信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的理解和操作二

信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的理解和操作二內(nèi)容簡介擔(dān)保和反擔(dān)保信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)操作擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理擔(dān)保業(yè)的展望認(rèn)識擔(dān)保公司

金融機構(gòu)等債權(quán)人、擔(dān)保從業(yè)人員應(yīng)該清晰認(rèn)識到擔(dān)保公司的作用。對債權(quán)人而言，資信度高的擔(dān)保公司擔(dān)保比資產(chǎn)抵押的保障效果更強！擔(dān)保和反擔(dān)保第一部分

必須要掌握的基本知識擔(dān)保和反擔(dān)保什么是擔(dān)保？

債權(quán)人要求債務(wù)人提供的保障其債權(quán)安全實現(xiàn)的支持方式擔(dān)保和反擔(dān)保

擔(dān)保是指債權(quán)人為確保債務(wù)得到清償，而在債務(wù)人或第三人的特定的物和權(quán)利上設(shè)定的，可以支配他人財產(chǎn)的一種權(quán)利的行為?！睹穹ㄍ▌t》和《擔(dān)保法》規(guī)定，在借貸、買賣、貨物運輸、加工承攬等經(jīng)濟活動中，債權(quán)人需要以擔(dān)保方式保障其債權(quán)實現(xiàn)的，可以設(shè)定擔(dān)保。擔(dān)保和反擔(dān)保

擔(dān)保公司的擔(dān)保大多發(fā)生在借貸領(lǐng)域，在該領(lǐng)域的擔(dān)保手段和品種發(fā)掘得比較充分，而在買賣、運輸、加工承攬等經(jīng)濟活動中，運用擔(dān)保手段還比較少，卻為擔(dān)保業(yè)預(yù)留著廣闊的發(fā)展空間，直接為交易雙方提供履約擔(dān)保是今后的發(fā)展方向。

擔(dān)保和反擔(dān)保擔(dān)保有哪幾種方式？擔(dān)保和反擔(dān)保保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。擔(dān)保和反擔(dān)保什么是“債權(quán)人和債務(wù)人”？擔(dān)保和反擔(dān)保在民間借貸關(guān)系中，將錢借給他人的人，稱為債權(quán)人；相對而言從別人手中借錢，欠別人錢的人稱為債務(wù)人。

擔(dān)保和反擔(dān)保在債的關(guān)系中，債權(quán)人是特定的，只有該特定的權(quán)利主體才有權(quán)要求義務(wù)主體履行約定的義務(wù)。負(fù)有履行義務(wù)的人如不履行義務(wù)，債權(quán)人有權(quán)請求司法機構(gòu)強制其履行。如果債權(quán)人由于對方不履行義務(wù)而遭受到經(jīng)濟上的損失，有權(quán)要求賠償。債權(quán)人還享有代位權(quán)和撤銷權(quán)。

債務(wù)人是債的關(guān)系中有義務(wù)按約定的條件向另一方（債權(quán)人）承擔(dān)為或不為一定行為的當(dāng)事人。在債的關(guān)系中，債務(wù)人是特定的，只有該義務(wù)主體才必須向債權(quán)人承擔(dān)交付財產(chǎn)、提供勞務(wù)和為或不為一定行為的義務(wù)。擔(dān)保和反擔(dān)保債權(quán)人是有權(quán)請求他方為特定行為的權(quán)利主體，是指那些對企業(yè)提供需償還的融資的機構(gòu)和個人，包括給企業(yè)提供貸款的機構(gòu)或個人（貸款債權(quán)人）和以出售貨物或勞務(wù)形式提供短期融資的機構(gòu)或個人（商業(yè)債權(quán)人）當(dāng)下，融資擔(dān)保機構(gòu)主要為貸款債權(quán)人提供擔(dān)保。

擔(dān)保和反擔(dān)保

個人觀點：為商業(yè)債權(quán)人的債權(quán)提供擔(dān)保是擔(dān)保機構(gòu)未來研究的重點！

擔(dān)保和反擔(dān)保傳統(tǒng)的貸款擔(dān)保，擔(dān)保公司與銀行之間呈現(xiàn)著巨大的風(fēng)險和收益的錯位！

為商業(yè)債權(quán)人的擔(dān)保，將使擔(dān)保公司從傳統(tǒng)的從屬地位轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲗?dǎo)地位，從而更加容易控制風(fēng)險，獲取商業(yè)利益。

擔(dān)保和反擔(dān)保什么是反擔(dān)保？

擔(dān)保和反擔(dān)保反擔(dān)保是對擔(dān)保的擔(dān)保反擔(dān)保是指第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保的同時，又反過來要求債務(wù)人（借款人）對自己（擔(dān)保人）提供擔(dān)保的行為，可稱為擔(dān)保之擔(dān)保，即是為第三人（擔(dān)保人）提供的擔(dān)保。其目的是確保擔(dān)保人追償權(quán)的實現(xiàn)?！稉?dān)保法》規(guī)定：“第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時，可以要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。反擔(dān)保適用本法擔(dān)保的規(guī)定?！睋?dān)保和反擔(dān)保反擔(dān)保的成立須具備2個要件：

一是第三人先向債權(quán)人提供了擔(dān)保，才能有權(quán)要求債務(wù)人提供反擔(dān)保；

二是須符合法定形式，即反擔(dān)保應(yīng)采用書面形式，依法需辦理登記或移交占有的，應(yīng)辦理登記或轉(zhuǎn)移占有手續(xù)。擔(dān)保和反擔(dān)保擔(dān)保適用的原則、方法、標(biāo)的物、擔(dān)保物種類均適用于反擔(dān)保。一般而言，反擔(dān)保的常用擔(dān)保方式只有保證、抵押、質(zhì)押。留置和定金由于受特定的產(chǎn)生條件限制較難應(yīng)用于反擔(dān)保。擔(dān)保和反擔(dān)保在實際業(yè)務(wù)操作中，公證、保證金、業(yè)務(wù)過程監(jiān)管和控制、結(jié)算賬戶監(jiān)管和控制、退稅賬戶監(jiān)管和控制等都成為強化擔(dān)保公司權(quán)益保障的手段，成為法定反擔(dān)保措施之外的不可缺少的并具有實際效力的反擔(dān)保補充手段。擔(dān)保和反擔(dān)保特別注意：“賦予強制執(zhí)行效力”的公證，越來越多地應(yīng)用于鞏固反擔(dān)保措施的實務(wù)中。擔(dān)保和反擔(dān)保

公證的兩大效力：

證據(jù)效力強制執(zhí)行效力這兩項效力都被應(yīng)用于擔(dān)保業(yè)務(wù)中

擔(dān)保和反擔(dān)保

經(jīng)公證機關(guān)依法賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書到期后，債務(wù)人拒不履行時，這種債權(quán)文書便可成為執(zhí)行依據(jù)，與生效的判決書、調(diào)解書、仲裁書具有同等的法律效力。公證強制執(zhí)行效力在我國立法中有明確規(guī)定：《中華人民共和國民事訴訟法》第218條：“對公證機關(guān)賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書，一方當(dāng)事人不履行，對方當(dāng)事人可以向有管轄權(quán)的人民法院申請強制執(zhí)行，受申請的人民法院應(yīng)當(dāng)執(zhí)行……”。

擔(dān)保和反擔(dān)保

由于公證執(zhí)行證書使當(dāng)事人免于訴訟程序而直接申請人民法院執(zhí)行，大大減少了訴訟時間，降低了債務(wù)追收成本，有利于債權(quán)人及時通過司法強制手段，保全被執(zhí)行人的財產(chǎn)，最大限度維護(hù)債權(quán)人的利益。其直接作用表現(xiàn)為能夠預(yù)防糾紛、避免訴訟，同時快速、快捷地解決債務(wù)糾紛。擔(dān)保和反擔(dān)保

公證機關(guān)賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）債權(quán)文書具有給付貨幣、物品、有價證券的內(nèi)容；（二）債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確，債權(quán)人和債務(wù)人對債權(quán)文書有關(guān)給付內(nèi)容無疑義；（三）債權(quán)文書中載明債務(wù)人不履行義務(wù)或不完全履行義務(wù)時，債務(wù)人愿意接受依法強制執(zhí)行的承諾。擔(dān)保和反擔(dān)保具有強制執(zhí)行效力的公證書樣式執(zhí)行證書樣式

擔(dān)保和反擔(dān)保

什么是保證？它有哪些特點？我們怎么運用？

擔(dān)保和反擔(dān)保

保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。擔(dān)保和反擔(dān)保

保證是保證人向債權(quán)人作出承諾，在債務(wù)人未按約定履行債務(wù)時，由保證人代為清償債務(wù)，保證由第三人作出，是信用擔(dān)保，是無形的，而非有形的實物擔(dān)保。常見的保證文件有兩類：一類是保證合同，有的表現(xiàn)為主合同中的保證條款；有的表現(xiàn)為獨立的保證合同，一類是保證人單方作出的書面承諾，如保證書、保函等。

擔(dān)保和反擔(dān)保

信用保證是一種承諾，它的特點是：

“無形的、不確定的、全面的”擔(dān)保和反擔(dān)保

1．保證人必須是主合同以外的第三人，債務(wù)人不得為自己的債務(wù)作保證；

2．保證屬于人的擔(dān)保范疇（亦稱人保）。保證不同于抵押、質(zhì)押、留置等具有確定物的擔(dān)保形式，它是以保證人的信譽和不特定的財產(chǎn)為他人的債務(wù)提供擔(dān)保，無需指定具體的擔(dān)保財產(chǎn)，可能用于清償擔(dān)保債務(wù)或承擔(dān)保證責(zé)任的財產(chǎn)是不確定的；保證擔(dān)保期間，即保證責(zé)任發(fā)生之前，保證人無需向債權(quán)人移交財產(chǎn)，可能用于清償擔(dān)保債務(wù)或承擔(dān)保證責(zé)任的財產(chǎn)仍然處于保證人完全的控制和支配之下。保證擔(dān)保所體現(xiàn)出的財產(chǎn)的非特定化和財產(chǎn)占有、使用的完整性特征，

擔(dān)保和反擔(dān)保

3．保證債權(quán)與其他普通債權(quán)一樣，不具有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。如果保證人有多個債權(quán)人，有保證的債權(quán)人并不比其他債權(quán)人優(yōu)先受償。4．設(shè)立保證擔(dān)保的程序較為簡便。保證擔(dān)保中作為擔(dān)保標(biāo)的的主要是保證人的信用，提供保證擔(dān)保，只需簽訂保證合同即可設(shè)立保證擔(dān)保，不需要到有關(guān)部門登記，因此，相對于抵押、質(zhì)押等擔(dān)保形式來說，保證具有手續(xù)簡便、有利于當(dāng)事人操作等優(yōu)點。擔(dān)保和反擔(dān)保

