貨物貿(mào)易外匯管理制度改革（銀行版）

貨物貿(mào)易外匯管理政策與實務(wù)

〔銀行版〕國家外匯管理局塘沽中心支局2021年7月引言為大力推進貿(mào)易便利化，進一步改進貨物貿(mào)易外匯效勞和管理，國家外匯管理局、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布公告，決定自2021年8月1日起在全國范圍內(nèi)實施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革，并相應(yīng)調(diào)整出口報關(guān)流程、簡化出口退稅憑證。提要一、政策法規(guī)及操作指引二、配套系統(tǒng)功能一、政策法規(guī)及操作指引政策法規(guī)及操作指引?外匯管理條例?〔2021年8月5日公布〕?國家外匯管理局國家稅務(wù)總局海關(guān)總署關(guān)于貨物貿(mào)易外匯管理制度改革的公告?〔國家外匯管理局公告2021年第1號〕?國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知?〔匯發(fā)[2021]38號〕〔?貨物貿(mào)易外匯管理指引?、?貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細那么?、?貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程〔銀行、企業(yè)版〕?、?貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定?〕政策法規(guī)及操作指引?通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程?〔匯發(fā)[2021]22號〕?關(guān)于做好調(diào)整境內(nèi)銀行涉外收付憑證及相關(guān)信息報送準備工作的通知?〔匯發(fā)[2021]49號〕政策法規(guī)及操作指引?貨物貿(mào)易外匯管理指引?七章37條第一章總那么第二章企業(yè)名錄管理第三章貿(mào)易外匯收支管理第四章非現(xiàn)場核查第五章現(xiàn)場核查第六章分類管理第七章附那么?貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細那么?十章77條第一章企業(yè)名錄管理第二章貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)審核第三章出口收入存放境外管理第四章企業(yè)報告和登記管理第五章非現(xiàn)場核查第六章現(xiàn)場核查第七章分類管理第八章電子數(shù)據(jù)核查第九章罰那么第十章附那么政策法規(guī)及操作指引金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對企業(yè)的貨物貿(mào)易外匯收支進行真實性審核，依法履行如下義務(wù)：一是按照外匯局分類管理要求，對企業(yè)提交的交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查；二是對B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支進行電子數(shù)據(jù)核查；三是憑?貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表?(以下簡稱“登記表〞)辦理C類企業(yè)等貿(mào)易外匯收支；四是按規(guī)定向外匯局報送貿(mào)易外匯收支相關(guān)信息和材料。政策法規(guī)及操作指引政策法規(guī)及操作指引1.企業(yè)主體管理2.貿(mào)易外匯收支管理3.登記管理4.現(xiàn)場核查5.電子數(shù)據(jù)核查6.企業(yè)分類管理7.罰那么企業(yè)主體管理

〔指引第二章第十至十二條；實施細那么第一章第三至第九條〕企業(yè)主體管理是貨物貿(mào)易外匯管理的根底安排,明確了外匯局實施貨物貿(mào)易外匯收支管理的主體范圍。外匯局按照企業(yè)屬地管理原那么，實行“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄〞〔以下簡稱名錄〕登記管理。企業(yè)主體管理外匯局通過“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)〞〔以下簡稱“監(jiān)測系統(tǒng)〞〕統(tǒng)一向金融機構(gòu)發(fā)布企業(yè)名錄。金融機構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。企業(yè)主體管理金融機構(gòu)查詢企業(yè)名錄貿(mào)易外匯收支管理

〔指引第三章第十三至十五條；實施細那么第二章第十至二十條〕貿(mào)易外匯收支審核遵循經(jīng)常工程可兌換的根本原那么。貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)審核是貿(mào)易便利化和風(fēng)險管理相結(jié)合的貿(mào)易外匯管理制度的核心內(nèi)容之一。企業(yè)貿(mào)易外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易根底。金融機構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，按規(guī)定對企業(yè)提交的交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性認真進行合理審查，按國際收支申報和貿(mào)易收支核查信息申報規(guī)定向外匯局報送信息。貿(mào)易外匯收支管理

