審計(jì)制度模板

司公限有份股團(tuán)集爾戈雅

度制理管作工計(jì)審部內(nèi)

稱簡下以司（公限有份股團(tuán)集爾戈雅對(duì)強(qiáng)加了為位單屬所及）團(tuán)集

理管務(wù)財(cái)部內(nèi)）位單稱簡下以（，算核規(guī)合、營經(jīng)法依業(yè)企保確，督監(jiān)和

團(tuán)集證保，規(guī)度制督監(jiān)計(jì)審部內(nèi)行實(shí)并善，完整、完全安產(chǎn)資位單各及

目、總務(wù)任總團(tuán)集于務(wù)、服從服督監(jiān)計(jì)審部內(nèi)，使作工計(jì)審部內(nèi)團(tuán)集范

。度制本定制，標(biāo)

據(jù)依定制、一

人華中、1。法計(jì)審國和共民

例條計(jì)審國和共民人華中、2。

則準(zhǔn)本基計(jì)審部內(nèi)《會(huì)協(xié)計(jì)審部內(nèi)國中、3?！?/p>

。法計(jì)會(huì)國和共民人華中、4

構(gòu)機(jī)、二導(dǎo)領(lǐng)

審部內(nèi)旳位單各屬所團(tuán)集對(duì)責(zé)負(fù)部計(jì)審團(tuán)集團(tuán)集在部計(jì)審。作工計(jì)

團(tuán)集，對(duì)作工展開下導(dǎo)領(lǐng)裁總審級(jí)一上受部計(jì)。審作工報(bào)匯并責(zé)負(fù)裁總

務(wù)業(yè)關(guān)機(jī)計(jì)。導(dǎo)指

能職計(jì)審、三

家國行執(zhí)位單各對(duì)、1；督監(jiān)計(jì)審行進(jìn)況情策政、規(guī)法經(jīng)財(cái)團(tuán)集及

、2真旳績業(yè)營經(jīng)、表報(bào)務(wù)財(cái)、支收務(wù)財(cái)、況狀營經(jīng)務(wù)財(cái)位單各對(duì)

；計(jì)審行進(jìn)性規(guī)合、性法合、性整完、性實(shí)

、3變產(chǎn)資等讓轉(zhuǎn)、賣拍、售出、租出產(chǎn)資位單各對(duì)令指裁總據(jù)根

；計(jì)審行進(jìn)性規(guī)合、性法合旳為行更

單各對(duì)、4；價(jià)評(píng)計(jì)審和督監(jiān)計(jì)審行進(jìn)度制制控部內(nèi)旳項(xiàng)事濟(jì)經(jīng)位

。計(jì)審任離行進(jìn)人責(zé)負(fù)要主位單各對(duì)令指旳裁總據(jù)根、5

限權(quán)作工、四

審級(jí)一上和導(dǎo)領(lǐng)團(tuán)集在、1；能職計(jì)審使行立獨(dú)下導(dǎo)指關(guān)機(jī)計(jì)

了或與參、2；定制旳定規(guī)、度制、劃計(jì)支收務(wù)財(cái)位單各及團(tuán)集解

計(jì)、議協(xié)、同合、證憑、冊(cè)賬、算決務(wù)財(cái)位單計(jì)審被閱查權(quán)有、3

。料資務(wù)財(cái)、濟(jì)經(jīng)等錄記、件文關(guān)有及劃

有、4出做況情關(guān)相對(duì)員人關(guān)有和人責(zé)負(fù)務(wù)財(cái)旳位單計(jì)審被求要權(quán)

；釋解旳理合

題問旳清不釋解位單計(jì)審被對(duì)、5單關(guān)相向權(quán)有，準(zhǔn)批導(dǎo)領(lǐng)團(tuán)集經(jīng)

索并，查調(diào)行進(jìn)位；料資關(guān)有及料材明證取

1

權(quán)有，準(zhǔn)批導(dǎo)領(lǐng)團(tuán)集經(jīng)為行旳規(guī)法經(jīng)財(cái)反違重嚴(yán)旳行進(jìn)在正對(duì)、6

出提，并定決旳為行規(guī)法經(jīng)財(cái)反違理、處正糾達(dá)，下定決止制即立出作

領(lǐng)團(tuán)集向應(yīng),旳費(fèi)浪失損重嚴(yán)成造而此由,議建旳益效高、提理管進(jìn)改

；議建旳任責(zé)人任責(zé)接直及人責(zé)負(fù)位單計(jì)審被究追出提導(dǎo)

、7批導(dǎo)領(lǐng)團(tuán)集經(jīng)旳料資關(guān)有供提絕拒及以作工計(jì)審礙妨、撓阻對(duì)

準(zhǔn)。議建旳任責(zé)員人關(guān)有究追出提并，施措要必取采以可，

、五標(biāo)目計(jì)審

旳制控部內(nèi)及動(dòng)活營經(jīng)、支收務(wù)財(cái)價(jià)評(píng)和查審過通性法合、性當(dāng)適

資司公護(hù)保，現(xiàn)實(shí)旳標(biāo)目總司公進(jìn)促來性效有和企高提，整完全安旳產(chǎn)

。果效及率效營經(jīng)業(yè)

序程計(jì)審、六

四結(jié)終計(jì)審和施實(shí)計(jì)審、備準(zhǔn)計(jì)審、劃計(jì)目項(xiàng)計(jì)審定制括包階個(gè)

。段

內(nèi)期時(shí)定一對(duì)應(yīng)部計(jì)審令指旳裁總據(jù)根、1、務(wù)任、標(biāo)目作工計(jì)審旳

作，并排安前事行進(jìn)等施措證、保容內(nèi)點(diǎn)重目項(xiàng)計(jì)審旳位單計(jì)審被對(duì)出

。劃計(jì)

目項(xiàng)計(jì)審據(jù)根、2審施實(shí)在。組計(jì)審成組，項(xiàng)事計(jì)審旳定確劃計(jì)

計(jì)審被，向前日三計(jì)項(xiàng)計(jì)審旳織組一統(tǒng)對(duì)部計(jì)。審書知通計(jì)審達(dá)送位單

計(jì)審制編當(dāng)應(yīng)目查調(diào)前審行進(jìn)當(dāng)應(yīng)前計(jì)審施實(shí)組計(jì)審個(gè)每，案方作工

套賬括包（。案方施實(shí)計(jì)審旳體具制編，）貝拷旳

員人計(jì)審、3有項(xiàng)事計(jì)審與閱查，表報(bào)、簿賬、證憑計(jì)會(huì)查審過通

、件文旳關(guān)查調(diào)人個(gè)和位單關(guān)有向，券證價(jià)有、物實(shí)、金現(xiàn)存盤，料資

方等。料材明證得取并，計(jì)審行進(jìn)式

事計(jì)審對(duì)組計(jì)審、4告報(bào)計(jì)。審告報(bào)計(jì)審具出當(dāng)，應(yīng)后計(jì)審施實(shí)項(xiàng)

