2015年審計(jì)工具產(chǎn)品使用介紹稅務(wù)

2015年下半年審計(jì)工作

軟件工具及主要工作環(huán)節(jié)介紹2015年試點(diǎn)工作主要軟件工具風(fēng)險(xiǎn)自查工具（稅務(wù)端、企業(yè)端）數(shù)據(jù)采集工具數(shù)據(jù)填報(bào)工具案頭分析工具稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行稅收自查工作管理企業(yè)稅收自查人員開展自查稅務(wù)機(jī)關(guān)開展數(shù)據(jù)分析工作2015年試點(diǎn)工作稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)用的軟件工具案頭分析工具（客戶端）在數(shù)據(jù)沒有全部集中前，各省實(shí)現(xiàn)單戶企業(yè)閱帳的工具功能與局端系統(tǒng)相同，僅限于單戶企業(yè)閱帳稅收自查系統(tǒng)（稅務(wù)端）實(shí)現(xiàn)稅務(wù)機(jī)關(guān)自行開展工作的要求加強(qiáng)稅企互動(dòng)加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析應(yīng)用，強(qiáng)化涉稅風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督案頭分析工具（客戶端）介紹

本次工作中使用的案頭分析工具，是在企業(yè)各類型數(shù)據(jù)在總局沒有全部集中前，各省對(duì)單戶企業(yè)開展數(shù)據(jù)分析的一個(gè)臨時(shí)應(yīng)用方案，案頭分析工具的分析功能設(shè)置與案頭審計(jì)系統(tǒng)（網(wǎng)絡(luò)版）閱帳分析功能保持一致，便于稅務(wù)人員開展工作使用。

使用案頭分析工具（客戶端）開展案頭分析工作后，也需要使用“現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工具”到企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行案頭疑點(diǎn)核實(shí)工作。