一般保證責(zé)任擔(dān)保和連帶保證責(zé)任擔(dān)保：一般保證是當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的保證；連帶保證責(zé)任是當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的保證。擔(dān)保和反擔(dān)保這二者的區(qū)別主要有：第一，承擔(dān)責(zé)任的具體作法不同。一般保證的保證人只是在主債務(wù)人不履行時，有代為履行的義務(wù)，即補充性；而連帶責(zé)任保證中的保證人與主債務(wù)人為連帶責(zé)任人，債權(quán)人在保證范圍內(nèi)，既可以向債務(wù)人求償，也可以向保證人求償，無論債權(quán)人選擇誰，債務(wù)人和保證人都無權(quán)拒絕。

擔(dān)保和反擔(dān)保第二，一般保證中的保證人享有先訴抗辯權(quán)，而連帶責(zé)任保證中的債務(wù)人沒有先訴抗辯權(quán)，即不能以債權(quán)人是否催告主債務(wù)人作為是否履行保證義務(wù)的抗辯理由。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。這一點是一般保證和連帶保證的保證人承擔(dān)責(zé)任的最重要區(qū)別，即保證人是否享有先訴抗辯權(quán)。

擔(dān)保和反擔(dān)保第三，連帶責(zé)任保證是由法律規(guī)定或當(dāng)事人約定，無規(guī)定或約定的，按連帶責(zé)任保證承擔(dān)；而一般保證則只是由當(dāng)事人約定。第四，連帶責(zé)任保證的擔(dān)保力度較強，對債權(quán)人很有利，而保證人的負(fù)擔(dān)相對較重；而一般保證的擔(dān)保力度相對較弱，保證人的負(fù)擔(dān)也就相對較輕。

擔(dān)保和反擔(dān)保

一般保證等于沒有擔(dān)保嗎？

擔(dān)保和反擔(dān)保一般保證責(zé)任擔(dān)保力度較弱，主要是由于先訴抗辯權(quán)的存在，但絕不等于沒有擔(dān)保。先訴抗辯權(quán)也可以叫做“檢索抗辯權(quán)”。什么是“檢索抗辯權(quán)”？就是債權(quán)人必須對債務(wù)人經(jīng)過訴訟、仲裁后的法院強制執(zhí)行程序，把它口袋里的所有財產(chǎn)全部檢索一遍，發(fā)現(xiàn)仍然不足以清償?shù)?，一般保證人此時才出面承擔(dān)補充責(zé)任。我們務(wù)必要清晰地認(rèn)識到先訴抗辯權(quán)不能行使的情形，一共有三種：擔(dān)保和反擔(dān)保

一、債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難的：債務(wù)人的住所發(fā)生變更，在地點上，這種變更包括國內(nèi)的遷移，也包括由國內(nèi)向國外的遷移；在時間上，這種變更發(fā)生在保證合同簽訂以后，如果債務(wù)人的住所在保證合同簽訂以前就已經(jīng)變更，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為債權(quán)人愿意承擔(dān)債務(wù)人住所變更可能引起的不利后果。債權(quán)人要求債務(wù)人履行債務(wù)發(fā)生重大困難，重大困難一詞是一個不確定的概念，法官根據(jù)案件的具體情況會利用其自由裁量權(quán)加以判斷。

擔(dān)保和反擔(dān)保

擔(dān)保法解釋中將債務(wù)人下落不明，移居境外，且無財產(chǎn)可供執(zhí)行明確為重大困難，無財產(chǎn)可供執(zhí)行是發(fā)生重大困難的必要條件，如果債務(wù)人雖遠(yuǎn)遷國外但其在國內(nèi)有財產(chǎn)且容易執(zhí)行，那么保證人仍享有先訴抗辯權(quán)。反之沒有財產(chǎn)在國內(nèi)就不能享有。而且這一解釋不排斥在實務(wù)中可能出現(xiàn)的其他重大困難情形，需要法官根據(jù)一般保證及先訴抗辯權(quán)的立法原意及具體情況作出判斷。

擔(dān)保和反擔(dān)保

在擔(dān)保實務(wù)中，對擔(dān)保方而言，在提供一般保證責(zé)任后，務(wù)必關(guān)注債務(wù)人逃匿的風(fēng)險（人消失，財產(chǎn)轉(zhuǎn)移）擔(dān)保和反擔(dān)保

二、法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件，中止執(zhí)行程序的。它的意思是，債權(quán)人通過司法途徑對債務(wù)人的強制執(zhí)行程序正在進(jìn)行的時候，債務(wù)人被申請進(jìn)入破產(chǎn)程序了。按照民事訴訟法，強制執(zhí)行程序應(yīng)當(dāng)中止。此時執(zhí)行程序尚未終結(jié)，而且債務(wù)人很可能還有財產(chǎn)可供執(zhí)行，但依法必須中止對財產(chǎn)的執(zhí)行。此時債權(quán)人就可以找一般保證人要求承擔(dān)補充責(zé)任，而不受檢索抗辯權(quán)的限制了。這種情形引起的被執(zhí)行風(fēng)險應(yīng)該被一般保證擔(dān)保人在提供擔(dān)保時就考慮到了擔(dān)保和反擔(dān)保三、保證人以書面形式放棄先訴抗辯權(quán)。先訴抗辯權(quán)是保證人的一項民事權(quán)利，因此，既可以行使也可以拋棄。拋棄可以在訂立合同時載明放棄先訴抗辯權(quán)，也可以在訂立合同后明確表示放棄先訴抗辯權(quán)。我國法律只承認(rèn)保證人以書面方式拋棄。保證人一旦以書面方式放棄先訴抗辯權(quán)，即不能再行使此項權(quán)利。如果債權(quán)人請求保證人履行保證義務(wù)，保證人未拒絕而為清償義務(wù)，應(yīng)視為放棄了先訴抗辯權(quán)，不能事后以抗辯權(quán)為由請求返還。

作為擔(dān)保人，主動放棄有利于自身利益的權(quán)利不多見，主要是后者，先承擔(dān)了責(zé)任，再提出抗辯，為時已晚。一旦承擔(dān)了責(zé)任，即被推定為放棄先訴抗辯權(quán)。擔(dān)保和反擔(dān)保個人（家庭）無限連帶責(zé)任保證：個人無限連帶責(zé)任指提供保證擔(dān)保的個人（家庭）以所擁有的全部財產(chǎn)（包括家庭財產(chǎn)、包括現(xiàn)在和未來的財產(chǎn)）承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保。一般以承諾函形式表現(xiàn)。參考格式：（例）

擔(dān)保和反擔(dān)保關(guān)聯(lián)方和非關(guān)聯(lián)方的第三方信用擔(dān)保：由債務(wù)人之外的第三人提供的信用保證擔(dān)保，在擔(dān)保實務(wù)中根據(jù)資產(chǎn)、控制人等關(guān)聯(lián)關(guān)系一般可分為關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保、非關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保，同等條件下，非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的擔(dān)保更有效。在關(guān)聯(lián)公司中，非同質(zhì)化經(jīng)營（不同產(chǎn)品、管理、渠道、人才）的關(guān)聯(lián)公司提供的擔(dān)保更有效。

擔(dān)保和反擔(dān)保

擔(dān)保公司的擔(dān)保就是一種信用擔(dān)保擔(dān)保公司經(jīng)營的是信用，管理的是風(fēng)險，是在經(jīng)營信用管理風(fēng)險中獲取收益的特殊的金融服務(wù)機構(gòu)

擔(dān)保和反擔(dān)保

信用擔(dān)保的商業(yè)意義

信用擔(dān)保機構(gòu)是專業(yè)從事信用擔(dān)保工作的金融中介組織，為促進(jìn)不同專業(yè)化經(jīng)濟主體之間的金融交易和商品交易行為（特別注意）而產(chǎn)生的，在交易對象的搜集、信息的獲取和處理、專業(yè)人才的運用、培訓(xùn)和專門技術(shù)的研究開發(fā)等方面都可以取得明顯的專業(yè)化經(jīng)濟和規(guī)模經(jīng)濟，因而它具有資源優(yōu)化配置作用、節(jié)約作用、穩(wěn)定作用，簡言之，對債權(quán)人的商業(yè)意義表現(xiàn)為：擔(dān)保和反擔(dān)保

信用擔(dān)保的商業(yè)意義1、手續(xù)簡便、快捷。只需要簽訂合同，不需要辦理抵押、質(zhì)押手續(xù)。2、權(quán)益保護(hù)完整，直接以現(xiàn)金受償，無須通過拍賣、變賣抵押、質(zhì)押物，不用擔(dān)心擔(dān)保期間和處置階段擔(dān)保物貶值問題。3、擔(dān)保公司對項目風(fēng)險進(jìn)行專業(yè)評價，為債權(quán)人提供不同角度的決策依據(jù)擔(dān)保和反擔(dān)保

什么是抵押？抵押有什么特點？抵押怎么運用？

擔(dān)保和反擔(dān)保

抵押

是指債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法從該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

擔(dān)保和反擔(dān)保

抵押人、抵押權(quán)人和抵押物：抵押人是指為擔(dān)保自己或他人履行債務(wù)，而向債權(quán)人提供抵押擔(dān)保的人。

抵押權(quán)人是接受抵押擔(dān)保并在債務(wù)人不履行債務(wù)時得就抵押物優(yōu)先受償?shù)膫鶛?quán)人。

提供擔(dān)保的財產(chǎn)為抵押物。擔(dān)保和反擔(dān)保

抵押擔(dān)保有以下特點：

1．抵押人可以是第三人，也可以是債務(wù)人自己。這與保證不同，在保證擔(dān)保中，債務(wù)人自己不能作為擔(dān)保人。

2．抵押物是動產(chǎn)，也可以是不動產(chǎn)。這與質(zhì)押不同，質(zhì)物只能是動產(chǎn)。

3．抵押人不轉(zhuǎn)移抵押物的占有，抵押人可以繼續(xù)占有、使用抵押物。這也與質(zhì)押不同，質(zhì)物必須轉(zhuǎn)移于質(zhì)權(quán)人占有。

4．抵押權(quán)人有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。抵押擔(dān)保是以抵押物作為債權(quán)的擔(dān)保，抵押權(quán)人對抵押物有控制、支配的權(quán)利。所謂控制權(quán)，表現(xiàn)在抵押權(quán)設(shè)定后，抵押人在抵押期間不得隨意處分抵押物。所謂支配權(quán)，表現(xiàn)在抵押權(quán)人在實現(xiàn)抵押權(quán)時，對抵押物的價款有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。優(yōu)先受償，是指當(dāng)債務(wù)人有多個債權(quán)人，其財產(chǎn)不足以清償全部債權(quán)時，有抵押權(quán)的債權(quán)人優(yōu)先于其他債權(quán)人受償。擔(dān)保和反擔(dān)保

抵押需要辦理抵押登記只有辦理了抵押登記的抵押物才具備優(yōu)先權(quán)，才能對抗第三人(種類物動產(chǎn)抵押除外）注意：抵押登記對抵押合同效力的影響：物權(quán)法：抵押合同自成立時生效擔(dān)保法：抵押合同自登記之日起生效以物權(quán)法為準(zhǔn)擔(dān)保和反擔(dān)保

