酒店財務部管理實務模板參考

目 錄部概述???????????????????????????6一、財務部組織機構圖及崗位設置圖（一）構??????????????????????7（二）位置??????????????????????8二、財務部崗位職責（一）部理??????????????????????9（二）外兼文??????????????????????10（三）收主管???????????????????????10（四）前臺收??????????????????????11（五）后臺收??????????????????????11（六）信用催收??????????????????????12（七）夜????????????????????????12（八）日????????????????????????13（九）采部理??????????????????????13（十）食品采??????????????????????14（十一）物品采?????????????????????15（十二）會部理???????????????????15（十三）收核算????????????????????16（十四）稽核??????????????????????17（十五）工檔案???????????????????18（十六）金海灣????????????????????18（十七）往來核算????????????????????18（十八）行出?????????????????????19（十九）金出?????????????????????20（二十）系???????????????????20（二十一）成本主管???????????????????21（二十二）保管??????????????????????22（二十三）成本劃????????????????????22（二十四）成本核算????????????????????23（二十五）材料核算????????????????????23（二十六）管理????????????????????24（二十七）票據(jù)復核????????????????????24三、財務部工作人員素質要求（一）部理??????????????????????25（二）外兼文??????????????????????25（三）收主管???????????????????????25（四）前臺收??????????????????????25（五）后臺收??????????????????????25（六）信用催收??????????????????????25（七）夜????????????????????????26（八）日????????????????????????26（九）采部理??????????????????????26（十）食品采??????????????????????26（十一）物品采?????????????????????26（十二）會部理???????????????????26（十三）收核算????????????????????26（十四）稽核??????????????????????26（十五）工檔案???????????????????26（十六）金海灣????????????????????26（十七）往來核算????????????????????27（十八）行出、金出???????????????27（十九）系???????????????????27（二十）成本主管????????????????????27（二十一）保管??????????????????????27（二十二）成本劃????????????????????27（二十三）成本核算、材料核算、票據(jù)復核???????27（二十四）管理????????????????????28四、財務部工作規(guī)范（一）前臺收款工作范?????????????????291、散客收款工作流程???????????????292、工作流程?????????????????313、包房工作流程????????????????324、其他零星收款工作流程???????????????32（二）外工作范???????????????????33（三）各點收范內(nèi)容與要求??????????????331、餐收工作范?????????????????332、餐收款核算流程?????????????????33（四）收入稽核工作范??????????????????36（五）信用催工作范??????????????????37（六）客人重物品保管的管理工作范???????????39（七）采工作范?????????????????????40（八）收、保管工作范??????????????????41（九）年度算制工作范?????????????????42（十）會核算流程?????????????????????431、收入核算流程???????????????????432、支出核算流程???????????????????44（十一）成本控制核算流程??????????????????46（十二）收、保管核算流程?????????????????47（十二）中心工作范??????????????????48五、財務部服務工作質量標準（一）收款部工作量準????????????????49（二）外工作量準?????????????????49（三）收入工作量準?????????????????49（四）信用催收量準???????????????????49（五）金管理工作量準?????????????????49（六）會核算工作量準?????????????????50（七）合劃分析工作量準???????????????50（八）成本控制工作量準?????????????????50（九）管理工作量準?????????????????50（十）采工作量準???????????????????50（十一）安全保工作量準????????????????51（十二）中心工作量準????????????????51六、財務部管理制度（一）算管理制度?????????????????????52（二）工作制度?????????????????????58（三）活分析制度???????????????????59（四）酒店物價管理制度???????????????????61（五）內(nèi)部控制制度?????????????????????63（六）金管理制度?????????????????????65（七）固定管理制度???????????????????67（八）以部中心的成本管理制度??????????????73（九）物管理制度?????????????????????78（十）低易耗品管理制度??????????????????83（十一）定管理制度????????????????????85（十二）酒店合同管理制度??????????????????88（十三）酒店會檔案管理制度????????????????91（十四）采管理制度????????????????????92（十五）會算化管理制度?????????????????95（十六）酒店量管理制度??????????????????97（十七）酒店零星用金制度??????????????98（十八）公室和物料安全管理制度????????????99（十九）人事管理制度????????????????????100（二十）中心管理制度??????????????????101（二十一）其他有關制度及定???????????????102七、財務部工作溝通與協(xié)作（一）部內(nèi)部溝通與作?????????????????103（二）與酒店其它部室溝通作???????????????103八、酒店財務狀況和經(jīng)營成果的考評 ????????????? 107九、附錄：業(yè)務報表1、餐成本、毛利率算表????????????????1102、收款登表???????????????????1113、客日????????????????????????1124、外明表?????????????????????1135、外日、月表???????????????????1146、送件回????????????????????????1157、代客支款通知?????????????????????1168、存金、行存款、出告?????????????1179、回???????????????????????11810、支票用??????????????????????11911、借款????????????????????????12012、沖?????????????????????????12113、采用款申????????????????????12214、工程材料用料清???????????????????12315、存點明表????????????????????12416、食品原料告??????????????????12517、食品原料????????????????????12618、物收入????????????????????12719、零星物品申????????????????????12820、部申物????????????????????12921、物劃采表????????????????????13022、移??????????????????????13123、用??????????????????????13224、合同批??????????????????13325、收款收據(jù)失???????????????????13426、款、短差告????????????????13527、收款分析表??????????????????13628、通知??????????????????????13729、酒店通知????????????????????13830、付授????????????????????13931、客房惠收通知??????????????????14032、劃號????????????????????????14133、票用???????????????????14234、酒水存日表???????????????????14335、出告????????????????????14436、金收入日?????????????????????14537、日???????????????????????146財務部概述部是酒店劃及決算、 管理、物管理、采管理等化一管理的能部，和客人提供出服的部。 