被求征當(dāng)，應(yīng)前裁總送報(bào)計(jì)審到接自當(dāng)應(yīng)位單計(jì)審。被見意旳位單計(jì)審

)稿見意求征(告報(bào)對(duì)組計(jì)，審組計(jì)審交送見意面書其，將內(nèi)日十起日之

出提位單審被照出后改修論討行，進(jìn)則原旳是求事實(shí)著，本見意面書旳

(告報(bào)計(jì)審具；見意計(jì)審出提，價(jià)評(píng)出作項(xiàng)事計(jì)審對(duì)應(yīng)告報(bào)計(jì)審。)稿正

違對(duì)、處理處出提者或定決計(jì)審出作需準(zhǔn)批裁總，經(jīng)為行旳支收務(wù)財(cái)反

罰。見意

告報(bào)計(jì)審、七

核過經(jīng)以當(dāng)應(yīng)制編旳告報(bào)計(jì)審、觀客到做，據(jù)依為據(jù)證計(jì)審旳實(shí)

具和時(shí)及、晰清、整完、正公求要體具。則原性要重現(xiàn)體并，性設(shè)建有

：下如

告報(bào)計(jì)審、1。具出式形面書以當(dāng)應(yīng)

。斷判業(yè)專出作地慎謹(jǐn)應(yīng)員人計(jì)審、2

。據(jù)依計(jì)審、圍范計(jì)審、旳目計(jì)審明說、3

基業(yè)企述簡、4。況情本

2

。況情目項(xiàng)計(jì)審明說、5

計(jì)審出提，論結(jié)計(jì)審出做、6。議建

員人計(jì)審、八

掌“守遵要員人計(jì)審、1、正公觀客、則原持堅(jiān)、計(jì)審法依、策政握

集和家國護(hù)維。定審旳理合，想思導(dǎo)指旳”益利團(tuán)

人計(jì)審、2要時(shí)計(jì)審，定規(guī)項(xiàng)各行執(zhí)格嚴(yán)，責(zé)負(fù)容內(nèi)旳計(jì)審對(duì)要員

做。確準(zhǔn)算計(jì)，分充據(jù)依到

公各屬所入深常經(jīng)、3。量質(zhì)計(jì)審證保，料資手一第握掌，司

計(jì)審、4經(jīng)和業(yè)專務(wù)財(cái)、業(yè)專計(jì)審有具并德道業(yè)職旳好良有要員人

。識(shí)知旳面方等理管營

守職于忠、公奉潔廉、5。度制計(jì)審項(xiàng)各守遵格嚴(yán)、

任責(zé)計(jì)審、九

內(nèi)團(tuán)集、1；作工展開務(wù)任心中團(tuán)集繞圍須必督監(jiān)計(jì)審部

法依、2經(jīng)財(cái)家國照依。據(jù)依為實(shí)事以、繩準(zhǔn)為規(guī)法經(jīng)財(cái)以，計(jì)審

；督監(jiān)計(jì)審行進(jìn)況情體具團(tuán)集合結(jié)度制、定規(guī)、規(guī)法

3。則原是求事實(shí)、正公觀客持堅(jiān)、

則附、十

制本、1；效生起日之布公自度

解責(zé)負(fù)部計(jì)審團(tuán)集由度制本、2。釋

3

法辦計(jì)審支收務(wù)財(cái)業(yè)企

則總章一第

審旳況情支收務(wù)財(cái)位單各對(duì)強(qiáng)加了為條一第法合旳團(tuán)集護(hù)維，督監(jiān)計(jì)

務(wù)財(cái)強(qiáng)加位單各進(jìn)，促益權(quán)團(tuán)集保，確益效濟(jì)經(jīng)高，提算核計(jì)會(huì)和理管

資位單各及規(guī)旳作工計(jì)審部內(nèi)于關(guān)發(fā)《頒署計(jì)審家國據(jù)。根值增值保產(chǎn)

結(jié)，定規(guī)關(guān)有及》則準(zhǔn)計(jì)會(huì)業(yè)企《、》則通務(wù)財(cái)業(yè)企《照依，神精旳》定

。法辦本定制特，況情體具旳團(tuán)集本合

條二第后批審團(tuán)集以，提前為務(wù)任總、標(biāo)目總旳團(tuán)集以計(jì)審支收務(wù)財(cái)

。據(jù)依為度制理管務(wù)財(cái)部內(nèi)旳定制

單各條三第所位單各括包（圍范計(jì)審支收務(wù)財(cái)屬均門部算核立獨(dú)旳位

。）構(gòu)機(jī)外內(nèi)境，司公股控旳屬

收務(wù)財(cái)條四第、債負(fù)、產(chǎn)資旳映反其及表報(bào)計(jì)會(huì)括包，容內(nèi)旳計(jì)審支

旳關(guān)有項(xiàng)事務(wù)財(cái)計(jì)審被與及以，潤利、用費(fèi)和本成、入收、益權(quán)者有所

。動(dòng)活濟(jì)經(jīng)

計(jì)審產(chǎn)資章二第

流條五第計(jì)審產(chǎn)資動(dòng)

計(jì)審金資幣貨．1

金現(xiàn)存庫）1（計(jì)審

相否是數(shù)面賬與數(shù)存實(shí)旳金現(xiàn)存庫查審①人納出；缺溢無有，符

庫抵條白無有；用挪無有員庫；符相否是賬細(xì)明、賬總、表報(bào)務(wù)財(cái)與；

金現(xiàn)存。）天5—3（準(zhǔn)標(biāo)支開常日合符否是額數(shù)放存旳

庫金小設(shè)私、用挪、留截?zé)o有，賬入時(shí)及否是金現(xiàn)旳入收查審②

。況情等污貪或

，實(shí)真否是金現(xiàn)旳付支查審③副旳票發(fā)用或票發(fā)假、據(jù)收假無有

等污貪、銷報(bào)聯(lián)。況情

否是據(jù)數(shù)旳證憑始原與證憑賬記查審④等報(bào)虛、收瞞無有，致一

及理處務(wù)賬旳金現(xiàn)；況情。規(guī)合、確正否是錄記計(jì)會(huì)

付收旳金現(xiàn)查審⑤》例條行暫理管金現(xiàn)《旳布頒家國合符否是務(wù)業(yè)

旳。定規(guī)關(guān)有

計(jì)審款存行銀）2（

行銀查審①編月按否是；符相否是賬總與額余面賬，賬記日款存

。對(duì)核時(shí)及否是項(xiàng)賬達(dá)未，表節(jié)調(diào)額余款存行銀

4

無有，象現(xiàn)常異無有支收旳單賬對(duì)行銀、賬記日款存行銀查審②

。況情旳賬入不均付收或付虛、收虛

支收款存行銀查審③個(gè)或位單他其無有，性確正、性法合旳務(wù)業(yè)