企業(yè)各類型數(shù)據(jù)回收完成后，各地稅務(wù)機(jī)關(guān)需要將獲取的財(cái)務(wù)資料上報(bào)總局，后期數(shù)據(jù)導(dǎo)入案頭審計(jì)系統(tǒng)（網(wǎng)絡(luò)版）中，稅務(wù)可以使用案頭分析工具繼續(xù)開展案頭分析工作?？颇繉?duì)應(yīng)關(guān)系企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)企業(yè)年度報(bào)表案頭分析工具企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)——數(shù)據(jù)采集工具科目對(duì)應(yīng)關(guān)系——數(shù)據(jù)填報(bào)工具企業(yè)年度報(bào)表——數(shù)據(jù)填報(bào)工具報(bào)表編制規(guī)則——數(shù)據(jù)填報(bào)工具案頭分析工具的分析對(duì)象案頭分析工具數(shù)據(jù)流程案頭分析工具項(xiàng)目管理數(shù)據(jù)準(zhǔn)備賬務(wù)分析疑點(diǎn)管理文書處理企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)(數(shù)據(jù)采集結(jié)果)科目對(duì)應(yīng)關(guān)系報(bào)表編制規(guī)則企業(yè)年度報(bào)表(數(shù)據(jù)填報(bào)工具)多類型數(shù)據(jù)分析財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填報(bào)數(shù)據(jù)報(bào)表數(shù)據(jù)跨年度數(shù)據(jù)分析分析功能與案頭審計(jì)保持一致案頭分析工具操作步驟-項(xiàng)目管理新增案頭審計(jì)任務(wù)(系統(tǒng)以任務(wù)為基礎(chǔ)，無打開任務(wù)軟件將會(huì)退出)新增稅務(wù)人員作為輔助審計(jì)人員登錄到系統(tǒng)（視審計(jì)工作開展方式和軟件部署方式而定）案頭審計(jì)任務(wù)切換案頭分析工具操作步驟-數(shù)據(jù)準(zhǔn)備數(shù)據(jù)導(dǎo)入(數(shù)據(jù)分析及處理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，可以導(dǎo)入多類型數(shù)據(jù))數(shù)據(jù)校驗(yàn)(按財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)平衡性規(guī)則進(jìn)行數(shù)據(jù)校驗(yàn))科目對(duì)應(yīng)(進(jìn)行企業(yè)科目與標(biāo)準(zhǔn)科目對(duì)應(yīng)關(guān)系設(shè)置，為編制報(bào)表進(jìn)行準(zhǔn)備)編制報(bào)表(按財(cái)政部標(biāo)準(zhǔn)科目編制企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)表)案頭分析工具操作步驟-賬務(wù)分析報(bào)表分析(對(duì)企業(yè)提交報(bào)表、系統(tǒng)生成報(bào)表進(jìn)行趨勢(shì)分析、對(duì)比分析，找出報(bào)表項(xiàng)目異常情況)科目分析(對(duì)導(dǎo)入系統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行各類型分析)異常分析(按預(yù)定的數(shù)據(jù)異常項(xiàng)目情況進(jìn)行數(shù)據(jù)檢測(cè))多年度數(shù)據(jù)分析(進(jìn)行跨年度的企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析)案頭分析工具操作步驟-疑點(diǎn)管理疑點(diǎn)信息維護(hù)(新增手工疑點(diǎn)，進(jìn)行疑點(diǎn)信息維護(hù))疑點(diǎn)合并(對(duì)多個(gè)同類型疑點(diǎn)進(jìn)行合并處理，聚焦企業(yè)風(fēng)險(xiǎn))疑點(diǎn)狀態(tài)修改(將發(fā)現(xiàn)的疑點(diǎn)進(jìn)行狀態(tài)調(diào)整)案頭分析工具操作步驟-文書處理審計(jì)報(bào)告維護(hù)(對(duì)案頭審計(jì)工作的結(jié)論進(jìn)行編輯編制案頭審計(jì)報(bào)告)風(fēng)險(xiǎn)管理建議書(根據(jù)案頭審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，編制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理建議書)案頭分析工具操作步驟-案頭審計(jì)結(jié)論案頭審計(jì)疑點(diǎn)(作為案頭審計(jì)階段的成果，在后續(xù)的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)階段進(jìn)行核實(shí))審計(jì)報(bào)告維護(hù)(導(dǎo)出編輯完成的案頭審計(jì)報(bào)告)風(fēng)險(xiǎn)管理建議書(導(dǎo)出編輯完成的風(fēng)險(xiǎn)管理建議書)請(qǐng)注意：案頭審計(jì)工具作為稅務(wù)機(jī)關(guān)內(nèi)部使用。案頭審計(jì)階段的數(shù)據(jù)為企業(yè)真實(shí)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，請(qǐng)各單位注意保護(hù)數(shù)據(jù)安全。案頭分析工具部署方式使用win7操作系統(tǒng)安裝SQLServerExpress工具；如使用winXP系統(tǒng)安裝數(shù)據(jù)庫(kù)，請(qǐng)確認(rèn)已經(jīng)安裝所有官方的操作系統(tǒng)升級(jí)補(bǔ)丁程序數(shù)據(jù)庫(kù)安裝程序不能放在桌面上進(jìn)行安裝，請(qǐng)將安裝程序存放在D盤或E盤根目錄，然后開始軟件安裝過程在安裝數(shù)據(jù)庫(kù)之前，請(qǐng)將系統(tǒng)中的殺毒軟件暫時(shí)退出（瑞星、360殺毒、360安全衛(wèi)士等），安裝過程中系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)重啟如果數(shù)據(jù)庫(kù)安裝不成功，想重新安裝，需要在控制面板中將SQLServer相關(guān)程序全部卸載。并執(zhí)行安裝包目錄下的CleanXP.cmd批處理文件，用來刪除注冊(cè)表相關(guān)內(nèi)容驗(yàn)證數(shù)據(jù)庫(kù)是否安裝成功，可以在“開始”→“程序”→找到“MicrosoftSQLServer2008R2”目錄，查看是否有如下兩個(gè)組件：SQLServerManagementStudio和配置工具下的SQLServer配置管理器，組件存在表示數(shù)據(jù)庫(kù)安裝完成執(zhí)行軟件安裝目錄下seta_initdb文件夾中的SETA_InitDB.exe，對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行初始化執(zhí)行案頭分析工具的安裝程序注意：如計(jì)算機(jī)已經(jīng)安裝過“現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工具”并可以正常開展現(xiàn)場(chǎng)疑點(diǎn)核實(shí)工作，證明該數(shù)據(jù)庫(kù)的安裝正確，不需要重新進(jìn)行數(shù)據(jù)庫(kù)的安裝，直接使用“案頭分析工具”中的初始化功能進(jìn)行數(shù)據(jù)庫(kù)初始化并完成軟件安裝即可使用案頭分析工具數(shù)據(jù)分析工具V1.0安裝數(shù)據(jù)庫(kù)安裝數(shù)據(jù)庫(kù)初始化軟件安裝完成案頭分析工具安裝過程請(qǐng)不要將軟件安裝程序放在桌面或帶有空格的路徑下進(jìn)行軟件安裝工作企業(yè)稅收自查系統(tǒng)介紹企業(yè)稅收自查工具是為完成大企業(yè)稅收自查工作而開發(fā)的專業(yè)化數(shù)據(jù)調(diào)查工具，自2012年起，稅收系統(tǒng)已經(jīng)完成了總局大企業(yè)司管理的18家集團(tuán)、上萬家企業(yè)的稅收自查工作。2015年年初，在總局大企業(yè)司的主導(dǎo)下，稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)稅收自查系統(tǒng)中的稅收自查內(nèi)容進(jìn)行了全面核實(shí)并按照新增稅法規(guī)定對(duì)稅收自查內(nèi)容進(jìn)行了補(bǔ)充，使自查內(nèi)容更加符合企業(yè)的實(shí)際情況。近期，我們又對(duì)稅收自查系統(tǒng)企業(yè)端工具進(jìn)行了全面的升級(jí)改造，極大優(yōu)化了企業(yè)稅收自查系統(tǒng)企業(yè)端的功能，幫助企業(yè)更高效的開展稅收自查工作。企業(yè)稅收自查系統(tǒng)登錄地址：

