北京成立小額貸款公司的相關(guān)情況

北京市成立小額貸款公司的相關(guān)情況一、設(shè)立小額貸款公司的基本要求（一）定義：小額貸款公司是指在北京市由自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織依法設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。（二）具體要求：股東資格的要求（1）股東應(yīng)為境內(nèi)的自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織，其中:最大股東應(yīng)為小額貸款公司所在區(qū)縣的自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織。（注：四川、江蘇等省市已經(jīng)成立了外資合資或獨(dú)資的小額貸款公司）（2）企業(yè)法人股東應(yīng)財(cái)務(wù)狀況良好，入股前一完整會(huì)計(jì)年度盈利；有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力。（3）各類股東出資應(yīng)為自有資本，不得以借貸資金或他人委托資金入股。（4）股東在公司設(shè)立后3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押其持有的股份。股東出資的要求（1）單一最大股東（包括其關(guān)聯(lián)方）持有的股份不得超過公司注冊(cè)資本總額的30%，其他單一股東及其關(guān)聯(lián)方持有的股份不得超過公司注冊(cè)資本總額的20%,且不得低于公司注冊(cè)資本總額的1%;（2）有限責(zé)任公司注冊(cè)資本不得低于5000萬元，股份有限公司注冊(cè)資本不得低于1億元。注冊(cè)資本全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。營(yíng)運(yùn)資金的要求（1）營(yíng)運(yùn)資金來源于股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金、來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金及經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門同意的其他資金來源。（2）從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的要求（1）有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，及具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；（2）試點(diǎn)階段，小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍限定在注冊(cè)所在區(qū)、縣行政區(qū)域內(nèi)發(fā)放貸款。（3）試點(diǎn)階段，每年向三農(nóng)方面發(fā)放的貸款金額不得低于全年累計(jì)放貸金額的70%。鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶、微型企業(yè)、中小企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的3%。（4）貸款利率不得超過司法部門規(guī)定的上限貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為中國(guó)人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。小額貸款公司的升級(jí)規(guī)定小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，沒有不良信用記錄，符合規(guī)定條件的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。二、發(fā)展方向及前景（一）業(yè)務(wù)方向目前中國(guó)的小額公司主要有以下幾個(gè)主流的業(yè)務(wù)方向（1）以銀行放貸的思維，根據(jù)抵押物放貸。此類公司普遍放貸金額較大，百萬級(jí)以上，大的可以到億級(jí)，主要抵押物為汽車和房產(chǎn)。但由于資金有限，在政策上受到融資渠道的限制?？蛻袅恳彩窍鄬?duì)較少。（2）以信用為基準(zhǔn)，以重現(xiàn)金流的審核方式，發(fā)放無抵押貸款。多是利用國(guó)外較為成熟的小額信貸及消費(fèi)信貸的技術(shù)，在國(guó)內(nèi)發(fā)展業(yè)務(wù)。此類公司普遍的放貸金額就較小了，一般平均是10萬級(jí)，乃至更小。客戶量就相對(duì)較多。（3）依托供應(yīng)鏈，就是供應(yīng)鏈中一個(gè)較有實(shí)力的企業(yè)，設(shè)立一個(gè)小額貸款公司為上下游企業(yè)提供融資服務(wù)。（二）產(chǎn)業(yè)前景2014年3月31日，全國(guó)共有小額貸款公司8127家，從業(yè)人員98888人，實(shí)收資本7494.07億元，貸款余額8444.13億元。北京市共有66家小額貸款公司，從業(yè)人員832人，實(shí)收資本97.7億元，貸款余額108.71。相比廣東、上海等發(fā)達(dá)地區(qū)，本市市場(chǎng)還有較大的發(fā)展空間。2012年1月18日，廣東省政府公布的《關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司平穩(wěn)較快發(fā)展的意見》，注冊(cè)資金上限調(diào)整至5億，新注冊(cè)的小貸公司注冊(cè)資金必須達(dá)到2億，已經(jīng)成立的可以維持原狀。而深圳市為了加強(qiáng)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，正積極和中國(guó)人民銀行深圳中心支行相關(guān)部門進(jìn)行溝通，未來將有希望進(jìn)入征信系統(tǒng)。