注意不動產(chǎn)與動產(chǎn)抵押權(quán)的設(shè)立在時間上的區(qū)別：物權(quán)法：不動產(chǎn)抵押，抵押權(quán)自抵押登記時設(shè)立動產(chǎn)抵押，抵押權(quán)自合同生效時設(shè)立，辦理抵押登記可以對抗第三人，可以辦理抵押登記的動產(chǎn)包括：生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品、正在建造的船舶、航空器、交通運輸工具。

高度關(guān)注：只有特定物的動產(chǎn)抵押登記，才能起到實際的對抗作用。種類物的動產(chǎn)抵押登記在事實上很難獲得優(yōu)先權(quán)。擔(dān)保和反擔(dān)保

抵押登記機構(gòu)：土地：國土局（核發(fā)土地使用權(quán)證的部門）房產(chǎn)、在建工程：建委（縣級以上地方政府規(guī)定的部門，在北京是建委）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品：工商局（財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門）交通運輸工具：車管所（運輸工具登記部門）（設(shè)定抵押措施前應(yīng)該咨詢當(dāng)?shù)叵鄳?yīng)管理部門能否接受辦理抵押登記）擔(dān)保和反擔(dān)保不動產(chǎn)物權(quán)登記以不動產(chǎn)登記簿為準(zhǔn)

（注意：不是以產(chǎn)權(quán)證為準(zhǔn)?。┰诜康禺a(chǎn)、在建工程、建設(shè)用地使用權(quán)擔(dān)保措施設(shè)置過程中，不能僅僅查驗產(chǎn)權(quán)證書上記載的他項權(quán)利情況，而必須查驗房地管理部門的不動產(chǎn)登記簿，不動產(chǎn)權(quán)屬證書只是權(quán)利人享有該不動產(chǎn)的初步證明，不是最可靠的證明，只有查驗不動產(chǎn)登記簿才能證實不動產(chǎn)權(quán)利的真正歸屬，是否存在抵押登記、更正登記、異議登記、預(yù)告登記擔(dān)保和反擔(dān)保關(guān)于更正登記、異議登記、預(yù)告登記物權(quán)法第十九條權(quán)利人、利害關(guān)系人認(rèn)為不動產(chǎn)登記簿記載的事項錯誤的，可以申請更正登記。不動產(chǎn)登記簿記載的權(quán)利人書面同意更正或者有證據(jù)證明登記確有錯誤的，登記機構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以更正。（更正錯誤登記事項）不動產(chǎn)登記簿記載的權(quán)利人不同意更正的，利害關(guān)系人可以申請異議登記。登記機構(gòu)予以異議登記的，申請人在異議登記之日起十五日內(nèi)不起訴，異議登記失效。異議登記不當(dāng)，造成權(quán)利人損害的，權(quán)利人可以向申請人請求損害賠償。第二十條當(dāng)事人簽訂買賣房屋或者其他不動產(chǎn)物權(quán)的協(xié)議，為保障將來實現(xiàn)物權(quán)，按照約定可以向登記機構(gòu)申請預(yù)告登記。預(yù)告登記后，未經(jīng)預(yù)告登記的權(quán)利人同意，處分該不動產(chǎn)的，不發(fā)生物權(quán)效力。預(yù)告登記后，債權(quán)消滅或者自能夠進(jìn)行不動產(chǎn)登記之日起三個月內(nèi)未申請登記的，預(yù)告登記失效。擔(dān)保和反擔(dān)保

更正登記、異議登記、預(yù)告登記是物權(quán)法新設(shè)立的制度更正登記一經(jīng)成立，具有確權(quán)效力，所產(chǎn)生后果是新的權(quán)利人對不動產(chǎn)享有物權(quán)。異議登記是無條件的，只要申請人提出，登記機關(guān)即給與登記，但異議登記之日起15日不起訴，異議登記自動失效，異議登記期間，受讓該不動產(chǎn)的人被推定為惡意，一旦經(jīng)過程序證明不動產(chǎn)登記簿確有錯誤，權(quán)利人另有其人，該受讓人的權(quán)利不受保護(hù)。預(yù)告登記的目的是為了保障在不動產(chǎn)物權(quán)協(xié)議簽訂后，在將來確定能夠?qū)崿F(xiàn)物權(quán)變動的效力，預(yù)告登記不能取得物權(quán)，但可以產(chǎn)生對抗的效力，以此確保納入預(yù)告登記的物權(quán)達(dá)到預(yù)期的法律后果，因此，預(yù)告登記期間的處分行為，不能發(fā)生物權(quán)效力，包括擔(dān)保物權(quán)。

因此，設(shè)立抵押權(quán)前查驗登記簿，排除更正登記、異議登記、預(yù)告登記是一項必須的常規(guī)工作擔(dān)保和反擔(dān)保特別注意：不宜抵押的財產(chǎn)

包括：不能抵押抵押有瑕疵抵押后難以處置變現(xiàn)三類情況

擔(dān)保和反擔(dān)保

集體用地不能抵押有例外，鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村企業(yè)的房產(chǎn)抵押，其所占用的集體用地一并抵押。但較少碰到，一般也不采用，由于不能改變土地的性質(zhì)和用途，處置受眾狹窄，變現(xiàn)困難。擔(dān)保和反擔(dān)保

學(xué)校醫(yī)院等公益單位的公益設(shè)施這里要做擴展理解：當(dāng)遇到非公益機構(gòu)的財產(chǎn)租賃給公益機構(gòu)做公益用途后，最好不要接受抵押，除非執(zhí)行法院能夠執(zhí)行

擔(dān)保和反擔(dān)保

為第三方債務(wù)提供抵押的公益機構(gòu)名下非公益用途的設(shè)施設(shè)備、土地房產(chǎn)

公益機構(gòu)名下非公益用途的設(shè)施設(shè)備、土地房產(chǎn)只能為公益機構(gòu)自身債務(wù)提供擔(dān)保。

擔(dān)保和反擔(dān)保

權(quán)屬有糾紛和爭議的財產(chǎn)一定要查驗產(chǎn)權(quán)登記簿，排除更正登記、異議登記、預(yù)告登記，否則，對抗權(quán)有可能落空。對于巨額價值的財產(chǎn)，建議核查產(chǎn)權(quán)取得路徑，包括買賣合同（或者贈與合同）、對價支付憑證等。

擔(dān)保和反擔(dān)保被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)海關(guān)監(jiān)管設(shè)備和產(chǎn)品比較常見。對于進(jìn)口設(shè)施設(shè)備，務(wù)必查驗報關(guān)手續(xù)和納稅憑證，發(fā)現(xiàn)屬于海關(guān)監(jiān)管范圍的設(shè)施設(shè)備，如果接受抵押，應(yīng)該對該財產(chǎn)的變現(xiàn)價值作謹(jǐn)慎的估計，即該財產(chǎn)現(xiàn)值需要扣除應(yīng)該繳納的稅款和費用

擔(dān)保和反擔(dān)保土地使用權(quán)抵押后地上新增建筑物不屬于抵押財產(chǎn)：實現(xiàn)抵押權(quán)時要一并處置，新增建筑物所對應(yīng)價款，抵押權(quán)人無權(quán)優(yōu)先受償。在實際操作中要及時對新增建筑物進(jìn)行抵押登記。擔(dān)保和反擔(dān)保無行為能力和限制行為能力人名下財產(chǎn)（包括未成年人、精神病人、癡呆病人）民法通則規(guī)定：未成年人非純受益行為無效

擔(dān)保和反擔(dān)保

國撥土地、以及在國撥土地上的建筑物

國撥土地是國家對特殊對象非盈利用途需要而無償劃撥的土地，可以被轉(zhuǎn)讓，但必須補繳足額的土地出讓金。但是，交納土地出讓金必須經(jīng)過規(guī)定的審批程序，而要走完規(guī)定的程序卻不是由抵押權(quán)人可以左右的，導(dǎo)致補繳出讓金行為的實際不可行。

擔(dān)保和反擔(dān)保

簽訂了長期租賃合同，一次性收取了多年租金的土地和房產(chǎn)：租賃在前，抵押在后，抵押權(quán)的實現(xiàn)不能影響租賃合同的履行。防止接受設(shè)置了租賃保護(hù)措施的土地和房產(chǎn)進(jìn)行抵押，避免抵押權(quán)形式存在事實落空。

擔(dān)保和反擔(dān)保

拖欠施工方工程款的建設(shè)工程合同法286條直接規(guī)定，建設(shè)工程價款就該工程折價或拍賣款優(yōu)先受償，抵押權(quán)對工程款沒有優(yōu)先權(quán)。

擔(dān)保和反擔(dān)保

土地加在建工程抵押只有在對處置時客戶群體狹窄或者因工程款糾紛、超標(biāo)施工、測繪等因素影響工程竣工和順利取得產(chǎn)權(quán)證等不確定因素有充分的思想準(zhǔn)備和對策前提下才能將土地加在建工程抵押視作完整有保障力的反擔(dān)保措施。

擔(dān)保和反擔(dān)保流質(zhì)無效債務(wù)履行期滿前，與抵押人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時抵押財產(chǎn)歸債權(quán)人所有的條款為流質(zhì)條款，流質(zhì)條款無效擔(dān)保法規(guī)定是簽訂抵押合同時，物權(quán)法規(guī)定在整個債務(wù)履行期間均不得流質(zhì)，這是對抵押人財產(chǎn)權(quán)益的保護(hù)，反過來也是對債權(quán)人權(quán)益的保護(hù)，例：一套１００萬的房產(chǎn)為５０萬元的債務(wù)作抵押擔(dān)保，如果簽訂了流質(zhì)條款，并且有效，那么，債務(wù)人到期無法履行債務(wù)時，房產(chǎn)歸債權(quán)人所有，這時可能有兩種情況，一種是１００萬的房產(chǎn)仍舊是１００萬甚至更高，債權(quán)人獲得暴利，另一種是房價降到２５萬元，債權(quán)人權(quán)益受損。在實際操作中，我們對抵押財產(chǎn)的處置可以有處置預(yù)案，但不可與抵押人書面約定，即使發(fā)現(xiàn)并確定債務(wù)人無法到期還款.當(dāng)然，可以作一些外圍的準(zhǔn)備性工作，比如聯(lián)系下家等等擔(dān)保和反擔(dān)保

買賣（抵押）不破租賃1、租賃在前，抵押在后，要告知承租人，且不影響租賃合同履行，租賃期內(nèi)租賃不受影響，即使實現(xiàn)抵押權(quán)，對抵押物的受讓人繼續(xù)有效。2、抵押在前，租賃在后，租賃合同對抵押物受讓人無效。（未辦理抵押登記則不能對抗租賃）擔(dān)保和反擔(dān)保