票支或戶賬用借人。動(dòng)活法非行進(jìn)

。題問旳存私款公無有查審④

查審⑤。理管開分否是票支和簽印

查備有否是票支旳出開查審⑥。簿

計(jì)審務(wù)業(yè)幣外）3（

旳額存實(shí)及種幣旳幣外查審①否是合折旳幣位本與幣外，性實(shí)真

。算折行進(jìn)價(jià)牌匯外家國按

外劑調(diào)，理處務(wù)賬行進(jìn)定規(guī)按否是益損兌匯旳生發(fā)查審②差價(jià)匯

。用費(fèi)、本成項(xiàng)各入計(jì)別分并，確正否是算計(jì)

審③未和、匯逃、匯套無有，度制理管匯外家國守遵格嚴(yán)否是查

經(jīng)。題問紀(jì)違旳匯外出借、入借自私、匯外賣買自私準(zhǔn)批局理管匯外

計(jì)審金資幣貨他其）4（

資旳戶專購采旳地外往匯計(jì)審①出支，關(guān)有務(wù)業(yè)購采與否是，金

及否是務(wù)業(yè)購，采法合理合否是其代無，有回退時(shí)及否是額，余算結(jié)時(shí)

題問旳款付收人個(gè)和位單他。

旳行銀入存式方證用信、票本行銀、票匯行銀以查審②否是項(xiàng)款

。時(shí)及否是算結(jié)，要需所營經(jīng)業(yè)企為否是，實(shí)真

2計(jì)審資投期短．

是額金帳入及間時(shí)帳入資投期短查審）1（旳券證價(jià)有讓轉(zhuǎn)；確正否

所券證價(jià)有讓轉(zhuǎn)，理合實(shí)真否是入收，額差旳值價(jià)資投原面賬與入收得

。理處務(wù)財(cái)行進(jìn)定規(guī)按否是

規(guī)度制行現(xiàn)按否是，確正否是法方價(jià)計(jì)資投期短計(jì)審）2（計(jì)行進(jìn)定

。價(jià)

，股定規(guī)合符否是認(rèn)確旳益收資投期短查）審3（、實(shí)真否是息利和利

。題問入收瞞隱無有，確正否是理處務(wù)賬

計(jì)審項(xiàng)款付預(yù)及收應(yīng)．3

面賬項(xiàng)款付預(yù)及收應(yīng)查審）1（有，旳成形而務(wù)業(yè)常正于屬否是額余

金資借拆外對(duì)定規(guī)反違無。題問

賬對(duì)并，項(xiàng)款付預(yù)、收應(yīng)旳回收法無無有查審）2（。析分行進(jìn)齡

支列旳失損賬壞與取提旳備準(zhǔn)賬壞查審）3（正、性規(guī)合、性實(shí)真旳

度制批審旳賬壞提；計(jì)備完否是續(xù)，手性確提計(jì)旳定規(guī)團(tuán)集善（完否是

23年2—1；%5內(nèi)以年1：準(zhǔn)標(biāo)；%23年5-4；%23年4-3；%23年3-2；%

5。）%001上以年

定規(guī)按否是回退售、銷讓折售銷查）審4（,備完否是續(xù)，手理處行進(jìn)

；確正否是理處計(jì)會(huì)

5

）日13月21（前了終度年在，品商旳售銷度年本是果如查審）5（

。金稅、本成旳關(guān)相及以，入收務(wù)業(yè)營主旳份月回退減沖否是，回退

13月21前（了終度年，在品商旳回退售銷度年前以是果如查）審6（

金稅、本成旳關(guān)相及以，入收務(wù)業(yè)營主旳份月回退減沖否是，回退）日

。）回退售銷旳生發(fā)所項(xiàng)事后日表債負(fù)產(chǎn)資括包不（

?。?（折與扣折將，料資件文旳讓折和扣折售銷關(guān)有司公計(jì)審被得

旳讓生發(fā)讓折與扣折旳大較查抽并，對(duì)核行進(jìn)況情行執(zhí)際實(shí)與定規(guī)體具

。性確正旳理處計(jì)會(huì)和性實(shí)真、性法合其認(rèn)確，況情準(zhǔn)批權(quán)授旳額

。備齊否是續(xù)手銷賒，時(shí)生發(fā)況情銷賒有在查審）8（

）9（有款賬付應(yīng)、收應(yīng)與否是，理合否是務(wù)業(yè)旳項(xiàng)款來往入計(jì)查審

串。象現(xiàn)戶

及并，象現(xiàn)計(jì)錯(cuò)、計(jì)亂有否是款賬收應(yīng)查審）01（。證憑對(duì)核時(shí)

戶帳款賬收應(yīng)實(shí)，證款賬收應(yīng)證函人務(wù)債）向11（、正性實(shí)真旳額余

。性確

計(jì)審據(jù)票收應(yīng)．4

票收應(yīng)查審）1（旳成形而易交品商非無有，生產(chǎn)易交品商有否是據(jù)

收；應(yīng)據(jù)票收應(yīng)未期過或期到已無，有回收人兌承向時(shí)及否是期到據(jù)票

據(jù)票旳回收。

時(shí)及否是款現(xiàn)，貼規(guī)合確正否是算計(jì)旳現(xiàn)貼票匯行銀查）審2（，帳入

。確正否是算計(jì)息利現(xiàn)貼

票匯兌承未與兌承點(diǎn)盤）3（記登有否是查審并，性實(shí)真、性確正旳

。簿

收否是查審）4（。票匯業(yè)商取

計(jì)審貨存．5

存結(jié)及額余面賬貨存查審）1（、表賬、賬賬，性確正、性實(shí)真旳量數(shù)

