薪酬等經(jīng)濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負(fù)，達到整體稅后利潤、收入最大化的過程。在理財行業(yè)得到蓬勃發(fā)展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務(wù)轉(zhuǎn)向包括“財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃”在內(nèi)的財務(wù)資源綜合規(guī)劃服務(wù)，以使其在財務(wù)資源效用最大化的基礎(chǔ)上，能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的各項財務(wù)目標(biāo)、財務(wù)自由。16、2010年3月14日如意卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括如意、維薩等機構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風(fēng)險屬于（）引發(fā)的風(fēng)險。A、人員因素B、內(nèi)部流程C、外部事件【參考答案】：C【解析】：黑客入侵屬于外部事件。17、下列各項中，（）不屬于內(nèi)部評級法初級法下合格保證的范圍。A、主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行B、內(nèi)部評級的違約概率在B+以上的組織C、雖然沒有相應(yīng)的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A-級及以上水平的自然人【參考答案】：B【解析】：內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括:①主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行；②外部評級在A-級及以上的法人、其他組織或自然人；③雖然沒有相應(yīng)的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當(dāng)于外部評級A-級及以上水平的法人、其他組織或自然人。18、廣義的信貸期限不包括（）。A、提款期B、還款期C、展期【參考答案】：C【解析】：狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙?。在廣義的定義下．通常分為提款期、寬限期和還款期。19、下列哪項不屬于目前國內(nèi)商業(yè)銀行界認(rèn)為比較有效的聲譽風(fēng)險管理方法?（）A、推行全面風(fēng)險管理理念B、利用精確的數(shù)量模型進行量化C、確保各類主要風(fēng)險得到正確識別和優(yōu)先排序【參考答案】：B【解析】：截止目前，國內(nèi)外金融機構(gòu)還沒有開發(fā)出適合于聲譽風(fēng)險管理的量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽風(fēng)險管理的最好辦法是:①推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備；②確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。20、貸款擔(dān)保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。A、貸款償還B、發(fā)放方式C、數(shù)額多少【參考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。21、可疑貸款是指（）。A、借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款B、借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款C、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款【參考答案】：B【解析】：A項是正常貸款；B項是關(guān)注貸款；D項是損失貸款。22、在與客戶交流階段，感覺、認(rèn)知主要是以（）為目的。A、市場推廣B、建立品牌效應(yīng)C、推廣品牌崇高度【參考答案】：B【解析】：在與客戶交流階段，一般有感覺、認(rèn)知、獲得、發(fā)展和保留五個步驟。前兩者通常作為大眾營銷的基本手段，以廣告形象最為常見，以建立品牌效應(yīng)為主要目的；后三者是單一營銷，以銷售為目的。23、（）是我國銀行業(yè)自律組織，是全國性非營利社會團體。A、中國銀行業(yè)協(xié)會B、中國銀行間市場交易商協(xié)會C、中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會【參考答案】：A【解析】：中國銀行業(yè)協(xié)會是我國銀行業(yè)自律組織，是全國性非營利社會團體。24、在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實踐中，銀行公司治理的內(nèi)涵不包括（）。A、銀行內(nèi)部制衡關(guān)系B、監(jiān)督考核機制C、外部經(jīng)營環(huán)境【參考答案】：C【解析】：銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容，其內(nèi)涵延伸到銀行內(nèi)部制衡關(guān)系和職責(zé)分工、內(nèi)部控制體系、監(jiān)督考核機制、激勵約束機制以及管理信息系統(tǒng)等更為廣泛的領(lǐng)域。25、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)確保其長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。A、風(fēng)險管理措施B、連續(xù)營業(yè)方案C、資本實力【參考答案】：A【出處】:2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。26、歷史成本法堅持（），即要把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會計期間，從而無法反映特殊情況下資產(chǎn)負(fù)債的變化。A、匹配原則B、及時原則C、真實原則【參考答案】：A【解析】：歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會計期間。這與審慎的會計準(zhǔn)則相抵觸，使歷史成本法在貸款分類應(yīng)用中存在很大缺陷。從而無法反映特殊情況下資產(chǎn)負(fù)債的變化。27、銀行代理保險產(chǎn)品的特點不包括（）。A、設(shè)計比較簡單B、在能提供一定保障的同時兼有儲蓄的投資功能C、收益率高【參考答案】：C【解析】：銀行主要代理的險種包括人身保險和財產(chǎn)保險。