它的主要任是酒店管理者加劃、 、和物管理行指、督和整改，并增加收入、提高效益、 降低成本和用當好參和助手， 不斷提高酒店的經(jīng)濟效益。財務部以“以市場為導向，以效益為中心，以質量為生命”的管理方針，積極配合各營業(yè)部門和非營業(yè)部門科學地制定和審核年度營收、成本、費用和經(jīng)營利潤的預算計劃，做好決算工作；及時掌握酒店經(jīng)營管理和財務信息，按月、季作出經(jīng)濟活動分析，適時提出改善經(jīng)營管理、加強成本控制,提高經(jīng)濟效益的建設和措施；嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務制度，遵守有關財經(jīng)紀律，不斷完成各項財務管理制度，并督促相關人員嚴格貫徹執(zhí)行；及時完成收支核算，做好財務報表，正確核算營業(yè)成本、費用和經(jīng)營利潤，做好財務分析；管理和控制各項資金，做好資金收支計劃與平衡工作，嚴格檢查備用金的使用情況，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度；認真做好各收銀點的收銀服務與管理，負責并協(xié)同營業(yè)部門及時催收應收帳款；負責酒店財產(chǎn)和物資采購的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為酒店的經(jīng)營管理服務。（一）組織結構圖結賬收款部前臺收銀（二）崗位設置圖

一、財務部組織機構圖及崗位設置圖財務部采財成購務本部會財計產(chǎn)部部后物食資核計成倉臺品品金算劃本庫收采采組員分核保銀購購析算管財務部經(jīng)理財務會計部經(jīng)理收銀主管 采購部經(jīng)理 成本財產(chǎn)主管后臺領班前后信夜日物食應總總酒往銀現(xiàn)電保成成材財票臺臺用審審品品收稽賬店來行金腦管本本料產(chǎn)據(jù)收收催員員采采賬核工總賬出出系員核計核管復銀銀收購購核員資賬核納納統(tǒng)算劃算理核員員員員員算檔員算員員維員員員員員員案員護員員二、財務部崗位職責（一）財務部經(jīng)理[管理層級關系 ]直接上級：酒店總經(jīng)理直接下級：財務會計部經(jīng)理、收銀主管、成本財產(chǎn)主管、采購部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行酒店總經(jīng)理的經(jīng)營管理指令，向其負責并報告工作。全面負責酒店的計劃和財務管理工作和計劃財務部的日常管理工作， 并實施會計基礎工作的規(guī)范化和強化計劃財務監(jiān)管力度。2、參與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設投資、更新改造等重大問題的決策，監(jiān)督并控制各項資金的使用， 確保各投資項目的資金合理使用。 參與對重大投資、重大經(jīng)濟合同與協(xié)議的事前研究，認真做好可行性報告，為總經(jīng)理決策提供依據(jù)。3、認真貫徹執(zhí)行“會計法”等國家有關財經(jīng)政策和法規(guī)，嚴格遵守財經(jīng)紀律和有關行業(yè)的財務制度， 并根據(jù)有關精神制定具體的實施辦法， 補充規(guī)定和財務核算流程。4、參與酒店年度綜合計劃的編制，組織和負責酒店經(jīng)營計劃和財務收支計劃的編制。檢查各項計劃的執(zhí)行情況， 督促各部門貫徹實施計劃以保證酒店的各項經(jīng)濟指標全面完成。5、組織財務人員，定期開展財務分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促使企業(yè)不斷提高管理水平。6、負責做好資金管理，正確合理調(diào)度資金，加速回籠應收賬款，提高資金使用效率。7、加強成本核算、費用控制和財產(chǎn)物資的管理，組織定期開展對在用固定資產(chǎn)、低值易耗品和在庫物資的檢查盤點，確保企業(yè)財產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。8、負責審批酒店的采購計劃、費用開支等各項付款計劃，對重大開支項目報總經(jīng)理審批。9、參與酒店信用政策和物價政策的制定。負責信用權限的審批，定期組織物價檢查。10、組織制定財務部各崗位的崗位責任制，負責考核、監(jiān)控員工的工作質量，并負責組織指導和協(xié)助各部門做好計劃、預算、成本、資金、財產(chǎn)等財務管理工作。11、負責本部門員工的服務宗旨教育和崗位業(yè)務培訓工作，做好對員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵工作。12、負責本部門員工的思想教育和業(yè)務提高，并深入開展“批判、創(chuàng)新”活動，定期組織召開本部門的政治學習和業(yè)務學習會議，抓好本部門的內(nèi)部管理工作和精神文明建設。（二）外協(xié)兼文員[管理層級關系 ]直接上級：財務部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。負責起草、譽寫、打印財務部有關文件、報告。2、負責本部門各種文件、通知、信件、報表和報刊信息資料的收發(fā)、登記、傳閱及保管工作，及時分類立卷歸檔。3、做好財務部有關會務工作，掌握會議決議情況，做好各項財務工作情況收集、匯總及總結、編寫紀要。4、負責財務部人員的考勤、領發(fā)工資、獎金、津貼等內(nèi)勤工作。5、負責擬訂本部門所需財產(chǎn)和物品的計劃，負責本部門使用財產(chǎn)的帳務和實物管理。6、負責做好本部聯(lián)系業(yè)務的接待工作，做好與各部門的協(xié)調(diào)溝通工作。（三）收銀主管[管理層級關系 ]直接上級：財務部經(jīng)理直接下級：后臺領班、前臺收銀員[崗位職責]1、執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。負責結帳收款部的日常管理工作，做好本部門各項工作的組織、指揮和協(xié)調(diào)，保證結帳收款工作有條不紊、準確及時。2、堅持“讓客人完全滿意”的服務宗旨，負責督導結帳收款規(guī)章制度和工作程序的執(zhí)行，做到高效優(yōu)質。3、負責審核各項營業(yè)收入與報表，對于本部門工作完成的質量、報表的正確與否負全面責任。4、做好對客戶信用的評估工作，督導本部門信用政策的執(zhí)行。5、組織人員認真做好應收賬款的催收工作，及時處理各種逃賬和疑難問題，并負責與各營業(yè)部門業(yè)務的協(xié)調(diào)工作。6、負責檢查和控制各項收費的折扣、優(yōu)惠以及沖帳、調(diào)整等帳務處理，并審核相關的報表。7、負責編制客帳分析表，及時反映月末的結帳、對帳、盤點工作，每月向總經(jīng)理、財務部經(jīng)理提供酒店應收帳款、客帳余額報告。8、負責本部門員工的培訓、考核工作，提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵的資料。9、督促檢查本部門員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營業(yè)款的按時解交，定期、不定期地抽查各項業(yè)務周轉金。10、做好安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，抓好班組精神文明建設。（四）前臺收銀員[管理層級關系 ]直接上級：收銀主管[崗位職責]1、執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。負責住店賓客各項費用的結算工作。輸入并核對住宿費用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂、洗衣、理發(fā)、鮮花等費用單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時通知有關部門。