房隨地走，地隨房走（房地一體主義）

是指房屋與其下的土地具有不可分離的自然屬性，因此兩者具有一體性，即：1、在房屋轉(zhuǎn)讓或抵押時，房屋所有權(quán)和其下的土地使用權(quán)必須同時轉(zhuǎn)讓或抵押。2、土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓或抵押時，該幅土地范圍上的房屋必須同時轉(zhuǎn)讓或抵押。擔(dān)保和反擔(dān)保注意：1、抵押合同簽訂后，土地上新增房屋不屬于抵押物，當(dāng)?shù)盅簷?quán)人需要拍賣抵押的房屋和土地時，可以依法將該土地上新增的房屋與抵押物一同拍賣，但對拍賣所得，抵押權(quán)人無權(quán)優(yōu)先受償。2、以承包荒山的土地使用權(quán)抵押的，或者以集體土地使用權(quán)抵押的，實現(xiàn)抵押權(quán)后，未經(jīng)法定程序，不得改變土地集體所有的性質(zhì)和土地用途擔(dān)保和反擔(dān)保同一財產(chǎn)向兩個以上債權(quán)人抵押的清償順序及其實際意義１、已辦理抵押登記的債權(quán)先于未登記受償；２、都未登記，按照債權(quán)比例清償３、都登記的，按照登記先后順序清償。在實務(wù)操作中，一般都是第三種情形，我們將先登記的稱為第一抵押權(quán)人，其后的為第二抵押權(quán)人，設(shè)定第三抵押權(quán)很少見。擔(dān)保和反擔(dān)保

實際上，設(shè)立第二抵押權(quán)的意義在于１、抵押物實際價值大大高于第一抵押權(quán)所對應(yīng)的債務(wù)，實現(xiàn)第一抵押權(quán)后的剩余價值尚可以清償?shù)诙盅簷?quán)所對應(yīng)的全部或部分債務(wù)。例如：某企業(yè)名下房產(chǎn)市場價值１０００萬元，以該房產(chǎn)為抵押物向甲銀行貸款３００萬元期限一年，一個月后又以該房產(chǎn)為抵押物向乙銀行貸款３００萬元期限３個月，都在建委和國土局辦理了房產(chǎn)土地抵押登記手續(xù)。甲銀行為第一抵押權(quán)人，乙銀行為第二抵押權(quán)人。如果乙銀行貸款到期不能償還，乙銀行可以申請拍賣該房產(chǎn)，如果拍賣所得為５００萬元，那么得先清償甲銀行的３００萬元貸款，剩余部分才能被乙銀行受償，如果，拍賣所得為３００萬元或更少，那么，乙銀行將無法受償。所以，第二抵押權(quán)人只有估計到抵押物變現(xiàn)價值會高于第一抵押權(quán)所對應(yīng)的債務(wù)時才有設(shè)置第二抵押權(quán)的必要。擔(dān)保和反擔(dān)保２、操作過橋業(yè)務(wù)時的一種手段當(dāng)變換債權(quán)人，抵押物需要在兩個以上債權(quán)人之間轉(zhuǎn)移時，設(shè)立第二抵押權(quán)可以保證抵押權(quán)不落空。(這時，抵押物的價值溢價多少不再是考慮重點）例：某企業(yè)在建設(shè)銀行有２０００萬元貸款，以一棟價值５０００萬元辦公樓作抵押，工商銀行提出，如果將抵押物給工行，將可以提供３０００萬元貸款。企業(yè)如果還清建行貸款，就可以順利解除抵押，將辦公樓抵押到工行名下獲得工行貸款，但如果企業(yè)不想抽調(diào)流動資金或者企業(yè)沒有資金還款，而工行愿意獲得抵押物就放款，那么，工行在該辦公樓產(chǎn)權(quán)上設(shè)立第二順位抵押權(quán)是一個非?，F(xiàn)實有效的辦法。工行將貸款發(fā)放到企業(yè)帳上，企業(yè)歸還建行貸款，建行抵押權(quán)解除，工行自動從第二抵押權(quán)人轉(zhuǎn)為第一抵押權(quán)人，保證順位轉(zhuǎn)移過程無縫連接，確保該辦公樓抵押全部旁落到第三人手中。擔(dān)保和反擔(dān)保充分重視行使抵押權(quán)的期限：抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)在主債權(quán)訴訟時效期間行使抵押權(quán)，在此期間未行使的，法院不予保護(hù)（物權(quán)法202條）。僅僅針對抵押權(quán)，并不涉及質(zhì)權(quán)和留置權(quán)。質(zhì)權(quán)、留置權(quán)的行使期限仍然是擔(dān)保法解釋（12條）規(guī)定的主債權(quán)訴訟時效結(jié)束后兩年以內(nèi)。

注意：擔(dān)保物權(quán)的行使期限抵押權(quán)比質(zhì)權(quán)和留置權(quán)要少2年切記在主債權(quán)訴訟時效內(nèi)行使抵押權(quán)，否則，將喪失權(quán)利?。ㄖ鱾鶛?quán)訴訟時效為約定的債務(wù)履行期屆滿后２年）注意債務(wù)履行期間、債權(quán)訴訟時效、擔(dān)保物權(quán)行使期間，不可讓擔(dān)保物權(quán)行使權(quán)喪失。

擔(dān)保和反擔(dān)保

質(zhì)押又稱動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或者第三人將財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變買該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。擔(dān)保和反擔(dān)保出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人和質(zhì)物：出質(zhì)人是指為擔(dān)保自己或他人履行債務(wù)，而向債權(quán)人交付動產(chǎn)提供擔(dān)保的人。

質(zhì)權(quán)人是指對債務(wù)人享有債權(quán)，接受質(zhì)押物并在債務(wù)人不履行債務(wù)時得就質(zhì)押物優(yōu)先受償?shù)娜?。提供?dān)保的財產(chǎn)為質(zhì)物。擔(dān)保和反擔(dān)保

動產(chǎn)質(zhì)押是質(zhì)押的一般形式。動產(chǎn)質(zhì)押的核心內(nèi)容是債權(quán)人的質(zhì)權(quán)。動產(chǎn)質(zhì)押有以下特點一是動產(chǎn)質(zhì)押的質(zhì)物必須是動產(chǎn)，不動產(chǎn)不得出質(zhì)；二是出質(zhì)人可以是第三人，也可以是債務(wù)人本人；三是質(zhì)物必須轉(zhuǎn)移于債權(quán)人占有；四是質(zhì)權(quán)人就質(zhì)物有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。

擔(dān)保和反擔(dān)保“轉(zhuǎn)移占有”是質(zhì)權(quán)設(shè)立的前提條件

與抵押權(quán)類似，質(zhì)權(quán)合同一經(jīng)成立即生效，而質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財產(chǎn)時才設(shè)立。質(zhì)權(quán)設(shè)立后才能對抗第三人。動產(chǎn)看交付，不動產(chǎn)看登記，交付和登記都是起到公示作用。擔(dān)保和反擔(dān)保對擔(dān)保公司而言抵押、質(zhì)押目的是什么？是在擔(dān)保物上設(shè)立優(yōu)先權(quán)，能夠?qū)沟谌?，保證債權(quán)安全實現(xiàn)不出意外，如果沒有優(yōu)先權(quán)，抵押質(zhì)押都將失去實際意義。擔(dān)保和反擔(dān)保

可以出質(zhì)的動產(chǎn)：“法無禁止即可出質(zhì)”凡是合法擁有并依法可以轉(zhuǎn)讓的動產(chǎn)均可以設(shè)定動產(chǎn)質(zhì)權(quán)擔(dān)保和反擔(dān)保

某電腦經(jīng)銷企業(yè)由擔(dān)保公司擔(dān)保向銀行貸款500萬元，企業(yè)提出可以將其價值1000萬元的庫存電腦作為抵押物，電腦存放于企業(yè)自己倉庫。擔(dān)保公司如何落實此相反擔(dān)保措施？1、與企業(yè)簽訂抵押反擔(dān)保合同2、與企業(yè)簽訂抵押反擔(dān)保合同，并在工商局辦理存貨抵押登記3、與企業(yè)簽訂質(zhì)押反擔(dān)保合同，合同中約定實現(xiàn)質(zhì)押權(quán)的情形。并將庫存轉(zhuǎn)移到擔(dān)保公司名下的倉庫中，辦理強制執(zhí)行公證。擔(dān)保和反擔(dān)?！皠赢a(chǎn)質(zhì)押效力高于動產(chǎn)抵押”這里的動產(chǎn)主要指流動存貨，無法以特定物進(jìn)行抵押登記的動產(chǎn)。汽車、船舶、航空器作為一種價值巨大的特殊動產(chǎn)，被看做“準(zhǔn)不動產(chǎn)”，其經(jīng)過登記后的抵押權(quán)效力高于質(zhì)權(quán)。擔(dān)保和反擔(dān)保

流質(zhì)無效與抵押權(quán)類似。擔(dān)保和反擔(dān)保

質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)妥善保管質(zhì)押財產(chǎn)，損害質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。所以在實際操作中，盡可能對質(zhì)押物投保，并將受益人設(shè)定為質(zhì)押權(quán)人。擔(dān)保和反擔(dān)保關(guān)于權(quán)利質(zhì)押可以質(zhì)押的權(quán)利是明文確定的，規(guī)定以外的權(quán)利是不可以設(shè)立質(zhì)權(quán)的。物權(quán)法規(guī)定下列權(quán)利可以出質(zhì)：１、匯票、支票、本票２、債券、存單３、倉單、提貨單４、可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)５、可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)６、應(yīng)收帳款７、法律法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利（高速公路收費權(quán)）擔(dān)保和反擔(dān)保

以匯票、支票、本票、債券、倉單、存單、提單出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時設(shè)立，沒有權(quán)利憑證的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立，以基金份額、上市公司股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立，以非上市公司股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。

擔(dān)保和反擔(dān)保在實際操作中，存單、倉單、上市公司股權(quán)、非上市公司股權(quán)出質(zhì)較為常見。存單質(zhì)押一般需要存款銀行辦理質(zhì)押確認(rèn)書，倉單質(zhì)押需要存或倉庫管理單位辦理質(zhì)押確認(rèn)書，上市公司股票質(zhì)押需要到上?；蛘呱钲诮灰姿k理出質(zhì)登記，非上市公司股權(quán)要到所屬工商局辦理出質(zhì)登記。高速公路收費權(quán)到交通管理部門辦理出質(zhì)登記。擔(dān)保和反擔(dān)保權(quán)利質(zhì)押需要關(guān)注的問題：1、放心做可以價值固化的權(quán)利質(zhì)押，如存單、倉單等。2、謹(jǐn)慎選擇價值變動的權(quán)利質(zhì)押，如股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等。3、規(guī)范操作沒有確權(quán)的權(quán)利質(zhì)押（務(wù)必要確權(quán)?。鐟?yīng)收帳款質(zhì)押。擔(dān)保和反擔(dān)保

留置是指在保管、運輸、承攬加工合同及其他法律規(guī)定可以留置的合同中，債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的財產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

擔(dān)保和反擔(dān)保

留置權(quán)的使用范圍

物權(quán)法第二百三十條債務(wù)人不履行到期債務(wù)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動產(chǎn)，并有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。

