商業(yè)銀行經(jīng)營與管理作業(yè)(選做)答案

《商業(yè)銀行經(jīng)營與管理》作業(yè)一、判斷題TOC\o"1-5"\h\z.商業(yè)銀行公司治理的基本要求是要保護好銀行股東的利益。 錯.銀行融資在金融活動中仍占據(jù)主導(dǎo)地位，主要是體現(xiàn)為累計融資額度大。 對.我國對商業(yè)銀行存款人權(quán)益實行的是絕對的保護制度。 錯.在中國，消費貸款有廣義和狹義之分，狹義的消費貸款不包括以不動產(chǎn)等大宗財產(chǎn)作為抵押的貸款。錯.貸款風(fēng)險的五級分類法只適用于貸款資產(chǎn)。 錯.銀行流動性管理的效力應(yīng)只在于應(yīng)付日常的流動性需求，而對于因市場信心等形成的信譽、流動性危機是難以應(yīng)付的 對.銀監(jiān)會目前將會進(jìn)一步強化對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的比例監(jiān)控。 對.從長遠(yuǎn)的未來來分析，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)以不再具有特殊性的、新型金融中介機構(gòu)進(jìn)行自己的功能定位。對.法人只有向工商行政管理部門登記并連續(xù)辦理了年檢手續(xù)，才具備從銀行獲得貸款的基本條件。 對貸款價格構(gòu)成中的隱含價格并不能給銀行帶來實際的利益。 對.行長對貸審委所作出的決議享有一票否決權(quán)。 錯.單位協(xié)定存款是一種分層次按不同利率標(biāo)準(zhǔn)計息的存款品種。 錯.商業(yè)銀行存款的基本特征是：由銀行承擔(dān)融資風(fēng)險和對存款人的償付義務(wù)。 對.打包貸款雖然是一種以信用證為抵押、對出口商發(fā)放的有用途限制的短期貿(mào)易融資，但它實質(zhì)上是一種無抵押的信用貸款。對.真正用于個人消費的貸款需求對利率變化的敏感度較低。 對.從融資期限來講，票據(jù)發(fā)行便利銀行提供的一種中期性的表外融資服務(wù)。 對二、填空題.商業(yè)銀行經(jīng)濟資本指銀行用以彌補 非預(yù)期損失的資本。.在遠(yuǎn)期利率協(xié)議的交易中，當(dāng)市場利率上升、市場參考利率高于協(xié)議利率時，應(yīng)當(dāng)由 賣方方向交易的對方提供利差補償。所以，商業(yè)銀行要防范市場利率上升的風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)作為遠(yuǎn)期利率協(xié)議的 買方方的身份與人進(jìn)行交易。.《商業(yè)銀行法》就銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例所作的限制性規(guī)定是不得超過 10%.在金融市場結(jié)構(gòu)演變進(jìn)程中，傳統(tǒng)銀行應(yīng)當(dāng)逐步實現(xiàn)從 融資中介向服務(wù)中介的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。.商業(yè)銀行負(fù)債購買理論體現(xiàn)了銀行家的一種的傾向。.商業(yè)銀行公司治理的基本要求是 規(guī)范“治會”。.如果銀行要利用利率期貨進(jìn)行套期保值交易、以防范利率下降的風(fēng)險，那么銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行利率期貨的 至頭交易。.銀行流動性管理的效力只能應(yīng)付黃叁的流動性需求，對于流動性危機是難以應(yīng)付的。.傳統(tǒng)銀行業(yè)功能發(fā)揮的基本特征是金融功能的 一體化。三、名詞解釋.商業(yè)銀行：是以追求高利潤最大化為目的， 以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象， 能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造,并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。.商業(yè)銀行流動性：流動性目標(biāo)是指商業(yè)銀行保持隨時能以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的能力， 以便隨時應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需求。所謂流動性，是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。.