2、負責住宿預收款的足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。3、負責超信用限額的信用卡的授權工作。4、負責編制收銀日報并確保帳單、交款單與收銀員日報一致。5、按時解交營業(yè)款項，認真做好交接班手續(xù)和情況記錄。6、認真細致地做好客人貴重物品的保管、存取工作。7、按照銀行的有關規(guī)定做好外幣兌換工作。8、準確掌握當日外幣牌價，嚴格執(zhí)行外幣兌換制度和操作規(guī)程。9、熟悉掌握各種外幣現(xiàn)金票面額、支票和信用卡，熟悉現(xiàn)鈔、支票、信用卡的真?zhèn)巫R別方法。如有疑問立即同銀行有關部門聯(lián)系。10、妥善保管好各種貨幣、憑證，按時復核，每天做好兌換日報表，并及時與銀行做好收款的交換。11、兌換中發(fā)生差錯，應及時匯報，及時處理。（五）后臺收銀員[管理層級關系 ]直接上級：后臺領班[崗位職責]1、執(zhí)行后臺領班的工作指令，向其負責并報告工作。2、熟練掌握各種經(jīng)營品種的價格，準確開列各種發(fā)票帳單。3、按照規(guī)章制度和工作流程進行 業(yè)務操作，遇有客人簽字轉帳的帳單，應及時查對房號、姓名、離店日期，并及時進行轉帳業(yè)務處理。4、保管好帳單、發(fā)票，并按規(guī)定使用、登記。5、熟悉掌握收款機的操作技術，熟悉收款業(yè)務知識和服務規(guī)范。6、熟悉酒店優(yōu)惠卡的使用規(guī)定、消費項目可打折范圍和領導批免權限。7、每天核對備用周轉金，不得隨意挪用，借給他人；對每天收入的現(xiàn)金必須做到日結日清，“長繳短補”，不得“以長補短”，發(fā)現(xiàn)長短款必須及時查明原因，及時向后臺領班匯報。8、完成當班營業(yè)日報、財務報表。9、當班結束后，認真簽閱交接班登記簿，及時交接當日營業(yè)款項、當班報表、帳單，明確當天應處理的業(yè)務。10、做好設施設備的維護保養(yǎng)工作和環(huán)境衛(wèi)生工作。（六）信用催收員[管理層級關系 ]直接上級：財務部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、經(jīng)常對客戶的信用程度進行調(diào)查咨詢，定期或不定期的編制客戶的資信情況表，送有關部門以供決策參考。3、及時掌握各客戶的欠款情況，對超信用限額的應收帳款，應及時催交。4、對按月結帳的長住客戶，到期及時聯(lián)系催收。5、采取積極措施加速欠款追收，避免壞帳損失，使應收帳款控制在定額范圍內(nèi)。（七）夜審員[管理層級關系 ]直接上級：財務部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、稽核酒店當日各營業(yè)點交來的各種帳單、票據(jù)和每班的收款報表。3、稽核當日各種消費項目明細表。4、稽核各種簽單、掛帳及信用卡，并與應收帳款明細帳核對。5、稽核各種優(yōu)惠折扣、手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細統(tǒng)計表。6、完成各營業(yè)部門的夜間核算報表。7、完成每日營業(yè)收益情況報表。8、完成每日現(xiàn)金結算情況報表，包括客人人數(shù)、平均消費、餐次、營收等情況，交成本管理部據(jù)以填制成本報表。9、負責每日營業(yè)點收銀機的清機工作。10、記錄收款工作中存在的問題，對夜間未能處理的事項作好交班記錄。（八）日審員[管理層級關系 ]直接上級：財務部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的清機報表、電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。3、審核昨日夜審員完成的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整。4、審核前臺當天未結客帳的余額是否正確。5、審核酒店營業(yè)收益情況報告表和現(xiàn)金結算情況報告表。6、完成各部門收入明細表，做收入憑證。7、檢查入住登記表上的簽字是否一致。8、對各旅行社、掛帳單位的帳目進行整理復核，并轉送財務部催收。9、對夜審員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問題要及時了解和處理，并將處理結果報財務部經(jīng)理。10、每日把各類報表按日期、序號存放，月末裝訂成冊。11、認真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進意見，杜絕弊端苗子。（九）采購部經(jīng)理[管理層級關系 ]直接上級：財務部經(jīng)理直接下級：食品采購員、物資采購員[崗位職責]1、執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。全面負責酒店物資食品采購工作。2、熟悉市場行情和信息，溝通物資供貨渠道，堅持貨比三家的規(guī)定，努力降低物資食品采購成本，為酒店提供價格合理質量好的各類物資及食品。3、熟悉酒店物資使用情況和庫存物資動態(tài)，會同有關部門根據(jù)實際經(jīng)營情況，合理、科學地編制年度、季度、月度采購計劃。4、積極配合搞好物資食品管理工作，加強成本財產(chǎn)管理部聯(lián)系，做好物資平衡工作，及時處理呆滯物資，加速物資周轉。5、制訂物資采購程序，建立各項物資采購管理制度，提出對物資采購工作責任制和考核的獎懲措施。6、主動協(xié)調(diào)與酒店內(nèi)其他各部門的關系，經(jīng)常傾聽使用部門對物資采購工作的意見，及時改進采購工作。7、加強采購合同的管理，嚴格合同條款的把關，認真執(zhí)行合同法，確保經(jīng)濟合同的合法履行。8、負責審核所有采購申請單、訂貨單，并將審核意見報請總經(jīng)理和財務經(jīng)理審批。9、抓好采購部門的日常管理工作，抓好部門員工的日常培訓，加強員工的組織紀律性，認真貫徹財務部經(jīng)理下達的各項工作指令。（十）食品采購員[管理層級關系 ]直接上級：采購部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行采購部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負責酒店日常食品原料，包括：鮮貨，干貨，酒水等采購。2、熟悉酒店的經(jīng)營情況，掌握對各類食品原料的需用要求，及時了解市場的供應情況，掌握季節(jié)性的產(chǎn)品特性和價格變換，對市場上的新產(chǎn)品、新價格及時向領導匯報。3、要確保每樣采購的食品原料的質量、規(guī)格、等級、包裝、份量、數(shù)量、價格均符合采購要求，對產(chǎn)品質量有較高的鑒別能力。4、在食品原料進庫前，要嚴格驗收制度，一旦發(fā)現(xiàn)問題，應立即采取退貨措施。5、食品原料進貨要嚴格按酒店業(yè)務的實際情況出發(fā)，根據(jù)不同品種的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料積壓、變質，要確保食品原料的新鮮度。6、食品原料進貨要注意儀器的生產(chǎn)期，不進即將到期的食品，過期食品一律不進，確保食品衛(wèi)生。7、積極參加業(yè)務培訓，不斷提高工作質量，遵守酒店的各項規(guī)章制度，及時完成領導下達的每項工作任務。8、對各部門的申購單和申購計劃做好報價，核價和填制工作，并報有關人員審批。9、做好食品的月度、季度、年度采購計劃。10、審核各廚房每天報來的鮮活原料和蔬菜申購單。11、與廚房以及各使用部門保持密切聯(lián)系，并及時了解庫存物資儲備和耗用情況。（十一）物品采購員[管理層級關系 ]直接上級：采購部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行采購部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負責酒店物品采購工作和各種物品月度、季度、年度采購計劃的編制。2、熟悉酒店各部門對物品需用要求以及倉庫存貨情況，掌握物品市場的供應情況以及各類物品的價格行情和信息。3、物品采購以采購計劃為依據(jù)，對計劃的急需物品應嚴格按追加計劃和限額申購等有關手續(xù)齊全后方可實施采購。4、批量大的訂制物品要簽訂購貨合同，并嚴格審核合同條款報領導審批后方可實施訂貨。5、采購的物品要確保價格合理、質量可靠，對不符合采購要求的物品負責辦理退貨或調(diào)換工作。6、與倉庫保管員經(jīng)常溝通，及時了解庫存情況，發(fā)現(xiàn)物品積壓現(xiàn)象即向采購部經(jīng)理匯報，及時采取措施，防止盲目采購而造成的庫存積壓。7、采購完畢，要匯同倉庫搞好物品入庫的驗收工作，及時將發(fā)票、驗收單、入庫單一并交財務會計部辦理結清手續(xù)，不得隨意拖賬和掛賬。8、遵守酒店各項規(guī)章制度，服從采購部經(jīng)理的工作安排，保質保量地完成各項采購任務。9、對各部門申購單和申購計劃做好價格的估價，核價和填制工作，堅持貨比三家的規(guī)定，并報有關人員審批。10、負責對所有物品的商標、包裝，各種許可證的檢查，防止假冒偽劣商流入酒店。11、對酒店大修改造用材料，要求供貨商實行報價，報價單送總經(jīng)理審批。