貿(mào)易外匯收支范圍1.從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進口貨款；2.從離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進口貨款；3.深加工結(jié)轉(zhuǎn)項下境內(nèi)收付款；4.轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下收付款；5.其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款；6.境內(nèi)機構(gòu)通過境外帳戶收入的出口貨款與支付的進口貨款。貿(mào)易外匯收支管理貿(mào)易外匯收支申報單證向境外付款〔包括向離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶付款〕的，填寫?境外匯款申請書?或?對外付款/承兌通知書?；向境內(nèi)付款的，填寫?境內(nèi)匯款申請書?或?境內(nèi)付款/承兌通知書?；從境外收款〔包括從離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶收款〕的，填寫?涉外收入申報單?；從境內(nèi)收款的，填寫?境內(nèi)收入申報單?。貿(mào)易外匯收支管理貿(mào)易外匯收支申報管理1.貿(mào)易外匯支出信息申報管理向境外付款：根底信息、申報信息和貿(mào)易付款核查專用信息；向境內(nèi)付款：根底信息和貿(mào)易付款核查專用信息。2.貿(mào)易外匯收入信息申報管理從境外收款：根底信息、申報信息和貿(mào)易收款核查專用信息；從境內(nèi)收款：根底信息和貿(mào)易收款核查專用信息。貿(mào)易外匯收支管理貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理1.金融機構(gòu)應(yīng)按照?通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程?管理規(guī)定辦理貿(mào)易項下收支信息申報；2.交易性質(zhì)，金融機構(gòu)應(yīng)按“貿(mào)易從大、金額從大〞原那么；貿(mào)易外匯收支管理3.金融機構(gòu)應(yīng)于收付款后5個工作日內(nèi)及時、準確、完整通過國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)向外匯局報送信息；4.金融機構(gòu)對已申報和傳送成功的信息進行數(shù)據(jù)修改或刪除的，應(yīng)詳細記錄修改或者刪除原因，并留存相關(guān)憑證，并將修改后的正確信息重新傳送至外匯局。貿(mào)易外匯收支管理貿(mào)易外匯數(shù)據(jù)包括進口貨物報關(guān)單數(shù)據(jù)、出口貨物報關(guān)單數(shù)據(jù)、收匯數(shù)據(jù)、付匯數(shù)據(jù)(金宏系統(tǒng)、電子口岸)。監(jiān)測系統(tǒng)采集了所有企業(yè)的進出口收付匯實際發(fā)生業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以及其他管理部門的監(jiān)管信息，包括人民幣跨境貿(mào)易收支數(shù)據(jù)。系統(tǒng)獲得的企業(yè)報告信息〔時間差和金額差〕。貿(mào)易外匯收支管理金融機構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的原那么應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)；對企業(yè)貿(mào)易進出口交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查。金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國際收支申報和貿(mào)易外匯收支信息申報規(guī)定審核企業(yè)填寫的申報單證，及時向外匯局報送信息。貿(mào)易外匯收支管理出口收入待核查賬戶管理收入范圍限于貿(mào)易外匯收入〔含轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入，不含出口貿(mào)易融資項下境內(nèi)金融機構(gòu)放款及境外回款〕；支出范圍包括結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常工程外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)，賬戶資金按活期存款計息。貿(mào)易外匯收支管理外匯局對企業(yè)實行差異化的主體分類動態(tài)監(jiān)管，金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)分類狀態(tài)，按規(guī)定對交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一直性進行合理審查。A類企業(yè)貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)審核B類企業(yè)貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)審核C類企業(yè)貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)審核〔企業(yè)分類管理〕貿(mào)易外匯收支管理

A類企業(yè)收匯

說明為貿(mào)易收款，資金入待核查賬戶完成國際收支申報及核查信息申報指示銀行待核查資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)貿(mào)易外匯收支管理A類企業(yè)付匯或開證

信用證托收審查商業(yè)單據(jù)貨到：關(guān)單或合同或發(fā)票預(yù)付：合同或發(fā)票銀行付匯交易真實性及付匯一致性審核(注:信用證開證時審核單據(jù)和貿(mào)易真實性)貿(mào)易外匯收支管理B類企業(yè)收匯

信用證托收審查商業(yè)單據(jù)+合同貨到：合同+關(guān)單預(yù)收：合同+發(fā)票銀行完成交易真實性及付匯一致性審核，入待核查賬戶入待核查賬戶,完成國際收支申報及核查信息申報銀行電子核查，扣減可收匯額指示銀行待核查資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)貿(mào)易外匯收支管理