目前占據(jù)市場主流的險種主要是人身保險新型產(chǎn)品中的分紅險和萬能險，這些產(chǎn)品大部分設(shè)計比較簡單，標(biāo)準(zhǔn)化程度較高，在能提供一定保障的同時兼有儲蓄的投資功能。28、某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2%，則該銀行次級類貸款余額最多為（）億元。A、200B、600C、800【參考答案】：A【解析】：不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款×100%，因此要使不良貸款率不高于2%，次級類貸款余額最多為:40000×2%-400-200=200（億元）。29、備用信用證的實質(zhì)是銀行對借款人的一種（）。A、擔(dān)保行為B、承諾業(yè)務(wù)C、理財業(yè)務(wù)【參考答案】：A【解析】：備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品．實質(zhì)是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為。30、商業(yè)銀行對項目的組織機構(gòu)條件進行評估，就是要了解與項目實施有關(guān)的機構(gòu)現(xiàn)狀，并提出加強和改善的建議以保證項目目標(biāo)的實現(xiàn)。項目的組織機構(gòu)不包括（）。A、項目的經(jīng)營機構(gòu)B、項目的實施機構(gòu)C、項目的審批機構(gòu)【參考答案】：C【出處】:2014年上半年《公司信貸》真題【解析】項目組織機構(gòu)包括：①項目實施機構(gòu)；②項目經(jīng)營機構(gòu)；③項目協(xié)作機構(gòu)。31、國內(nèi)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)業(yè)務(wù)時，一般會對投資者進行風(fēng)險提示。假如A銀行推出債券型理財產(chǎn)品，則其應(yīng)主要進行（）提示。A、匯率風(fēng)險和利率風(fēng)險B、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險C、流動性風(fēng)險和再投資風(fēng)險【參考答案】：A【解析】：目前，對于投資者而言，購買債券型理財產(chǎn)品面臨的最大風(fēng)險來自利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和流動性風(fēng)險。32、人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險是（）。A、非流程風(fēng)險B、控制派生風(fēng)險C、以上都不是【參考答案】：A【解析】：答案為A。非流程風(fēng)險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的，如人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險屬于非流程風(fēng)險。33、交易商在做一個基于現(xiàn)金和S＆P500期貨套期保值合約，其主要的風(fēng)險因素是（）。Ⅰ.利率風(fēng)險；Ⅱ.匯率風(fēng)險；Ⅲ.權(quán)益價格風(fēng)險；Ⅳ.紅利收益率假設(shè)設(shè)置錯誤的風(fēng)險。A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【參考答案】：B【解析】：期貨價格是現(xiàn)貨價格、利率和紅利收益率的函數(shù)。期貨價格與現(xiàn)貨價格、無風(fēng)險利率以及到期時間存在正向關(guān)系，與紅利收益率存在反向關(guān)系。34、反映某區(qū)域信貸風(fēng)險在銀行系統(tǒng)內(nèi)所處位置的內(nèi)部指標(biāo)是（）A、利息實收率B、增量存貸比率C、信貸資產(chǎn)相對不良率【參考答案】：C【解析】：信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置，通過系統(tǒng)內(nèi)比較，反映出目標(biāo)區(qū)域風(fēng)險狀況。指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險越高。35、無形資產(chǎn)的原值（）。A、按資產(chǎn)評估確認(rèn)B、按固定資產(chǎn)確定方法確認(rèn)C、按市場價確認(rèn)【參考答案】：B【解析】：無形資產(chǎn)是指企業(yè)長期使用但無實物形態(tài)的資產(chǎn)，包括土地使用權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商譽等。無形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相同。36、到期一次還本付息法一般適用于期限在（）年以內(nèi)的個人貸款。A、1B、5C、10【參考答案】：A【出處】:2014年上半年《個人貸款》真題【解析】本題考查到期一次還本付息法。到期一次還本付息法一般適用于期限在1年以內(nèi)（含1年）的個人貸款。37、下列機構(gòu)中，在我國農(nóng)村地區(qū)機構(gòu)網(wǎng)點分布最廣、支農(nóng)服務(wù)功能發(fā)揮最為充分的是（）。A、農(nóng)村資金互助社B、農(nóng)村信用社C、村鎮(zhèn)銀行【參考答案】：B【出處】:2015年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】本題考查農(nóng)村信用社的知識。農(nóng)村信用社成為“三農(nóng)服務(wù)”的社區(qū)和地方金融機構(gòu)，是主要為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)的機構(gòu)，在我國農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點分布最廣、支農(nóng)服務(wù)功能發(fā)揮最為充分。38、按利息支付方式，債券不包括（）。A、公司債券B、附息債券C、零息債券【參考答案】：A【解析】：債券按利息支付方式分類可分為普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。39、根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計等值（）美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。A、5000B、30000C、50000【參考答案】：A【解析】：個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計超過等值5000美元的，需憑有關(guān)單據(jù)在銀行辦理。40、如果投資者預(yù)期某項資產(chǎn)的市場價格將會上漲，那么他可以（）。