適度放寬業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，可以開展中小企業(yè)融資、理財(cái)?shù)茸稍儤I(yè)務(wù)，以及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓回購(gòu)、票據(jù)貼現(xiàn)、委托貸款業(yè)務(wù)（委托貸款的資金來源一般限于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)）。從該意見可以看出小貸公司在企業(yè)規(guī)模上的要求會(huì)越來越高，這也意味著企業(yè)需要更加規(guī)范化，行業(yè)的規(guī)范化即代表著成本的上升，亦預(yù)示市場(chǎng)成熟化。放寬業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，不再使小貸公司業(yè)務(wù)局限于“三農(nóng)”業(yè)務(wù)，使行業(yè)更有活力。2014年三中全會(huì)中表示完善金融市場(chǎng)體系，在加強(qiáng)監(jiān)管的前提下，允許具備條件的民間資本依法發(fā)起設(shè)立中小型銀行等金融機(jī)構(gòu)。發(fā)展普惠金融。鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，豐富金融市場(chǎng)層次和產(chǎn)品。小貸機(jī)構(gòu)的金融普惠性特質(zhì)決定了國(guó)家政策顯然不會(huì)棄之于不顧，目前有關(guān)部門正在研究探討小貸機(jī)構(gòu)入資本市場(chǎng)的可能性，以財(cái)政為后盾的小貸機(jī)構(gòu)政策性融資機(jī)制也在醞釀當(dāng)中?？梢钥闯觯磥砦覈?guó)的小額貸款行業(yè)將逐步放開以適應(yīng)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，小額貸款面臨的問題將得到解決，屆時(shí)小額貸款行業(yè)將進(jìn)入更高速的發(fā)展階段。三、主管部門北京市金融工作局（以下簡(jiǎn)稱“市主管部門”）為小額貸款公司市級(jí)主管部門，負(fù)責(zé)本市小額貸款公司試點(diǎn)工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、審批、監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)處置。經(jīng)查，北京市金融工作局農(nóng)村金融處分管此項(xiàng)工作。區(qū)、縣政府指定主管部門（設(shè)金融辦的為區(qū)、縣金融辦）為所在區(qū)、縣小額貸款公司日常監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)小額貸款公司籌建、開業(yè)初審;負(fù)責(zé)日常監(jiān)督管理；負(fù)責(zé)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)處置。中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部對(duì)小額貸款公司的利率和資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)。區(qū)縣財(cái)政局是小額貸款公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)日常監(jiān)管部門。北京市公安局在小額貸款公司申請(qǐng)成立時(shí)，出具營(yíng)業(yè)場(chǎng)所消防合格證明。北京市小額貸款業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)制定自律規(guī)則、從業(yè)人員職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理，引導(dǎo)小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，并接受市級(jí)主管部門的指導(dǎo)。四、小額貸款公司的設(shè)立、變更審批管理申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司分為籌建申請(qǐng)和設(shè)立申請(qǐng)兩個(gè)階段。建立小額貸款公司股東信用征信制度，即:公司設(shè)立和變更股東時(shí)，區(qū)縣主管部門將聘請(qǐng)專門的信用征集評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)法人股東和自然人股東的信貸、納稅、合同履約、股東間關(guān)聯(lián)關(guān)系及遵守法律法規(guī)等信用情況進(jìn)行征集和評(píng)價(jià)。股東信用評(píng)價(jià)合格并符合小額貸款公司投資人要求的才能成為小額貸款公司股東。（一）具體申請(qǐng)流程及審批時(shí)限如下：設(shè)立小額貸款公司的申請(qǐng)人向擬設(shè)小額貸款公司所在區(qū)、縣主管部門報(bào)送籌建申請(qǐng)材料（進(jìn)入籌建申請(qǐng)程序）；區(qū)、縣主管部門在20個(gè)工作日內(nèi)，聘用專門的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)完成對(duì)股東信用評(píng)價(jià)；區(qū)、縣主管部門在收到股東信用評(píng)價(jià)報(bào)告后15個(gè)工作日內(nèi)，將全套籌建申請(qǐng)材料連同初審意見、股東信用評(píng)價(jià)證明報(bào)送市主管部門；市主管部門應(yīng)在收到設(shè)立小額貸款公司的完整申請(qǐng)資料之日起30個(gè)工作日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)籌建的決定，并書面通知申請(qǐng)人，抄送區(qū)、縣主管部門。