B類企業(yè)付匯

信用證托收審查商業(yè)單據(jù)+合同貨到：關(guān)單+合同+發(fā)票預(yù)付：合同+發(fā)票銀行付匯交易真實性及付匯一致性審核(注:信用證開證時進行核查核注,付匯時不做核查核注)銀行電子核查，扣減可付匯額貿(mào)易外匯收支管理C類企業(yè)收付匯業(yè)務(wù)流程

單筆收付匯業(yè)務(wù)外匯局備案取得外匯局簽發(fā)的《登記表》銀行收付匯銀行核實并簽注《登記表》貿(mào)易外匯收支管理提前購匯企業(yè)可以根據(jù)其真實合法的進口付匯需求提前購匯存入其經(jīng)常工程外匯賬戶；因合同變更等原因?qū)е缕髽I(yè)提前購匯后未能對外支付的進口貨款，企業(yè)可自主決定結(jié)匯或保存在其經(jīng)常工程外匯賬戶中。貿(mào)易外匯收支管理代理業(yè)務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯〞原那么辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈項下進出口業(yè)務(wù)等外匯局另有規(guī)定的情況除外。代理進口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理進口業(yè)務(wù)項下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方購匯。代理出口業(yè)務(wù)項下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。貿(mào)易外匯收支管理進口項下退匯進口項下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。金融機構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時，對于因錯誤匯出產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報單證；對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報單證、原進口合同。

貿(mào)易外匯收支管理出口項下退匯出口項下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。

金融機構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時，對于因錯誤匯入產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收匯憑證；對于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原收入申報單證、原出口合同。

貿(mào)易外匯收支管理進出口退匯本卷須知對于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天〔不含〕以上或由于特殊情況無法按照本條規(guī)定辦理退匯的，企業(yè)應(yīng)領(lǐng)先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。貿(mào)易外匯收支管理外幣現(xiàn)鈔結(jié)算金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物報關(guān)單等單證。結(jié)匯現(xiàn)鈔金額到達規(guī)定入境申報金額的，金融機構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單正本。貿(mào)易外匯收支管理查詢違規(guī)信息金融機構(gòu)可通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[銀行信息管理]→[違規(guī)信息查詢]模塊，輸入數(shù)據(jù)類別、違規(guī)類違規(guī)確認起始日期、違規(guī)確認截止日期等查詢條件，查詢經(jīng)外匯局確認的銀行違規(guī)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。金融機構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章，并留存單證正本或復(fù)印件及其他相關(guān)業(yè)務(wù)檔案，5年備查。貿(mào)易外匯收支管理保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的非保稅貿(mào)易外匯收支原那么上適用本指引；保稅貿(mào)易外匯收支參照本指引，保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理政策另有規(guī)定的，從其規(guī)定。國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)?保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理方法?的通知〔匯發(fā)【2007】52號〕國家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)?保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理方法操作規(guī)程?的通知〔匯綜發(fā)【2007】166號〕登記管理

〔指引第三章第十七條；實施細那么第四章第四十條〕登記制度是指對于局部貿(mào)易外匯收支，政策法規(guī)要求企業(yè)先到外匯局辦理登記手續(xù)，金融機構(gòu)憑外匯局簽發(fā)的?登記表?辦理。登記管理登記管理1.C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支；2.B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；3.B類企業(yè)同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過相應(yīng)支出金額20%〔不含〕的貿(mào)易外匯收支；登記管理4.退匯日期與原收、付款日期間隔在180天〔不含〕以上或由于特殊情況無法按照實施細那么第十六條規(guī)定辦理的退匯；5.外匯局認定其他需要登記的業(yè)務(wù)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，持書面申請和相關(guān)證明材料到外匯局登記。外匯局審核企業(yè)提交的資料后，出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章〞的?登記表?。登記管理金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)提交的?登記表?，辦理相關(guān)業(yè)務(wù)及?登記表?簽注手續(xù)：1.在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應(yīng)?登記表?電子信息；2.在?登記表?有效期內(nèi)，按照?登記表?注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和外匯局登記情況，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；3.通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注?登記表?使用情況。登記管理金融機構(gòu)登記管理操作流程1.根據(jù)企業(yè)提交的?登記表?，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[登記表簽注管理]→[登記表簽注]模塊，查詢并核對相應(yīng)?登記表?電子信息，在?登記表?有效期和登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)；2.對于已簽注的?登記表?，如簽注信息有誤，應(yīng)通過[登記表簽注管理]→[登記表誤簽注沖正]模塊進行沖正操作；3.對于信用證項下實際付款、出口貿(mào)易融資項下企業(yè)從境外實際收回貨款等需要補簽申報單號的業(yè)務(wù)，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[登記表簽注管理]→[登記表補簽注]模塊進行補簽操作。登記管理登記管理現(xiàn)場核查