前款規(guī)定的債權(quán)人為留置權(quán)人，占有的動產(chǎn)為留置財產(chǎn)。

第二百三十一條債權(quán)人留置的動產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)與債權(quán)屬于同一法律關(guān)系，但企業(yè)之間留置的除外。第二百三十二條法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定不得留置的動產(chǎn)，不得留置。

擔(dān)保和反擔(dān)保

物權(quán)法將留置權(quán)的使用范圍擴大到“合法占有債務(wù)人的動產(chǎn)”而且企業(yè)間動產(chǎn)留置不再僅限于同一法律關(guān)系，在實際操作中，只要債權(quán)人基于合法事由占有了債務(wù)人的動產(chǎn)就可以啟用留置權(quán)擔(dān)保和反擔(dān)保

第二百三十九條同一動產(chǎn)上已設(shè)立抵押權(quán)或者質(zhì)權(quán)，該動產(chǎn)又被留置的，留置權(quán)人優(yōu)先受償。動產(chǎn)留置權(quán)優(yōu)于動產(chǎn)質(zhì)權(quán)優(yōu)于動產(chǎn)抵押權(quán)擔(dān)保和反擔(dān)保例；汽車抵押后又被留置2005年5月8日，某企業(yè)通過擔(dān)保公司擔(dān)保向銀行貸款30萬元，期限一年，以一輛購買價72萬元的8成新奔馳轎車作抵押反擔(dān)保，在車管所辦理了抵押登記手續(xù)。2006年3月，該車輛在行駛中與一輛貨車發(fā)生碰撞，車主受重傷住院治療，汽車被送進(jìn)汽修廠修理。修理費高達(dá)19萬元，由于投保原因，有13萬元需要車主個人支付，就修理費問題車主和汽修廠發(fā)生糾紛，沒有及時支付修理費。汽修廠將汽車留置。擔(dān)保公司在做保后檢查時發(fā)現(xiàn)抵押物受限情況，向法院起訴要求對該車采取保全措施，汽修廠聞訊后也向法院起訴要求車主立即支付修理費。如果汽車被拍賣，擔(dān)保公司和汽修廠誰將優(yōu)先受償？擔(dān)保和反擔(dān)保留置方汽修廠優(yōu)先受償注意：留置權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)的行使可能會使一些人鉆法律的空子，以一些簡單的修理阻礙抵押權(quán)的實現(xiàn)

動產(chǎn)抵押最要關(guān)注的問題就是抵押物有沒有可能被留置擔(dān)保機構(gòu)可以要求當(dāng)事人在相關(guān)合同中作出排除在同一動產(chǎn)上設(shè)定留置的約定，一定程度上避免已設(shè)立抵押、質(zhì)押的動產(chǎn)又被他人留置（事實上，即使作出排除留置的約定，如果出現(xiàn)留置情況，當(dāng)事人也僅承擔(dān)違約責(zé)任，而物權(quán)則已旁落，所以設(shè)置動產(chǎn)抵質(zhì)押反擔(dān)保時，務(wù)必警惕可能被留置的情況發(fā)生）

擔(dān)保和反擔(dān)保定金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金，作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r款或者收回。給付定金的一方不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還定金，收受定金的一方不履行約定債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。定金一般不超過合同標(biāo)的額的20%擔(dān)保和反擔(dān)保定金與保證金定金在第三方擔(dān)保業(yè)務(wù)中較少用到，也有擔(dān)保機構(gòu)采用履約定金的方式來做擔(dān)保。而保證金則經(jīng)常被用到相同處在于：1、從設(shè)立目的看，都在于擔(dān)保合同履行；2、從擔(dān)保的手段看，定金是金錢的擔(dān)保，保證金也是金錢；。不同之處：1、《擔(dān)保法》第91條規(guī)定：定金的數(shù)額不得超過合同標(biāo)的額的20％。而保證金則可大大超過20％；2、保證金沒有定金雙倍返還的制裁性，只有補償性。3、保證金可以用金錢以外的倉單等替換，而定金不能。所以，保證金與定金的法律性質(zhì)有較大不同，不能畫等號。

擔(dān)保和反擔(dān)保擔(dān)保法解釋第八十五條債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償。因此我們認(rèn)為保證金是質(zhì)押的一種形式。

擔(dān)保和反擔(dān)保關(guān)于擔(dān)保合同的從屬性物權(quán)法172條第一百七十二條：設(shè)立擔(dān)保物權(quán)，應(yīng)當(dāng)依照本法和其他法律的規(guī)定訂立擔(dān)保合同。擔(dān)保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同。主債權(quán)債務(wù)合同無效，擔(dān)保合同無效，但法律另有規(guī)定的除外。擔(dān)保合同被確認(rèn)無效后，債務(wù)人、擔(dān)保人、債權(quán)人有過錯的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。擔(dān)保合同是基于債權(quán)債務(wù)合同（主合同）的從合同，沒有主合同，從合同無從談起，絕不可以獨立創(chuàng)設(shè)一個擔(dān)保合同，沒有主合同的擔(dān)保合同是無效的，所以，保證合同的獨立性在國內(nèi)商業(yè)交易中是不被認(rèn)可的。

擔(dān)保和反擔(dān)保實際意義：1、銀行擔(dān)保合同格式文本中對擔(dān)保合同在主合同無效時仍有效的約定可以得到改變。2、法律另有規(guī)定即物權(quán)法規(guī)定擔(dān)保合同不隨主合同無效而無效的法定情形主要是指最高額擔(dān)保，最高額擔(dān)保是債務(wù)人或者第三人對一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供最高債權(quán)限度的擔(dān)保，實際的債權(quán)債務(wù)還沒有發(fā)生，擔(dān)保合同可以先成立，如果其中一筆主合同出現(xiàn)無效情形，最高額擔(dān)保合同仍然有效。3、既然最高額擔(dān)保可以擔(dān)保合同先于主合同而存在，那么在擔(dān)保實務(wù)中，對某一客戶設(shè)計最高額擔(dān)保授信以達(dá)到在一個較長時間段中鎖定抵押物的目的應(yīng)該是可行的。如此，擔(dān)保公司在實際擔(dān)保業(yè)務(wù)中可以先與準(zhǔn)備長期合作的企業(yè)簽訂最高額擔(dān)保授信合同，（我們稱之為擔(dān)保授信及追償合同），約定擔(dān)保授信額度、擔(dān)保先決條件、乙方的追償權(quán)、針對授信擔(dān)保的反擔(dān)保措施，并憑該合同向登記機關(guān)申請反擔(dān)保物的抵押登記擔(dān)保和反擔(dān)保關(guān)于約定實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形

物權(quán)法第一百七十條擔(dān)保物權(quán)人在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，依法享有就擔(dān)保財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，但法律另有規(guī)定的除外。根據(jù)物權(quán)法的這一規(guī)定，擔(dān)保機構(gòu)可對合同文本作出修訂，在抵押合同、質(zhì)押合同中對可以實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形進(jìn)行約定，當(dāng)不利于或損害擔(dān)保機構(gòu)權(quán)益情形發(fā)生時可以實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)，提前實現(xiàn)風(fēng)險控制措施，防患于未然。在實際業(yè)務(wù)中，針對個性化的項目應(yīng)該約定的提前實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形千差萬別，擔(dān)保機構(gòu)要根據(jù)實際情況來確定，并且應(yīng)該征得被擔(dān)保企業(yè)的認(rèn)可。我們一般對所有項目的借款人違反資金用途列入到提前實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形中。（例：抵押擔(dān)保合同）2第二部分信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

普通融資擔(dān)保業(yè)務(wù)

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)如何判斷安全擔(dān)保額度？依據(jù)是什么？與資產(chǎn)怎么匹配、與收入怎么匹配、與反擔(dān)保怎么匹配？

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)例：某鋼材銷售企業(yè)，經(jīng)營鋼材三年，目前總資產(chǎn)5000萬元，凈資產(chǎn)3000萬元，無其他金融機構(gòu)負(fù)債，年銷售收入3億元，利潤總額600萬元。名下有辦公樓一棟可以提供抵押反擔(dān)保，該辦公樓2年前購買，購買價2000萬元，評估價3000萬元，相鄰位置相同品質(zhì)樓房目前市場成交單價計算價值2300萬元。企業(yè)向擔(dān)保公司申請3000萬元貸款擔(dān)保。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)與資產(chǎn)匹配：不超過凈資產(chǎn)的70%，擔(dān)保規(guī)模應(yīng)控制在3000*70%=2100萬元以內(nèi)與收入（相當(dāng)于現(xiàn)金流入）匹配：不超過月均現(xiàn)金流入即不超過月均收入（生產(chǎn)型、服務(wù)型企業(yè)相應(yīng)放寬）：擔(dān)保規(guī)模應(yīng)控制在30000/12=2500萬元以內(nèi)與反擔(dān)保匹配：反擔(dān)保風(fēng)險補償能力能夠全部覆蓋擔(dān)保額度，抵押資產(chǎn)市場成交價扣除合理變現(xiàn)成本：2300*90%（假定變現(xiàn)成本為10%）=2070萬元按上述分析，擔(dān)保額度在2070——2500萬元的區(qū)間內(nèi)是有依據(jù)的，謹(jǐn)慎保守型可以選擇提供2070萬元的擔(dān)保額度，積極型的則可選擇2500萬元的擔(dān)保額度。當(dāng)然，還要根據(jù)企業(yè)的實際情況進(jìn)行修正，不要生搬硬套。

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)評審關(guān)注點：1、企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量：總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、有效資產(chǎn)（特別關(guān)注）、負(fù)債從總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)看償債實力，有效資產(chǎn)看償債能力，有效資產(chǎn)=總資產(chǎn)-預(yù)期難以回收的應(yīng)收帳款-呆滯冷背虛的庫存商品-閑置沒有形成產(chǎn)能的固定資產(chǎn)-除土地外評估入賬的無形資產(chǎn)2、企業(yè)經(jīng)營能力：銷售收入、應(yīng)收帳款、毛利率、利潤總額、現(xiàn)金流量銷售收入反映出產(chǎn)品的市場需求程度、應(yīng)收帳款反映出供需雙方的市場地位、毛利率反映出產(chǎn)品的市場競爭力、利潤總額反映出企業(yè)管理能力、現(xiàn)金流反映出企業(yè)的活力，永遠(yuǎn)是償債的第一指標(biāo)。3、反擔(dān)保保障力和約束力：反擔(dān)保資產(chǎn)的可變現(xiàn)價值、反擔(dān)保資產(chǎn)對抗力、企業(yè)違約成本。重視反擔(dān)保措施組合的綜合效果信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

存貨流動質(zhì)押監(jiān)管擔(dān)保業(yè)務(wù)