12、采購中遇到最多、體積大、份量重的貨物要注意運輸安全和物資安全。13、嚴格執(zhí)行財務制度，把好購貨合同關，辦理好結賬手續(xù)，驗收入庫要做到：貨物數(shù)量、質量與采購要求相符。（十二）財務會計部經(jīng)理[管理層級關系 ]直接上級：財務部經(jīng)理直接下級：應收帳款核算員、總稽核員等[崗位職責]1、執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。負責財務會計部的日常管理工作。2、堅持貫徹、執(zhí)行各項財務制度，嚴格遵守財經(jīng)紀律，協(xié)助財務經(jīng)理制定酒店財務會計制度，不斷提高財務會計的工作質量。3、配合財務部經(jīng)理抓好財務管理、預算管理、會計核算等工作，參與酒店重大經(jīng)濟活動的預測和經(jīng)營決策，提供可靠的會計決策信息，為總經(jīng)理和財務部經(jīng)理當好參謀助手。4、組織編制酒店財務收支預算和酒店總預算。5、負責酒店各項計劃指標的分解落實，加強計劃完成情況的控制監(jiān)督和檢查考核。做好經(jīng)濟活動分析工作。6、加強對資金的管理。組織編制資金計劃，考核資金使用情況。合理運用資金，提高資金使用效率。7、協(xié)助財務部經(jīng)理審批計劃內(nèi)各項費用支出和物資采購等款項的支付。按權限控制計劃外費用的支付。8、負責完成各項稅金等上繳工作。9、參與擬訂重要經(jīng)濟合同和協(xié)議。10、組織編制會計報表，負責向總經(jīng)理、財務部經(jīng)理報告財務狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料。11、負責督促合同和會計檔案管理工作。12、加強與銀行、稅務及有關部門的聯(lián)系，做好籌資融資等資金運作工作。13、組織本部門員工的政治、業(yè)務學習培訓，負責員工的工作質量考核，提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵的資料，關心員工的思想情況，抓好班組文明建設。（十三）應收帳核算員[管理層級關系 ]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、負責全酒店的應收帳款收款結算工作。3、熟悉了解酒店對外簽訂的結算協(xié)議、合同、紀要的收費標準、結帳方式，并負責保管這些協(xié)議、合同或紀要。4、審核前臺收銀轉來的有關轉帳發(fā)票是否與有關協(xié)議、合同、紀要價相符，復核帳單金額，并與夜審報表核對，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。5、負責核算及檢查酒店發(fā)生的所有應收帳款帳目，及時登帳并反映客戶欠款情況，確保應收帳款帳戶的正確性。6、按合同、協(xié)議等規(guī)定的時間及時核對后把結算清單、帳單書面通知付款單位付帳，并加強檢查的收款情況，做好催收工作，防止錯結、漏結、遲結。7、每月編制應收帳款報告志和帳齡分析志。分析應收賬款的回收情況，準備每月信貸會議所需資料。8、對未按合同、協(xié)議規(guī)定時間把帳款匯交酒店的客戶，應積極采取措施，組織催討，并將欠款情況和催討情況書面報告部門經(jīng)理。（十四）總稽核員[管理層級關系 ]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。具體負責酒店的會計核算工作。2、根據(jù)各項財務支出計劃、購銷合同、申購報告等，審核所有自制和外來原始憑證是否符合要求、 手續(xù)簽章是否齊全、 有沒有超越計劃標準范圍等。3、在規(guī)定的權限范圍內(nèi)，對各項預算開支進行審核，對包括基建購量、維修等經(jīng)過審計和領導批準的預算項目按合同條款把好關， 協(xié)助部門經(jīng)理控制資金的使用。4、檢查所有收款憑證、付款憑證和轉帳憑證的會計核算內(nèi)容是否準確 規(guī)范和完整、附件是否齊全。5、審核前臺抵減收入的各種憑證是否符合規(guī)定。6、審核各項費用、稅金的計提是否正確。7、檢查會計帳簿的記帳單和打印、裝訂質量是否符合要求，抽查帳帳、帳表是否相符。8、審核各類會計報表、統(tǒng)計報表是否符合規(guī)定的編報要求。9、審核工資標準及發(fā)放變動情況表。審核工資發(fā)放表與工資發(fā)放現(xiàn)金是否相符、手續(xù)是否完備。10、收集會計核算資料，配合計劃分析員一起協(xié)助部門經(jīng)理做好酒店經(jīng)濟活動分析工作。11、協(xié)助部門經(jīng)理做好對下屬員工的培訓、工作考核并做好相應記錄。12、分析資金運作質量，檢查貨幣資金和往來帳戶情況，考核各環(huán)節(jié)資金占用，提供有關分析資料。13、檢查、監(jiān)督貨幣資金的安全防范工作。（十五）總帳工資檔案員[管理層級關系 ]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、負責酒店各類發(fā)票、單據(jù)的管理工作。3、檢查酒店所有發(fā)票、正式收據(jù)、有價票證的使用情況和銷號工作，及時清理漏號、跳號單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題向核算管理人員反映。4、負責對各類會計憑證的整理、裝訂、保管工作。5、按照檔案管理的有關規(guī)定，認真做好財務會計檔案的建冊、立卷、歸檔，妥善保管好會計憑證、帳冊報表。6、財務會計檔案未經(jīng)許可，不得調(diào)閱、外借。確因需要查閱會計檔案的要經(jīng)財務會計部經(jīng)理同意。7、嚴格按照國家財政的有關規(guī)定，按會計檔案保管年限銷毀過期檔案，辦理審批手續(xù)，做好銷毀記錄。（十六）金海灣總帳員[管理層級關系 ]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負責核算總分類帳戶，處理核算過程中的帳務溝通。2、進行月底會計核算轉帳、計算利潤或虧損。3、完成總帳與明細帳、一級帳與二級帳會計核對，做好相應調(diào)帳記錄，保證帳帳相符。4、做好轉帳憑證的電腦輸入，記帳和會計帳簿打印工作。5、負責各項稅金及應繳款項的核算、計提，辦理結算手續(xù)。6、負責酒店保險業(yè)務，做好續(xù)保承付保費和索賠工作。7、編制各類會計報表，保證帳表相符。8、根據(jù)酒店和部門需要，提供會計核算數(shù)據(jù)。（十七）往來帳核算員[管理層級關系 ]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令，并報告工作。2、負責酒店暫收、暫付、應收、應付等往來帳戶核算，正確及時反映酒店與客戶間的債權債務情況。3、加強對往來帳款結算的管理，尤其應壓縮各類應收暫付款余款，加速資金回籠。4、負責及時對營業(yè)收入及應收帳戶進行登記核對，做到帳帳相符。5、與供應商的借貸付款合同，合理安排付款計劃，辦理有關財務結算手續(xù)。6、負責對已收回款項的收據(jù)進行核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而未經(jīng)核銷，如果發(fā)現(xiàn)超過規(guī)定期限而未經(jīng)核銷的收款收據(jù)， 要及時查詢簽收人。7、做好往來帳戶憑證的制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。8、月末對其他應收帳款明細帳的結余金額制表反映，報送財務部經(jīng)理。9、配合部門經(jīng)理不定期對酒店各部門備用金進行檢查。（十八）銀行出納員[管理層級關系 ]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。2、負責酒店的營業(yè)收支和一切往來款項的銀行結算業(yè)務。3、嚴格執(zhí)行銀行有關結算制度規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進行復核后辦理付款手續(xù)。4、審核支票內(nèi)容，確保收入支票和付出支票正確無誤。5、配合財務會計部經(jīng)理根據(jù)酒店經(jīng)營計劃、基建投資計劃等編制現(xiàn)金流量表與資金預算表。6、加強與銀行的聯(lián)系，做好酒店籌資融資和具體工作。7、監(jiān)督資金計劃的執(zhí)行。合理調(diào)配資金，保證酒店各項計劃實施所需資金，提高資金利用和周轉效率。8、辦理資金報批手續(xù)，審核應付款帳單，檢查合同結算執(zhí)行情況，控制掌握最佳結算時間。9、負責資金核算，編制各項資金報表，正確反映資金動態(tài)。10、編制銀行出納報告和打印銀行日記帳。11、按日核對銀行存款余額，填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并及時解決與銀行存款余額的差異。調(diào)整銀行未達款項，使酒店銀行帳余額有銀行對帳單余額保持一致。12、隨時掌握各個開戶銀行存款余額，并每天作出報告保證銀行收支的有序進行。13、加強對銀行空白支票的管理，按照酒店支票領用規(guī)定做好支票的領用記錄和核銷工作。