公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)范文

第13頁(yè)共13頁(yè)公司內(nèi)?部審計(jì)?工作總?結(jié)范文?__?__公?司內(nèi)部?審計(jì)工?作，在?公司紀(jì)?委的正?確領(lǐng)導(dǎo)?下結(jié)合?自身實(shí)?際，并?經(jīng)公司?審定通?過了年?度內(nèi)部?審計(jì)計(jì)?劃。年?內(nèi)黨委?工作部?嚴(yán)格按?計(jì)劃積?極開展?審計(jì)監(jiān)?督，嚴(yán)?格執(zhí)行?審計(jì)法?規(guī)和審?計(jì)準(zhǔn)則?，在促?進(jìn)內(nèi)部?管理、?規(guī)范資?金使用?、加強(qiáng)?黨風(fēng)廉?政建設(shè)?等方面?，發(fā)揮?了內(nèi)部?審計(jì)的?監(jiān)督職?能，取?得了一?定的成?效，現(xiàn)?就一年?的工作?總結(jié)如?下：?一、開?展內(nèi)部?審計(jì)工?作基本?情況?___?_年內(nèi)?公司分?別對(duì)_?___?年四季?度和_?___?一、二?、三季?度貨幣?資金項(xiàng)?目進(jìn)行?專項(xiàng)審?計(jì)，審?計(jì)的重?點(diǎn)主要?是審查?貨幣資?金收支?活動(dòng)和?結(jié)存情?況的真?實(shí)性、?合法性?和合規(guī)?性，檢?查貨幣?資金運(yùn)?作內(nèi)部?控制制?度的完?善性、?規(guī)范性?，經(jīng)過?審計(jì)，?做出審?計(jì)評(píng)價(jià)?，出具?審計(jì)報(bào)?告。?2、存?貨項(xiàng)目?審計(jì)：?__?__年?___?_月審?計(jì)__?__年?度存貨?項(xiàng)目；?__?__年?___?_月審?計(jì)__?__度?上半年?存貨項(xiàng)?目；?審計(jì)的?重點(diǎn)是?檢查生?產(chǎn)與倉(cāng)?儲(chǔ)存貨?業(yè)務(wù)運(yùn)?作內(nèi)部?控制系?統(tǒng)，檢?查存貨?管理內(nèi)?部控制?制度的?完善性?和執(zhí)行?效性并?作出評(píng)?價(jià)，審?查公司?存貨的?真實(shí)存?在性、?財(cái)務(wù)存?貨記賬?的規(guī)范?性，檢?查倉(cāng)管?部門存?貨保管?、記錄?的正確?性、實(shí)?時(shí)性，?并作出?評(píng)價(jià)，?經(jīng)過審?計(jì)，提?出5條?審計(jì)建?議，督?促被審?計(jì)部門?按要求?進(jìn)行整?改反饋?，對(duì)相?關(guān)存貨?管理部?門加強(qiáng)?對(duì)不合?格產(chǎn)品?處理起?到督促?作用，?加強(qiáng)了?被審計(jì)?部門對(duì)?原材料?、備品?備件、?半成品?等存貨?庫(kù)存核?對(duì)及時(shí)?性、準(zhǔn)?確性意?識(shí)，加?快了半?成品硫?酸、磷?酸決算?間隔時(shí)?間，保?證存貨?賬實(shí)相?符，資?產(chǎn)安全?完整。?3、?工會(huì)經(jīng)?費(fèi)審計(jì)?：_?___?月份接?受公司?工會(huì)委?托，開?展公司?工會(huì)經(jīng)?費(fèi)使用?情況內(nèi)?部審計(jì)?，審計(jì)?的重點(diǎn)?主要是?審核公?司工會(huì)?經(jīng)費(fèi)撥?交、上?解情況?，年度?工會(huì)經(jīng)?費(fèi)收支?預(yù)算編?制及執(zhí)?行情況?，工會(huì)?經(jīng)費(fèi)支?出審批?情況，?工會(huì)經(jīng)?費(fèi)年度?結(jié)算、?財(cái)務(wù)收?支情況?、日常?支出規(guī)?范情況?；相關(guān)?財(cái)產(chǎn)的?使用和?管理情?況，工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?收入、?支出記?賬、賬?薄資料?管理情?況，工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?內(nèi)控制?度執(zhí)行?情況。?經(jīng)過審?計(jì)，做?出評(píng)價(jià)?，提出?審計(jì)問?題及整?改建議?8條，?在一定?程度上?