［2013年6月真題］A、買入看跌期權(quán)B、賣出該項資產(chǎn)C、買入看漲期權(quán)【參考答案】：C【解析】：按照對價格的預(yù)期，金融期權(quán)可分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。當(dāng)人們預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價格上漲時購買的期權(quán)，叫做看漲期權(quán)；當(dāng)人們預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價格下跌時購買的期權(quán)，叫做看跌期權(quán)。41、下列是關(guān)于貸款的轉(zhuǎn)讓步驟，則正確順序是（）。①挑選出同質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；②辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)；③對資產(chǎn)組合進行評估；④簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；⑤雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購買價格；⑥為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息。A、①②③④⑤⑥B、①②⑤③⑥④C、①③⑥⑤④②【參考答案】：C【解析】：答案為D?？疾橘J款轉(zhuǎn)讓的步驟。貸款轉(zhuǎn)讓的程序主要包括以下六個步驟：第一步，挑選出具有同質(zhì)性的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；第二步，對該資產(chǎn)組合進行評估；第三步，為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險；第四步，雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購買價格；第五步，簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步，辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。42、某商業(yè)銀行上期稅前凈利潤為2億，經(jīng)濟資本為20億，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該商業(yè)銀行上期經(jīng)濟增加值（EVA）為（）萬。[2010年5月真題]A、8000B、11000C、6000【參考答案】：C【解析】：根據(jù)經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式為，可得該交易部門的經(jīng)濟增加值為:EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率=20000×（1-20%）-200000×5%=6000（萬）。43、對于由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，在（）的情況下，銀行無權(quán)要求借款人追加新的保證人。A、由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險增大，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度B、抵押品市場價值出現(xiàn)變化C、擔(dān)保人自身的財務(wù)狀況惡化【參考答案】：B【解析】：只要抵押品本身沒有發(fā)生毀壞、滅失等，而是市場價值發(fā)生變化，銀行無權(quán)要求借款人追加新的保證人。44、駱駝評級體系要求資本充足率比率達到（）。A、4%～7％B、6.5%～7.5%C、6.5％～7％【參考答案】：C【解析】：駱駝評級體系的分析涉及的主要指標(biāo)和考評標(biāo)準(zhǔn)是：①資本充足率（資本／風(fēng)險資產(chǎn)），要求這一比率達到6.5％～7％；②有問題放款與基礎(chǔ)資本的比率，一般要求該比率低于15％；③管理者的領(lǐng)導(dǎo)能力和員工素質(zhì)、處理突發(fā)問題應(yīng)變能力和董事會決策能力、內(nèi)部技術(shù)控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務(wù)吸引顧客的能力；④凈利潤與盈利資產(chǎn)之比在1％以上為第一、二級，若該比率在0～1％之間為第三、四級，若該比率為負(fù)數(shù)則評為第五級；⑤隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。45、商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）兩個方面。A、資本金管理和負(fù)債管理B、風(fēng)險管理和績效考核C、流動性管理和績效考核【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在風(fēng)險管理和績效考核兩個方面。風(fēng)險管理是指如何在一個肯定有風(fēng)險的環(huán)境里把風(fēng)險減至最低的管理過程。績效考核是企業(yè)為了實現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營目的，運用特定的標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)，采取科學(xué)的方法，對承擔(dān)生產(chǎn)經(jīng)營過程及結(jié)果的各級管理人員完成指定任務(wù)的工作實績和由此帶來的諸多效果做出價值判斷的過程。故選C。46、銀行個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的下列行為符合信息保密準(zhǔn)則要求的是（）。［2013年11月真題］A、任何情況下都堅持嚴(yán)守客戶信息，不向單位或個人泄露B、與本機構(gòu)同事談?wù)摽蛻舻纳鐣匚籆、在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案【參考答案】：C【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第十條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保存完備的個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)記錄，并保證恰當(dāng)?shù)厥褂眠@些記錄。除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。