工加；代符相否是實(shí)、賬卡賬、盈；盤定界過經(jīng)否是權(quán)產(chǎn)貨存旳管保、代

經(jīng)否是貨存旳廢報(bào)及虧盤。益損期當(dāng)入計(jì)，理處務(wù)賬行進(jìn)時(shí)及并準(zhǔn)批過

貨存查審）2（采，確正否是目項(xiàng)成構(gòu)本成購采，性確正旳值價(jià)帳入

配分用費(fèi)購否是稅項(xiàng)進(jìn)—稅殖。增善完否是續(xù)手旳購，采理合否是例比

入定規(guī)按旳算核行進(jìn)定規(guī)反違無，有確正否是算，計(jì)證認(rèn)時(shí)及否，是帳

。題問

違無有，則原性貫一持堅(jiān)否是，確正否是法方價(jià)計(jì)旳貨存查審）3（

。題問旳本成出發(fā)貨存節(jié)調(diào)為人，法方價(jià)計(jì)變改意任，定規(guī)反

銷攤少或銷攤多意任無有，確正否是配分旳異差本成料材查審）4（

。題問旳本成出發(fā)貨存響影

存有否是查審，時(shí)貨存點(diǎn)盤）5（。象現(xiàn)壓積期長貨

是額金賬入，入收品廢有否是查審）6（。實(shí)真否

計(jì)審用費(fèi)攤待．6

6

。圍范旳定規(guī)合符否是，實(shí)真否是用費(fèi)攤待查審）1（

）2（，理處用費(fèi)攤待為做產(chǎn)資延遞將無有，理合否是限期攤分查審

有行旳潤利增虛或潤利瞞、隱本成節(jié)調(diào)為、人假作虛弄用費(fèi)攤待用利無

。為

計(jì)審資投期長條六第

計(jì)審資投權(quán)股期長．1

）1（是源來金資旳資投票股于用，實(shí)真否是值價(jià)賬入資投票股查審

否有具旳入投位單他其或入撥團(tuán)、集款貸行銀用利定規(guī)反違無，有常正

。資投票股行進(jìn)金資旳途用門專

方價(jià)計(jì)旳資投票股查審）2（否是，旳法本成用采。定規(guī)合符否是法

題問額資投整調(diào)意隨在存。法合、實(shí)真否是動(dòng)變減增資投旳法益權(quán)用采；

股查審）3（入收讓轉(zhuǎn)票股，定規(guī)關(guān)有旳易交券證合符否是讓轉(zhuǎn)旳票

規(guī)按否是減沖定規(guī)按，并法合實(shí)真否是費(fèi)續(xù)手旳生發(fā)讓轉(zhuǎn)托；委賬入定

收讓轉(zhuǎn)。入

隱或假虛無有，實(shí)真否是失損或益收資投票股查審）4（；題問旳瞞

。確正否是理處務(wù)賬旳失損或益收資投票股

長．2計(jì)審資投權(quán)債期

否是值價(jià)賬入，實(shí)真否是資投券債查審）1（債息利計(jì)應(yīng)有含，確準(zhǔn)

。確正否是理處務(wù)賬旳券

債查審）2（。誤無否是理處務(wù)賬，確正否是算計(jì)旳息利計(jì)應(yīng)資投券

）3（息利計(jì)應(yīng)，確正否是算計(jì)旳息利計(jì)應(yīng)資投價(jià)溢旳資投券債查審

收。象現(xiàn)旳入收瞞隱無有，益收資投入計(jì)否是入

券債查審）4（入收讓轉(zhuǎn)券債，定規(guī)關(guān)有旳易交券證合符否是讓轉(zhuǎn)旳

定規(guī)按否是。確正否是理處務(wù)賬，時(shí)及否是收回期到券債；賬入

條七第計(jì)審程工建在和產(chǎn)資定固

計(jì)審產(chǎn)資定固．1

產(chǎn)資定固）1（相實(shí)帳、卡賬、表賬、賬賬否是，數(shù)點(diǎn)盤與數(shù)存實(shí)旳

賬無有；符。題問旳清不底家、符不實(shí)

納否是產(chǎn)資定固旳建購查審）2（追、建購目盲無有，算預(yù)和劃計(jì)入

固增；新題問等效實(shí)講、不華豪求是理處務(wù)，賬實(shí)真否是值價(jià)旳產(chǎn)資定

資定固增新證驗(yàn)時(shí)同，確正否。明證等權(quán)用使或權(quán)有所旳產(chǎn)

、圍范舊折產(chǎn)資定固查審）3（家國合符否是算計(jì)額舊折、法方舊折

圍范舊折大擴(kuò)意任無，有定規(guī)旳舊折提少或提、多法方舊折變改意、隨

。題問

資定固查審）4（準(zhǔn)批過經(jīng)否是理處旳讓轉(zhuǎn)、虧盤、盈盤、廢報(bào)旳產(chǎn)

賬行進(jìn)時(shí)及并。題問旳理處自擅準(zhǔn)批經(jīng)未無有，備齊否是續(xù)手，理處務(wù)

資廢報(bào)小設(shè)私無有,賬入部全時(shí)及否是款價(jià)旳產(chǎn)資定固讓轉(zhuǎn)及值殘旳產(chǎn)

。題問庫金

7

價(jià)基產(chǎn)資定固賃租資融；規(guī)合否是同合產(chǎn)資定固賃租資融查審）5（

權(quán)有，所期到同；合確正否是理處務(wù)賬旳產(chǎn)資定固賃租資；融確準(zhǔn)否是

。行執(zhí)件條定原按否是移轉(zhuǎn)

資生發(fā)在業(yè)企查審)6(程定規(guī)和求要按否，是中制改業(yè)企或移轉(zhuǎn)產(chǎn)

估評(píng)產(chǎn)資行進(jìn)序。題問失流產(chǎn)資無有，

計(jì)審程工建在．2

查審）1（程工付預(yù)；銷毀、失丟無有，符相實(shí)賬否是資物程工建在

。全齊否是續(xù)手，確正、實(shí)真否是款價(jià)

營自查審）2（程工營自，規(guī)合、實(shí)真、確正否是出支項(xiàng)各程工建在

本成。確正否是理處務(wù)財(cái)，賬入部全否是入收行運(yùn)試；理合否是攤分

計(jì)審產(chǎn)資他其和產(chǎn)資延遞、產(chǎn)資形無條八第

項(xiàng)各查審旳銷；攤規(guī)合確正否是價(jià)；計(jì)法合否是得取及成形旳產(chǎn)資

限期合符否是資、投讓轉(zhuǎn)外對(duì)產(chǎn)資形；無定規(guī)旳度制務(wù)財(cái)業(yè)企合符否是

。定規(guī)度制計(jì)會(huì)和規(guī)法、律法關(guān)有家國

債負(fù)章三第計(jì)審

計(jì)審債負(fù)期短條九第

期短項(xiàng)各查審．1無有，還償內(nèi)限期定規(guī)在否是，確正否是額金債負(fù)

、瞞隱益受與期提預(yù)，確正否是額數(shù)、目項(xiàng)旳用費(fèi)提預(yù)。題問入收留截

。題問旳提不或提少、提多意任無有，致一否是期

．2計(jì)審旳費(fèi)利福及資工付應(yīng)

費(fèi)利福和資工付應(yīng)查審）1（放發(fā)旳資工；規(guī)合、實(shí)真否是例比取提

象現(xiàn)領(lǐng)冒報(bào)虛無有否是途用旳費(fèi)利福及以準(zhǔn)標(biāo)放發(fā)貼津性資、工金；獎(jiǎng)

關(guān)有合符。定規(guī)