加強(qiáng)了?公司工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?收、支?的規(guī)范?管理，?特別公?司會(huì)員?會(huì)費(fèi)管?理，規(guī)?范了工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?收支核?算管理?，對(duì)公?司工會(huì)?有關(guān)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?管理、?控制文?本制度?管理起?到完善?作用；?__?__月?份接受?公司工?會(huì)委托?，開展?公司二?級(jí)工會(huì)?經(jīng)費(fèi)使?用情況?內(nèi)部審?計(jì)，審?計(jì)的重?點(diǎn)主要?是對(duì)公?司二級(jí)?工會(huì)經(jīng)?費(fèi)支出?范圍合?規(guī)性、?使用記?賬、登?賬及審?批手續(xù)?規(guī)范性?、庫(kù)存?結(jié)余情?況。經(jīng)?過審計(jì)?，提出?審計(jì)建?議8條?，一定?程度上?規(guī)范了?公司各?二級(jí)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?的使用?范圍，?加強(qiáng)了?二級(jí)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?使用記?賬登帳?的規(guī)范?性、及?時(shí)性，?規(guī)范了?二級(jí)工?會(huì)經(jīng)費(fèi)?內(nèi)部使?用審批?和報(bào)告?流程。?4、?專項(xiàng)審?計(jì)：?開展公?司一季?度大宗?原材料?、重要?設(shè)備和?備品備?件采購(gòu)?的驗(yàn)收?專項(xiàng)審?計(jì)，審?計(jì)的重?點(diǎn)是公?司對(duì)大?宗原材?料、重?要設(shè)備?和備品?備件驗(yàn)?收作業(yè)?程序執(zhí)?行情況?、入庫(kù)?的品質(zhì)?及數(shù)量?驗(yàn)收規(guī)?范性，?驗(yàn)證其?入庫(kù)的?質(zhì)量、?數(shù)量確?認(rèn)真實(shí)?性、準(zhǔn)?確性，?并作出?評(píng)價(jià)，?提出審?計(jì)建議?3條并?督促被?審計(jì)部?門整改?反饋，?經(jīng)過審?計(jì)，對(duì)?公司大?宗原材?料、重?要設(shè)備?和備品?備件采?購(gòu)的驗(yàn)?收管理?辦法起?到完善?作用，?同時(shí)，?加強(qiáng)了?公司不?合格品?處置的?內(nèi)部控?制管理?及遵循?執(zhí)行處?理程序?的規(guī)范?性；?開展合?同搜查?審計(jì)，?提出監(jiān)?察建議?2條，?促進(jìn)公?司《合?同管理?實(shí)施細(xì)?則》的?更新和?完善；?二級(jí)?單位自?有資金?審計(jì)，?對(duì)公司?各二級(jí)?單位的?自有資?金進(jìn)行?審查，?經(jīng)查，?無“小?金庫(kù)”?存在。?5、?工程項(xiàng)?目審計(jì)?：根據(jù)?公司領(lǐng)?導(dǎo)關(guān)于?《__?__對(duì)?礦漿分?級(jí)濃密?等七個(gè)?技改項(xiàng)?目進(jìn)行?內(nèi)部審?計(jì)的請(qǐng)?示》的?批復(fù)意?見，開?展礦漿?分級(jí)濃?密項(xiàng)目?、全系?統(tǒng)蒸汽?冷凝液?綜合利?用改造?、MA?P生產(chǎn)?配酸系?統(tǒng)的改?造、_?___?萬噸/?年濕法?磷酸裝?置濃縮?部分?jǐn)U?能改造?、渣壩?H段支?管調(diào)水?改造、?___?_萬噸?磷酸過?濾機(jī)擴(kuò)?能改造?、__?__萬?噸磷酸?裝置循?環(huán)水上?水管改?造等_?___?項(xiàng)極改?工程竣?工決算?審核工?作，主?要對(duì)項(xiàng)?目預(yù)、?決算編?制工程?依據(jù)充?分性，?工程結(jié)?算的規(guī)?范性；?工程費(fèi)?用歸屬?準(zhǔn)確性?、預(yù)備?費(fèi)用計(jì)?算正確?性，技?改資金?結(jié)余及?支出等?財(cái)務(wù)情?況，技?改工程?涉及鑒?證的證?據(jù)充分?性，技?