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)上例，如企業(yè)沒有固定資產(chǎn)可供抵押，但經(jīng)擔(dān)保公司調(diào)查，企業(yè)最低庫存鋼材量不低于３０００萬元，則擔(dān)保公司設(shè)定的反擔(dān)保措施為３０００萬元鋼材質(zhì)押監(jiān)管，如果鋼材存放于專業(yè)物流倉庫，則將存放倉庫改到擔(dān)保公司名下，如果鋼材存放于企業(yè)自有倉庫，則應(yīng)將鋼材轉(zhuǎn)移到擔(dān)保公司控制的存放地點，或者將企業(yè)倉庫租賃到擔(dān)保公司名下，倉庫由擔(dān)保公司派員看管，進(jìn)出貨物由擔(dān)保公司控制。質(zhì)押率按５０％計算，可為企業(yè)提供１５００萬元貸款擔(dān)保。

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)流動存貨質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)關(guān)注點１、庫存物資流通性強、保管容易、最好無保質(zhì)期２、要有交付行為，實現(xiàn)轉(zhuǎn)移占有，達(dá)到質(zhì)押的法定條件，以對抗第三方，保證優(yōu)先受償權(quán)３、對庫存物資有絕對控制權(quán)信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

應(yīng)收帳款質(zhì)押監(jiān)管擔(dān)保業(yè)務(wù)信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)上例，如果鋼材銷售企業(yè)常年向模具生產(chǎn)企業(yè)供應(yīng)鋼材，并給模具生產(chǎn)企業(yè)６個月賬期，經(jīng)擔(dān)保公司調(diào)查，應(yīng)收帳款余額為１２００萬元。擔(dān)保公司可將該應(yīng)收帳款在人民銀行系統(tǒng)中進(jìn)行應(yīng)收帳款質(zhì)押登記，同時與鋼材銷售企業(yè)以及模具生產(chǎn)企業(yè)簽訂三方協(xié)議，約定模具企業(yè)須在６個月賬期屆滿時將貨款打入由擔(dān)保公司共管的鋼材銷售企業(yè)帳上，否則，模具企業(yè)承擔(dān)違約責(zé)任。擔(dān)保公司以此應(yīng)收帳款質(zhì)押為主要反擔(dān)保措施，質(zhì)押率為５０％，可為企業(yè)提供６００萬元貸款擔(dān)保。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

應(yīng)收帳款質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)關(guān)注點：１、應(yīng)收帳款為確定的無異議的（必須要對質(zhì)押權(quán)利進(jìn)行確權(quán)）２、下游應(yīng)付單位應(yīng)該是有實力、有信譽的企業(yè)，與主體企業(yè)業(yè)務(wù)穩(wěn)定。３、除了在人行系統(tǒng)中進(jìn)行應(yīng)收帳款登記外，應(yīng)該簽訂三方協(xié)議，相當(dāng)于落實了下游企業(yè)的限于應(yīng)付款額度的擔(dān)保信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

擔(dān)保業(yè)者的思考：如何構(gòu)建起擔(dān)保機構(gòu)市場化盈利模式？信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)其中一條途徑是：在金融機構(gòu)明顯無法介入的高風(fēng)險融資題材中，挖掘出適合個性化操作的項目，進(jìn)行深度研究，集中力量對項目關(guān)鍵的、局部的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，達(dá)到規(guī)避風(fēng)險的目的，從而獲得超過市場平均利潤率的收益。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)貿(mào)易融資擔(dān)保業(yè)務(wù)信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

我國的進(jìn)出口貿(mào)易總額2008年達(dá)到25616億美元，占全球貿(mào)易總額比重的8%,居全球第3位。我國未來的經(jīng)濟發(fā)展對外貿(mào)的依賴仍然會很強。會有越來越多的中小企業(yè)參與到國際經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域中，這給貿(mào)易融資擔(dān)保提供了廣闊的空間信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)概念貿(mào)易融資是指銀行在貿(mào)易項下為企業(yè)提供的資金融通或信用便利。廣義的貿(mào)易融資包括國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資。與國外銀行相比，國內(nèi)銀行的貿(mào)易融資起步較晚，品種較少。國內(nèi)貿(mào)易融資主要有銀行承兌匯票、票據(jù)貼現(xiàn)、國內(nèi)貿(mào)易保理等。狹義的貿(mào)易融資僅指國際貿(mào)易，國際貿(mào)易融資相對來說業(yè)務(wù)品種較多，且操作規(guī)范較為成熟。目前國內(nèi)銀行已開展的主要國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)包括：授信開證、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保、出口押匯業(yè)務(wù)、打包放款、外匯票據(jù)貼現(xiàn)、國際保理融資業(yè)務(wù)。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的主要特點1）具有自償性；2）風(fēng)險較低。一般可提供貨物所有權(quán)憑證、可轉(zhuǎn)讓支票、應(yīng)收帳款等權(quán)利質(zhì)押，相對一般貸款融資風(fēng)險較低；3）企業(yè)融資成本較低；4）形式多樣，操作靈活；5）銀行可獲得派生出的儲蓄、結(jié)算、結(jié)換匯、押匯等多項業(yè)務(wù)。

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)自償性是貿(mào)易融資的首要特點：所謂自償性就是還款來源就來自貿(mào)易本身，還款相對有保證。傳統(tǒng)的額度授信的標(biāo)準(zhǔn)是:行業(yè)、企業(yè)規(guī)模、負(fù)債率、盈利能力、現(xiàn)金流和擔(dān)保等。這其實是一種典型的長期還款的判斷標(biāo)準(zhǔn)，這種評價方法決定了企業(yè)的還款來源主要是利潤、現(xiàn)金流或新的負(fù)債或轉(zhuǎn)貸。而自償性貿(mào)易融資的評價標(biāo)準(zhǔn)和傳統(tǒng)的評價標(biāo)準(zhǔn)有所區(qū)別，對中小企業(yè)強化單筆授信的審批理念，強調(diào)貿(mào)易背景的真實和貿(mào)易的連續(xù)性，強調(diào)交易對手的規(guī)模、信用和實力，強調(diào)授信上限和額度分散原則，強調(diào)封閉運作和貸款的自償性。只要貿(mào)易背景真實、交易對手實力雄厚、信用記錄良好，貿(mào)易活動連續(xù)，本筆授信就可以認(rèn)定是可行的，授信合同項下商品的銷售收人就可以作為直接的還款來源。

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

貿(mào)易融資擔(dān)保的評審與風(fēng)險控制理念與傳統(tǒng)的理念有三個方面的不同：一是由額度風(fēng)險控制和長期貸款思維轉(zhuǎn)化為單筆授信和貿(mào)易短流程的風(fēng)險判斷和控制；二是將貸前風(fēng)險控制延伸到對貸款操作環(huán)節(jié)及單據(jù)的控制和判斷；三是由主體準(zhǔn)入為基礎(chǔ)的風(fēng)險控制理念轉(zhuǎn)變?yōu)榛诹鞒炭刂苹蛟诎盐罩黧w的同時控制資金流、物流的風(fēng)險控制理念。呈現(xiàn)出務(wù)實、靈活、精準(zhǔn)、有效的特點信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

與一般貸款業(yè)務(wù)相比，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)同樣存在著客戶信用風(fēng)險、技術(shù)性風(fēng)險及合規(guī)性風(fēng)險，尤其是因貿(mào)易融資成本較低，條件較為寬松，易被客戶挪用于非貿(mào)易用途。與一般貸款業(yè)務(wù)不同的是：一般貸款業(yè)務(wù)的融資用途和還款來源沒有必然的聯(lián)系，還款來源也通常是客戶的還款能力和抵押/質(zhì)押品。而貿(mào)易融資的用途和融資的還款來源卻有著密不可分的聯(lián)系。每筆貿(mào)易融資授信的首要還款來源于使用該筆貿(mào)易融資業(yè)務(wù)正常完成后收回的款項，而不是客戶的還款能（實）力和抵押/質(zhì)押品。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

因而貿(mào)易融資風(fēng)險控制的重點是核實客戶融資用途的合理性，防止客戶挪用貿(mào)易融資授信，以保證有可靠的還款來源。另外需要關(guān)注的還有，貿(mào)易方的資信、貿(mào)易背景的變化以及貿(mào)易融資中的欺詐行為等。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

國外商業(yè)銀行對貿(mào)易融資風(fēng)險控制的主要方式是將其納入統(tǒng)一授信管理。通過風(fēng)險測定、風(fēng)險鎖定、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險化解等辦法將貿(mào)易融資風(fēng)險降到較低的水平。國外商業(yè)銀行由于內(nèi)部風(fēng)險控制系統(tǒng)較為完善，因而將貿(mào)易融資業(yè)務(wù)視為一般性銀行業(yè)務(wù)，且壞賬較少。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

中國的商業(yè)銀行，在金融改革的初期為打破業(yè)務(wù)分工僅把國際結(jié)算業(yè)務(wù)作為主要爭奪的目標(biāo)。隨著我國國際貿(mào)易的發(fā)展，我國商業(yè)銀行開始重視貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的開展。大約在20世紀(jì)90年代中后期逐步將貿(mào)易融資業(yè)務(wù)納入授信風(fēng)險管理體系。但因開展該類業(yè)務(wù)的時間較短，經(jīng)驗較少，以及內(nèi)部風(fēng)險控制體系不夠完善，許多貿(mào)易融資業(yè)務(wù)還難以順利開展。比如保理業(yè)務(wù)，國內(nèi)銀行非常想進(jìn)而不敢進(jìn)，而進(jìn)入我國的國外銀行則在保理業(yè)務(wù)方面有出色表現(xiàn)。

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)案例A國際貿(mào)易公司，注冊資本：1000萬元人民幣。主營貨物進(jìn)出口代理、技術(shù)推廣服務(wù)、國內(nèi)外投標(biāo)業(yè)務(wù)。該公司專門從事世界銀行、亞洲銀行、日本銀行等國際援助貸款、中央或地方政府財政撥款的招投標(biāo)采購項目。該類業(yè)務(wù)先有資金，后有招標(biāo)項目，回款非常好，流程公開、規(guī)范。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)資產(chǎn)情況：2009年4月：總資產(chǎn)：8790萬元，流動資產(chǎn)：8400萬元，應(yīng)收賬款：990萬元，預(yù)付賬款：1420萬元，存貨：3220萬元。固定資產(chǎn)：350萬元。流動負(fù)債：7740萬元，短期借款：0，應(yīng)付賬款：2040萬元，預(yù)收賬款：5420萬元，其他應(yīng)付款：200萬元，長期負(fù)債：0，所有者權(quán)益：1060萬元信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

應(yīng)收賬款990萬元為貿(mào)易和服務(wù)項目的應(yīng)收未收款，比上一年底數(shù)2200萬元下降了55%，賬齡在一年以上的只占5%。預(yù)付貨款1420萬元為采購設(shè)備的預(yù)付款，比上一年底數(shù)752萬元上升了88%，賬齡全部在一年以下。存貨3220萬元比上年2730萬元上升18%，庫齡2年以下的占90%。固定資產(chǎn)為一套公司購買的220平米的住宅房，用于員工宿舍。一輛別克轎車，為公司公務(wù)用車。負(fù)債總額7740萬元，比上年的9640萬元下降了20%，全部為流動負(fù)債，沒有銀行負(fù)債。應(yīng)付賬款2040萬元，比上年3460萬元下降了41%。預(yù)收賬款5420萬元，比上年5550萬元變化不大。