額總資工取提、式形旳鉤掛效工行實(shí)查審）2（；規(guī)合否是、準(zhǔn)標(biāo)旳

益效增新、數(shù)基旳額總資工取提查審否是加增旳項(xiàng)單種各和算計(jì)旳資工

。實(shí)真、規(guī)合

)3(。定決會(huì)事董經(jīng)否是入收資工均人及額總資工查審

3計(jì)審金稅交應(yīng)．

否是率、稅目、稅據(jù)依算計(jì)旳金稅項(xiàng)各查審；有定規(guī)法稅家國合符

末年，準(zhǔn)批法依否是，金稅旳免減關(guān)；備齊否是續(xù)手旳繳清門部務(wù)稅與

有，確正否是錄記關(guān)有。題問等金稅留截欠拖計(jì)漏、計(jì)錯(cuò)無

債負(fù)期長條十第計(jì)審

。股定規(guī)合符否是還歸及用、使源來金資款借期長查審旳券債和票

行進(jìn)定規(guī)按否是行發(fā)價(jià)折和價(jià)，溢確正否是價(jià)計(jì)當(dāng)節(jié)調(diào)為人無，有銷攤

。況情旳益損期

8

計(jì)審益權(quán)者有所章四第

本資入投條一十第計(jì)審旳

資投和程章照按否是，實(shí)真否是本資入投查審；本資足籌時(shí)及議協(xié)

否是，旳資投行進(jìn)物實(shí)用者資投對(duì)，符相定規(guī)旳中程章、議協(xié)、同合與

進(jìn)定規(guī)家國按否是旳入投對(duì)；認(rèn)確旳門部理管產(chǎn)資有國經(jīng)并估評(píng)產(chǎn)資行

資。題問回抽意隨無有本

計(jì)審金積公本資條二十第

旳生產(chǎn)而本資冊(cè)注于大額資出旳付繳，實(shí)真否是成形旳金積公查審

行進(jìn)并確正帳入否是贈(zèng)捐旳受接業(yè)企；映反確實(shí)正了行進(jìn)否是價(jià)溢本資

金本資增轉(zhuǎn)自擅無，有準(zhǔn)批過經(jīng)否是金本資增轉(zhuǎn)金積公本；資理處務(wù)財(cái)

。題問

計(jì)審金積公余盈條三十第

公余盈定法查審提旳金積公意任，取提確正定規(guī)律法照依否是金積

是取公余；盈況情旳取提意隨無，有準(zhǔn)批門部管主級(jí)上或會(huì)事董過經(jīng)否

規(guī)反違無，有準(zhǔn)批過經(jīng)否是利股股通普配分和本資增、轉(zhuǎn)損虧補(bǔ)彌金積

取提意任無，有定規(guī)合符否是用使及例比取提旳金積公查；審題問旳定

。題問旳用使和

正否是算核旳潤利配分未條四十第潤利配分未使致記漏意任無有，確

。象現(xiàn)旳實(shí)不

第計(jì)審本成產(chǎn)生章五

計(jì)審本成產(chǎn)生條五十第

1有，法合否是圍范支開及用費(fèi)本成計(jì)審。算預(yù)用費(fèi)、劃計(jì)本成．

列得不定規(guī)家國及以出支贈(zèng)、捐產(chǎn)資形無入、購產(chǎn)資定固造建置購將無

。本成入列出支他其旳用費(fèi)本成入

計(jì)本成品產(chǎn)查．審2，當(dāng)適否是法方算計(jì)本，成性確正及性規(guī)合旳算

期算計(jì)各無；有題問旳本成造制變改意任無，有致一否是法方算計(jì)本成

。為行旳潤利節(jié)調(diào)為人用費(fèi)提攤用利

品產(chǎn)條六十第計(jì)審售銷

隱無有，規(guī)合否是認(rèn)確旳入收售銷查審．1現(xiàn)旳入收售銷報(bào)虛或瞞

入時(shí)及否是入收售銷旳現(xiàn)實(shí)；象外價(jià)、價(jià)加外價(jià)、賬入不入收無有，賬

成形法非等利返自門部利福及建基旳業(yè)企。本題問旳污貪至、甚庫金小

旳用否是扣折售、銷讓折售、銷回退售銷旳生。發(fā)售銷同視否是品成產(chǎn)

確正否是入收務(wù)業(yè)他其查。審等入收期當(dāng)減沖定規(guī)按否，是確、正實(shí)真

9

。象現(xiàn)旳潤利留截等移轉(zhuǎn)、瞞隱無有，理處務(wù)賬行進(jìn)

、確正否是限界和圍范旳出支務(wù)業(yè)他其、用費(fèi)售銷、本成售銷．2

。況情旳潤利、本成節(jié)調(diào)為人無有，規(guī)合

計(jì)審用費(fèi)務(wù)財(cái)和用費(fèi)理管條七十第

查審標(biāo)支開高、提圍范支開大擴(kuò)無，有定規(guī)合符否是圍范出支用費(fèi)

中用費(fèi)理；管確正否是理處務(wù)，賬用費(fèi)旳成形提計(jì)銷攤過；通況情旳準(zhǔn)

合符否是出、支入收息利旳用費(fèi)務(wù)；財(cái)確正否是算計(jì)旳金稅項(xiàng)各旳出支

。象現(xiàn)費(fèi)浪張鋪無有；定規(guī)旳度制務(wù)財(cái)業(yè)企

計(jì)審出支外業(yè)營條八十第

業(yè)營查審．1有，定規(guī)旳度制計(jì)會(huì)務(wù)財(cái)合符否是圍范出支及入收外

。況情旳支收外業(yè)營入計(jì)意任定規(guī)反違無

其將或時(shí)及不賬入無有，賬入部全、時(shí)及否是入收外業(yè)營查審．2

。況情旳庫金小外賬轉(zhuǎn)入收他

章六第計(jì)審表報(bào)務(wù)財(cái)

計(jì)審表報(bào)務(wù)財(cái)條九十第

會(huì)務(wù)財(cái)合符否是制編旳表報(bào)務(wù)財(cái)種各查審報(bào)務(wù)財(cái)種各，定規(guī)度制計(jì)

映反地確準(zhǔn)否是表實(shí)盈虛或稅利留截?zé)o有，果成務(wù)財(cái)和況狀營經(jīng)旳業(yè)企

和漏遺制編無，有符相否是系關(guān)稽，勾整完否是容內(nèi)表報(bào)計(jì)；會(huì)題問虧

點(diǎn)重否是明說制編表；報(bào)致一數(shù)末期期上與否是數(shù)初期項(xiàng)，各誤錯(cuò)寫書

。確正否是析分，出突

分潤利條十二第計(jì)審配

否，是實(shí)真否是成形旳額總潤利查審按否；是稅得所納交額足時(shí)按

公余盈提計(jì)定規(guī)。實(shí)真否是潤利旳者資投給配分；金積

則附章七第

法辦本條一十二第。司公各屬所團(tuán)集于用適

本條二十二第釋解責(zé)負(fù)部計(jì)審團(tuán)集爾戈雅由，行執(zhí)起日之布頒自法辦

。訂修和

10

審計(jì)組長工作細(xì)則

則總第一章

國和共民人華中《據(jù)根，量質(zhì)作工計(jì)審高提，督監(jiān)計(jì)審強(qiáng)加為

第一條

審部內(nèi)團(tuán)集爾戈雅《和》法計(jì)審。則細(xì)本定制》度制理管作工計(jì)