14、做好信用卡業(yè)務的匯總、解交和財務處理。加強與銀行信用卡的聯(lián)系，協(xié)調(diào)信用卡入帳中出現(xiàn)的問題。（十九）現(xiàn)金出納員[管理層級關系 ]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責]1、執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令，并報告工作。負責酒店各項營業(yè)收入的現(xiàn)款清點及匯總和解交銀行。2、嚴格執(zhí)行有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進行復核后辦理現(xiàn)金付款手續(xù)。3、編制現(xiàn)金出納報告和打印觀念日記帳簿。4、按銀行規(guī)定限額提取庫存?zhèn)溆媒?，保證一定量零票，確保各種日常經(jīng)營的需要。5、負責庫存現(xiàn)金的安全。（二十）電腦系統(tǒng)維護員[管理層級關系 ]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責]1、對電腦系統(tǒng)各部、各機進行經(jīng)常性的維護、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機、各部門的終端機正常運轉，操作正常。2、對于系統(tǒng)硬件及軟件出現(xiàn)故障、錯誤及時處理，并報告本部門經(jīng)理，以便使子系統(tǒng)盡快恢復正常。3、對任何操作要認真、細致、準確，不準抱有嘗試，進行無把握及非授權的指令操作。4、安排人員認真完成數(shù)據(jù)的備份工作和當班資料歸檔工作，協(xié)助有關部門編制和打印各種報表，并做好數(shù)據(jù)保密工作。5、負責培訓和輔導各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件 ，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業(yè)務。6、保持機房適當?shù)臏囟取囟燃碍h(huán)境衛(wèi)生，并做好交接班記錄。7、協(xié)助有關部門維護與電腦統(tǒng)計相關的設備，以保證酒店工作良性運轉。8、保證網(wǎng)絡的安全性，及時查殺各種病毒，密切注意特殊日期病毒的發(fā)作。9、做好電腦設備維修所需備品、備件計劃和機房用品計劃，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸類存檔的管理工作。10、掌握各終端機操作人員使用號碼，控制各功能操作密碼，對違反操作規(guī)定的人員進行干預，并作出記錄，提出處理意見，向部門經(jīng)理報告。11、經(jīng)常注意、搜集、分析、整理國內(nèi)外酒店管理計算機信息和資料，并結合本酒店行業(yè)特點進行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。（二十一）成本財產(chǎn)主管[管理層級關系 ]直接上級：財務部經(jīng)理直接下級：成本計劃員、保管員等[崗位職責]1、執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。2、負責成本控制部的日常管理領導工作，做好成本核算、成本預測、成本控制、成本計劃及成本分析工作， 并負責指導各責任部門做好相關工作。3、負責酒店在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理及固定資產(chǎn)增加、轉移、報廢、調(diào)撥、外借的審核，并報財務部經(jīng)理或總經(jīng)理作最后審批。4、組織材料和成本的核算，做到數(shù)據(jù)真實、及時、完整、帳帳、帳表、帳物三相符，及時反饋信息，為成本預測和控制工作提供依據(jù)。5、負責組織編制年度、月度的成本計劃和費用預算工作，并分解指標到各負責部門。6、組織本部門各崗位做好成本管理的基礎工作，建立各項原始記錄，嚴格計量驗收，負責各項消耗定額的修訂、檢查和分析。7、做好費用的審核、核算和控制工作。8、做好月度、季度、年度成本費用的定期分析和專題分析，考核成本費用計劃的執(zhí)行情況，隨時揭示問題、分析原因，提出改過措施或在授權范圍內(nèi)行使成本費用否決權。9、掌握庫存物資動態(tài)，控制物資庫存儲備量，按時組織編制年度、季度、月度的物資申購計劃，在保證供應、合理儲備的基礎上，加速庫存資金的周轉，負責呆滯物資的處理考核，落實存貨資金周轉天數(shù)的指標。10、嚴格按照規(guī)定要求，負責組織落實外購物資的驗收、入庫工作，加強與采購部門的工作聯(lián)系，監(jiān)督、控制采購成本。11、負責對本部門的員工的考核，提供對下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵的資料。12、負責本部門員工的思想教育和業(yè)務接待培訓， 提高部門員工整體素質，協(xié)調(diào)、組織好各崗位工作。（二十二）保管員[管理層級關系 ]直接上級：成本財產(chǎn)主管[崗位職責]1、執(zhí)行主管工作指令并報告工作。2、入庫物資到貨后，根據(jù)入庫單，發(fā)票或驗收單認真進行數(shù)量和質量的復驗。3、負責物資的保管、發(fā)放工作，做到保證供應，合理儲備，安全衛(wèi)生，合理利用倉庫，分門別類保管好各類物品保持庫房整潔、衛(wèi)生、要做到先進先出，防止損耗變質，每月向主管報告呆滯物品信息。4、嚴格執(zhí)行領發(fā)制度，發(fā)放物資一定要憑手續(xù)齊全的領料單，直接進廚房的鮮活貨要負責落實收貨人簽字認可。5、與供應部門及時溝通信息，制訂各種物資存量的最高、最低儲備定額，并及時根據(jù)定額督促申購進貨。6、建立一物一卡制度和永續(xù)盤存制度，根據(jù)入庫單和領料單及時登記貨卡，經(jīng)常核對實物，做到日清、旬對、月盤，保持卡、物相符，月底與材料核算員核對做到賬物相符。7、清倉盤點中如發(fā)現(xiàn)差錯、盈損應及時查明原因，上報處理。8、負責編制年度、季度、月度物資申購計劃。（二十三）成本計劃員[管理層級關系 ]直接上級：成本財產(chǎn)主管[崗位職責]1、執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。2、負責準確核算成本費用，確保報表質量。3、會同有關部門建立和健全各項原始記錄，定額管理、計量檢驗、正規(guī)記帳等制度，為準確計算成本，加強成本管理提供可靠依據(jù)。4、負責編制成本計劃和費用預算，并按年、季、月分解指標，層層落實，保證年度計劃的實現(xiàn)。5、深入經(jīng)營部門，分析成本、費用計劃執(zhí)行情況和升降原因，預測成本發(fā)展趨勢，對照同行業(yè)資料，提出降低成本費用的途徑和加強成本管理的建立建議。6、負責成本費用的會計核算工作，編制成本費用的會計報表。7、采取各種形式開展部門、班組的經(jīng)濟核算，劃小核算單位，督促控制成本費用計劃的執(zhí)行。8、兼任物價員，負責執(zhí)行有關物價政策。9、負責控制社會集團購買力的審查報批和登記工作。10、協(xié)助部門經(jīng)理做好對下屬員工的培訓和考核工作，并做好相應記錄。（二十四）成本核算員[管理層級關系 ]直接上級：成本財產(chǎn)主管[崗位職責]1、執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。2、按時、保質完成各部門的成本費用核算。3、每日及時按廚房測算菜點毛利率，按餐廳測算酒水毛利率。4、配合協(xié)助本部門經(jīng)理與各部門核算員做好各項成本費用管理工作。（二十五）材料核算員[管理層級關系 ]直接上級：成本財產(chǎn)主管[崗位職責]1、執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。2、負責各項材料物資明細賬的傳遍和核算。3、負責對入庫單、進貨單與發(fā)票驗收單進行核對。發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正，做到制單有依據(jù)，收、付賬手續(xù)齊全。4、每月末編制進、銷、存月報，與一級賬核對，做到賬賬相符，賬表相符，同時與倉庫實物進行核對，如有損益如實上報。5、每月及時歸集記賬憑據(jù)，打印賬冊，裝訂存檔，妥善保存。6、根據(jù)酒店綜合經(jīng)營計劃，各部門物資申購計劃、消耗定額及實際消耗量、供貨方生產(chǎn)日期及實際庫存情況，會同采購部及各有關部門編制物資申購年度計劃和月度計劃。（二十六）財產(chǎn)管理員[管理層級關系 ]直接上級：成本財產(chǎn)主管[崗位職責]1、執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。2、具體負責酒店在用、在庫固定資產(chǎn)及各種財產(chǎn)物資的管理，并指導各部門二、三級財物賬的建賬記賬工作。3、嚴格按照規(guī)定辦理固定資產(chǎn)增加，轉移，報廢，調(diào)撥，外借等手續(xù)。4、負責季末、年末與使用部門核對實物賬。