私人銀行業(yè)務(wù)：是一種向富人和其家庭提供的系統(tǒng)理財業(yè)務(wù)， 它并不限于為客戶提供投資理財產(chǎn)品， 還寶貨替客戶進(jìn)行個人理財,利用信托、保險、基金等一切金融工具維護客戶資產(chǎn)在獲益、風(fēng)險和流動性之間的精準(zhǔn)平衡，同時也寶貨與個人理財相關(guān)的一系列法律、財務(wù)、稅務(wù)、財產(chǎn)集成、子女教育等專業(yè)顧問服務(wù)，它是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)金字塔的塔尖，其目的是通過全球性的財務(wù)咨詢及投資顧問，達(dá)到保護財富、創(chuàng)造財富的目的。.銀行資本、經(jīng)濟資本、預(yù)期損失和非預(yù)期損失銀行資本：三個層面的含義：（1）匯集資本：指銀行的權(quán)益資本、即凈資產(chǎn)； （2）經(jīng)濟資本：指銀行用以彌補非預(yù)期損失的資本；（3）監(jiān)管資本：是指一國金融監(jiān)管當(dāng)局對銀行的資本要求，包含了用于抵補預(yù)期損失的準(zhǔn)備進(jìn)和非預(yù)期損失的經(jīng)濟資本部分，也稱法定資本。經(jīng)濟資本：指銀行用以彌補非預(yù)期損失的資本。預(yù)期損失：銀行在經(jīng)營中間肯定會損失掉的那部分損失叫預(yù)期損失。用準(zhǔn)備金彌補。非預(yù)期損失：遭遇非預(yù)期的，以外的，實現(xiàn)意想不到的損失，不可能用準(zhǔn)備金，基本不會發(fā)生的損失。.銀行負(fù)債、主動型負(fù)債、被動型負(fù)債銀行負(fù)債：是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)貨提供的勞務(wù)去償付。因此，銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營轟動中尚未償還的經(jīng)濟義務(wù)。主動型負(fù)債：銀行對于數(shù)量、時間、期限及穩(wěn)定性等要素可以直接控制的負(fù)債。被動型負(fù)債：銀行要保證普通存款的提取自由。所以銀行對于數(shù)量、時間、期限及穩(wěn)定性等要素?zé)o法直接控制的負(fù)債。.單位通知存款：是指存款人在存入款時不約定存期，支取時需提前通知金融機構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。單位協(xié)定存款：是指客戶通過與銀行簽訂《協(xié)定存款合同》 ，約定期限，商定結(jié)算帳戶需要保留的基本存款額度，由銀行對基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取日活期存款利率計息，超過基本存款額度的部分按結(jié)息日或支付日人行公布的高于活期存款利率，低于六個月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息的一種存款。.同業(yè)借款：也稱為同業(yè)拆借，指的是金融機構(gòu)之間的短期資金融通?；刭弲f(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)是請訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣政權(quán)，以獲得即時可用資金的交易方式。.金融債券：是指金融機構(gòu)法人在證券市場發(fā)行的，按約定還本付息的有價證券。銀行的次級債券：是指固定期限不低于5年(包括5年)，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。.央行票據(jù)：即中央銀行票據(jù)，是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)型的短期債務(wù)憑證， 其實質(zhì)是中央銀行債券。.信用貸款、擔(dān)保貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款、票據(jù)貼現(xiàn)(1)信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。(2)擔(dān)保貸款：是指具有一定的財產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。(3)保證貸款：是指按規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。