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)收入情況：2008年主營業(yè)務(wù)收入為12442萬元，全部為納稅收入。銷售商品收入12442萬元，技術(shù)咨詢服務(wù)費及代理進(jìn)出口手續(xù)費收入174萬元。核對2008年納稅銷售收入與增值稅納稅申報表原件、營業(yè)稅納稅申報表原件、增值稅、營業(yè)稅稅收繳款書金額相符；2009年1-4月份主營業(yè)務(wù)收入為333.78萬元，全部為納稅收入。銷售商品收入333.78萬元，技術(shù)咨詢服務(wù)費及代理進(jìn)出口手續(xù)費收入249萬元。核對2009年1-4月份納稅銷售收入與增值稅納稅申報表原件、營業(yè)稅納稅申報表原件、增值稅、營業(yè)稅稅收繳款書金額相符。企業(yè)收入大部分在年度中后期確認(rèn)。

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)申請擔(dān)保情況此次申請綜合授信擔(dān)保額度為7500萬元，綜合授信期限為3年，提款期為1年之內(nèi)(在一年之內(nèi)使用），授信擔(dān)保類別包括：銀行保函，包括人民幣或外幣投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函，最高保函擔(dān)保金額合人民幣4200萬；信用證開證及其進(jìn)口押匯，開證及其進(jìn)口押匯總擔(dān)保額度合人民幣2000萬元；銀行承兌匯票，最高擔(dān)保額度人民幣1000萬元；遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金擔(dān)保300萬。綜合授信行為北京某銀行，擔(dān)保公司提供連帶責(zé)任的信用擔(dān)保。保函由銀行開給招標(biāo)公司，實際受益人為業(yè)主；信用證開給國外設(shè)備供應(yīng)商，銀行承兌匯票開給國內(nèi)設(shè)備供應(yīng)商。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

上述的擔(dān)保品種是根據(jù)該公司擔(dān)保需求的多樣化特征，按照投標(biāo)及中標(biāo)后執(zhí)行流程為其設(shè)計的一套組合擔(dān)保產(chǎn)品，按照執(zhí)行的先后順序依次包括：1）投標(biāo)保函擔(dān)保，用于投標(biāo)前或投標(biāo)同時；2）履約保函擔(dān)保，用于中標(biāo)后的合同執(zhí)行；3）預(yù)付款保函擔(dān)保，用于執(zhí)行合同中申請預(yù)付款；4）信用證開證擔(dān)保，用于執(zhí)行合同中需先行從國外進(jìn)口設(shè)備開證；5）進(jìn)口押匯擔(dān)保，用于進(jìn)口開證時受益人只接受即期信用證的情況。通過即期信用證與進(jìn)口押匯結(jié)合使用，為其提供了一個替代遠(yuǎn)期信用證的融資方式；6）銀行承兌匯票擔(dān)保，用于中標(biāo)項目中需要從國內(nèi)采購產(chǎn)品或設(shè)備的情形；7）遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金擔(dān)保，用于國際援助貸款項目的中標(biāo)合同執(zhí)行后，企業(yè)為規(guī)避匯率風(fēng)險而與銀行所作的遠(yuǎn)期結(jié)匯交易。

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)反擔(dān)保措施：1、公司股東家庭無限連帶責(zé)任。2、房產(chǎn)抵押：公司和企業(yè)股東名下9套房產(chǎn)抵押，總面積1033平米，房產(chǎn)市場價值為1900萬元。該反擔(dān)保措施主要針對風(fēng)險相對較高的銀行承兌匯票、信用證開證及其進(jìn)口押匯擔(dān)保。3、保證金：采取根據(jù)不同擔(dān)保品種的風(fēng)險程度設(shè)定不同的比例方式：1）銀行保函擔(dān)保保證金：投標(biāo)保函擔(dān)保免保證金；履約、預(yù)付款保函擔(dān)保保證金15%；2）遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金擔(dān)保的保證金比例為20%。3）銀行承兌匯票、信用證開證及其進(jìn)口押匯擔(dān)保保證金比例為30%?？紤]到此類保證金交給擔(dān)保公司后，企業(yè)需自己籌備100%結(jié)清到期票據(jù)或押匯，資金壓力較大，實際也增大擔(dān)保風(fēng)險。因此，應(yīng)該規(guī)定在票據(jù)或押匯即將到期前可提前釋放保證金，但要求如下：