5、組織各使用部門每年進行一次固定資產(chǎn)的全面清點，并及時督促和協(xié)助處理清點中出現(xiàn)的盤盈、盤虧和其他問題。6、加強對在庫物資的管理，及時反饋在庫物資的狀況，向部門領導和財務經(jīng)理報告。7、參與固定資產(chǎn)更新、改造及大修理計劃的編制。8、配合做好倉庫管理，確保倉庫財產(chǎn)物資的安全。（二十七）票據(jù)復核員[管理層級關系 ]直接上級：成本財產(chǎn)主管[崗位職責]1、執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。2、負責核對餐廳（包括酒吧、咖啡室等）賬單所附取菜單，酒水單與廚房和酒水柜臺存根核對，發(fā)現(xiàn)問題要及時了解和處理，并將處理結果寫入工作日記，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時報告主管。3、負責及時核對各餐廳、酒吧酒水的收、付、存日報，其酒水收入數(shù)量要與當日倉庫領料單相符，其付出數(shù)量要與酒水單總數(shù)相符，其結存數(shù)量要與實物保持一致。在月終盤點時發(fā)現(xiàn)盈虧要及時了解情況，區(qū)分處理，屬于正常消耗范圍內(nèi)的，要填制盈虧報告單進行調(diào)賬處理，如發(fā)現(xiàn)異常情況，要及時報告。確保在酒水賬、表、物一致的前提下結算酒水成本，保證成本計算的正確性。4、負責酒店所有發(fā)票和正式收據(jù)的銷號工作，根據(jù)發(fā)放記錄，及時與已復核賬單銷號，發(fā)現(xiàn)漏號、跳號應及時查問清楚，對較長時間未出現(xiàn)號碼（包括整本發(fā)票）要認真清理，負責解決，并將情況報告 部經(jīng)理。三、財務部工作人員素質要求財務部工作人員必須具有強烈的工作責任心和敬業(yè)奉獻精神，堅持恪守國家財經(jīng)政策法規(guī)和酒店規(guī)定的財務制度和規(guī)范。忠于職守，堅持原則，嚴于律已，團結互助，努力學習。身體健康，外貌端正。職業(yè)道德良好，行為準則符合酒店《員工手冊》要求。各崗位的知識、能力、經(jīng)歷等要求如下：崗位知識要求能力要求經(jīng)歷要求1、大學本科或財經(jīng)類專1、具有較強的法制觀五年以上業(yè)大專畢業(yè)以上學念，原則性強，廉潔酒店財會歷，會計師以上職稱。奉公和通過加強經(jīng)工作經(jīng)歷，2、熟悉酒店經(jīng)營管理，濟管理、計劃管理和擔任過三財務部經(jīng)濟法、稅法和財經(jīng)財務管理，明顯提高年以上財經(jīng)理制度，紀律等專業(yè)知酒店綜合經(jīng)濟效益務部主管識。的能力。以上級別。3、具有較高的政策理論2、外語流利，通過酒店水平。外語A級考核，取得電腦證書。1、中等職業(yè)學校或高中1、具有良好的口頭和文二年以上外協(xié)兼畢業(yè)。字表達能力和電腦操酒店財務2、熟悉文秘管理知識，作技能。工作經(jīng)歷。文員具有一定的財務知2、通過酒店外語B級考識。核，取得電腦證書。1、大專畢業(yè)或財經(jīng)類專1、具有業(yè)務實施和組三年以上業(yè)中專畢業(yè)以上學織、管理能力。酒店財務收銀歷，會計師職稱。2、外語流利，通過酒店工作經(jīng)歷。主管2、掌握財務管理基礎理外語A級考核，取得論，熟悉酒店會計核電腦證書。算流程。前臺、1、中專畢業(yè)。1、具有一定的業(yè)務實施二年以上2、掌握前臺收銀專業(yè)知能力。酒店工作和后臺識。2、通過酒店外語B級考經(jīng)歷。收銀員核，取得電腦證書。1、中專畢業(yè)。1、具有較強的業(yè)務實施二年以上信用催2、具有銷售和預訂知和中外文語言表達能前臺收銀識。力?；蛞箤徆な諉T2、通過酒店外語A級考作經(jīng)歷。核，取得電腦證書。1、中專畢業(yè)。1、具有財務稽核實施能從事酒店日審2、具有一定的財務知力。財務工作識。2、通過酒店外語B級考1-2年或擔員、夜核，取得電腦證書。任收銀員審員工作兩年以上。1、大專以上學歷，助理1、具有業(yè)務實施、組織五年以上經(jīng)濟師以上職稱。管理、協(xié)調(diào)公關的能酒店采購采購部2、熟悉經(jīng)濟法規(guī)和酒店力。工作經(jīng)歷，經(jīng)理采購業(yè)務。2、通過酒店外語B級考擔任過三核，取得電腦證書。年以上采購主管。物品、1、中專畢業(yè)或同等學1、具有實施分管采購品一年以上食品采歷。種的采購能力。酒店物資購員2、掌握市場情況和商2、通過酒店外語B級考管理經(jīng)驗。品知識和酒店采購核。管理制度。1、大專以上財經(jīng)類專業(yè)1、具業(yè)務實施、組織、五年以上財務畢業(yè)，會計師職稱。管理、協(xié)調(diào)公關、語酒店財務2、熟悉有關財稅法規(guī)、言文字表達和理解判工作經(jīng)歷，會計部政策。斷能力。擔任過二經(jīng)理3、掌握財務管理基礎理2、通過酒店外語B級考年以上會論。核，取得電腦證書。計主管。應收1、中專畢業(yè)。1、具有一定的業(yè)務實施二年以上2、具有本崗位專業(yè)知能力。酒店財務賬款識。2、通過酒店外語B級考工作經(jīng)歷。核算員核，取得電腦證書。1、大專財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)1、掌握酒店會計核算流三年以酒或同等學歷，助理會程，有一定管理能力。店財務會總稽計師以上職稱。2、通過酒店外語B級考計核算工2、具有一定的財務管理核，取得電腦證書。作經(jīng)歷。核員基礎理論知識，熟悉有關財稅政策和制度。1、中專財經(jīng)類專業(yè)畢通過酒店外語B級一年以上總帳業(yè)，會計員以上職考核，取得電腦證書。酒店收銀工資檔稱?；蚝怂愎ぐ竼T2、掌握會計檔案管理作經(jīng)歷。知識。1、大專財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)1、熟悉酒店會計核算流三年以上或同等學歷，助理會程。酒店財務總帳員計師以上職稱。2、通過酒店外語B級考會計核算2、具有一定的財務管理核，取得電腦證書。工作經(jīng)歷。基礎理論知識。1、中專財經(jīng)類專業(yè)畢1、熟悉酒店會計核算流二年以上往來帳業(yè)，助理會計師職程。酒店財務稱。2、通過酒店外語B級考會計核計核算員2、掌握會計核算基礎核，取得電腦證書。工作經(jīng)歷。知識。現(xiàn)金出1、大專財經(jīng)類專業(yè)畢1、一年以上納員、業(yè)，會計員以上職2、有按工作規(guī)范做好出酒店收銀銀行出稱。納工作的能力?；驎嫼思{員2、掌握會計核算基礎3、語言文字表達清晰。算工作經(jīng)知識，熟悉有關政策4、通過酒店外語B級考歷。規(guī)定。核，取得電腦證書。1、中專以上計算機專業(yè)1、具有一定的業(yè)務實施二年以上電腦畢業(yè)。能力。酒店工作系統(tǒng)2、熟悉計算機的軟硬件2、通過酒店外語B級考經(jīng)歷。維護員和網(wǎng)絡知識。核，取得電腦國家二級證書。1、大專以上財經(jīng)類專業(yè)1、具有組織協(xié)調(diào)、管理五年以上畢業(yè)，會計師職稱。的能力。酒店財務2、掌握會計理論知識，2、通過酒店外語B級考工作經(jīng)歷，成本財熟悉酒店成本核算，核，取得電腦證書。擔任過三產(chǎn)主管計劃分析等各項業(yè)務年以上成知識。本主管。3、掌握有關財經(jīng)政策法規(guī)和物價政策。1、高中畢業(yè)或同等學1、倉庫保管員必須按規(guī)一年以上歷。定經(jīng)消防部門專業(yè)培酒店工作保管員2、熟悉本崗位財產(chǎn)物訓，并持證上崗。經(jīng)歷。資管理。2、通過酒店外語C級考核，取得電腦證書。1、大專財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)1、熟悉酒店成本核算流三年以上或同等學歷，助理會程。酒店財務成本計計師以上職稱。2、具有一定的組織管理工作經(jīng)歷。劃員2、具有財務管理知識和能力。成本核算基礎知識。3、通過酒店外語B級考核，取得電腦證書。成本核1、中專財經(jīng)類專業(yè)畢1、具有核算帳務處理能二年以上算員、業(yè)，會計員以上職稱。力。酒店工作、材料核2、掌握酒店成本核算和2、通過酒店外語B級考一年以上算員、成本管理基礎知識。核，取得電腦證書。成本核算票據(jù)復工作經(jīng)歷。核員1、中?；蛲葘W歷，會1、具有酒店財產(chǎn)管理實二年以上計員、經(jīng)濟員以上職施能力。酒店工作、財產(chǎn)管稱。2、通過酒店外語B級考一年以上理員2、掌握財產(chǎn)物資管理專核，取得電腦證書。倉庫保管業(yè)知識和會計核算基工作經(jīng)歷。礎知識。四、財務部工作規(guī)范（一）前臺結賬收款工作規(guī)范1、散客結賬收款工作流程項 規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求目核查總臺傳來的住客登記單是否有接待員及輸單員的簽名后，入住打開電腦核對客人姓名、房號、抵離日期、房價、折扣簽字、付款登記方式等資料是否與住客登記單相符。1）對上門客人，因沒有交托單位或信用擔保人，應在客人辦理入住手續(xù)時，收取預付金原則上按住店期間的全部房費等計算。