公司風(fēng)控審計委員會工作條例模版模版

風(fēng)控審計委員會工作條例第一章總則第一條*集團（下稱“集團）（集團公司的風(fēng)險管控和內(nèi)控審計工作實施管理與監(jiān)督。第二條風(fēng)控審計委員會應(yīng)獨立、客觀、公正，依據(jù)集團發(fā)展戰(zhàn)略要求，遵照國家相關(guān)法規(guī)與政策規(guī)定，制定有效的風(fēng)險控制策略和內(nèi)控審計指導(dǎo)原則。第三條為規(guī)范風(fēng)控審計委員會的審議程序，明確風(fēng)控審計委員會的工作職例。第二章組織機構(gòu)第四條風(fēng)控審計委員會由集團董事局成員和集團相關(guān)職能部門負責(zé)人組成。第五條風(fēng)控審計委員會設(shè)主任委員1名，由集團董事局主席擔(dān)任，副主任委員1名，由集團首席執(zhí)行官擔(dān)任，委員分別由集團副總裁、集團風(fēng)控、審計、財務(wù)、法律負責(zé)人擔(dān)任，秘書處設(shè)在集團風(fēng)控部。第七條風(fēng)控審計委員會主任委員可根據(jù)業(yè)務(wù)的需要，安排相關(guān)職能部門或相關(guān)業(yè)務(wù)板塊負責(zé)人列席風(fēng)控審計委員會會議。第八條風(fēng)控審計委員會主任委員可根據(jù)業(yè)務(wù)的需要，聘請有關(guān)專業(yè)人員列席風(fēng)控審計委員會會議。第三章 職責(zé)與權(quán)限第九條工作范圍：（集團施管理與監(jiān)督，對集團風(fēng)控部和內(nèi)審部的工作實施管理與指導(dǎo)。定內(nèi)部控制措施；對內(nèi)控審計中發(fā)現(xiàn)的嚴重問題作出處理決定。第十條委員工作職責(zé)1、負責(zé)審定集團和所屬（集團）公司的風(fēng)險控制規(guī)劃。2、負責(zé)審定集團和各所屬（集團）公司的風(fēng)險控制手冊。3、負責(zé)評估風(fēng)險狀況和風(fēng)險控制狀況。4、審定集團風(fēng)控和審計工作計劃。5、負責(zé)審議經(jīng)營活動中的重大風(fēng)險管控事項。6、參與集團戰(zhàn)略規(guī)劃制定和投資決策過程中的風(fēng)險評估。7、定期聽取風(fēng)控部、內(nèi)審部工作匯報，并給予指導(dǎo)意見。8、督導(dǎo)檢查風(fēng)控審計委員會審議決定的重大風(fēng)險管控措施和審計整改事項的落實。9、對超越授權(quán)造成重大后果的或在審計中發(fā)現(xiàn)嚴重問題的責(zé)任人作出處罰決定；10、其他需要風(fēng)控審計委員會審議的重要事項。第十一條委員享有以下權(quán)利：1、向風(fēng)控部和內(nèi)審部了解風(fēng)控管理情況和審計工作情況。2、對提交的風(fēng)控手冊編制、風(fēng)控報告、審計報告等發(fā)表意見。3、對風(fēng)控審計委員會審議的事項享有表決權(quán)。4、對經(jīng)風(fēng)控審計委員會審議決定的重大風(fēng)險管控措施和審計整改事項的落實情況享有質(zhì)詢權(quán)。5、對改進風(fēng)控部、內(nèi)審部的管理和風(fēng)控審計委員會的工作提出建議。第十二條委員在行使權(quán)利時需履行以下義務(wù)：1、按時出席風(fēng)控審計委員會會議，無特殊情況不得缺席。2、嚴格按照審議程序進行審議，并及時簽署意見。3、風(fēng)控審計委員會對所做出的結(jié)論負責(zé)，各風(fēng)控審計委員會委員、列席人員對其發(fā)表的意見負責(zé)。4、遵守保密制度，風(fēng)控審計委員會委員和列席人員對審議過程涉及的商業(yè)秘密、委員的意見保密，不得泄露。第四章 議事規(guī)則第十三條 風(fēng)控審計委員會會議由主任委員主持；主任委員因故不能席，則授權(quán)副主任委員代為主持。第十四條 風(fēng)控審計委員會會議應(yīng)由委員本人出席；委員因故不能出席應(yīng)向主任委員請假。第十五條風(fēng)控審計委員會每名委員均有一票表決權(quán)，主任委員對審議決定的重大風(fēng)險管控措施、審計整改事項和處罰決定擁有最終決定權(quán)。第十六條如果對重大風(fēng)險管控措施沒有通過風(fēng)控審計委員會的審議，主任委員可根據(jù)委員意見和發(fā)展需要，決定是否需要復(fù)議。第十七條風(fēng)控審計委員會會議應(yīng)以會議紀要的形式記錄討論的內(nèi)容及形成的決議和方案。第十八條風(fēng)控審計委員會召開委員會會議程序：風(fēng)控審計委員會日常工作由風(fēng)控部負責(zé)。1、通知凡擬提交到風(fēng)控審計委員會審議的風(fēng)控內(nèi)審工作計劃、風(fēng)控手冊編寫與修改、重大風(fēng)控事項、風(fēng)控審計工作報告等審議事項，由風(fēng)控部（必要時會同內(nèi)審部）負責(zé)議案準備和相關(guān)分析報告，至少提前三個工作日將議案、報告等發(fā)送風(fēng)控審計委員會各委員，并負責(zé)通知會議主題、時間、地點。2、準備各風(fēng)控審計委員會委員在收到相關(guān)資料后，認真審閱，并準備會上發(fā)表意見。3、審議風(fēng)控審計委員會委員按時出席風(fēng)控審計委員會會議。在風(fēng)控審計委員會會議上，委員進行充分討論。4、表決行表決。若決定復(fù)議，風(fēng)控審計部負責(zé)組織復(fù)議相關(guān)事項。5、批復(fù)風(fēng)控部負責(zé)會議現(xiàn)場記錄會議內(nèi)容，并整理出會議紀要，會議紀要應(yīng)風(fēng)控審計委員會主任復(fù)核整理