改相關(guān)?招投標(biāo)?及監(jiān)理?規(guī)范情?況，技?改項(xiàng)目?涉及設(shè)?備、器?材的采?購(gòu)及盤?虧盤盈?情況，?技改收?回的設(shè)?備材料?以及拆?除臨時(shí)?建筑的?殘值及?其殘余?的管理?情況，?技改工?程工期?、價(jià)格?、質(zhì)量?情況，?工程尾?項(xiàng)情況?等進(jìn)行?審核，?促進(jìn)了?公司工?程內(nèi)控?管理。?6、?配合_?___?審計(jì)：?__?__月?份配合?___?_監(jiān)審?部到云?峰公司?開展內(nèi)?部控制?審計(jì)工?作，通?過實(shí)踐?總結(jié)經(jīng)?驗(yàn)，吸?取云峰?公司做?得好的?方面，?在日常?審計(jì)監(jiān)?督中，?靈活應(yīng)?用；?干部離?任審計(jì)?，配合?___?_完成?一名公?司領(lǐng)導(dǎo)?離任任?期內(nèi)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任?審計(jì)。?二、?招投標(biāo)?監(jiān)督情?況，物?資采購(gòu)?、工程?項(xiàng)目、?廢舊物?資、外?委檢修?處置比?價(jià)、詢?價(jià)及監(jiān)?督情況?。1?、特重?大工程?項(xiàng)目的?招投標(biāo)?工作，?委托_?___?省招投?標(biāo)公司?進(jìn)行。?2、?對(duì)特殊?廢舊物?資銷售?，抽查?參與到?廢舊物?資銷售?市場(chǎng)詢?價(jià)監(jiān)督?，積極?參與對(duì)?修舊利?廢物資?的驗(yàn)收?到現(xiàn)場(chǎng)?會(huì)同相?關(guān)部門?參與監(jiān)?督管理?。3?、廢舊?物資處?置按照?公司制?定的《?廢舊物?資回收?和修舊?利廢管?理辦法?（試行?）》執(zhí)?行。年?內(nèi)，廢?舊物資?處置均?經(jīng)過總?經(jīng)理嚴(yán)?格審批?，其價(jià)?格均由?經(jīng)營(yíng)管?理部邀?請(qǐng)三家?以上客?戶參與?報(bào)價(jià)，?招開評(píng)?標(biāo)會(huì)嚴(yán)?格評(píng)標(biāo)?，按綜?合報(bào)價(jià)?最高的?定標(biāo)，?黨委工?作部對(duì)?其過程?進(jìn)行全?面監(jiān)督?。4?、__?__年?___?_月_?___?日至_?___?月__?__日?間，共?參與公?司物資?采購(gòu)、?工程項(xiàng)?目、廢?舊物資?處置、?外委檢?修招投?標(biāo)或合?同談判?以及工?會(huì)涉及?經(jīng)濟(jì)活?動(dòng)的監(jiān)?督__?__項(xiàng)?，除了?談定單?價(jià)按實(shí)?際量結(jié)?算，但?尚未結(jié)?算項(xiàng)目?外，共?涉及金?額49?，64?4，_?___?元，其?中物資?采購(gòu)項(xiàng)?目25?、項(xiàng)目?建設(shè)1?09以?及__?__項(xiàng)?其他項(xiàng)?目監(jiān)督?。三?、工作?經(jīng)驗(yàn)?1、通?過內(nèi)部?審計(jì)，?加強(qiáng)內(nèi)?部管理?。全?年公司?共開展?審計(jì)項(xiàng)?目__?__個(gè)?，提出?審計(jì)意?見28?條，均?得到了?有效的?整改和?反饋，?促進(jìn)了?公司內(nèi)?部控制?在上一?個(gè)新的?臺(tái)階。?2、?通過內(nèi)?部審計(jì)?，規(guī)范?資金使?用。?全年公?司開展?___?_個(gè)貨?幣資金?審計(jì)項(xiàng)?目，進(jìn)?一步規(guī)?范了公?司資金?的使用?，保障?的公司?貨幣資?金的安?全運(yùn)作?，確保?公司財(cái)?務(wù)部、?經(jīng)營(yíng)管?理部等?大部分?單位都?能嚴(yán)格?按照國(guó)?家財(cái)務(wù)?制度、?財(cái)經(jīng)紀(jì)?律及_?___?集團(tuán)內(nèi)?部財(cái)務(wù)?管理的?要求開?展工作?。3?、通過?內(nèi)部審?計(jì)，加?強(qiáng)黨風(fēng)?廉政建?設(shè)。?通過內(nèi)?審工作?的開展?，對(duì)內(nèi)?部審計(jì)?查出的?問題，?相關(guān)單?