(4)抵押貸款：是指按規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。(5)質(zhì)押貸款：是指按規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。(6)票據(jù)貼現(xiàn)：是貸款的一中特殊方式。它是指銀行應(yīng)客戶的要求，以現(xiàn)金或火氣存款買進(jìn)客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。飄哭貼現(xiàn)實行預(yù)扣利息，票據(jù)到期后，銀行可向票據(jù)載明的付款人收取票款。.通知放款、循環(huán)信貸、買方信貸、過橋貸款、銀團貸款、混合或聯(lián)合貸款(1)通知放款：西方商業(yè)銀行放款的一種形式。是一種無固定期限，可由借貸任何一方隨時通知清償?shù)囊环N放款。通知放款盛行于證券市場，借款人大多是交易所經(jīng)紀(jì)人或證券購買人。通知放款的利率較低，但須以證券或其他財產(chǎn)作為擔(dān)保，如借款人無力償還，銀行有權(quán)處理擔(dān)保品。通知放款的性質(zhì)屬于短期拆借，對于銀行來說，具有較大的流動性，但不利于借款人有計劃地使用資金。所以，工商企業(yè)一般很少借用這 種放款。(2)循環(huán)信貸：循環(huán)放款是銀行給予企業(yè)的正式的、具有法律效力的使用資金的額度。這種安排規(guī)定，企業(yè)在某一個時期內(nèi)，可以任意從銀行借入規(guī)定限額內(nèi)的資金，銀行必須滿足需要、不得拒絕。企業(yè)借款次數(shù)和每次借入數(shù)額不受限制，一般都是分幾次甚至十幾次使用。企業(yè)獲得營運收入后，可隨時向銀行歸還貸款。在這種放款形式下，由于銀行必須是滿足企業(yè)的借款需求，因而一旦簽訂放款協(xié)議，手中就必須保持一定數(shù)量的資金。這部分資金在企業(yè)沒有借入之前，不2能為銀行創(chuàng)造收入。因此，銀行要對放款限額內(nèi)未動用部分收取承諾費用，一般為未動用部分 的0.5%左右。(3)買方信貸即商品生產(chǎn)企業(yè)所在地銀行，為扶持本地區(qū)產(chǎn)品的銷售，以購買本地區(qū)生產(chǎn)的產(chǎn)品為條件，向外地的買方發(fā)放的貸款。(4)過橋貸款是指金融機構(gòu)A拿到貸款項目之后，本身由于戰(zhàn)士缺乏資金沒有能力運作，于是找金融機構(gòu) B商量，讓它幫忙發(fā)放資金，等A金融機構(gòu)資金到位后，B則退出(5)銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。(6)混合或聯(lián)合貸款是指由外國政府或商業(yè)銀行聯(lián)合起來向借款國提供貸款，用于購買貸款國的資本商品和勞務(wù)。.貸款制度與政策(1)貸款管理制度是銀行貸款業(yè)務(wù)管理的內(nèi)部控制制度要求(2)貸款管理政策是指商業(yè)銀行知道和閨房貸款業(yè)務(wù)、管理和內(nèi)部控制貸款風(fēng)險的各項方針、措施和程序的綜合。制度要求。.企業(yè)流動資金貸款和投資項目貸款(1)投資項目貸款是指銀行對企業(yè)公司固定資產(chǎn)投資項目所需投資資金的短缺發(fā)放的中長期貸款。(2)企業(yè)流動資金貸款是指銀行對企業(yè)公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需周轉(zhuǎn)資金的短缺發(fā)放的貸款。.個人消費貸款、貸記卡和準(zhǔn)貸記卡、個人住房貸款、住房按揭貸款(1)個人消費貸款是指銀行以消費者個人為對象，以個人消費為用途而發(fā)放的貸款。(2)貸記卡和準(zhǔn)貸記卡信用卡：按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準(zhǔn)貸記卡兩類。貸記卡：由商業(yè)銀行根據(jù)持卡人資信情況給予一定的信用額度的支付工具，它可以實現(xiàn)先透支、后還款的功能。貸記卡用于消費透支可以享受免息期，但賬戶內(nèi)的存款不計利準(zhǔn)貸記卡：由商業(yè)銀行發(fā)行的一種具有透支功能的支付工具，需先存款、后使用。雖然準(zhǔn)貸記卡可以在發(fā)卡銀行規(guī)定的一定限額內(nèi)進(jìn)行透支，但是透支金額后需要向發(fā)卡銀行支付利息。同時，向準(zhǔn)貸記卡存款，可以按照中國人民銀行公布的活期利率獲得存款利息。(3)個人住房貸款：是指銀行向借款人發(fā)放的用于都買自用普通住房的貸款。