2）現(xiàn)金結算：根據(jù)接待員開出的房價、入住天數(shù)等收取預付金，并開出預付款收據(jù)。3）信用卡結算：應檢查信用卡的真?zhèn)?，收受范圍有效性，核對銀行公布的止付名單，并把信用卡壓印在簽購單上或在 POS機上做預授權，同時開出預收款收據(jù)，并寫明信用卡 種類、號碼。（4）支票結算：應檢查支票的收受范圍及有效性，并請客人出示身份證或有效證件，查對后做好記錄，同時開出預收款收據(jù)，收寫明支票種類及號碼。取的（5）持記賬憑證（VOUCHER）結算：應認真查驗VOUCHER預VOUCHER注明的有效性，是否簽字有效人的簽字，并核對付酒店名稱，住店日期、房間類別、數(shù)量等與實際登記的是否金一致，超額部分也要收取預付金。6）轉賬結算：應核對轉賬結算名冊中有否客人姓名，并檢查付款授權書中接待單位的認可簽字及同意轉賬的項目，超出轉賬項目范圍的也要收取預付金。7）預收款收據(jù)一式三聯(lián)：一聯(lián)交客人做離店結賬憑證，一聯(lián)隨現(xiàn)金支票交財務部入賬，其中收取信用卡和記賬憑證的一聯(lián)留總臺結賬處，待客人結賬后再交財務部入賬，另一聯(lián)存根備查。8）預付金收取后應在登記單上簽名，并注明種類和金額，一聯(lián)同其他單據(jù)放入房間帳卡內(nèi)，另一聯(lián)退總臺，總臺接待員看到收款員的簽名，即將房間鑰匙交給客人。（1）客人在酒店餐廳等營業(yè)場所的消費項目，除設有與總臺集、結賬電腦聯(lián)機的以外，需用手工的輸入，要做到：核對A、收到收銀機聯(lián)機的帳單后，應認真核對帳單上的簽字、房號與客人帳卡內(nèi)住宿登記單上的房號、簽字是否相符，與帳單登記單上消費的金額是否一致，再打開電腦，核實帳單上的內(nèi)容是否已全部賬目輸入客人的賬戶后，將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。B、收到未聯(lián)機的帳單后，也應按上述要求認真核對帳單和登記單，再打開電腦，將帳單內(nèi)容輸入客人賬戶，并將帳單插入客人的房間帳卡內(nèi)。（2）帳單登記單一式二聯(lián)，簽字核對后，一聯(lián)留總臺結賬處，一聯(lián)退有關收銀點。（1）客人結賬時，應主動禮貌問好，當問清客人確是離店結賬后，應立即通知樓層服務員（或服務中心）檢查該客人房間的小酒吧等其他項目消費情況，催開消費單據(jù)或用電話報賬。（2）將客人房間帳卡內(nèi)的入住登記單，帳單等資料全部取出，工作流程如下：A、檢查客人鑰匙上房號與入住登記單，帳單上的房號是否一致。B、檢查取出的帳卡資料內(nèi)有無附件，有否賓客同意轉賬單。C、檢查客人剛剛發(fā)生的其他費用是否已入帳。D、打開電腦核對客人的全部帳單是否已輸入賬戶，特別要檢查那些未能與總臺結賬聯(lián)機的費用發(fā)生點。E、帳單內(nèi)容確定無誤后，將客人離店的時間輸入電腦，并打印帳單，帳單打印出后，應復核一遍，確實無誤后遞交給客人確認結賬簽字，客人如對帳單中的某些項目提出爭議，應報告主管處理。F、向客人收回預收款收據(jù)，并核對，如客人的預收款收據(jù)遺失，而查核確有預收款的，請客人在預收款收據(jù)遺失單上簽字。G、根據(jù)客人在訂房委托書上選擇的付款方式收取款項，如用信用卡付款的，應查看是否超過預拉信用卡的限額，超過限額是否已有授權，如無授權應馬上與信用卡公司取得聯(lián)系授權，并請客人在簽購單上簽名，用現(xiàn)金結算的，如預收的預付金額小于或大于實際費用數(shù)，應請客人補付差額或把余額退給客人，并請客人在現(xiàn)金支出單上簽字，同時核對該單上的簽字與入住登記表上的簽字是否相符；用轉賬方式結算的，應檢查轉賬結算名冊里印簽樣本與該客人在帳單上的簽字是否一致，轉賬項目標準是否與訂房委托書一致，如有超出委托書范圍以外部分，應收取費用，并將轉賬付費與自理費用分別打印帳單。（3）結賬后在客人入住登記單上蓋上“以結賬”章，并在電腦里做“CHECKOUT”，關閉國內(nèi)外長途電話，防止漏帳。1）清點當班取得的現(xiàn)金支票，信用卡等，按款項類別分類填制繳款單，一式二聯(lián)，送交總出納員簽收后，一聯(lián)退換交款人備查。2）采用封包交款的，應將核對無誤后填制的交款單連同現(xiàn)金支交款 票，信用卡等裝入特制的信封內(nèi)封好。投入指定的保險箱內(nèi)，編卡 并請在場的其他收銀員在登記表上簽字見證。3）把已離店結賬或掛帳的帳單以及預付單據(jù)等按現(xiàn)金支票、信用卡等分類整理，并計算出每一類合計金額。4）編制收銀員報告，與各類賬單一起交夜審員審核，報告中要列明發(fā)票帳單的使用情況。2、團隊結賬工作流程接到銷售部轉來團隊預訂資料 如遇團隊預訂有變化時，銷售部時，應核對旅行社、主賬號、 應及時前來更改或取消，對取消團號、國籍、抵離日期、人數(shù)、 的團隊收取費用，應要求銷售部用房數(shù)、房價、餐費標準和聯(lián) 寫明收取方法及金額，然后送信系人及聯(lián)系電話，如有不符， 用催收員；如不收取費用，應銷銷售部填全，然后按日期順序 售部經(jīng)理簽字確認。插入團隊帳卡內(nèi)。接到團隊通知后，應待前廳部做完該團的登記，即打印出到店團房價表，與資料卡進行核對，如發(fā)現(xiàn)有疑問或差錯，應及時與有關人員核對無誤后，開出團隊結算單，連同資料卡、到店團隊通知一起，根據(jù)離店日期插入團隊帳卡中。及時與當天到店團隊的陪同聯(lián)系，一起核對該團人數(shù)、房間、就餐及離店時間等事宜，并請陪同在團隊結算單上簽字。夜班結賬員于清晨打出當天離店團隊自費付款金額，并在該團離店前一小時與陪同聯(lián)系上，督促客人在離店前付清個人應付款項。當天離店的團隊走后，將資料卡、到店團通知單及賬單一起轉信用催收，電腦中通過做DB，將寓客帳轉到外客帳中。3、長包房結賬工作流程項目 規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求（1）每天整理長包房發(fā)生的有關費用帳單，并分別插入住房帳卡中，每月最后一天分別打出當月長包房的房費、餐費、電話費等分項明細賬單，確認后做賬目壓縮，并通過電腦轉入信用催帳的電腦帳中。（2）根據(jù)分項賬單，開列長包房欠賬通知單，附上分項明細單一份（另一份要妥善保管，以備查用） ，每月 5日前送到長包房中，如前一個月欠款未付清，應一并列入欠賬通知結 賬單上。3）通知單交給長包房時，應請簽字給回執(zhí)，同時了解長包房何時能付款。如需要長包房簽字的賬單，應馬上提供，結收款一般在總服務臺，也可應長包房要求上房間去收取。4）款收到后，并給收款收據(jù)，并連同編制的當天交款報告一并交總收款處。1）上班時，要核對總臺交接記錄本，檢查前臺代收款的情況，查看是否有錯。（2）每月核對合同及電腦中的有關數(shù)據(jù)，注意長包房的離店時催 帳間，為結賬做好準備，如有新入店客人，應及時與銷售部聯(lián)系，拿到合同資料后，須核對電腦中房價、日期等有關資料，按合同規(guī)定催收客人預付金，收到后開出預收款收據(jù)，并打入電腦中的定金戶退定金時，要核對預收款收據(jù)，并有負責人簽字后方可辦理有關結賬手續(xù)。3）每周打印一份住店總表，發(fā)現(xiàn)假長包房時，要與前廳部、銷售部聯(lián)系解決。4）每月上旬做一份長包房欠款情況表。分別報部門經(jīng)理和財務部經(jīng)理，對拖欠一個月以上的客戶催收無效后，須打專門報告，財務部經(jīng)理和總經(jīng)理及時采取措施。5）收到客戶欠款后，按規(guī)定在電腦中做收回。如需調(diào)帳或沖賬，應由主管經(jīng)理審核確認簽字后方可執(zhí)行，不得私自在電腦中更改任何賬目。4、其他零星收款工作流程其他零星收入是指行李寄存費、客衣洗燙費、代辦費、客房用品、紀念品費以及賠償款等。收款時要唱票。其余工作如上述收款流程。（二）外幣兌換工作規(guī)范1、按規(guī)定時間，每日早上根據(jù)中國銀行公布的外匯行情，調(diào)整好外匯牌價表。2、請客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填寫國籍、姓名、護照號、房號及日期。3、收到外匯后要認清幣種、面值、鑒別真?zhèn)?、唱票收取，發(fā)現(xiàn)可現(xiàn)鈔疑，應及時與中國銀行聯(lián)系。兌換4、根據(jù)客人所兌外幣，填寫在客人已填寫的兌換水單上，要求分欄填明現(xiàn)金、外幣符號及金額，按當日公布的外匯現(xiàn)鈔牌價，計算出應兌人民幣金額。5、根據(jù)計算出金額付給客人人民幣，將第二聯(lián)兌換水單給客人，第一聯(lián)送中國銀行，第三聯(lián)留存。1、請客人填寫外匯兌換水單一式三聯(lián)，要求填明國籍、姓名（簽旅行名）、護照號、房號及日期。支票2、該客人當面在旅行支票上復簽一欄中簽字， 如客人持有簽過字兌換的旅行支票，一定要求客人當場背書。3、查看旅行支票初簽與復簽的簽字字體是否相同，如有疑問，要請客人在支票背面重新背書或查看客人護照上的簽名。4、根據(jù)客人所要兌換的旅行支票、 填寫在客人已填寫的外幣兌換水單上，分欄填寫支票、外幣符號及金額，按當日公布的外匯旅行支票牌價，計算出應兌人民幣的金額， 并扣去規(guī)定的貼息。