存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的影響研究

存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的影響研究存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的影響研究

中圖分類號(hào)：F840文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X〔2022〕07-0190-02

一、存款保險(xiǎn)制度的概述及特點(diǎn)

〔一〕存款保險(xiǎn)制度提出的背景

美國(guó)是世界上最早建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家，這一制度產(chǎn)生于1930～1933年的“大蕭條〞期間。

20世紀(jì)20年代末美國(guó)刮起了炒股風(fēng)，股市泡沫很快吹破。[1]股市崩盤后，不少股民一夜間傾家蕩產(chǎn)，流落街頭，因?yàn)榈盅嘿J款的住房也被銀行收走了。然而，銀行收回的房子價(jià)格暴跌，這讓銀行資產(chǎn)嚴(yán)重縮水，再加上銀行發(fā)放的貸款很多無(wú)法收回，儲(chǔ)戶恐慌，擔(dān)憂倒閉自己的錢拿不回來(lái)，便紛紛去銀行提取存款，于是暴發(fā)了銀行擠兌潮。擠兌潮讓銀行一片片倒閉，到1993年仍營(yíng)業(yè)的銀行只剩下1929年的一半多一點(diǎn)，并且這些銀行也是朝不保夕。

面對(duì)金融恐慌，美國(guó)采取了許多伎倆來(lái)恢復(fù)金融秩序，包括廢除金本位，禁止民間收藏黃金，實(shí)行銀行假期等，當(dāng)然，存款保險(xiǎn)制度也在此列。1993年6月16日，美國(guó)?1993年銀行法案》正式生效，1934年1月1日聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司依據(jù)該法案成立。當(dāng)時(shí)建立的宗旨是重新喚起社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心，愛(ài)護(hù)存款者的利益監(jiān)督和促使銀行在保證平安的前提下進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

〔二〕我國(guó)存款保險(xiǎn)制度實(shí)施的對(duì)象及特點(diǎn)

所謂存款保險(xiǎn)，是指由存款金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款性金融機(jī)構(gòu)作為投保機(jī)構(gòu)向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或破產(chǎn)時(shí)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供流動(dòng)性資助，或代替破產(chǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)對(duì)存款者支付存款，從而愛(ài)護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

我國(guó)存款保險(xiǎn)范圍包括中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，被保險(xiǎn)的存款既有人民幣存款也有外幣存款。但是金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員在本投保機(jī)構(gòu)的存款以及存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予保險(xiǎn)的其他存款除外。

近日頒布的?存款保險(xiǎn)條例》規(guī)定存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元。根據(jù)人民銀行的有關(guān)測(cè)算，按照2022年底的存款數(shù)據(jù)，50萬(wàn)元的償付限額可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款。這意味著，絕大多數(shù)存款人的存款能夠得到全額保障，不會(huì)受到損失，這是存款保險(xiǎn)制度最重要的一項(xiàng)職能，有效地保障了儲(chǔ)戶的資金平安。并且50萬(wàn)的限額也不是固定不變的，央行稱會(huì)根據(jù)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素作出調(diào)整。

每個(gè)銀行都要為自己的存款買保險(xiǎn)，交到名叫“存款保險(xiǎn)基金〞的機(jī)構(gòu)中，當(dāng)然費(fèi)率不會(huì)一樣，這筆錢一般由銀行出，與儲(chǔ)戶沒(méi)關(guān)系。我國(guó)存款保險(xiǎn)制度具有下列特點(diǎn)。

第一是承保范圍相對(duì)較廣，將外幣存款也包括在內(nèi)。通常來(lái)看，存款保險(xiǎn)只包括活期儲(chǔ)蓄和定期存款，目前實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的110多個(gè)國(guó)家中，約有35%的國(guó)家明確不承保外幣存款。這樣看來(lái)，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的承保范圍相對(duì)較廣，囊括了較多存款種類。

第二是參保具有強(qiáng)制性。?存款保險(xiǎn)條例》明確要求屬于保險(xiǎn)范圍的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都要加入保險(xiǎn)。在?存款保險(xiǎn)條例》施行前已開(kāi)業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的期限內(nèi)辦理投保手續(xù)。?條例》施行后開(kāi)業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)自工商行政管理部門頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)，按照存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理投保手續(xù)。這一強(qiáng)制性要求使得我國(guó)金融機(jī)構(gòu)中占比最大的銀行類都能收到愛(ài)護(hù)。