〔指引第五章第二十一至二十三條；實施細那么第五十條至五十一條〕現(xiàn)場核查是進一步核實、驗證非現(xiàn)場監(jiān)測結(jié)果的重要手段，可以提高外匯局識別異常交易行為的準確性，可以更好地標準金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)操作。外匯局對金融機構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報送信息的及時性、完整性和準確性實施現(xiàn)場核查。現(xiàn)場核查現(xiàn)場核查方式1.要求被核查金融機構(gòu)提交相關(guān)書面材料；2.約見被核查金融機構(gòu)負責(zé)人或其授權(quán)人；3.現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機構(gòu)的相關(guān)資料；4.外匯局認為必要的其他現(xiàn)場核查方式。

現(xiàn)場核查現(xiàn)場核查實施1.現(xiàn)場核查通知2.現(xiàn)場核查材料準備3.現(xiàn)場核查記錄〔約見被核查金融機構(gòu)負責(zé)人或其授權(quán)人〕4.現(xiàn)場核查實施標準〔現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機構(gòu)的相關(guān)資料〕5.現(xiàn)場核查結(jié)果告知電子數(shù)據(jù)核查

〔實施細那么第八章第六十三至六十七條〕貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)是外匯局在總結(jié)和汲取進口報關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查和出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查管理經(jīng)驗根底上，建立并實施的新型審核管理方式。電子數(shù)據(jù)核查以企業(yè)為主體，對Ｂ類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施電子數(shù)據(jù)核查管理，實現(xiàn)對Ｂ類企業(yè)的風(fēng)險控制和有效管理。外匯局可根據(jù)國際收支形勢和外匯管理需要,擴大管理范圍。電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查管理內(nèi)容1.進口付匯電子數(shù)據(jù)核查2.出口收匯電子數(shù)據(jù)核查3.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查4.其他業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查進口付匯電子數(shù)據(jù)核查1.對B類企業(yè)，金融機構(gòu)應(yīng)實施電子數(shù)據(jù)核查并按規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理付匯或開證手續(xù)。2.金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)B類企業(yè)填寫的支出申報單證，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的進口付匯余額，并在進口付匯核查界面的“本次核注金額〞和“本次核注幣種〞欄錄入企業(yè)實際付匯或開證金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測系統(tǒng)自動扣減相對應(yīng)進口可付匯額。電子數(shù)據(jù)核查進口付匯電子數(shù)據(jù)核查3.B類企業(yè)代理進口業(yè)務(wù)應(yīng)由代理方付匯，相應(yīng)付匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。4.B類企業(yè)進口可付匯額度缺乏的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的?登記表?辦理付匯或開證手續(xù)。電子數(shù)據(jù)核查出口收匯電子數(shù)據(jù)核查1.對B類企業(yè)，金融機構(gòu)應(yīng)實施電子數(shù)據(jù)核查并按規(guī)定審核相關(guān)單證后，方可為其辦理代核查賬戶金額結(jié)匯或劃出手續(xù)。2.金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)企業(yè)填寫的收入申報單證，通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的出口可收匯余額，并在出口收匯核查界面的“本次核注金額〞和“本次核注幣種〞欄錄入企業(yè)實際結(jié)匯或劃出金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測系統(tǒng)自動扣減對應(yīng)的出口收匯額。電子數(shù)據(jù)核查出口收匯電子數(shù)據(jù)核查3.B類企業(yè)代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)由代理方收匯，相應(yīng)收匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。4.B類企業(yè)可收匯額度缺乏的，金融機構(gòu)應(yīng)憑外匯局出具的?登記表?辦理待核查賬戶資金的結(jié)匯或劃出手續(xù)。5.B類企業(yè)在貿(mào)易退匯同時發(fā)生貨物退運的，金融機構(gòu)應(yīng)在辦理相應(yīng)貿(mào)易退匯的付匯或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時，實施電子數(shù)據(jù)核查。電子數(shù)據(jù)核查出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查1.金融機構(gòu)為B類企業(yè)辦理出口押匯、福費延、出口保理等出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，放款時融資款無需進入企業(yè)待核查賬戶，但應(yīng)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端實施電子數(shù)據(jù)核查，并按對應(yīng)的境外回款總額錄入“本次核注金額〞和“本次核注幣種〞；從境外回款時無需轉(zhuǎn)入待核查賬戶和實施電子數(shù)據(jù)查詢。2.B類企業(yè)可收匯額度缺乏的，金融機構(gòu)應(yīng)憑外匯局出具的?登記表?辦理出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。3.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于出口可收匯額度。電子數(shù)據(jù)核查其他業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查1.金融機構(gòu)為Ｂ類企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下付匯、開證或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時，無需實施電子數(shù)據(jù)核查。2.B類企業(yè)出口項下外幣現(xiàn)鈔收入無需進待核查賬戶，結(jié)匯時金融機構(gòu)應(yīng)實施電子數(shù)據(jù)核查。3.金融機構(gòu)憑?登記表?為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時，對于?登記表?〞外匯局登記情況〞欄注明“需電子數(shù)據(jù)核查〞字樣的，應(yīng)實施電子數(shù)據(jù)核查。4.核注發(fā)生錯誤的，金融機構(gòu)可自核注之日起15日〔含〕內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端進行撤銷操作，系統(tǒng)自動記錄備查。電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查操作流程金融機構(gòu)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[電子數(shù)據(jù)核查][出口收匯核查]模塊輸入相應(yīng)的幣種和金額，操作完成后監(jiān)測系統(tǒng)扣減該企業(yè)的出口可收匯額度。