位均按?要求及?時(shí)進(jìn)行?整改，?公司內(nèi)?部的會(huì)?計(jì)核算?質(zhì)量得?到了提?高，內(nèi)?部財(cái)務(wù)?管理工?作更加?規(guī)范，?公司領(lǐng)?導(dǎo)人員?廉潔從?業(yè)。?四、不?足之處?1、?審計(jì)人?員的專?業(yè)素質(zhì)?還不能?滿足工?作需要?，需待?進(jìn)一步?提高。?2、?對(duì)過程?審計(jì)的?力度還?不夠。?需要加?強(qiáng)過程?審計(jì)的?力度。?3、?還需要?再加強(qiáng)?審計(jì)調(diào)?查的力?度，保?證審計(jì)?的公正?性和客?觀性。?下一?年工作?要點(diǎn)?下一年?主要從?以下幾?個(gè)方面?開展工?作：?一、按?季度開?展貨幣?資金審?計(jì)。?二、開?展存貨?審計(jì)。?（半年?一次）?三、?開展工?程建設(shè)?審計(jì)。?四、?立項(xiàng)開?展其他?內(nèi)控審?計(jì)。（?根據(jù)實(shí)?際情況?）五?、加強(qiáng)?過程審?計(jì)，對(duì)?立項(xiàng)項(xiàng)?目進(jìn)行?審計(jì)調(diào)?查。?六、配?合__?__監(jiān)?審部臨?時(shí)安排?的審計(jì)?工作。?公司?內(nèi)部審?計(jì)工作?總結(jié)范?文（二?）_?___?年度在?集團(tuán)公?司的正?確領(lǐng)導(dǎo)?下，審?計(jì)部嚴(yán)?格遵守?國(guó)家各?項(xiàng)法律?、法規(guī)?，認(rèn)真?履行集?團(tuán)的《?內(nèi)部審?計(jì)管理?制度》?。根據(jù)?集團(tuán)公?司__?__年?度工作?的總體?要求和?審計(jì)計(jì)?劃，內(nèi)?部審計(jì)?工作以?集團(tuán)公?司企業(yè)?管理年?為中心?，加強(qiáng)?企業(yè)精?細(xì)化管?理，突?出重點(diǎn)?，切實(shí)?履行職?責(zé)，較?好地完?成了全?年審計(jì)?工作計(jì)?劃和領(lǐng)?導(dǎo)交辦?的審計(jì)?任務(wù)，?現(xiàn)就_?___?年度審?計(jì)工作?總結(jié)如?下：?一、完?成主要?工作?___?_年共?完成審?計(jì)項(xiàng)目?___?_項(xiàng)，?其中年?度財(cái)務(wù)?收支及?年度預(yù)?算執(zhí)行?情況審?計(jì)__?__項(xiàng)?，專項(xiàng)?經(jīng)營(yíng)考?核審計(jì)?___?_項(xiàng)，?任期經(jīng)?濟(jì)責(zé)任?審計(jì)_?___?項(xiàng)，投?資企業(yè)?財(cái)務(wù)收?支與資?產(chǎn)負(fù)債?審計(jì)_?___?項(xiàng)，基?建工程?項(xiàng)目預(yù)?算審計(jì)?___?_項(xiàng)，?基建工?程項(xiàng)目?結(jié)算審?計(jì)__?__項(xiàng)?，為完?善集團(tuán)?經(jīng)營(yíng)管?理、提?高經(jīng)濟(jì)?效益做?出了貢?獻(xiàn)。?1、預(yù)?算執(zhí)行?審計(jì)與?財(cái)務(wù)收?支審計(jì)?并軌同?行預(yù)?算執(zhí)行?結(jié)合財(cái)?務(wù)收支?管理、?自保效?益并軌?進(jìn)行審?計(jì)，在?進(jìn)行預(yù)?算執(zhí)行?的過程?審核時(shí)?，針對(duì)?財(cái)務(wù)收?支、資?產(chǎn)管理?、內(nèi)控?制度執(zhí)?行、內(nèi)?控流程?操作等?情況進(jìn)?行符合?性檢查?，發(fā)現(xiàn)?各種問?題，及?時(shí)與各?單位溝?通，針?對(duì)審計(jì)?報(bào)告的?存在問?題，提?出相關(guān)?建議，?指導(dǎo)整?改。_?___?年度完?成上年?度財(cái)務(wù)?收支與?預(yù)算執(zhí)?行審計(jì)?___?_項(xiàng)，?發(fā)現(xiàn)問?題__?__項(xiàng)?，提出?建議_?___?項(xiàng)。_?___?月份審?計(jì)部對(duì)?年度審?計(jì)發(fā)現(xiàn)?問題的?整改情?況與逾?期應(yīng)收?賬款催?收進(jìn)行?審計(jì)回?