(4)住房按揭貸款：是目前我國銀行發(fā)放的一種主要的消費者貸款。 住房按揭就是購房者以所購住房做抵押并由其所購買住房的房地產(chǎn)企業(yè)提供階段性擔(dān)保的房地產(chǎn)企業(yè)提供階段性擔(dān)保的個人住房貸款業(yè)務(wù)。.貸款信用風(fēng)險、信用分析(1)貸款信用風(fēng)險是貸款人因各種原因未能及時、足額償還銀行貸款而違約的可能性。(2)信用分析是對債務(wù)人的道德品格、資本實力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給與貸款及相應(yīng)的貸款條件。.貸款風(fēng)險分類：只是商品銀行按照風(fēng)險成都將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息的可能性。.貸款承諾費、貸款補償余額(1)貸款承諾：是指銀行對已承若給貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。 (2)貸款補償余額是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。.中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)(1)中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商品銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。(2)表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會計準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負(fù)債但能增加銀行收益的業(yè)務(wù)。3#（六）中間業(yè)務(wù)信息透明度低，科學(xué)考核存在一定難度。 中間業(yè)務(wù)屬表外業(yè)務(wù)，其收入與業(yè)務(wù)發(fā)生額直接相關(guān)，受市場和競爭影響，收入、業(yè)務(wù)量和價格三者之間的變動關(guān)系不確定。在會計報表上沒有與收入相匹配、制衡的對應(yīng)項目，收入必須通過表外科目和臺賬系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控，上下級行之間客觀上存在較嚴(yán)重的信息不對稱。 由于成本結(jié)構(gòu)方面的差異和各產(chǎn)品之間的成本/收入比差異較大，難以量化并實施差異化考核。.表外業(yè)務(wù)的種類及其具體構(gòu)成？一是或有債權(quán)/債務(wù)，即狹義的表外業(yè)務(wù)，包括：1,貸款承諾，這種承諾又可分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種； 2,擔(dān)保；3,金融衍生工具，如呼喚、期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期合約、利率上下限等； 4,投資銀行業(yè)務(wù)，包括證券代理、證券包銷和分銷、黃金交易等。二是金融服務(wù)類業(yè)務(wù)，包括： 1,信托與咨詢服務(wù)；2,支付與結(jié)算；3,代理人服務(wù)；4.與貸款有關(guān)的服務(wù)，如貸款組織、貸款審批、辛迪加貸款代理等； 5,進(jìn)出口服務(wù)，如代理行服務(wù)、貿(mào)易報單、出口保險業(yè)務(wù)等。.遠(yuǎn)期利率協(xié)議的具體操作運用？具體來說，遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一份遠(yuǎn)期合約， 合約雙方約定某一利率水平應(yīng)用于未來某一段時間內(nèi)的一筆名義本金上。 賣方（貸款方）答應(yīng)名義上借給買方（借款方）一定數(shù)額的錢，這筆名義貸款的利率在遠(yuǎn)期利率協(xié)議簽訂之日雙方確定下來。一般貸款付息都在貸款期結(jié)束日，但是遠(yuǎn)期利率協(xié)議結(jié)算一般選擇在名義貸款的起始日， 交割額為按約定利率計算與按參考利率計算的利息的差額貼現(xiàn)到交割日的貼現(xiàn)值，名義本金的作用僅僅在于計算交割額而不實際發(fā)生貸款。如果參考利率高于約定利率，則賣方支付給買方，反之買方支付給賣方。.利率互換的功能？（1）降低融資成本。出于各種原因，對于同種貨幣，不同的投資者在不同的金融市場的資信等級不同，因此融資的利率也不同，存在著相對的比較優(yōu)勢。