電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查操作流程電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查操作流程金融機構(gòu)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[電子數(shù)據(jù)核查][進口付匯核查]模塊輸入相應(yīng)的幣種和金額，操作完成后監(jiān)測系統(tǒng)將扣減該企業(yè)的進口可付匯額度。電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查操作流程金融機構(gòu)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端[電子數(shù)據(jù)核查][出口收匯核查撤銷]〔或[進口付匯核查撤銷]〕模塊，進行撤銷操作。企業(yè)分類管理

〔指引第六章第二十四至三十條；實施細那么第七章第五十二至六十二條〕外匯局根據(jù)非現(xiàn)場、現(xiàn)場核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，將企業(yè)分成A、B、C三類。分類管理充分表達主體監(jiān)管理念，通過實施差異化管理，外匯局集中監(jiān)管資源，強化對重點監(jiān)測企業(yè)異常收支行為的風(fēng)險防控，充分表達了貿(mào)易外匯收支便利化與風(fēng)險管理相結(jié)合的監(jiān)管目標。企業(yè)分類管理分類管理主體范圍：“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄〞內(nèi)的企業(yè)發(fā)布內(nèi)容：分類結(jié)果為B類、C類的企業(yè)名單發(fā)布對象：企業(yè)、金融機構(gòu)，相關(guān)管理部門發(fā)布方式：外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)向企業(yè)、金融機構(gòu)及相關(guān)管理部門發(fā)布生效時間：分類結(jié)果自發(fā)布次日生效監(jiān)管有效期：B類、C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為1年企業(yè)分類管理分類管理措施在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，A類企業(yè)貿(mào)易外匯收支適用便利化的管理措施。外匯局對B、C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支在單證審核、業(yè)務(wù)類型及辦理程序、結(jié)算方式等方面實施審慎監(jiān)管。企業(yè)分類管理查詢企業(yè)分類結(jié)果金融機構(gòu)可通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端【企業(yè)信息查詢】模塊查詢到外匯局對企業(yè)的分類結(jié)果。企業(yè)分類管理罰那么

〔實施細那么第九章第六十八至七十一條〕金融機構(gòu)有以下行為之一的，依據(jù)?外匯管理條例?第四十七條規(guī)定，由外匯局責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或逾期不改的，由外匯局責(zé)令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)：〔一〕未按照本細那么及相關(guān)規(guī)定審核貿(mào)易進出口交易單證的真實性及其外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；〔二〕未按照本細那么及相關(guān)規(guī)定，辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。罰那么有以下行為之一的，依據(jù)?外匯管理條例?第四十八條規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，給予警告，處30萬元以下