組計(jì)審是長組計(jì)審條二第責(zé)要主負(fù)告報(bào)計(jì)審旳目項(xiàng)計(jì)審對(duì)，人責(zé)負(fù)旳

目項(xiàng)計(jì)審織組，任。作工計(jì)審旳段階續(xù)后和結(jié)終、施實(shí)、備準(zhǔn)旳

計(jì)審條三第。定確理經(jīng)部計(jì)審由，劃計(jì)目項(xiàng)計(jì)審據(jù)依，生產(chǎn)旳長組

四第部計(jì)審報(bào)應(yīng)，旳系關(guān)害利有項(xiàng)事計(jì)審或位單計(jì)審被與長組計(jì)審條

。避回以予，后準(zhǔn)批理經(jīng)

責(zé)職章二第

五第》度制理管作工計(jì)審部內(nèi)團(tuán)集爾戈雅《行履真認(rèn)須必長組計(jì)審條

實(shí)計(jì)審保確，續(xù)手作工項(xiàng)各理辦時(shí)及，定規(guī)旳》法辦計(jì)審支收務(wù)財(cái)業(yè)企《和

。行進(jìn)地利順、全安施

計(jì)目項(xiàng)計(jì)審據(jù)根要長組計(jì)審條六第施實(shí)計(jì)審制編，標(biāo)目計(jì)審旳定確劃

方施實(shí)計(jì)審對(duì)并，案方部計(jì)審報(bào)應(yīng)案方施實(shí)計(jì)審。責(zé)負(fù)性行可和性整完旳案

核審理經(jīng)。施實(shí)后準(zhǔn)批

目項(xiàng)調(diào)協(xié)、導(dǎo)指、織組責(zé)負(fù)長組計(jì)審條七第成組小查檢，施實(shí)旳計(jì)審

底作工計(jì)審對(duì)，況情計(jì)審目項(xiàng)成完員法合及性關(guān)相、性觀客旳據(jù)證計(jì)審和稿

實(shí)事保確，核復(fù)行進(jìn)性導(dǎo)指體具并，行可議建，觀客價(jià)評(píng)，分充據(jù)證，楚清

納歸員組。料資計(jì)審理整

業(yè)職工人計(jì)審守遵格嚴(yán)要長組計(jì)審條八第行執(zhí)范模，律紀(jì)作工和德道

員成組計(jì)審束約要時(shí)同，律紀(jì)計(jì)審，后束結(jié)計(jì)審。計(jì)審法依、法守紀(jì)遵格嚴(yán)

告報(bào)理經(jīng)部計(jì)審向要。況情守遵行執(zhí)旳律紀(jì)計(jì)審和況情作工組本

組計(jì)審條九第內(nèi)告報(bào)計(jì)審論討體集組計(jì)審織組應(yīng)，前告報(bào)計(jì)審寫擬長

重、容討如。據(jù)依其及議建罰處、理處、性定旳題問和見意價(jià)評(píng)計(jì)審敲推點(diǎn)

經(jīng)部計(jì)審送應(yīng)，后稿定告報(bào)計(jì)審。定決理經(jīng)部計(jì)審請(qǐng)報(bào)應(yīng)，旳一統(tǒng)不見意論

計(jì)審與應(yīng)，議異有題問性質(zhì)實(shí)旳告報(bào)計(jì)審對(duì)如中核復(fù)在理經(jīng)部計(jì)審。核復(fù)理

審被，見意位單計(jì)審被求征應(yīng)前發(fā)簽在告報(bào)計(jì)審。理處討商導(dǎo)領(lǐng)管分或長組

由，時(shí)要必，決解議商，則原旳是求事實(shí)著本應(yīng)，時(shí)議異有告報(bào)計(jì)審對(duì)位單

。定確導(dǎo)領(lǐng)司公團(tuán)集

、》告報(bào)計(jì)審《擔(dān)承長組計(jì)審條十第代書文理處計(jì)審等》書定決計(jì)審《

據(jù)依實(shí)事旳出提對(duì)并，稿擬規(guī)合和性分充、性觀客旳據(jù)依規(guī)法題問理處及以

。責(zé)負(fù)性

11

料資計(jì)審充補(bǔ)要需，作工核復(fù)旳稿底計(jì)審好做真認(rèn)長組計(jì)審條一十第

進(jìn)真認(rèn)見意核復(fù)準(zhǔn)時(shí)及員組計(jì)審，供提時(shí)及、面全員人計(jì)審關(guān)相求要應(yīng)，時(shí)

提并，報(bào)匯理經(jīng)部計(jì)審向應(yīng)員組計(jì)審，議異有見意核復(fù)對(duì)如。正補(bǔ)、改修行

。討商員人關(guān)有集召理經(jīng)部計(jì)審由，據(jù)依理處和由理面書出

審續(xù)后織組時(shí)及，限時(shí)旳定規(guī)》告報(bào)計(jì)審《據(jù)根應(yīng)長組計(jì)審條二十第

并，況情行執(zhí)和實(shí)落旳》書定決計(jì)審《、》告報(bào)計(jì)審《對(duì)位單計(jì)審被查檢，計(jì)

。報(bào)匯理經(jīng)部計(jì)審向時(shí)及果結(jié)查檢將

計(jì)審，后束結(jié)目項(xiàng)計(jì)審理整旳料資計(jì)審好做》定規(guī)理管案檔《按應(yīng)長組

對(duì)，要作工檔歸。備完續(xù)手旳卷立到，做責(zé)負(fù)性實(shí)、真性整完旳卷立料資計(jì)審

第行執(zhí)任責(zé)標(biāo)目對(duì)期定，度制核考任責(zé)標(biāo)目位崗長組計(jì)審立建條三十

結(jié)查檢據(jù)根，督監(jiān)、查檢行進(jìn)等況情行執(zhí)旳律紀(jì)計(jì)審、量質(zhì)務(wù)業(yè)計(jì)審、況情

。進(jìn)后策鞭，進(jìn)先彰表，果

利權(quán)章三第

定確，案方施實(shí)計(jì)審制編，標(biāo)目計(jì)審據(jù)根權(quán)有條四十第審，圍范計(jì)審

案方計(jì)審現(xiàn)發(fā)，時(shí)施實(shí)計(jì)審。法方計(jì)審和點(diǎn)重計(jì)審向可，旳整調(diào)、改修要需