特殊情況下，市主管部門可以適當(dāng)延長(zhǎng)審查期限，并書面通知申請(qǐng)人，但延長(zhǎng)期限不得超過3個(gè)月；申請(qǐng)人憑批準(zhǔn)籌建文件到擬設(shè)小額貸款公司所在地的區(qū)、縣主管部門領(lǐng)取開業(yè)申請(qǐng)表；6、申請(qǐng)人應(yīng)自批準(zhǔn)籌建之日起3個(gè)月內(nèi)完成籌建工作，并提交設(shè)立申請(qǐng)。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)說明理由，經(jīng)擬設(shè)小額貸款公司所在地的區(qū)縣主管部門批準(zhǔn)，報(bào)經(jīng)市主管部門，可以延長(zhǎng)1個(gè)月。在延長(zhǎng)期內(nèi)仍未完成籌建工作的，批準(zhǔn)籌建文件自動(dòng)失效；申請(qǐng)人將開業(yè)申請(qǐng)表連同相關(guān)資料報(bào)送區(qū)縣主管部門（進(jìn)入開業(yè)申請(qǐng)程序）；區(qū)、縣主管部門自收到完整設(shè)立申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，連同審核意見報(bào)送市主管部門。市主管部門在收到申請(qǐng)材料和區(qū)、縣主管部門審核意見齊備后15個(gè)工作日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并書面通知申請(qǐng)人，抄送區(qū)、縣主管部門；市主管部門批準(zhǔn)設(shè)立的小額貸款公司，由市工商行政管理部門予以注冊(cè)登記，頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；10、小額貸款公司應(yīng)在批準(zhǔn)開業(yè)之日起5個(gè)工作日內(nèi)向本市公安機(jī)關(guān)、北京銀監(jiān)局和人民銀行營(yíng)業(yè)管理部報(bào)送相關(guān)材料。綜上，成立一家小額貸款公司，正常情況下，預(yù)計(jì)需要三至四個(gè)月的時(shí)間。（二）籌建申請(qǐng)階段報(bào)送材料清單（注：需出具法律意見書）籌建申請(qǐng)書。申請(qǐng)書應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬注冊(cè)住所、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、組織形式、發(fā)起人或出資人基本情況及出資比例以及設(shè)立的目的；可行性研究報(bào)告。包括對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r分析，組建小額貸款公司的可行性和必要性，市場(chǎng)前景分析，未來業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案等；籌建工作方案。包括擬設(shè)公司籌建工作步驟和時(shí)間安排，主要管理制度的起草計(jì)劃，業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)控制措施，資金來源，公司治理架構(gòu)，部門設(shè)置和從業(yè)人員配置，內(nèi)控體系，主要董事、監(jiān)事及擬聘高級(jí)管理人員，信貸部門負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)控制部門負(fù)責(zé)人的基本情況，經(jīng)授權(quán)的籌建組人員名單、履歷、聯(lián)系地址及電話，選址方案；出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的股東協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括但不限于擬設(shè)小額貸款公司的名稱、住所、業(yè)務(wù)范圍、注冊(cè)資本金、股本結(jié)構(gòu)，出資人出資額與占股份比例，出資人的權(quán)利義務(wù)等；出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的承諾書。承諾自覺遵守公司章程、接受監(jiān)管并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自覺遵守國(guó)家及本市相關(guān)規(guī)定、不吸收公眾存款、不參與非法集資活動(dòng)的承諾書；出資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況說明及相關(guān)證明材料，以及如果存在隱瞞事項(xiàng)，出資人在小額貸款公司的投票權(quán)將受到限制的承諾；法人股東的名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)過工商年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營(yíng)情況、誠(chéng)信狀況、未償還金融機(jī)構(gòu)貸款本息情況及所在行業(yè)狀況、納稅記錄等事項(xiàng)；擬投資入股的自有資金來源真實(shí)的承諾書；董事會(huì)或股東（大）會(huì)會(huì)議關(guān)于同意出資設(shè)立小額貸款公司的決議；最近1年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表；自然人股東的姓名、身份證復(fù)印件、入股資金來源及個(gè)人收入來源合法真實(shí)的承諾書；聯(lián)系人及其手機(jī)、辦公電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）；10、律師對(duì)擬申報(bào)材料的合法合規(guī)性出具的法律意見書；11、市主管部門要求的其他材料。（三）設(shè)立申請(qǐng)階段報(bào)送材料清單設(shè)立申請(qǐng)書。