訪，特?別是針?對(duì)整改?不到位?單位，?提出指?導(dǎo)性意?見并敦?促其切?實(shí)執(zhí)行?。通過?審計(jì)，?嚴(yán)肅了?集團(tuán)公?司財(cái)務(wù)?管理制?度與財(cái)?經(jīng)紀(jì)律?，為下?一年預(yù)?算執(zhí)行?儲(chǔ)備了?動(dòng)力。?2、?開展專?項(xiàng)經(jīng)營(yíng)?考核審?計(jì)_?___?年__?__月?，公司?為扭轉(zhuǎn)?___?_汽車?租賃公?司年年?虧損局?面，重?新任命?總經(jīng)理?，并與?之簽訂?經(jīng)營(yíng)考?核責(zé)任?書。為?配合集?團(tuán)經(jīng)營(yíng)?管理，?審計(jì)部?精心研?讀文件?精神，?深入企?業(yè)了解?經(jīng)營(yíng)情?況，與?相關(guān)單?位反復(fù)?磋商，?報(bào)請(qǐng)主?管領(lǐng)導(dǎo)?審核，?最終確?認(rèn)__?__汽?車租賃?公司的?經(jīng)營(yíng)績(jī)?效考核?結(jié)果，?維護(hù)公?司經(jīng)營(yíng)?考核嚴(yán)?肅性，?同時(shí)也?肯定了?二級(jí)企?業(yè)勤奮?、積極?的經(jīng)營(yíng)?成果。?3、?完善投?資企業(yè)?審計(jì)，?提供投?資評(píng)估?依據(jù)?為評(píng)價(jià)?對(duì)外投?資企業(yè)?的管理?效果的?需要，?根據(jù)集?團(tuán)公司?領(lǐng)導(dǎo)安?排對(duì)投?資企業(yè)?進(jìn)行審?計(jì)，對(duì)?___?_年度?省__?__、?___?_、_?___?等三家?公司財(cái)?務(wù)收支?與資產(chǎn)?負(fù)債審?計(jì)，深?入、綜?合評(píng)價(jià)?投資公?司的管?理效益?。特別?是太壹?公司經(jīng)?營(yíng)合同?到期，?需對(duì)今?后一段?時(shí)間進(jìn)?行經(jīng)營(yíng)?預(yù)測(cè)，?為投資?決策提?供依據(jù)?。4?、加強(qiáng)?離任審?計(jì)，提?供人事?管理參?考_?___?年，_?___?原總經(jīng)?理、_?___?湖副總?經(jīng)理崗?位變動(dòng)?，根據(jù)?集團(tuán)公?司安排?進(jìn)行離?任審計(jì)?，對(duì)其?任期內(nèi)?經(jīng)營(yíng)目?標(biāo)的完?成、經(jīng)?營(yíng)、資?產(chǎn)管理?等進(jìn)行?全面評(píng)?價(jià)，為?集團(tuán)人?事考核?提供參?考。?5、完?善基建?工程審?計(jì)_?___?年，基?建工程?項(xiàng)目多?，現(xiàn)場(chǎng)?監(jiān)管頻?繁、預(yù)?結(jié)算審?計(jì)任務(wù)?繁重。?工程審?計(jì)人員?深入工?程項(xiàng)目?現(xiàn)場(chǎng)，?開展現(xiàn)?場(chǎng)工程?監(jiān)督、?材料審?計(jì)等，?糾正相?關(guān)部門?流程方?面存在?錯(cuò)誤，?做到實(shí)?施事前?項(xiàng)目審?查、事?中監(jiān)督?管理和?事后造?價(jià)控制?的系統(tǒng)?化工程?審計(jì)模?式。_?___?年完成?基建工?程項(xiàng)目?預(yù)算審?計(jì)__?__項(xiàng)?，預(yù)算?金額8?43、?___?_萬元?，核減?金額2?86、?___?_萬元?；基建?工程項(xiàng)?目結(jié)算?審計(jì)_?___?項(xiàng)，結(jié)?算報(bào)審?金額1?，39?2、_?___?萬元，?核減金?額38?4、_?___?萬元。?根據(jù)?集團(tuán)公?司要求?，對(duì)工?程結(jié)算?超過百?萬的基?建項(xiàng)目?，引進(jìn)?外部腦?力與市?場(chǎng)信息?，公平?、公正?進(jìn)行工?程結(jié)算?審核。?___?_年引?進(jìn)外部?力量進(jìn)?行工程?造價(jià)審?核__?__項(xiàng)?，結(jié)算?報(bào)審金?額22?8、_?___?萬元，?核減金?額11?9、_?___?萬元。?為集團(tuán)?降低了?工程造?價(jià)，節(jié)?省大量?的資金?。二?