第三是保障水平很高。50萬(wàn)元的人民幣的最高償付額已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出大多數(shù)的賠償額，雖然不及意大利12.5萬(wàn)美元和美國(guó)10萬(wàn)美元的保險(xiǎn)額度，但是根據(jù)我國(guó)的存款數(shù)據(jù)來(lái)看，這樣的保額有效地愛(ài)護(hù)絕大多數(shù)儲(chǔ)戶的利益毋庸置疑。

二、國(guó)外存款保險(xiǎn)制度開(kāi)展歷程以及對(duì)我國(guó)的啟示

〔一〕國(guó)外存款保險(xiǎn)制度的研究現(xiàn)狀

在20世紀(jì)30年代金融危機(jī)在美國(guó)暴發(fā)后，美國(guó)建立了存款保險(xiǎn)制度，成為了世界上最早建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家。也可以說(shuō)人們都看到了金融危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)，看到了銀行擠兌、金融恐慌等現(xiàn)象產(chǎn)生的惡果，由于對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)心生恐懼，存款保險(xiǎn)制度陸續(xù)在世界各地建立起來(lái)。到目前為止，已有110多個(gè)國(guó)家建立了存款保險(xiǎn)制度。

美國(guó)的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司是由政府機(jī)構(gòu)創(chuàng)辦，所以該公司提供的存款保險(xiǎn)具有較高的可信度。并且在執(zhí)行措施時(shí)獨(dú)立性和權(quán)威性都很強(qiáng)。但是，世界各國(guó)存在著制度上的差別，根據(jù)各國(guó)國(guó)情的不同，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的類型也多種多樣。以美國(guó)為首的由政府機(jī)構(gòu)創(chuàng)辦的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)占大多數(shù)，如英國(guó)、加拿大。除此之外還有[2]由政府和民間共同創(chuàng)立和管理，如日本、比利時(shí)、荷蘭。三是由民間〔如銀行同業(yè)協(xié)會(huì)〕創(chuàng)立的以協(xié)會(huì)形式存在的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如德國(guó)、法國(guó)、意大利。

無(wú)論哪一種形式存款保險(xiǎn)公司，都有它的成功之處。但是也都有它們的缺乏之處。

以美國(guó)為例，在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立之初，[3]互助儲(chǔ)蓄銀行雖然也合乎參保條件，但是很少參保，1934年中期，565家互助儲(chǔ)蓄銀行只有66家參保，1934-1960年該銀行運(yùn)行過(guò)程中意識(shí)到金融風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，破產(chǎn)倒閉的銀行數(shù)量在聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的愛(ài)護(hù)下，數(shù)量急劇下降，看到了存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的好處，才紛紛參保。到1960年，515家互助儲(chǔ)蓄銀行已有325家參保。面對(duì)存款機(jī)構(gòu)的參保意愿不積極，存款機(jī)構(gòu)沒(méi)有很好地控制，確保儲(chǔ)戶的存款平安。

〔二〕我國(guó)從中得到的啟示從國(guó)際情況來(lái)看，各國(guó)對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)越來(lái)越重視，把存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)當(dāng)做一種躲避風(fēng)險(xiǎn)的方式，的確，存款保險(xiǎn)制度的建立有效地躲避了一系列金融風(fēng)險(xiǎn)，減小了金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)可能性，愛(ài)護(hù)了大多數(shù)儲(chǔ)戶的存款平安。

我國(guó)現(xiàn)在初步建立存款保險(xiǎn)制度，在各方面還短少實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，還需要向這方面比擬有經(jīng)驗(yàn)的國(guó)家多多學(xué)習(xí)。美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)告訴我們強(qiáng)制性參保非常必要。我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系分可以為中央銀行、銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、其他金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)，凡波及有存款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)都應(yīng)該強(qiáng)制參保，這樣才能確保更多存款者的平安。同時(shí)應(yīng)該加大監(jiān)管力度，保證金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行合法合理，不能讓其過(guò)度依賴存款保險(xiǎn)制度而為了利益超越底線。

三、金融機(jī)構(gòu)在制度實(shí)施后受到的影響

〔一〕國(guó)外金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的變化

美國(guó)在“大蕭條〞時(shí)期推出存款保險(xiǎn)制度，美國(guó)的金融機(jī)構(gòu)也隨著聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的建立而發(fā)生著翻天覆地的變化。