申請(qǐng)書應(yīng)當(dāng)載明擬開業(yè)小額貸款公司的名稱、住所、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、擬任高級(jí)管理人員情況、經(jīng)營(yíng)方針及計(jì)劃、主要管理制度、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所安全、是否符合設(shè)立條件等基本信息，及其他需要說明的情況；籌建工作報(bào)告。內(nèi)容包括籌建過程、籌建工作落實(shí)情況以及是否符合設(shè)立要求等；經(jīng)股東（大）會(huì)會(huì)議通過的公司章程；股東名冊(cè)，包括股東名稱（企業(yè)法人要有注冊(cè)地址和法人機(jī)構(gòu)代碼）、出資額以及股份比例；主要管理制度和組織機(jī)構(gòu)圖；擬任職董事、高級(jí)管理人員的任職資格證明材料；法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；公安、消防部門對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；、聯(lián)系人及其電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）；、律師對(duì)申報(bào)材料的合法合規(guī)性出具法律意見書；、市主管部門要求的其他材料。（四）擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員需具備下列條件無犯罪記錄和不良信用記錄；具備本科以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作3年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理工作5年以上；或大專以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作8年以上；具備與履行職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)與能力；擬任總經(jīng)理應(yīng)參加由市主管部門組織的任職資格考試和談話。對(duì)不完全符合上述條件的擬任高級(jí)管理人員，小額貸款公司申請(qǐng)人認(rèn)為其具備擬任職務(wù)所需知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力的，可向區(qū)縣主管部門提交個(gè)案申請(qǐng)。由區(qū)縣主管部門上報(bào)經(jīng)市主管部門核準(zhǔn)。（五）小額貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，在工商登記變更前須經(jīng)區(qū)、縣主管部門報(bào)市主管部門批準(zhǔn)：變更名稱；變更注冊(cè)資本；變更住所；變更業(yè)務(wù)范圍；變更股東；變更董事及高級(jí)管理人員；變更章程；變更組織形式；合并、分立；10、市主管部門要求申報(bào)的其他變更事項(xiàng)。五、監(jiān)管市區(qū)兩級(jí)主管部門將采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、外部審計(jì)等方式，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管。小額貸款公司應(yīng)建立內(nèi)部財(cái)務(wù)制度、內(nèi)部會(huì)計(jì)制度及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，并報(bào)所在區(qū)縣財(cái)政局備案。小額貸款公司應(yīng)委托一家商業(yè)銀行作為小額貸款公司資金托管銀行，為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算服務(wù)。小額貸款公司應(yīng)在每月初5個(gè)工作日內(nèi)向市區(qū)兩級(jí)主管部門、中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部報(bào)送上月業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況等材料；在每一會(huì)計(jì)年度終了后編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)具備金融機(jī)構(gòu)審計(jì)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。每年3月底之前將前一年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告和內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告等報(bào)送相關(guān)部門。行業(yè)協(xié)會(huì)2010年，經(jīng)北京市金融工作局批準(zhǔn)，由北京市利源小額貸款股份有限公司、北京農(nóng)投誠(chéng)興小額貸款股份有限公司、北京市中關(guān)村小額貸款股份有限公司、北京興宏小額貸款有限公司、北京恒源小額貸款有限公司、北京農(nóng)投谷成小額貸款股份有限公司、北京農(nóng)投豐融小額貸款股份有限公司自愿聯(lián)合發(fā)起成立了北京市小額貸款業(yè)協(xié)會(huì)，是經(jīng)北京市民政局核準(zhǔn)登記的非營(yíng)利性社會(huì)團(tuán)體法人。稅收優(yōu)惠根據(jù)《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》（財(cái)稅[2010]4號(hào)）規(guī)定：（1）自2009年1月1日至2013年12月31日，金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入，免征營(yíng)業(yè)稅；金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%計(jì)入收入總額；（2）自2009年1月1日至2011年12月31日，對(duì)農(nóng)村信用社