5、根據(jù)計算出金額付給客人人民幣， 將兌換水單第二聯(lián)交給客人作為憑證，第一聯(lián)送中國銀行，第三聯(lián)留存。1、每天兌換工作結束后，應將當日兌換的外幣現(xiàn)金、旅行支票分別做代兌換支票的結匯單，根據(jù)銀行要求逐欄寫清楚。解送 2、復核收到的外幣同付出的人民幣的兌換金額， 將兌付的人民幣銀行 金額與庫存現(xiàn)金軋平后，方可將所有外幣現(xiàn)鈔按規(guī)定做成封包，在規(guī)定時間內(nèi)將封包送交中國銀行， 換回兌付出的人民幣。3、加強對庫存現(xiàn)金保管，制訂有效的制度，遵守執(zhí)行。（三）各營業(yè)點收銀規(guī)范內(nèi)容與要求1、餐廳收銀工作規(guī)范（1）上崗后簽到查閱交接本，處理好上班未完成事項，備足賬單發(fā)票、零錢、整理崗位衛(wèi)生，檢查電腦情況，簽到、制卡機調(diào)到當天日期。2）給服務員送來的點酒水單簽字，其二聯(lián)給服務員去取來酒水，另一聯(lián)夾入有桌號的帳卡中。3）客人消費結束后，根據(jù)客人所點菜、酒水單，用收銀機打出客人消費賬單，并認真核對后，讓服務員送給客人并收款。、收現(xiàn)金時，應向服務員唱票、注意驗鈔。、若住店客人簽字的，應立即核對房卡和電腦，并輸入帳中。C、如是店外客人要求簽單的是簽字有效人或酒店主持工作的部門經(jīng)理，請客人在帳單上寫請單位、聯(lián)系人電話，必要時請客人出示有關證券，同時注明通過什么方式或何時來付清賬單，送財務部掛帳。D、客人用信用卡付帳時必須識別真?zhèn)?，核對是否被止付，并查看有效期、身份證及簽名是否符實，超銀行規(guī)定限額的必須要取得授權后方可接納，并將授權號碼注明。E、客人用支票付款的先識別真?zhèn)?，需請客人出示身份證并將證號等記錄在支票背面。4）下班前，必須做好當班的餐廳營業(yè)時間及成本統(tǒng)計。5）將現(xiàn)金支票、信用卡送至收款處，在兩個人在場情況下投幣簽字證明，并將完成的營業(yè)報表連同賬單交夜審檔案柜，發(fā)至賬單一定要連號，作廢單退菜單必須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽字。2、餐廳收款核算流程夜審審核打印收款報告下班打收銀印報告員將帳單餐廳事情用餐服務收銀完畢就餐宴員核員開人數(shù)收銀會對取一式及食員打預代單印帳三連品飲訂并蓋取菜單給

核對現(xiàn)金支送封票包交出納信用卡廚房憑取菜單發(fā)菜酒水間憑取菜單發(fā)酒水食品成本控制員與取菜單廚房聯(lián)核對

帳單轉轉總臺轉寓入客人客房間帳帳轉外應收客帳款帳單一聯(lián)現(xiàn)金收款給客人記賬客人轉總臺帳單一聯(lián)轉夜審隨同取菜單審核完畢（四）收入稽核工作規(guī)范項 目 規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求1、核查酒店當日前臺及各收銀點交來的各種帳單、票據(jù)、結算憑證是否齊全，所有的單據(jù)必須準確，真實記載名稱、數(shù)量、金額，并輸入電腦。2、核查散客和團隊入住和離店的時間及用房間數(shù)，房價是否按規(guī)定收取，陪同房，免費房、折扣房是否有規(guī)定的批準手續(xù)。夜審 3、核查各營業(yè)點的各種優(yōu)惠、折扣、減免、贈送是否符合規(guī)定。工作 4、審核酒店當日各營業(yè)部門每班的收銀員報告與交款表數(shù)據(jù)是否一致。5、負責審核酒店當日各營業(yè)點各種消費項目明細表。6、負責審核各種簽單，掛帳是否符合規(guī)定，并根據(jù)日明細賬報表做好相應的分單。7、負責核對收銀員的帳單，收款收據(jù)，雜項支出， 信用減免使用是否正確，及所有單據(jù)必須聯(lián)號試用，不得跳號跳頁，作廢帳單是否三聯(lián)齊全。8、核查轉賬結算的款項和因公招待帳單是否正確，是否符合制度或審批手續(xù)。9、核對結賬收入差額表中每筆沖賬是否合理， 是否有領導簽準，并對日審、應收款、收銀員的合理調(diào)帳要求，在做夜審前調(diào)整完畢，并寫明各部位調(diào)帳核減原因。10、根據(jù)收銀員交款表做相應銀行的 POS機結算。11、完成各營業(yè)部位的成本報表。12、在帳務審核完畢后，做電腦系統(tǒng)夜審，及夜審準備，過房費，報表生成，最后完成營業(yè)組成報表，應收款日明細報表，營業(yè)日報表，客房經(jīng)營日報表，內(nèi)部招待報告，酒店餐飲分析報告。13、做電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。14、根據(jù)應收款日明細報表核對收銀員應收款帳單，若有問題做好記錄。15、整理各類報表，做好夜審記錄及審核過程中發(fā)現(xiàn)收款工作中存在的問題，并及時報告日審及有關領導盡快處理解決。1、核算昨日夜審所做各種報表，檢查夜審所做的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整，核對無誤后上交財務部經(jīng)理。2、每日與總出納收回收銀員的投幣，復核收銀員所做的報表是否與投幣款額一致，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，并通知有關部門或當事人糾正。3、查看夜審工作日記，及時處理查出的問題，并在問題空格注明怎樣的解決問題，對超出職能范圍外的問題，及時向財務日審部經(jīng)理或主管匯報。工作4、核對總臺及各營業(yè)點的發(fā)票、帳單、報表及有關原始憑證的內(nèi)容是否完整，有否錯漏、虛假、帳單、發(fā)票合計數(shù)與報表是否相符。5、酒店客人對已經(jīng)發(fā)生過的費用產(chǎn)生疑問時應及時幫助查找?guī)位虬l(fā)票存根，以便盡快解決問題。6、檢查各營業(yè)點寓客轉賬收入與夜審員報表是否相符。7、檢查轉外客帳的各種帳單是否符合手續(xù)。8、檢查上日發(fā)生的營業(yè)收入調(diào)整沖賬是否合理，是否已按規(guī)定流程審批。9、檢查離店客人余額表，如有未結賬的款項，查明原因及時處理。10、根據(jù)核對后的各項收入編制憑證，并及時做電腦匯帳后與原始電腦結賬單或營業(yè)點收入明細表一起交總稽核員。11、在日審工作中需夜審修改電腦報表部分或應由夜審解決的問題，以及傳達的通知，協(xié)議等事宜及時做日審留言。12、每日把審核過的各類原始帳單，報表按日期、序號存放，并妥善保存。13、協(xié)助財務部經(jīng)理對各部位收銀情況進行監(jiān)督及管理，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，保證收銀按財務制度進行。（五）信用催帳工作規(guī)范接受前臺轉來的應收外客帳，進行整理、催收、銷賬，同時掌握同酒店有關的旅行社公司等客戶信息情況，提供給銷售部、前廳部做參考。項 規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求目1、每天從總稽核員處取得從前臺通過電腦做 DB轉來的外客明細賬單，初步審核明細賬所列客戶名稱及有關資料填寫是否齊全，然后將帳單按國外、外地、市內(nèi)分類，交給有關結賬員，并匯總當天外客帳總額，以便統(tǒng)計。2、掌握客戶的欠款動態(tài)，組織人員采取催款措施，廣泛收集資料，信用將有關客戶的信用情況及時提供給銷售部，前廳部。工作3、負責各種國內(nèi)、國外匯款的接納，整理、登記及發(fā)放工作，并根據(jù)自己的登記表，每月初報出上月外客帳發(fā)生數(shù)，收回數(shù)和欠款金額數(shù)，以及欠款收回率等，月時寫出上月催收情況匯報，報財務部、銷售部和財務經(jīng)理。4、負責處理疑難問題并及時與有關部門做好業(yè)務協(xié)調(diào)。1、檢查住店客人的明細賬住店每天檢查住店客人的明細賬，逐個審查當日余額欄的金額是否客人超過酒店規(guī)定的信用限額，逐步標出當日超限額的客戶名單。的信2、編制住店客人信用超限額情況報告。用催3、根據(jù)超限額住店客人所選擇的結算方式， 進行適當?shù)拇邘すぷ?。帳工?）對用現(xiàn)金結算的超限額客人，應填寫結賬通知書，由信用催作收員送到客人房間催收。（2）對用信用卡結算的超限額客人，應向信用卡中心取得授權號碼，如果已經(jīng)索取，信用卡中心不給授權號碼，則應填寫一份結賬通知書催收，催收信卡需加上“因閣下信用卡拿不到授權號碼，請改換其他信用卡或用現(xiàn)金到總臺結賬付款”等字句。（3）對不受信用限額限制，但欠賬余額高出一般規(guī)定的住店客人，應審查其手續(xù)是否符合酒店的有關規(guī)定，對長住客人應檢查是否按合同規(guī)定的結算日期開單結賬，重點檢查有無超過結算日期尚未付款的情況，對有合同的非長住客人應按合同進行管理，沒有合同的應檢查其限額待額待遇是否有正式批準單，是否符合規(guī)定的手續(xù)，對由當?shù)貑挝淮鸀榻Y賬的住客，應檢查與代結賬的單位有否簽訂合同，手續(xù)是否完備。4、催付賬款的處理1）在超限額情況報告“采取的措施”欄目中分別注明“已發(fā)出催收信”，“已取得信用卡授權號碼”或“符合免除信用