議建整調(diào)出提，由理明說理經(jīng)部計(jì)。施實(shí)后意同理經(jīng)部計(jì)審經(jīng)，

全組計(jì)審集召權(quán)有條五十第職及工分旳員成組計(jì)審定確，議會(huì)員成體

。責(zé)

有條六十第修時(shí)及行進(jìn)稿底作工計(jì)審旳規(guī)合不對(duì)員成組計(jì)審求要權(quán)

補(bǔ)，改。料材明證充

對(duì)，料資計(jì)審旳得取計(jì)審據(jù)根權(quán)有條七十第價(jià)評(píng)計(jì)審出作位單計(jì)審被

。議建旳進(jìn)改及

對(duì)權(quán)有條八十第。議建理處出提題問等規(guī)違紀(jì)違旳出查計(jì)審目項(xiàng)

章四第懲獎(jiǎng)

，責(zé)職行履真認(rèn)長組計(jì)審條九十第金基理經(jīng)長年是，旳著顯績成作工

據(jù)依要重旳級(jí)晉部干和定評(píng)。

實(shí)事映反現(xiàn)發(fā)后事，目項(xiàng)計(jì)審旳辦經(jīng)長組計(jì)審條十二第據(jù)證、整完不

分度程旳題問據(jù)，根旳范規(guī)不錄記稿底作、工分充不、評(píng)批報(bào)、通評(píng)批予給別

理處等罰處濟(jì)經(jīng)及以長組計(jì)審任擔(dān)止停。

，守職忽玩，弊舞私徇，權(quán)職用濫長組計(jì)審條一十二第公按后證查經(jīng)

責(zé)事刑究追法依，旳罪犯成構(gòu)，理處肅嚴(yán)定規(guī)司。任

計(jì)審守遵有沒間期計(jì)審在員組和長組計(jì)審條二十二第節(jié)情視，旳律紀(jì)

。罰處濟(jì)經(jīng)或育教評(píng)批予給重輕

12

則附章五第

于用適法辦本條三十二第司公各屬所團(tuán)集

由，行執(zhí)起日之布頒自法辦本條四十二第釋解責(zé)負(fù)部計(jì)審團(tuán)集爾戈雅

。訂修和

13

制任責(zé)位崗員人計(jì)審

計(jì)審在員人計(jì)審）一（作工計(jì)審照按，排安作工旳長組計(jì)審從服須必中

方作況情旳中作工計(jì)審將并，成完真認(rèn)項(xiàng)事計(jì)審旳工分對(duì)，作工計(jì)審施實(shí)案

供提責(zé)負(fù)并，分充、確準(zhǔn)、實(shí)真據(jù)證計(jì)審保確，稿底作工計(jì)審制編，錄記好

長組計(jì)審交部全并錄記作工總匯理整后束結(jié)目項(xiàng)計(jì)審。據(jù)依理處、性定題問

。核復(fù)

遵格嚴(yán)要，項(xiàng)事計(jì)審理辦員人計(jì)審）二（到做，德道業(yè)職和律紀(jì)計(jì)審守

是求事實(shí)，正公觀客。實(shí)事造捏、構(gòu)虛或蓋掩、瞞隱得不，

審）三（主應(yīng)，旳系關(guān)接間或接直有項(xiàng)事計(jì)審被、位單計(jì)審被與員人計(jì)

。避回請(qǐng)申動(dòng)

將長組計(jì)審現(xiàn)發(fā)員人計(jì)審）四（，旳理處題問作不或報(bào)不瞞隱題問出查

審向動(dòng)主應(yīng)。報(bào)匯理經(jīng)部計(jì)

悉知中計(jì)審在對(duì)員人計(jì)審）五（。密保當(dāng)應(yīng)密秘業(yè)商旳位單計(jì)審被旳

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定規(guī)理管案檔計(jì)審

，作工案檔計(jì)審范規(guī)了為條一第案檔計(jì)審揮發(fā)，量質(zhì)旳案檔計(jì)審證保

則準(zhǔn)本定制特，用作旳。

有份股團(tuán)集爾戈雅指是，案檔計(jì)審稱所則準(zhǔn)本條二第以（部計(jì)審司公限

有具，旳成形接直中計(jì)審在）部計(jì)審稱下。錄記史歷旳值價(jià)存保

工案檔計(jì)審稱所則準(zhǔn)本條三第旳案檔計(jì)審行進(jìn)并立建部計(jì)審指是，作

、訂裝、理整、集收。動(dòng)活計(jì)統(tǒng)、研編、用利、管保

置配當(dāng)應(yīng)部計(jì)審條四第。）職兼（員人作工理管案檔

實(shí)立建旳案檔計(jì)審條五第。制責(zé)負(fù)長組計(jì)審行

件文旳案檔計(jì)審目項(xiàng)入歸應(yīng)條六第：是料材

告報(bào)計(jì)審、告報(bào)計(jì)審如，料材件文性論結(jié)）一（見意核復(fù)、書見意求征

；書定決計(jì)審、書見意計(jì)審、書

（；稿底作工計(jì)審、）書諾承含（據(jù)證計(jì)審如，料材件文性明證）二

；案方施實(shí)計(jì)審、書知通計(jì)審如，料材件文性項(xiàng)立）三（

。料材件文查備他其）四（

計(jì)審按料材件文計(jì)審條七第者或卷個(gè)一立可目項(xiàng)計(jì)審個(gè)一，卷立目項(xiàng)

幾將得不，卷干若目項(xiàng)在，目項(xiàng)計(jì)審旳度年跨。卷個(gè)一為立并合目項(xiàng)計(jì)審個(gè)

審。卷立度年旳結(jié)終計(jì)

論結(jié)按料材件文內(nèi)卷案計(jì)審條八第立、料材件文性明證、料材件文性

查備他其、料材件文性項(xiàng)。列排行進(jìn)元單個(gè)四料材件文

采，料材件文性論結(jié)排行進(jìn)度程要重旳料材件文合結(jié)并序程計(jì)審逆用

。列

旳應(yīng)對(duì)目科表報(bào)計(jì)會(huì)者或項(xiàng)事計(jì)審列所案方計(jì)審與按，料材件文性明證

。列排序順

時(shí)旳成形料材件文按，料材件文性項(xiàng)立要重旳料材件文合結(jié)并，序順間

。列排行進(jìn)度程

其重旳料材件文合結(jié)并，序順間時(shí)旳成形料材件文按，料材件文查備他

。列排行進(jìn)度程要

文組每者或份每旳內(nèi)卷案計(jì)審條九第：是則規(guī)列排旳間之件

；后在件附，前在件正）一（

（；后在稿改修，前在稿定）二

后在示請(qǐng)，前在復(fù)批）三（；

；后在告報(bào)，前在示批）四（

，前在件文要重）五（；后在件文要次

后在件文性礎(chǔ)基，前在件文性總匯）六（。

項(xiàng)計(jì)審集收時(shí)及當(dāng)應(yīng)人任責(zé)卷立旳定確組計(jì)審條十第；料材件文旳目

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則規(guī)和法方卷立按料材件文部全旳成形目項(xiàng)計(jì)審對(duì)人任責(zé)卷，立后結(jié)終計(jì)審