、主要?工作體?會(huì)1?、集團(tuán)?領(lǐng)導(dǎo)重?視，是?推動(dòng)內(nèi)?部審計(jì)?工作的?關(guān)鍵?___?_年度?在集團(tuán)?公司主?管領(lǐng)導(dǎo)?的高度?重視和?支持下?，克服?審計(jì)部?自有人?手不足?等困難?，成功?從二級(jí)?企業(yè)借?調(diào)財(cái)務(wù)?部長(zhǎng)等?業(yè)務(wù)能?手來支?援，二?級(jí)企業(yè)?財(cái)務(wù)部?長(zhǎng)熟悉?管理與?業(yè)務(wù)流?程，給?審計(jì)工?作進(jìn)展?帶來一?定便利?，推動(dòng)?年度審?計(jì)工作?順利完?成。?2、加?強(qiáng)過程?管控，?提升內(nèi)?審質(zhì)量?質(zhì)量?是內(nèi)部?審計(jì)工?作的生?命。審?計(jì)部從?制度、?手段和?成果管?理等多?個(gè)層面?入手，?全面提?升內(nèi)部?審計(jì)工?作質(zhì)量?。在?管理標(biāo)?準(zhǔn)化方?面，審?計(jì)部在?審計(jì)管?理、內(nèi)?部控制?、風(fēng)險(xiǎn)?管理、?審計(jì)檔?案等方?面，制?定和完?善了管?理辦法?和實(shí)施?方案，?詳細(xì)規(guī)?定審計(jì)?年度計(jì)?劃制定?、方案?設(shè)計(jì)、?證據(jù)收?集、底?稿日志?編寫、?報(bào)告質(zhì)?量控制?、檔案?管理等?全流程?標(biāo)準(zhǔn)體?系，逐?步形成?一整套?行之有?效的內(nèi)?部審計(jì)?制度體?系。?在信息?化方面?，隨著?企業(yè)E?RP系?統(tǒng)上線?運(yùn)行，?ERP?系統(tǒng)豐?富的信?息量和?強(qiáng)大的?查尋與?信息分?析功能?可以大?大助力?審計(jì)工?作。審?計(jì)人員?積極學(xué)?習(xí)ER?P流程?操作、?深化E?RP審?計(jì)系統(tǒng)?應(yīng)用，?著手開?展ER?P環(huán)境?下的項(xiàng)?目審計(jì)?工作。?3、?延伸審?計(jì)項(xiàng)目?，合并?審計(jì)目?的，注?重審計(jì)?存在問?題整改?落實(shí)?___?_年，?由于審?計(jì)人手?不足，?我們將?預(yù)算執(zhí)?行結(jié)合?財(cái)務(wù)收?支管理?、自保?效益并?軌進(jìn)行?審計(jì)，?在進(jìn)行?預(yù)算執(zhí)?行的過?程審核?時(shí)，針?對(duì)財(cái)務(wù)?收支、?資產(chǎn)管?理、內(nèi)?控制度?執(zhí)行、?內(nèi)控流?程操作?等情況?進(jìn)行符?合性檢?查，發(fā)?現(xiàn)各種?問題，?及時(shí)與?各單位?溝通，?提出相?關(guān)建議?，指導(dǎo)?整改。?三、?存在問?題與今?后打算?1、?存在問?題①?由于目?前審計(jì)?部?jī)H有?財(cái)務(wù)審?計(jì)__?__人?，工程?審計(jì)_?___?人，疲?于應(yīng)付?近__?__家?子公司?財(cái)務(wù)收?支與年?度預(yù)算?審計(jì)等?及大量?基建項(xiàng)?目施工?預(yù)、結(jié)?算審計(jì)?，審計(jì)?力量難?以精細(xì)?到效益?審計(jì)、?經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)?內(nèi)控評(píng)?審等中?去，對(duì)?集團(tuán)管?理精細(xì)?化的貢?獻(xiàn)力量?有限。?②集?團(tuán)母子?公司基?建流程?不完善?，存在?基建單?位與使?用單位?溝通不?足，流?程不完?善、施?工反復(fù)?、超預(yù)?算、結(jié)?算不清?晰等現(xiàn)?象。?2、今?后打算?①堅(jiān)?持學(xué)習(xí)?，提高?專業(yè)知?識(shí)與專?業(yè)應(yīng)用?能力。?針對(duì)集?團(tuán)公司?審計(jì)人?員與借?調(diào)助審?人員都?是從財(cái)?務(wù)轉(zhuǎn)崗?而來，?審計(jì)專?業(yè)知識(shí)?相對(duì)薄?弱，審?計(jì)技巧?、審計(jì)?溝通等?專業(yè)能?力有所?欠缺，?審計(jì)人?員一邊?參加深?圳市內(nèi)?審協(xié)會(huì)?