47、（）是由于和銀行有關(guān)的負(fù)面消息、宣傳和流言引致客戶流失，以及訴訟或盈利下降等事件在市場傳播給商業(yè)銀行的形象帶來不利影響而導(dǎo)致的損失，市場傳言或公眾印象都是決定這類風(fēng)險水平的重要因素。A、法律風(fēng)險B、聲譽風(fēng)險C、國家風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：答案為C。對聲譽風(fēng)險含義以及相關(guān)知識點的考查。48、根據(jù)（），商業(yè)銀行最好發(fā)放短期貸款而不發(fā)放中長期貸款。A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論B、真實票據(jù)理論C、預(yù)期收入理論【參考答案】：B【解析】：根據(jù)亞當(dāng)·斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時性的存款，銀行需要有資金的流動性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實票據(jù)理論”。49、從表面上看，貸款分類就是把貸款按照（）劃分為不同檔次。A、貸款內(nèi)容B、風(fēng)險程度C、銀行風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：解析：貸款分類就是把貸款按照風(fēng)險程度劃分為不同檔次50、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行，2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券，2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險，經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行的面臨的流動風(fēng)險是其（）長期積累、惡化的綜合作用結(jié)果A、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險B、市場風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險C、信用風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險【參考答案】：A【解析】：2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)---屬于戰(zhàn)略風(fēng)險資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券----屬于信用風(fēng)險2008年受金融危機的沖擊----屬于市場風(fēng)險51、根據(jù)《助學(xué)貸款管理辦法》，貸款人對高等學(xué)校的在讀學(xué)生發(fā)放的助學(xué)貸款為（）助學(xué)貸款。A、無擔(dān)保B、保證C、抵押【參考答案】：A【出處】:2013年下半年《個人貸款》真題【解析】根據(jù)《助學(xué)貸款管理辦法》，貸款人對高等學(xué)校的在讀學(xué)生發(fā)放的助學(xué)貸款為無擔(dān)保助學(xué)貸款。52、下列關(guān)于個人獨資企業(yè)解散后原投資人責(zé)任的表述中，符合《個人獨資企業(yè)法》規(guī)定的是（）。A、原投資人對個人獨資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)不再承擔(dān)責(zé)任B、原投資人對個人獨資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任．但債權(quán)人在2年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請求的．該責(zé)任消滅C、原投資人對個人獨資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任．但債權(quán)人在5年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請求的．該責(zé)任消滅【參考答案】：C【解析】：根據(jù)規(guī)定，個人獨資企業(yè)解散后，原投資人對個人獨資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)償還責(zé)任．但債權(quán)人在5年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請求的．該責(zé)任消滅。53、某基金為了應(yīng)對投資者隨時可能的贖回，而必須持有一定量現(xiàn)金，則該基金屬于（）。A、開放式基金B(yǎng)、國際基金C、成長型基金【參考答案】：A【解析】：開放式基金隨時面臨贖回壓力，須更注重流動性等風(fēng)險管理，進行長期投資會受到一定限制，必須保留足夠應(yīng)付投資者隨時贖回要求的現(xiàn)金，不能將現(xiàn)金全部用于長期投資。54、代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。其中，銷售時進行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于（）操作風(fēng)險點。A、人員因素B、內(nèi)部流程C、系統(tǒng)缺陷【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考查的是代理業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險點。題干中銷售時進行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導(dǎo)銷售屬于代理業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險點中的內(nèi)部流程。55、股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成（）風(fēng)險。A、信用B、聲譽C、流動性【參考答案】：C【解析】：股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉(zhuǎn)移到股票市場，而貸款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，造成商業(yè)銀行的流動性緊張，從而造成流動性風(fēng)險。56、下列關(guān)于還款可能性分析中，說法不正確的是（）。A、銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾B、擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財務(wù)實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎(chǔ)之上C、銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權(quán)【參考答案】：C【解析】：銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)。