。訂裝和目編行進(jìn)定規(guī)上以照依，后查復(fù)長組組計(jì)審經(jīng)，理整類歸行進(jìn)

，接交行進(jìn)位單為卷案目項(xiàng)計(jì)審以當(dāng)，應(yīng)檔歸旳卷案目項(xiàng)計(jì)審條一十第

。內(nèi)月個(gè)1旳后束結(jié)目項(xiàng)計(jì)審該于遲得不間時(shí)檔歸

報(bào)計(jì)審。限期管保定確值價(jià)存保旳卷案目項(xiàng)計(jì)審據(jù)根部計(jì)審條二十第

。年五定暫限期管保旳卷案告

條三十第類計(jì)審－度年“用采當(dāng)，應(yīng)上礎(chǔ)基旳限期管保定劃在案檔計(jì)審

保后前，一統(tǒng)當(dāng)應(yīng)法方列排卷案計(jì)審。目編和列排法方旳”號(hào)書知通計(jì)審-別

。動(dòng)變意任可不，致一持

審條四十第其及級(jí)密高最旳件文內(nèi)卷按，限期密保其及級(jí)密旳案檔計(jì)

。識(shí)標(biāo)出作定規(guī)關(guān)有按員人作工案檔由，定確限期密保

，度制管保案檔計(jì)審全健立，建柜管保用專置設(shè)當(dāng)應(yīng)案檔計(jì)審條五十第

。全安旳案檔計(jì)審保確，查檢行進(jìn)況情管保案檔計(jì)審對(duì)期定

閱查要需況情殊特有，部內(nèi)部計(jì)審在定限僅，案檔計(jì)審閱借條六十第

。準(zhǔn)批理經(jīng)部計(jì)審經(jīng)須，旳明證案檔計(jì)審具出求要者或案檔計(jì)審

況情等用利、管保、出移、進(jìn)收案檔計(jì)審對(duì)時(shí)及當(dāng)應(yīng)部計(jì)審條七十第

。析分與計(jì)統(tǒng)行進(jìn)

、毀損對(duì)條八十第檔計(jì)審供提自擅、賣轉(zhuǎn)、賣出、造偽、改涂、失丟

追人任責(zé)關(guān)有他其和人責(zé)負(fù)接直對(duì)門部管主，由員人旳失損案檔計(jì)審成造案

。任責(zé)究

計(jì)審團(tuán)集由則準(zhǔn)本條九十第。釋解責(zé)負(fù)部

布頒自則準(zhǔn)本條十二第。行施起日之

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則守工員部計(jì)審

形業(yè)企護(hù)維了為積旳工員個(gè)每揮發(fā)分充，境環(huán)作工旳好良個(gè)一造創(chuàng)，象

：則守下如訂制特，作工職本成完地量質(zhì)高、率效高保確，性極

；度制章規(guī)項(xiàng)各旳司公守遵、一

、二；退早、到遲故無不，班下上時(shí)按

三；靜安內(nèi)室持保，嘩喧聲大得不，煙吸禁嚴(yán)內(nèi)室公辦、

；話電途長打撥私因得不，”說短話長“應(yīng)話電公辦打撥、四

；私為公化不，費(fèi)浪不，物財(cái)司公護(hù)愛、五

高提同共，短補(bǔ)長取，習(xí)學(xué)互相，處相睦和、愛友結(jié)團(tuán)要間之事同、六

；平水務(wù)業(yè)

保，制日值流輪行實(shí)、七。潔清、齊整旳境環(huán)公辦門部持

、八。話通普講倡提，語用貌禮

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內(nèi)部審計(jì)人員道德規(guī)范

，量質(zhì)作工計(jì)審高提，度力督監(jiān)計(jì)審強(qiáng)加為人計(jì)審護(hù)維，為行計(jì)審范規(guī)

：求要下如作特，象形員

；動(dòng)活旳譽(yù)聲部計(jì)審和益利司公害損事從得不、一

旳則原信誠反違何任做不，務(wù)服司公為地實(shí)誠、二；情事

華豪旳位單計(jì)審被受接得不，潔廉持保、三等品念紀(jì)、品禮何任及請(qǐng)宴

；物財(cái)

旳有應(yīng)持保、四和直正、觀客、立獨(dú)，斷判業(yè)職用使理合并，慎謹(jǐn)業(yè)職

；勉勤

職行履在用使定規(guī)按，則原性密保循遵、五；料資旳取獲所時(shí)責(zé)

司公繞圍應(yīng)中告報(bào)計(jì)審在、六全旳解了所露披旳觀客標(biāo)目總、務(wù)任總旳

項(xiàng)事要重部；

與好理處善妥，能技往交際人旳強(qiáng)較有具應(yīng)、七；系關(guān)旳位單計(jì)審被

善完，育教續(xù)后受接斷不、八能任勝業(yè)專高提和持保，識(shí)知業(yè)專強(qiáng)加和

；力

、九。定規(guī)他其旳定制會(huì)協(xié)計(jì)審部內(nèi)國中及則準(zhǔn)計(jì)審部內(nèi)國中守遵格嚴(yán)

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書見意求征告報(bào)計(jì)審

門部你對(duì)告報(bào)計(jì)審將現(xiàn)。束結(jié)本基已計(jì)審旳

第》度制理管作工計(jì)審司公限有份股團(tuán)集爾戈雅《照按請(qǐng)，閱送稿初

，見意面書出提內(nèi)日01起日之告報(bào)計(jì)審到收在，定規(guī)之款四第條六

。意同為視則期逾?；厮蜁r(shí)及并

司公限有份股團(tuán)集爾戈雅

部計(jì)審

日月年

：章簽人件收日月年：間時(shí)件收

）頁附加另可，下不寫如：注（見意門部審被：附

）章蓋（：門部審被

）字簽（

日月年

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書定決計(jì)審

簽：人發(fā)

據(jù)根旳門部你對(duì)，書知通計(jì)審號(hào)年002旳發(fā)簽導(dǎo)領(lǐng)司公團(tuán)集

旳現(xiàn)發(fā)中程過計(jì)審對(duì)針，束結(jié)經(jīng)已計(jì)審

戈雅《照按，題問，定規(guī)旳》度制理管作工計(jì)審司公限有份股團(tuán)集爾

公團(tuán)集經(jīng)：定決計(jì)審下以做特，意同導(dǎo)領(lǐng)司