企業(yè)稅收自查系統(tǒng)總體工作流程稅收自查內(nèi)容更新企業(yè)信息核實(shí)稅收自查內(nèi)容派發(fā)稅收自查結(jié)果回收稅收自查結(jié)果統(tǒng)計(jì)分析企業(yè)進(jìn)行稅收自查企業(yè)基本信息核實(shí)（行業(yè)信息）企業(yè)自查處理(預(yù)計(jì)四周)企業(yè)自查結(jié)果創(chuàng)建稅務(wù)人員信息初始化企業(yè)稅收自查系統(tǒng)派發(fā)工作流程企業(yè)信息核實(shí)建立企業(yè)稅收自查任務(wù)自查內(nèi)容下載自查工作相關(guān)資料發(fā)送集團(tuán)開始自查內(nèi)容派發(fā)流程添加納稅人派發(fā)稅種派發(fā)/集團(tuán)派發(fā)稅收自查內(nèi)容更新企業(yè)信息核實(shí)稅務(wù)人員信息初始化企業(yè)基本信息核實(shí)及稅收自查派發(fā)文件下載核實(shí)企業(yè)基本信息的正確性請(qǐng)?jiān)诳偩謨?nèi)網(wǎng)登陸：

在名冊(cè)管理系統(tǒng)中對(duì)集團(tuán)成員企業(yè)信息進(jìn)行核實(shí)，基本信息核實(shí)完成后會(huì)自動(dòng)同步到企業(yè)稅收自查系統(tǒng)中供自查派發(fā)使用。企業(yè)稅收自查內(nèi)容派發(fā)完成后：如需下載數(shù)量較少的成員企業(yè)稅收自查派發(fā)文件，請(qǐng)直接使用稅收自查系統(tǒng)中的“下載”功能。如對(duì)整個(gè)集團(tuán)的成員企業(yè)信息進(jìn)行下載，請(qǐng)?jiān)谂砂l(fā)工作結(jié)束后，到該FTP地址下載稅收自查內(nèi)容派發(fā)文件。FTP登錄地址：01:21

登錄用戶名：zjdqy登錄密碼：zjdqy企業(yè)基本信息核實(shí)方法名冊(cè)管理系統(tǒng)登錄地址：企業(yè)稅收自查系統(tǒng)回收工作流程集團(tuán)回收成員企業(yè)稅收自查結(jié)果集團(tuán)所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)稅收自查結(jié)果上報(bào)總局使用企業(yè)端軟件查詢自查結(jié)果進(jìn)行稅收自查結(jié)果回收稅收自查結(jié)果統(tǒng)計(jì)分析企業(yè)稅收自查系統(tǒng)主要環(huán)節(jié)說明自查派發(fā)文件創(chuàng)建完成之后，稅務(wù)機(jī)關(guān)點(diǎn)擊“下載”將選中的企業(yè)派發(fā)文件進(jìn)行壓縮并傳遞派發(fā)文件下載地址，稅務(wù)機(jī)關(guān)將此派發(fā)文件下載至本地即完成了自查內(nèi)容派發(fā)的過程稅務(wù)機(jī)關(guān)將風(fēng)險(xiǎn)稅收自查系統(tǒng)企業(yè)端工具的安裝程序、軟件操作說明、集團(tuán)稅收自查派發(fā)文件發(fā)送給集團(tuán)總部并指導(dǎo)集團(tuán)開展稅收自查工作集團(tuán)成員企業(yè)開展自查過程中，如遇企業(yè)信息中的國(guó)標(biāo)行業(yè)錯(cuò)誤，聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)在企業(yè)稅收自查系統(tǒng)稅務(wù)端進(jìn)行企業(yè)信息修改，重新對(duì)此企業(yè)進(jìn)行自查內(nèi)容派發(fā)集團(tuán)完成稅收自查工作后，匯總成員企業(yè)稅收自查結(jié)果并將集團(tuán)所有稅收自查結(jié)果匯總傳遞給稅務(wù)機(jī)關(guān)稅務(wù)機(jī)關(guān)使用企業(yè)稅收自查系統(tǒng)企業(yè)