對貸款設(shè)定抵押或擔(dān)保，可以使銀行對借款人進行控制。擔(dān)保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護措施。故選D。57、李小姐于2013年6月1日在銀行新開立了一個存款賬戶，并存入一筆10000元的活期存款。假定年利率為1%，利息稅率為5%，采用積數(shù)計息法計息。該客戶于2013年6月18日通過ATM機查詢賬上余額。假設(shè)期間沒有進行任何存取，查詢也無須付費，則李小姐將在ATM機上看到的數(shù)字是（）元。A、10004.72B、10004.42C、10000.00【參考答案】：C【出處】:2014年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】活期存款是在每季末月20日結(jié)息，次日付息。該客戶在2013年6月18日查詢存款金額時，還未到該季度的結(jié)息日，因此她只能在ATM機上看到其本金10000.00元。58、對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。A、權(quán)重法B、資本計量的高級方法C、標(biāo)準(zhǔn)法【參考答案】：B【解析】：與權(quán)重法相比，資本計量的高級方法（如信用風(fēng)險內(nèi)部評級法）能更加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險，對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。59、A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭180，英鎊多頭430，法國法郎空頭390，瑞士法郎空頭l30，則用短邊法計算的A銀行持有的外匯的總敞口頭寸為（）。A、610B、90C、1130【參考答案】：A【出處】:2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：l80+430=610，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因為前者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為610。60、下列關(guān)于商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。A、商業(yè)銀行應(yīng)按月準(zhǔn)備理財計劃各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)資料B、在理財計劃存續(xù)期間，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次C、商業(yè)銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外，還應(yīng)為每一個理財計劃制作明細(xì)記錄【參考答案】：A【出處】:2014年下半年《個人理財》真題【解析】商業(yè)銀行應(yīng)按季度準(zhǔn)備理財計劃各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供相關(guān)信息。二、多項選擇題（共20題，每題2分）1、（）既是借款人舉債經(jīng)營的前提，又是衡量借款人長期償債能力強弱的重要標(biāo)志。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率C、利息保障倍數(shù)【參考答案】：C【解析】：利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用于衡量客戶償付負(fù)債利息能力。2、關(guān)于商用房貸款的擔(dān)保，下列說法錯誤的是（）。A、采用抵押方式申請商用房貸款的，借款雙方必須簽訂書面“抵押合同”B、采用第三方保證方式申請商用房貸款的，借款人應(yīng)至少提供第三方一般責(zé)任擔(dān)保C、采用履約保證保險申請商用房貸款的，在保險有效期內(nèi)，借款人不得以任何理由中斷保險【參考答案】：B【解析】：采用第三方保證方式申請商用房貸款的，借款人應(yīng)提供貸款銀行可接受的第三方連帶責(zé)任保證。3、同業(yè)存放和存放同業(yè)分別屬于商業(yè)銀行的（）。A、負(fù)債業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)B、中間業(yè)務(wù)；負(fù)債業(yè)務(wù)C、表外業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)【參考答案】：A【解析】：同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，全稱是同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入款項，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)；與此相對應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。4、以下各項中不得抵押的財產(chǎn)是（）。A、抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品B、土地所有權(quán)C、以上都不對【參考答案】：B【解析】：【答案】C【解析】根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。因此，C項為正確答案。5、商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險的是（）。A、設(shè)立專戶核算代理資金B(yǎng)、代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算C、遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進行必要的提示【參考答案】：B【解析】：答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險違規(guī)事項主要包括：①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費．不進入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費收入6、某些銀行在高校發(fā)行了設(shè)計活潑的校園卡，以迎合年輕客戶群體的需要。這種市場定位策略屬于（）。