1921-1933年，存款保險(xiǎn)制度還未建立時(shí)，美國(guó)每年倒閉的銀行都在百家甚至數(shù)千家，據(jù)統(tǒng)計(jì)，1933年就有4000家銀行倒閉。聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司建立以后，1934-1979年，倒閉銀行總數(shù)為558家，平均每年倒閉12家，數(shù)量急劇下降。2022年，美國(guó)有92家銀行破產(chǎn)，2022年有51家銀行相繼破產(chǎn)，2022年有24家銀行破產(chǎn)，直觀變化如圖所示。

金融機(jī)構(gòu)從中受益匪淺，有效地控制了自己倒閉的命運(yùn)。甚至在2022年次貸危機(jī)發(fā)生以后，銀行的倒閉數(shù)量都沒(méi)有顯著增加，足以看出存款保險(xiǎn)制度在美國(guó)金融體系正常運(yùn)行中所起到的巨大作用。

〔二〕我國(guó)金融機(jī)構(gòu)即將面臨的變化

我國(guó)銀行作為信用中介，80%以上的資金來(lái)源時(shí)吸收機(jī)構(gòu)和個(gè)人存款，自有資金只占小局部，所以銀行運(yùn)行具有高風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性。當(dāng)存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，這些吸收的存款要由銀行自身繳納一定的保費(fèi)，將會(huì)使銀行盈利能力大幅下降。其次，銀行本身是以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)，為了利益最大化，銀行可能鋌而走險(xiǎn)，以存款保險(xiǎn)制度為依靠，過(guò)度投機(jī)。除此之外，這項(xiàng)制度會(huì)加大金融機(jī)構(gòu)之間競(jìng)爭(zhēng)，一些小型的銀行必定會(huì)在市場(chǎng)化機(jī)制中逐步淘汰，結(jié)果一定是我國(guó)的銀行業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，不良的銀行退出市場(chǎng)，信譽(yù)度好、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的銀行占領(lǐng)市場(chǎng)。

四、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)的措施

〔一〕改變資金來(lái)源結(jié)構(gòu)，調(diào)整有息負(fù)債比例

存款可分為交易賬戶存款和非交易賬戶存款。交易賬戶存款是企業(yè)利用銀行管理其日常開(kāi)支而存人銀行的可隨時(shí)支取的貨幣，是銀行提供的代客戶進(jìn)行支付的一種效勞，此類存款屬于活期存款?；钇诖婵顚?duì)銀行來(lái)說(shuō)可利用性并不高，而且還需要繳納保費(fèi)，相對(duì)于交易賬戶存款而言，非交易賬戶存款的利用率很高，所帶來(lái)的利潤(rùn)也相對(duì)較高。所以，增加非交易賬戶存款比例，減少交易賬戶存款比例，這樣可以將存款整體利用發(fā)揮更大的效用，沖減了存款保險(xiǎn)金給銀行帶來(lái)的利潤(rùn)減少數(shù)額。

〔二〕設(shè)計(jì)新的金融產(chǎn)品

豐盛金融產(chǎn)品的種類，針對(duì)不同人群設(shè)計(jì)不同種類的金融產(chǎn)品，可以吸引大量?jī)?chǔ)戶以另一種形式將錢存入銀行，同時(shí)還可以巧妙地避開(kāi)存款保險(xiǎn)金問(wèn)題。金融產(chǎn)品購(gòu)置者可以獲得比銀行存款利率更高的收益，銀行可以充沛利用資金，是一種雙贏的辦法。

〔三〕加大銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的監(jiān)管力度

銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)是信貸風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)、計(jì)量、分析、監(jiān)測(cè)與控制。貸款業(yè)務(wù)收益是銀行主要的收益來(lái)源，現(xiàn)在銀行也存在一種現(xiàn)象，為了追求利益最大化，增加貸款額度，不顧信貸風(fēng)險(xiǎn)，將資金以更高的貸款利率貸給信用不良的機(jī)構(gòu)和個(gè)人。這樣做目的是增加銀行收益，實(shí)際上會(huì)發(fā)生許多壞賬，不僅沒(méi)有到達(dá)預(yù)期的效果，反而給銀行帶來(lái)?yè)p失，這是一種冒險(xiǎn)的辦法，不適合銀行這種特殊的企業(yè)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為銀行中重要的部門，應(yīng)該為銀行守好一道關(guān)口，認(rèn)真辨認(rèn)和計(jì)量貸款風(fēng)