信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)企業(yè)提出申請，并提供即將到期的票據(jù)或押匯相應(yīng)憑證，擔(dān)保公司在企業(yè)將其余資金先行劃入企業(yè)在銀行開具的保證金賬戶后，批準(zhǔn)將收取的保證金直接劃入該保證金帳戶；企業(yè)將其余資金劃入企業(yè)在銀行開具的保證金帳戶；擔(dān)保公司收到銀行提供的企業(yè)已將該資金存入保證金帳戶的對賬單后，將原來收取的相對應(yīng)的保證金直接劃入企業(yè)在銀行開具的保證金帳戶；信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)票據(jù)或押匯結(jié)清后，企業(yè)或銀行及時將結(jié)清憑證交給擔(dān)保公司。依據(jù)上述設(shè)定，假設(shè)7500萬額度用滿，因投標(biāo)保函一般使用額度較小不予考慮，則收取的保證金為1200左右，其中銀行承兌匯票、信用證開證及其進(jìn)口押匯保證金為900萬，加上房產(chǎn)抵押物價值約為1700多萬，而銀行承兌匯票、信用證開證及其進(jìn)口押匯擔(dān)保額度為3000萬元，則擔(dān)保風(fēng)險敞口約為400萬元。根據(jù)2005年以來企業(yè)實際使用情況，信用證、銀承全部用滿額度的情況很少，即使有，時間也很短，實踐中，風(fēng)險敞口幾乎不會出現(xiàn)。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)兩項輔助保障措施：1、資金監(jiān)控要求企業(yè)在授信行開立基本賬戶。對于所有擔(dān)保項目，要求該企業(yè)在中標(biāo)合同中指定該企業(yè)在授信行開立的賬號為收款帳號。2、具體業(yè)務(wù)單筆單審與銀行簽訂《最高額保證合同》，具體業(yè)務(wù)單筆單出《放款通知書》或《擔(dān)保確認(rèn)函》。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)上述反擔(dān)保措施對企業(yè)履約具有一定的約束能力，但保障能力有所欠缺。但考慮到本項目主要為政府采購及聯(lián)合國、日本銀行貸款招投標(biāo)保函擔(dān)保項目，而非一般融資擔(dān)保項目，項目本身風(fēng)險較低。并考慮到履行信用證和銀行承兌匯票付款義務(wù)、投標(biāo)項目合同履約和最后收款環(huán)環(huán)相扣，我們限定擔(dān)保的銀行承兌匯票、信用證及押匯均為保函所涉及項目項下，可以在一定程度降低整體風(fēng)險。具體風(fēng)險分析如下信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)（一）銀行保函方面的風(fēng)險分析信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)1、投標(biāo)保函擔(dān)保風(fēng)險投標(biāo)保函作為投標(biāo)企業(yè)對投標(biāo)文件的承諾，基本不存在違約風(fēng)險。在投標(biāo)過程中，投標(biāo)企業(yè)可能出現(xiàn)的違約行為包括：信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)1）在投標(biāo)有效期內(nèi)撤回投標(biāo)；2）不接受按照投標(biāo)人須知的規(guī)定對錯誤進(jìn)行更正；3）中標(biāo)后未能或拒絕與采購方簽訂中標(biāo)合同；4）未能或拒絕提交履約保函。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)由于該企業(yè)擁有一批經(jīng)驗豐富的專業(yè)投標(biāo)隊伍，該團(tuán)隊有10年以上的投標(biāo)和執(zhí)行經(jīng)驗，已成功運作中標(biāo)項目30個，可以判斷出現(xiàn)上述1~3項違約的可能性較?。辉趽?dān)保公司和銀行給予其綜合授信額度下，第4條也基本不可能出現(xiàn)違約情況。此外，投標(biāo)保函金額一般為投標(biāo)額度的1~3%，金額較小。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)2、履約保函擔(dān)保風(fēng)險在履約過程中，投標(biāo)企業(yè)可能出現(xiàn)的違約行為包括：1）設(shè)備無法安全穩(wěn)定運行；2）設(shè)備不符合技術(shù)標(biāo)書要求；3）無法提供相應(yīng)的技術(shù)人員；4）由于設(shè)備缺陷導(dǎo)致工期延誤；5）技術(shù)文件錯誤；6）不能及時交貨；7）設(shè)備數(shù)量不夠。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)上述違約行為可能產(chǎn)生的原因主要為以下兩種：1）中標(biāo)企業(yè)資金不足導(dǎo)致生產(chǎn)廠無法按時按量交貨。根據(jù)審查核實，在此類招投標(biāo)項目的實際履約中，企業(yè)自有資金主要用來出具各種保函、信用證所需的保證金，實際上很少占用中標(biāo)企業(yè)資金，即使占用時間也比較短。首先，若國內(nèi)采購，生產(chǎn)企業(yè)一般給予中標(biāo)企業(yè)一定期限的賬期；若為進(jìn)口采購，則需交納一定比例保證金。該公司擅長投標(biāo)的教育等幾類產(chǎn)品因進(jìn)口量小基本上都采取空運方式，很多時候可能貨物比單據(jù)先到。據(jù)此推算，開證行銀行拿到單據(jù)企業(yè)信用證付款到業(yè)主收到貨物，一般為10天左右；業(yè)主出具收貨單至中標(biāo)商收到90%合同價款一般為1個月左右，按此推算占用中標(biāo)商40天左右的資金。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)其次，很多項目有30%的預(yù)付款。第三，大部分投標(biāo)項目每一包通常涉及幾個業(yè)主，由于業(yè)主辦理免稅時間、選擇設(shè)備、到貨時間要求等不一樣，中標(biāo)商常采取分次交貨分次結(jié)算方式，分散從而降低了資金壓力。第四，對于大額標(biāo)的，企業(yè)仍將采取與大型國企合作投標(biāo)方式，避免了資金不足風(fēng)險。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)2）生產(chǎn)廠項目規(guī)劃失誤或生產(chǎn)廠產(chǎn)品質(zhì)量控制不嚴(yán)所導(dǎo)致。根據(jù)該企業(yè)以往中標(biāo)的項目分析，生產(chǎn)商多為日本奧林巴斯、美國PE、德國耶拿分析儀器、大連機床集團(tuán)、中國航空工業(yè)第一集團(tuán)等技術(shù)實力比較雄厚的知名企業(yè)，質(zhì)量有所保證。而且業(yè)主和中標(biāo)企業(yè)一般關(guān)系比較密切，因而出現(xiàn)質(zhì)量問題首先是由生產(chǎn)廠或其辦事機構(gòu)來解決。另外該類產(chǎn)品為集成度較高的產(chǎn)品，安裝調(diào)試比較簡單。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)3、預(yù)付款保函擔(dān)保風(fēng)險中標(biāo)企業(yè)若申請預(yù)付款，預(yù)付款一般為中標(biāo)額的10%~30%，大部分為10%，在貨款結(jié)算時以貨款直接扣除。申請預(yù)付款所需提供的預(yù)付款保函金額為預(yù)付款全額，但保函期限較短，一般為3個月。故其風(fēng)險主要是企業(yè)的道德風(fēng)險?？紤]到該類項目回款風(fēng)險小且比較及時，對許多投標(biāo)企業(yè)具有很大的吸引力；且投標(biāo)項目本身具有一定的公開性，投標(biāo)企業(yè)若出現(xiàn)違約行為對其業(yè)內(nèi)影響很大，將導(dǎo)致其以后被逐出此類業(yè)務(wù)，因而，企業(yè)主觀違約的可能性較小。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)（二）銀行承兌匯票、信用證開證及其進(jìn)口押匯擔(dān)保風(fēng)險信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)首先，我們應(yīng)該規(guī)定銀行承兌匯票及信用證擔(dān)保必須限定在保函擔(dān)保項下，即只有在該企業(yè)得到擔(dān)保公司對其投標(biāo)項目相關(guān)保函進(jìn)行擔(dān)保前提下，并且收到招標(biāo)方發(fā)出的中標(biāo)通知后，針對中標(biāo)合同具體要求需向國內(nèi)、國外采購設(shè)備時，擔(dān)保公司才能為企業(yè)提供銀行承兌匯票和信用證行擔(dān)保。擔(dān)保公司不為該企業(yè)的一般貿(mào)易行為所需的銀行承兌匯票和信用證提供擔(dān)保。另外銀行承兌匯票及信用證受益人原則上必須為與該企業(yè)有過歷史交易記錄的公司或國內(nèi)、國際知名公司。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)對于保函項下的銀行承兌匯票和遠(yuǎn)期信用證，由于該類項目是國際貸款或政府采購項目，回款有保證。只要票據(jù)期限設(shè)定合理，收到貨款的日期早于票據(jù)到期日，票據(jù)到期付現(xiàn)風(fēng)險就比較低。如果出口方不接受遠(yuǎn)期信用證，只接受即期信用證，則可以采取即期信用證與進(jìn)口押匯結(jié)合獲得遠(yuǎn)期信用證的效果，同樣可以降低到期付現(xiàn)風(fēng)險。由于中標(biāo)項目回款有保證，提供信用證進(jìn)口押匯反而會降低即期信用證方風(fēng)險。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)關(guān)于進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯是開證行給予進(jìn)口商(開證申請人)的一項短期融資便利。如果企業(yè)（開證申請人）在開證行減免保證金開立信用證后，在單證相符須對外承擔(dān)付款責(zé)任時臨時資金短缺，無法全額對外付款，經(jīng)開證行同意后（無需外匯管理部門審批）可為企業(yè)提供融資，先行墊付款項給國外銀行或出口商，企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)（180天以內(nèi)）償還開證行押匯貸款及利息。企業(yè)申請進(jìn)口押匯結(jié)合即期信用證使用相當(dāng)于將即期信用證實現(xiàn)了遠(yuǎn)期信用證的效果。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)銀行進(jìn)口押匯資金墊付國外銀行或出口商后，對應(yīng)信用證的付款責(zé)任解除因此，如果信用證由擔(dān)保公司提供擔(dān)保，則擔(dān)保公司可以提供對應(yīng)的進(jìn)口押匯擔(dān)保，提供了進(jìn)口押匯擔(dān)保后，信用證擔(dān)保責(zé)任自然解除，擔(dān)保公司實際承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任沒有因為進(jìn)口押匯擔(dān)保而有所增加。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)其次，根據(jù)以往的中標(biāo)項目結(jié)算流程，設(shè)備到貨后3個月內(nèi)中標(biāo)企業(yè)能收到90%貨款，一般可以覆蓋采購成本，而票據(jù)期限一般為3~6月，因而，本類項目若采取上述兩貿(mào)易融資方式，將會大大降低占用企業(yè)自有資金的壓力?？紤]到擔(dān)保公司還承擔(dān)著銀行保函擔(dān)保，利用信用證及進(jìn)口押匯、銀行承兌匯票結(jié)算方式，大大減輕了企業(yè)的資金壓力，有利于中標(biāo)合同的順利執(zhí)行，反過來降低了擔(dān)保公司履約保函擔(dān)保的風(fēng)險。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)（三）遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金擔(dān)保風(fēng)險信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)企業(yè)采取遠(yuǎn)期結(jié)售匯是為了外匯保值，規(guī)避匯率變動風(fēng)險。遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金擔(dān)保的風(fēng)險點是企業(yè)是否能夠在交割日按期交割。我們限定此擔(dān)保必須針對國際援助貸款項目。遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險不是匯率的變動，而是要求不僅付款有保證，而且付款流程操作非常規(guī)范，企業(yè)預(yù)測外匯收款期限的誤差一般較小，只要能夠在預(yù)計的期限內(nèi)收到外匯貨款，則在交割日違約的風(fēng)險較小。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)在實際操作中，還采取了如下兩種措施來減低風(fēng)險一是根據(jù)預(yù)計的收款進(jìn)度將一個項目分成多筆遠(yuǎn)期結(jié)售匯，單筆金額均不大；二是通常采取交割日擇期交易方式，一般交割日期限6個月，最長可達(dá)12個月，大大降低了因收款延期而無法到期交割的風(fēng)險。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)（四）總體風(fēng)險評價信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)第一，我們在前面分析了貿(mào)易融資風(fēng)險控制的重點是客戶融資用途的合理性，防止客戶挪用貿(mào)易融資授信，以保證有可靠的還款來源是關(guān)鍵點。另外需要關(guān)注的還有，貿(mào)易方的資信、貿(mào)易背景的變化以及貿(mào)易融資中的欺詐行為等。若據(jù)此評價國際援助貸款及政府采購的項目，這類貿(mào)易融資項目均采取比較規(guī)范的公開招標(biāo)程序，易于審查其融資用途是否合理，企業(yè)挪用融資用途及欺詐的可能性很小，尤其重要的是此類項目還款來源可靠，且對投標(biāo)方的資信、貿(mào)易背景設(shè)定了較高的門檻。因此可以判斷此類項目屬于總體風(fēng)險較低的貿(mào)易融資項目。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)第二，從審查該公司的歷史業(yè)務(wù)記錄看，該公司投標(biāo)涉及的產(chǎn)品主要為儀器設(shè)備，額度使用比較頻繁，但單筆使用額度金額較低，風(fēng)險比較分散，同時發(fā)生風(fēng)險的可能性較低。據(jù)統(tǒng)計，2005年4月~2009年2月19日累計發(fā)生業(yè)務(wù)448筆，累計金額22951萬，平均每筆金額76.4萬，日極端低付款額為381萬，日極端高付款額為2900萬元，付款額在2000萬元以上為29天。而據(jù)此估算，如果按上述方式提供擔(dān)保則企業(yè)在擔(dān)保公司的保證金應(yīng)該在700萬以上，且有估價1700萬的房產(chǎn)抵押，完全可以覆蓋極端風(fēng)險。該擔(dān)保方案理論上有風(fēng)險敞口，而實際上沒有風(fēng)險敞口，即使有，出現(xiàn)的時間會非常短。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)

第三，各類產(chǎn)品間環(huán)環(huán)相扣，為企業(yè)提供的銀行承兌匯票、信用證及進(jìn)口押匯擔(dān)保直接降低了保函風(fēng)險，從而總體風(fēng)險降低。結(jié)論：鑒于上述情況，以及所設(shè)定的反擔(dān)保措施，我們可以判定認(rèn)為該項目總體風(fēng)險不大，可以提供擔(dān)保。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)訴訟保全擔(dān)保業(yè)務(wù)信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)訴訟保全擔(dān)保是針對民事訴訟保全措施提供的擔(dān)保。在許多涉及財產(chǎn)爭議的民事訴訟中，為保證將來生效判決的順利執(zhí)行，人民法院針對當(dāng)事人的申請，或依職權(quán)會對民事案件涉及的特定財產(chǎn)以及證據(jù)采取查封、扣押和凍結(jié)等司法強制措施，或者對某種有爭議的特定行為做出禁止實施或強制實施的司法裁定――此即民事訴訟中的保全措施。由于保全措施多發(fā)生在提起訴訟之前和訴訟過程之中，即案件尚未審理或正在審理但尚未明確是非之時，很容易發(fā)生保全錯誤，損害被保全人利益的情況。為避免司法權(quán)力濫用，保障參與民事訴訟的各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，人民法院對保全措施的申請，會要求申請人提供必要的擔(dān)保，即訴訟保全擔(dān)保。如出現(xiàn)保全錯誤時，法院則會裁定強制執(zhí)行特定擔(dān)保財產(chǎn)或擔(dān)保人的財產(chǎn)以彌補被申請人的損失。訴訟保全擔(dān)保對于提高訴訟效率，保障相關(guān)訴訟參加人的合法權(quán)益有著重要意義信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)訴訟保全擔(dān)保的種類：財產(chǎn)保全與解除保全擔(dān)保證據(jù)保全擔(dān)保先予執(zhí)行擔(dān)保訴前停止侵權(quán)行為擔(dān)保等。財產(chǎn)保全與解除保全擔(dān)保是較常見的擔(dān)保業(yè)務(wù)信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)訴訟保全擔(dān)保的責(zé)任范圍是：如果申請人申請財產(chǎn)保全有誤，由此給被申請人所造成的損失。擔(dān)保方式為：擔(dān)保公司向法院出具財產(chǎn)保全保函來提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。擔(dān)保期限是：從向法院申請訴訟保全之日起到法院判決或裁定生效之日止。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)訴訟保全擔(dān)保項目評審要點：項目經(jīng)理對訴訟保全擔(dān)保項目的評審應(yīng)該從三個方面來展開，即判斷訴訟前景、選擇訴訟保全標(biāo)的物、設(shè)置反擔(dān)保措施。首先是仔細(xì)分析案請，根據(jù)訴訟材料理清法律關(guān)系，判斷訴訟前景，對申請人有勝訴把握的項目我們才能介入。一般借貸糾紛案件是比較理想的訴訟保全擔(dān)保的項目源。信用擔(dān)保產(chǎn)品與實務(wù)二是對訴訟保全標(biāo)的物的分析。由于訴訟保全是人民法院對標(biāo)的物采取的查封、扣押、凍結(jié)等強制措施，勢必會對對方當(dāng)事人帶來損失，損失大小根據(jù)標(biāo)的物的不同而不同，特殊物品會有因保全措施不當(dāng)導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p失。如鮮活類產(chǎn)品處置不當(dāng)會造成標(biāo)的物價值的滅失，正在使用中的精密儀器查封過程中無法得到專業(yè)的日常保養(yǎng)而無法使用，修復(fù)需要花費昂貴的費用等等，如果選擇了保全行為會帶來較大損失的標(biāo)的物，一旦申請人敗