A、利益定位策略B、客戶定位策略C、聯(lián)盟定位策略【參考答案】：B【解析】：本題考查銀行市場定位策略中的客戶定位策略。7、急需用款一般選擇的匯款方式是（）。A、郵寄B、票匯C、電匯【參考答案】：C【出處】:2014年下半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】電匯業(yè)務(wù)是指匯出行應(yīng)匯款人的要求，采用加押電傳或SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)）形式，指示匯入行付款給指定收款人。其特點是交款迅速、安全可靠、費用高。多用于急需用款和大額匯款。8、某銀行會計伙同另一銀行出納員，先后多次從上海等地購回假人民幣50萬余元，并將其換取真幣牟利，他們的行為應(yīng)（）。A、以金融機構(gòu)工作人員購買假幣罪、以假幣換取貨幣一罪處罰B、以金融機構(gòu)工作人員購買假幣罪處罰C、以金融機構(gòu)工作人員以假幣換取貨幣罪處罰【參考答案】：A【解析】：金融機構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣，或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。本罪客觀方面表現(xiàn)為兩種情況：①購買假幣；②利用職務(wù)上的便利，以假幣換取貨幣，即利用職務(wù)上管理金庫、出納現(xiàn)金、吸收付出存款等便利條件，將假幣調(diào)換成真幣。9、下列關(guān)于商業(yè)銀行在完善內(nèi)部控制體系的理解不正確的是（）。A、高級管理層制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策B、內(nèi)部控制不屬于商業(yè)銀行日常工作的一部分C、監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系【參考答案】：B【解析】：本題是對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的綜合考查。高級管理層制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策，董事會負(fù)責(zé)建立并實施一個充分有效的內(nèi)部控制體系，監(jiān)事會自責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系，所以ABD項正確；內(nèi)部控制是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，所以C項錯誤。10、VaR值的局限性不包括（）。A、無法預(yù)測尾部極端損失情況B、無法預(yù)測市場非流動性因素C、無法預(yù)測市場流動性因素【參考答案】：C【解析】：VaR值是對未來損失風(fēng)險的事前預(yù)測，VaR值的局限性包括無法預(yù)測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。11、下列關(guān)于商業(yè)銀行放款執(zhí)行部門職責(zé)的表述，錯誤的是（）。A、審核貸款定價水平B、審核放款條件的落實情況C、審核銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)【參考答案】：A【出處】:2013年下半年《公司信貸》真題【解析】放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授信業(yè)務(wù)發(fā)放，專門負(fù)責(zé)對已獲批準(zhǔn)的授信業(yè)務(wù)在實際發(fā)放過程中操作風(fēng)險的監(jiān)控和管理工作。其主要職能包括：①審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。包括：銀行內(nèi)部授信業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)，批準(zhǔn)手續(xù)是否合法、齊備；銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)；銀行授信文件及其內(nèi)容是否完善；銀行授信檔案中各類文件要素是否一致；是否經(jīng)有權(quán)簽批人簽署意見；等等。②核準(zhǔn)放款前提條件12、2007年2月1日起施行的《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》中明確“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過（）進行管理”。A、現(xiàn)匯賬戶B、資本項目賬戶C、外匯儲蓄賬戶【參考答案】：C【出處】:2013年下半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》對個人外匯管理進行了調(diào)整和改進，“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理?！?3、下列情形中，不屬于合同當(dāng)事人可以中止履行的是（）。A、借款人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化B、借款人轉(zhuǎn)移財產(chǎn)以逃避債務(wù)C、借款人同多家銀行簽訂借款合同【參考答案】：C【解析】：根據(jù)《合同法》第六十八條規(guī)定，應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：①經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化；②轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；③喪失商業(yè)信譽；④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。14、（）是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。A、商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程B、商業(yè)銀行內(nèi)部控制C、商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行，所以D項正確。15、在操作風(fēng)險的各項評估原則中，（）要求應(yīng)優(yōu)先識別和評估對業(yè)務(wù)目標(biāo)和管理目標(biāo)有重大影響的操作風(fēng)險。A、業(yè)務(wù)流程所有人負(fù)第一評估責(zé)任原則B、重要性原則C、由表及里原則【參考答案】：B【解析】：操作風(fēng)險評估的原則有:業(yè)務(wù)流程所有人負(fù)第一評估責(zé)任原則、動態(tài)管理原則和重要性原則。