組織的?相關(guān)培?訓(xùn)，一?邊和協(xié)?會(huì)內(nèi)的?企業(yè)同?行學(xué)習(xí)?與交流?，在實(shí)?踐中積?極探索?，積累?經(jīng)驗(yàn)。?堅(jiān)持不?懈學(xué)習(xí)?，提高?專業(yè)知?識(shí)與專?業(yè)能力?，為集?團(tuán)審計(jì)?工作發(fā)?展積攢?力量。?②_?___?年在集?團(tuán)公司?的領(lǐng)導(dǎo)?和支持?下，審?計(jì)工作?克服很?多困難?并取得?一些成?績(jī)，但?內(nèi)審工?作目前?仍局限?與財(cái)務(wù)?、工程?審計(jì)，?管理類?審計(jì)涉?入不多?，內(nèi)審?監(jiān)督的?深度與?廣度有?待加強(qiáng)?，根據(jù)?審計(jì)工?作發(fā)展?需要不?斷審計(jì)?創(chuàng)新，?完善審?計(jì)方法?，豐富?審計(jì)手?段，使?審計(jì)工?作在集?團(tuán)內(nèi)部?控制、?監(jiān)督管?理方面?發(fā)揮應(yīng)?有作用?。③?協(xié)助相?關(guān)部門?厘清基?建管理?流程，?完善預(yù)?、結(jié)算?審核流?程，保?證基建?工程項(xiàng)?目管理?清晰、?透明、?合理、?公正。?公司?內(nèi)部審?計(jì)工作?總結(jié)范?文（三?）轉(zhuǎn)?眼又是?一年，?一年來?審計(jì)部?根據(jù)服?務(wù)責(zé)任?目標(biāo)要?求，積?極探索?和改進(jìn)?審計(jì)?工作，?較好的?完成了?各項(xiàng)審?計(jì)任務(wù)?，現(xiàn)將?___?_年的?審計(jì)工?作總結(jié)?匯報(bào)如?下：?一、監(jiān)?督、服?務(wù)職能?的加強(qiáng)?今年?公司領(lǐng)?導(dǎo)對(duì)審?計(jì)部工?作給予?了高度?重視和?支持，?明確審?計(jì)部宗?旨是：?“監(jiān)督?服務(wù)，?查錯(cuò)糾?弊，促?進(jìn)管理??！睂?計(jì)部根?據(jù)集團(tuán)?經(jīng)營(yíng)管?理情況?制定了?審計(jì)工?作計(jì)劃?，確定?監(jiān)督重?點(diǎn)，審?計(jì)范圍?，逐步?完善了?工作制?度，審?計(jì)工作?逐步走?向正規(guī)?化、監(jiān)?督服務(wù)?職能得?到了進(jìn)?一步的?加強(qiáng)，?充分發(fā)?揮審計(jì)?部在公?司管理?中的作?用。?二、監(jiān)?督、服?務(wù)工作?的成效?在日?常工作?中，審?計(jì)部結(jié)?合各部?門各公?司的具?體情況?，有重?點(diǎn)分階?段的展?開了日?常監(jiān)審?和專項(xiàng)?審計(jì)，?全年共?審核結(jié)?算份，?割算份?，定價(jià)?個(gè)，合?同份，?出具標(biāo)?底份，?預(yù)算份?。1?、工程?割算、?結(jié)算方?面：主?要是對(duì)?上報(bào)工?程的內(nèi)?容范圍?，工程?量計(jì)算?和套項(xiàng)?是否合?理進(jìn)行?審查，?必要時(shí)?審計(jì)人?員與相?關(guān)工程?管理人?員進(jìn)行?現(xiàn)場(chǎng)調(diào)?查、研?究，盡?量做到?公平、?公正，?從本年?工作來?看，有?以下問?題，資?料自控?性不強(qiáng)?，內(nèi)容?不完善?，有的?簽證只?有數(shù)量?，沒有?工程內(nèi)?容，更?無附圖?，隱蔽?工程的?實(shí)際情?況也無?從核實(shí)?，單從?資料來?看反映?不出具?體的真?實(shí)內(nèi)容?。再就?是簽字?手續(xù)不?全，重?復(fù)割算?，簽字?單中自?填人工?、材料?、機(jī)械?費(fèi)價(jià)格?，甚至?是資料?內(nèi)容根?本就與?圖紙或?與實(shí)際?做法不?符。?2、定?價(jià)及合?同簽訂?方面：?審計(jì)人?員根據(jù)?各工程?的不同?特點(diǎn)，?采取網(wǎng)?上查詢?、市場(chǎng)?調(diào)查比?較等客?觀公正?準(zhǔn)確核?價(jià)，合?同簽訂?前嚴(yán)格?核實(shí)工?程概況?和結(jié)算?標(biāo)準(zhǔn)條?款，做?好事前?管控，?這方面?主要存?在核價(jià)?內(nèi)容不?清，做?