建筑公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告

XX企業(yè)2014年度上半年經(jīng)濟(jì)活動(dòng)報(bào)告XX企業(yè)二0一四年七月三日XX企業(yè)2014年度上半年經(jīng)濟(jì)活動(dòng)報(bào)告年上半年，分企業(yè)在企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的支持和幫助下，戰(zhàn)勝各種困難，牢牢環(huán)繞企業(yè)下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，不停增強(qiáng)履行力，迎難而上，各項(xiàng)工作穩(wěn)步推動(dòng)，現(xiàn)將今年上半年分企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況報(bào)告以下：一、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)達(dá)成狀況：2014年1-6月份主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)達(dá)成狀況單序號(hào)實(shí)質(zhì)達(dá)成年度指標(biāo)實(shí)質(zhì)達(dá)成占年計(jì)劃比例(%)昨年同期達(dá)成位：1承攬任務(wù)2000017513380元4收益20063175應(yīng)收賬款增添率≤10%17%5916其余應(yīng)收款降低率≥20%-34%-937上交工會(huì)經(jīng)費(fèi)2.141.14531.098上交各項(xiàng)保險(xiǎn)剛性指標(biāo)3210023攬任9當(dāng)年資本回收率≥95%75%791770務(wù)狀況1-6月分企業(yè)累計(jì)承攬任務(wù)1項(xiàng)，為XX2億元的12億元的目標(biāo)還有很大差距，加之目前分企業(yè)跨年的XX項(xiàng)目掃尾完工，管理人員閑置等問題，承攬任務(wù)仍舊是分企業(yè)目前的主要任務(wù)。從目前分企業(yè)在施、承攬的工程項(xiàng)目看，所有為工業(yè)廠房、水利及煤礦工程，切合企業(yè)為分企業(yè)確立的經(jīng)營方向。在經(jīng)營方面，特別是自營項(xiàng)目，分企業(yè)仍需要持續(xù)獲得企業(yè)更大的支持和幫助。2、產(chǎn)值報(bào)量與財(cái)務(wù)列收狀況1-6月份分企業(yè)累計(jì)報(bào)量2791萬元，達(dá)成年計(jì)劃的19％，同比增添189萬元，增添率為7.26％。此中自營產(chǎn)值1141萬元，占總產(chǎn)值的41%，聯(lián)營產(chǎn)值1650萬元，占總產(chǎn)值的59%。1-6月分企業(yè)財(cái)務(wù)列收2791萬元，同比增添189萬元，增添率為7.26114141%1650萬元，占總列收的59%。工程報(bào)量和財(cái)務(wù)列收同步。3、收益實(shí)現(xiàn)狀況上半年分企業(yè)實(shí)現(xiàn)收益6萬元，較昨年降低64%，達(dá)成整年200萬元收益指標(biāo)的3％。分企業(yè)上半年產(chǎn)值收益率為，整體收益水平特別低，這也是當(dāng)今建筑行業(yè)面對(duì)的一個(gè)廣泛問題，目前，建筑業(yè)生產(chǎn)能力剩余、生產(chǎn)方式落伍，技術(shù)進(jìn)步遲緩，人員素質(zhì)整體水平不高。建筑業(yè)的發(fā)展在很大程度上依靠于高速增添的固定財(cái)產(chǎn)投資規(guī)模。項(xiàng)目管控“管而不控”“業(yè)務(wù)量”的增添，但收益廣泛不高。4、應(yīng)收賬款增添率截止6月尾分企業(yè)應(yīng)收賬款余額為4043萬元，較年初3354萬元增添689萬元，應(yīng)收賬款余額相較昨年有所降低。新的一年，分企業(yè)逐漸展開承攬新任務(wù)的工作，這樣對(duì)從前年度已形成的應(yīng)收帳款，進(jìn)一步下鼎力氣進(jìn)行清收的局勢愈來愈嚴(yán)峻。分企業(yè)的目標(biāo)是關(guān)于完工已結(jié)算的工程項(xiàng)目，當(dāng)年應(yīng)收賬款銷戶率達(dá)到30%以上，做到勤與建設(shè)單位對(duì)賬，為清欠小組供給真切的清欠基礎(chǔ)資料，對(duì)各項(xiàng)目仔細(xì)進(jìn)行解析研究，層層落實(shí)清收責(zé)任，責(zé)任到人審定回收指標(biāo)，嚴(yán)格進(jìn)行查核，果斷截止應(yīng)收帳款非正常增添的勢頭，逐漸降低應(yīng)收帳款占財(cái)產(chǎn)總數(shù)的比率，進(jìn)而保證應(yīng)收帳款年度計(jì)劃指標(biāo)的圓滿達(dá)成。依據(jù)昨年的清欠問題，清欠難點(diǎn)主要集中在XX項(xiàng)目工程量大，甲方所欠工程款金額巨大，該項(xiàng)目與甲方簽署的合同為固定總價(jià)合同，分企業(yè)本就擔(dān)當(dāng)較大的風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)甲方以各樣原由遲延審計(jì)，給清欠造成了極大的阻力。同時(shí)甲方因?yàn)槿耸抡{(diào)整，當(dāng)年經(jīng)管人員已經(jīng)調(diào)任他處，現(xiàn)任人員各樣敷衍，現(xiàn)我方計(jì)劃將每天派清欠人員前往甲方敦促討要工程款，以期解決我方資本困擾及該項(xiàng)目所欠供給商、勞務(wù)隊(duì)款項(xiàng)的問題，減少債務(wù)糾葛，保證分企業(yè)正常運(yùn)行。