利率互換可以利用這種相對比較優(yōu)勢進(jìn)行互換套利以降低融資成本。 （2）資產(chǎn)負(fù)債管理。利率互換可將固定利率債權(quán)（債務(wù)）換成浮動利率債券（債務(wù)） 。（3）對利率風(fēng)險保值。對于一種貨幣來說，無論是谷底利率還是浮動利率的持有者，都面臨著利率變化的影響。對固定利率的債務(wù)人來說，如果利率的走勢上升，其債務(wù)負(fù)擔(dān)相對較高；對于浮動利率的債務(wù)人來說，如果利率的走勢上升，則成本會增大。.貸款出售的類型？答：1）更待；2）轉(zhuǎn)讓；3）參與.票據(jù)買入與福費廷的實質(zhì)？票據(jù)買入實質(zhì)：票據(jù)貼現(xiàn)對出口商的短期融資。福費延又稱“票據(jù)包買”，是商業(yè)銀行為國際貿(mào)易提供的一種中、長期融資方式。實質(zhì)在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌并經(jīng)進(jìn)口地銀行擔(dān)保后，期限在半年以上（一般為 5-10年）的遠(yuǎn)期匯票以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地受給出售給出口商所在地銀行或其他金融機構(gòu)，以實現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。.進(jìn)口押匯、出口押匯與打包貸款的實質(zhì)？進(jìn)出口方簽訂買賣合同之后，進(jìn)口方請求進(jìn)口地某個銀行（一般為自己的往來銀行）向出口方開立保證付款文件，大多數(shù)為信用證。然后，開證行將此文件寄送給 出口商，出口商見證后，將貨物發(fā)送給進(jìn)口商。商業(yè)銀行為進(jìn)口商開立信用保證文件的這一過程，稱為進(jìn)口押匯。進(jìn)口押匯實質(zhì)是以由口單據(jù)為抵押的端子外貿(mào)融資。因為進(jìn)口商通過信用保證文件的開立， 可以延長付款期限， 不必在出口商發(fā)貨之前支付貨款， 即使在出口商發(fā)貨后，也要等到單據(jù)到達(dá)自己手中才履行付款義務(wù)。這樣，進(jìn)口商減少了資金占用的時間。同時，出口商愿意接受這種延長付款期限，是以開證行保證到期付款為條件的。因此，進(jìn)口押匯是開證行向進(jìn)口商提供的一種資金融通。出口押匯是指 企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項下單據(jù)議付時，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進(jìn)行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。打包貸款打包貨款是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和裝運信用證項下貨物的專項貸款。打包貸款是一種裝船前短期融資，使出口商在自有資金不足的情況下仍然可以辦理采購、備料、加工，順利開展貿(mào)易。.保理業(yè)務(wù)的特點？保理業(yè)務(wù)對出口商來說，將單據(jù)賣斷給保理機構(gòu)以后，只要出口的商品品質(zhì)和交貨條件符合合同規(guī)定，保理機構(gòu)對出口商就沒有追索權(quán)，全部信貸風(fēng)險和匯率風(fēng)險都轉(zhuǎn)嫁給保理機構(gòu)承擔(dān)。作為出售應(yīng)收債權(quán)的出口商，大多數(shù)是中小企業(yè)，對國際市場了解不多，二銀行等保理機構(gòu)卻熟知海外市場的情況，有條件對進(jìn)口商進(jìn)行深入的資信調(diào)查。.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的四個階段？ 1.建立模型目標(biāo)函數(shù)。2.選擇模型中的變量。3.確定約數(shù)條件。4.求出線性規(guī)劃模型的解。.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的理論及其管理原則？(1)廣義的資產(chǎn)負(fù)債管理指商業(yè)銀行按某種策略進(jìn)行資金配置，從而實現(xiàn)銀行管理層確定的流動性、安全性和營利性的組合目標(biāo)。銀行資產(chǎn)負(fù)債管理既不是單純站在資金運用(如信貸、證券投資等)的角度，也不單純站在資金來源的角度，而是考慮銀行按照既定經(jīng)營目標(biāo)對整體資金的配置