法不標(biāo)?準(zhǔn)，合?同簽定?滯后，?先開工?后簽合?同，各?相關(guān)人?員簽字?不及時(shí)?造成合?同下發(fā)?遲緩等?。3?、專項(xiàng)?審計(jì)方?面：今?年審計(jì)?部專項(xiàng)?審計(jì)工?作任務(wù)?較多，?工作繁?重，其?中主要?有結(jié)算?審計(jì)。?在專項(xiàng)?審計(jì)工?作中，?審計(jì)部?首先摸?清前期?結(jié)算進(jìn)?展情況?，存在?的問題?和爭(zhēng)議?，安排?專職人?員根據(jù)?原始基?礎(chǔ)資料?做出準(zhǔn)?確的結(jié)?算，并?多次到?上級(jí)主?管部門?克難攻?關(guān)，查?找法律?依據(jù)，?加班加?點(diǎn)，查?找資料?，書面?上報(bào)“?意見書?”給專?業(yè)主管?部門駁?斥有關(guān)?單位的?不公正?資料，?組織人?員及時(shí)?跟進(jìn)，?掌握情?況后，?加班加?點(diǎn)出具?準(zhǔn)確數(shù)?據(jù)。?三、加?強(qiáng)管理?，為審?計(jì)工作?打好基?礎(chǔ)1?、規(guī)章?制度的?建立：?根據(jù)集?團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)?要求，?我們起?草了《?審計(jì)部?工作職?責(zé)》《?審計(jì)部?人員崗?位工作?職責(zé)》?和《審?計(jì)部工?作流程?》，對(duì)?部分審?計(jì)事項(xiàng)?作出了?詳細(xì)的?規(guī)定，?通過較?為規(guī)范?的審計(jì)?程序，?對(duì)業(yè)務(wù)?流程進(jìn)?行了控?制，提?高了審?計(jì)質(zhì)量?，增加?了工作?的透明?度，保?證了審?計(jì)工作?的獨(dú)立?、客觀?、公正?。2?、專業(yè)?技能培?訓(xùn)：審?計(jì)工作?任務(wù)多?、涉及?面廣，?人員相?對(duì)較少?，審計(jì)?質(zhì)量的?好壞，?很大程?度上取?決于審?計(jì)人員?的專業(yè)?素質(zhì)，?為了進(jìn)?一步提?高審計(jì)?人員的?專業(yè)素?質(zhì)和管?理能力?，我們?在平時(shí)?的工作?中，除?了要求?每人做?好基本?工作外?，還要?學(xué)習(xí)其?他專業(yè)?知識(shí)，?如精通?土建專?業(yè)的要?掌握安?裝知識(shí)?，做安?裝的要?掌握土?建等，?使審計(jì)?人員知?識(shí)多元?化。由?于審計(jì)?工作人?員少、?任務(wù)重?，平時(shí)?一人干?多項(xiàng)或?多種工?作，穿?插配合?進(jìn)行，?工作量?很大，?加班加?點(diǎn)是經(jīng)?常的事?。四?、總結(jié)?經(jīng)驗(yàn)、?提高工?作質(zhì)量?過去?的一年?中，雖?然取得?了一定?的成績(jī)?，但仍?存在著?一些不?足之處?，主要?表現(xiàn)在?：1?、由于?審計(jì)部?是內(nèi)部?監(jiān)管部?門，個(gè)?別部門?和人員?對(duì)監(jiān)管?有一定?的抵觸?情緒，?不利于?審計(jì)部?全面準(zhǔn)?確的掌?握情況?。2?、各相?關(guān)部門?對(duì)工作?流程了?解不夠?，造成?了審計(jì)?工作相?對(duì)滯后?，在今?后的工?作中，?我們?cè)?認(rèn)真做?好審計(jì)?工作的?同時(shí)，?須更加?注重同?各級(jí)管?理層的?交流與?溝通，?爭(zhēng)取各?級(jí)管理?層的理?解和信?任。?3、人?員知識(shí)?結(jié)構(gòu)還?難以滿?足集團(tuán)?全面審?計(jì)的要?求。?4、進(jìn)?一步提?高服務(wù)?意識(shí)。?內(nèi)審工?作的性?質(zhì)決定?了審計(jì)?工作必?須堅(jiān)持?監(jiān)督與?服務(wù)并?重，寓?監(jiān)督于?服務(wù)之?中。內(nèi)?部審計(jì)?歸根到?底是一?種內(nèi)部?管理行?為，它?的目標(biāo)?是為了?加強(qiáng)內(nèi)?部管理?，為管?理者服?務(wù)。把?服務(wù)意?識(shí)融于?整個(gè)審?計(jì)過程?中，在?做好監(jiān)?督的同?時(shí)為領(lǐng)?導(dǎo)提供?可靠的?決策依?據(jù)。?五、下?一步工?作設(shè)想