5、其余應(yīng)收款降低率截止6月尾分企業(yè)其余應(yīng)收款（含備用金）余額為439萬元，較年初422萬元增添了17萬元。此中各樣保證金182萬元（此中：招標(biāo)保證金167萬元，外經(jīng)證保證金15118萬元；員工欠款11萬元；其余暫收暫付款項(xiàng)100萬元（此中84萬元為待收聯(lián)營項(xiàng)目管理費(fèi)）。分企業(yè)下半年對(duì)其余應(yīng)收款將增強(qiáng)管理，從防備潛虧的角度出今年度分企業(yè)備用金新增50萬元，清理備用金，降低其余應(yīng)收款將作為下一步的財(cái)務(wù)工作的要點(diǎn)。分企業(yè)每年度備用金均可以正常清理，歷年來均履行每人備用金不跨年，不留余額。6、剛性花費(fèi)支付狀況今年度分企業(yè)1-6月員工薪資未發(fā)放，從前年度員工薪資所有發(fā)放完成。保險(xiǎn)利息等剛性花費(fèi)足額上繳。二、影響經(jīng)濟(jì)效益的要素解析1、收入成本狀況2014年1-6月分企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入2791萬元，主營業(yè)務(wù)成本2583萬元，營業(yè)收益7萬元，整體而言，分企業(yè)工程體量大，但利潤極低，這也是此刻建筑行業(yè)廣泛共性問題，分企業(yè)將不停節(jié)儉成本，進(jìn)行成本管控，減少不用要的支出，提升收益水平。分企業(yè)上半年估算成本為2709萬元，實(shí)質(zhì)成本為2583萬元，成本降低額126萬元，成本降低率為5.45％，較昨年同期減少0.79個(gè)百分點(diǎn)。成本降低狀況相較昨年同期降低率有所減少，跟著太重結(jié)算完成，部分勞務(wù)結(jié)算差額，資料攤銷入成本，成本降低率依舊不容樂觀。同時(shí)昨年動(dòng)工的XX項(xiàng)目因?yàn)榇蟓h(huán)境影響，當(dāng)?shù)卮蟾悱h(huán)境保護(hù)，造成商混、地材等價(jià)錢大幅上升，同招標(biāo)市價(jià)錢對(duì)比較上升了起碼50%，也是成本大幅增添的原由。分企業(yè)管理人員廣泛年青，成本管理經(jīng)驗(yàn)和意識(shí)以及技術(shù)舉措水平其實(shí)不高，有待于進(jìn)一步增強(qiáng)，對(duì)分企業(yè)來說較大型的太重榆液項(xiàng)目，浪費(fèi)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，周轉(zhuǎn)資料周轉(zhuǎn)次數(shù)不多，部分資料二次利用率低，成本將基本持平，沒有達(dá)到預(yù)期成本較大降低的希望目標(biāo).2、管理花費(fèi)狀況上半年分企業(yè)累計(jì)發(fā)生管理花費(fèi)10938萬元，降低率為％。管理花費(fèi)表面看較昨年有所降低，可是也不容樂觀，主要原由是：分企業(yè)今年應(yīng)計(jì)提薪資約120萬元，約90萬元薪資未提，保險(xiǎn)約30萬元未計(jì)提，同機(jī)遇關(guān)搬至?xí)x陽街，有部分花費(fèi)未報(bào)回，待下賬后管理花費(fèi)將增添約130萬元。今年分企業(yè)管理人員人數(shù)變化不大，規(guī)模相當(dāng)。三、資本回收及上交狀況上半年分企業(yè)回收資本2102萬元，此中完工工程回收7萬元，占回收額的0.332095萬元，占回收額的99.67％；此中自營工程回收1058萬元，聯(lián)營工程回收1044萬元。截止6月尾上交收益資本34萬元，達(dá)成企業(yè)下達(dá)指標(biāo)的17％，分企業(yè)將戰(zhàn)勝困難努力達(dá)成上繳等各項(xiàng)目標(biāo)。上繳保險(xiǎn)資本32萬元，保險(xiǎn)交至6月份。四、下半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況展望分企業(yè)今年損失項(xiàng)目仍為XX項(xiàng)目，損失原由為：XX，今年6月XX項(xiàng)目復(fù)工，復(fù)工后現(xiàn)場整理零工、零星資料等花費(fèi)發(fā)生較大，分企業(yè)將加大管理力度，減少花費(fèi)開銷，努力降低成本，進(jìn)一步緩解損失狀況，可是扭虧為盈的確困難。分企業(yè)下半年開始，財(cái)務(wù)人員將每個(gè)月起碼兩次下項(xiàng)目學(xué)習(xí)，目的之一就是不停磨礪財(cái)務(wù)部人員，現(xiàn)場實(shí)地學(xué)習(xí)，增強(qiáng)處目成本核算學(xué)習(xí)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員自己知識(shí)及成本管理能力的同時(shí)，為項(xiàng)目減少不用要的支出，增添分企業(yè)的效益。增強(qiáng)財(cái)務(wù)部門、財(cái)務(wù)人員對(duì)項(xiàng)目部的服務(wù)意識(shí)，深入工地認(rèn)識(shí)狀況，經(jīng)過提升服務(wù)質(zhì)量增強(qiáng)成本管理，并提升財(cái)務(wù)人員成本管理業(yè)務(wù)水平。分企業(yè)今年度自營項(xiàng)目數(shù)目不多，工作量不大，固然在各項(xiàng)目開成本解析會(huì)，可是成本解析還存在流于形