其中，重要性原則應(yīng)優(yōu)先識別和評估對業(yè)務(wù)目標(biāo)和管理目標(biāo)有重大影響的操作風(fēng)險。16、向人民法院申請保護債權(quán)的訴訟時效期間通常為（）。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務(wù)人履行債務(wù)。A、9個月B、2年C、5年【參考答案】：B【解析】：向人民法院申請保護債權(quán)的訴訟時效期間通常為2年。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時效的限制。17、商業(yè)銀行內(nèi)部控制要與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，遵循的是內(nèi)部控制的（）。A、審慎原則B、經(jīng)濟原則C、有效原則【參考答案】：B【出處】:2013年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】內(nèi)部控制的經(jīng)濟原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制要與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點相適應(yīng)，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。18、下列關(guān)于為理財產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N售起點金額的說法錯誤的是（）。A、風(fēng)險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣B、風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于30萬元人民幣C、風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣【參考答案】：B【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第三十八條規(guī)定，風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。19、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（）。A、資產(chǎn)流動性風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、聲譽風(fēng)險【參考答案】：A【解析】：資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下進行出售，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動性風(fēng)險。20、下列關(guān)于貸款審批要素中有關(guān)貸款期限的表述，錯誤的是（）。[2012年10月真題]A、貸款期限應(yīng)與借款人還款來源到賬時間相匹配B、貸款期限應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定C、貸款期限應(yīng)控制在借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期以內(nèi)【參考答案】：C【解析】：貸款期限首先應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定；其次，貸款期限一般應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營的有效期限內(nèi)；再次，貸款期限應(yīng)與借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期及其他特定還款來源的到賬時間相匹配；最后，貸款期限還應(yīng)與借款人的風(fēng)險狀況及風(fēng)險控制要求相匹配。三、判斷題（共20題，每題1分）1、定量方法可以替代管理層和風(fēng)險專家對于風(fēng)險的判斷。（）【參考答案】：錯誤【解析】：沒有一種定量方法可以替代管理層和風(fēng)險專家對于風(fēng)險的判斷。在設(shè)計資本充足率壓力測試框架時，需要考慮定性判斷，以避免對統(tǒng)計模型和定量方法的過度依賴，這就需要管理層和風(fēng)險專家的積極參與。2、商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險通常是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等重要風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合結(jié)果?！緟⒖即鸢浮浚赫_【出處】：2014年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】流動性風(fēng)險通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，它是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。3、抵押和動產(chǎn)質(zhì)押的重要區(qū)別在于是否轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，抵押不轉(zhuǎn)移對抵押物的占有，而動產(chǎn)質(zhì)押要轉(zhuǎn)移對質(zhì)物的占有。（）【參考答案】：正確【解析】：沒有試題分析4、中證700指數(shù)和上證380指數(shù)都是反映中小盤股票的市場表現(xiàn)。（）【參考答案】：正確【解析】：上證380指數(shù)樣本股的選擇主要考慮公司規(guī)模、盈利能力、成長性、流動性和新興行業(yè)的代表性，側(cè)重反映在上海證券交易所上市的中小盤股票的市場表現(xiàn)。中證700指數(shù)定位于中小盤指數(shù)。5、商業(yè)銀行總的流動性需求=負(fù)債流動性需求+臨時流動性需求。（）【參考答案】：錯誤【解析】：特定時段內(nèi)商業(yè)銀行總的流動性需求，等于負(fù)債流動性需求加上資產(chǎn)（貸款）流動性需求:商業(yè)銀行總的流動性需求=負(fù)債流動性需求+資產(chǎn)（貸款）流動性需求。6、商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實行“誰受托、誰付費”的收費原則，不得向委托方以外的其他單位或個人收費。（）【參考答案】：錯誤【解析】：商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實行“誰委托，誰收費”的收費原則，不得向委托方以外的其他單位或個人收費。而不是“誰受托、誰付費”。7、銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用