知名公司項目預(yù)結(jié)算管理辦法及實施細(xì)則

XX公司項目預(yù)結(jié)算管理理理辦法及及實施細(xì)則則1、目錄總則..........................................................12、組織機構(gòu)與職責(zé)責(zé)責(zé)...............................................23、項目預(yù)結(jié)算管理理理策劃...........................................54、工程總包預(yù)結(jié)算算算管理.........................................115、工程分包結(jié)算管管管理............................................166、工程簽證（索賠賠賠）管理理......................................217、獎懲...........................................................248、附則........................................................271總則1.1為加強項項項目預(yù)結(jié)結(jié)算管管理，規(guī)規(guī)范預(yù)預(yù)結(jié)算管管理程程序，維維護企企業(yè)合法權(quán)益，提高高高企業(yè)經(jīng)經(jīng)濟效效益和精精細(xì)化化管理水水平，降降低工程程成本本，特制定本辦法及實實實施細(xì)則則。1.2本《辦法法法》適用用于工工程局所所屬各各單位的的工程程項目預(yù)預(yù)結(jié)算算管理。1.3相關(guān)定義義義1）工程竣工結(jié)結(jié)結(jié)算：指施施工工企業(yè)按按照合合同規(guī)定定的內(nèi)內(nèi)容全部部完成成所承包的的工工程，經(jīng)經(jīng)驗收收質(zhì)量合合格，并并符合合合同要要求之后后，向向發(fā)包單單位進進行的最終終工工程款結(jié)結(jié)算。2）最終結(jié)算額額額：是指經(jīng)經(jīng)發(fā)發(fā)包人、審審計計單位和和承包包人三方方簽字字認(rèn)可的工程最終審審審定造價價。不不需要審審計單單位審計計的，指指發(fā)包人人和承承包人雙方方最最終簽字字認(rèn)可可的審定定造價價。3）目標(biāo)結(jié)算額額額：是根據(jù)據(jù)合合同約定定和項項目“標(biāo)價分分離”的原則則，結(jié)合項項目目風(fēng)險抵抵押目目標(biāo)責(zé)任任書履履行情況況，項項目經(jīng)營營效益益、目標(biāo)標(biāo)成本本和設(shè)計變變更更簽證（索索賠賠）的預(yù)預(yù)期收收入總額額。4）工程設(shè)計變變變更：工程程施施工過程程中保保證設(shè)計計和施施工質(zhì)量量，完完善工程程設(shè)計計，糾正正設(shè)計計錯誤以以及滿滿足現(xiàn)場場條件件變化而而進行行的修改改。5）工程簽證：：：是承包商商就就施工圖圖紙、設(shè)設(shè)計變更更所確確定的工工程內(nèi)內(nèi)容以外，清清清單工程程量、清清單綜合合單價價中未含含有，而而施工中中又實實際發(fā)生生費用用的施工工內(nèi)容容所辦理理的簽簽證。6）工程索賠：：：是指在工工程程合同履行行過程中，合同當(dāng)事事人人一方因?qū)Ψ椒讲宦男谢蚧蛭茨苣苷_履履行合合同或者者由于于其他非自自身身因素而而受到到經(jīng)濟損失失或或權(quán)利損損害，通過合同規(guī)規(guī)定的的程序向?qū)Ψ椒教岢鼋?jīng)經(jīng)濟或或時間補償償要要求的行行為。2組織機構(gòu)與職職職責(zé)2.1預(yù)結(jié)算管管管理組織織機構(gòu)構(gòu)2.1.111為確保本本《辦辦法》的的貫徹徹實施，工工程程局由成成本管管理部（或或主主管部門門）牽牽頭負(fù)責(zé)責(zé)項目目預(yù)結(jié)算算管理理的推動動和實實施工作作，按按照“系統(tǒng)管管理、分分級負(fù)負(fù)責(zé)”的原則則，建立立工程程局、公公司（分分公司）和和項項目部三三級項項目預(yù)結(jié)結(jié)算管管理體系系。各各單位應(yīng)應(yīng)參照照工程局局項目目預(yù)結(jié)算算管理理體系，建建立立以總經(jīng)經(jīng)理領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下的的總經(jīng)經(jīng)濟師（或或主管副副總）負(fù)責(zé)制的的預(yù)預(yù)結(jié)算管管理體體系，實行行預(yù)結(jié)算算管理理全過程程總經(jīng)經(jīng)濟師（或或主主管副總總）負(fù)負(fù)責(zé)制。項項目部必須須按按規(guī)定配配備商商務(wù)經(jīng)理理，負(fù)負(fù)責(zé)監(jiān)督督項目目各類合合同的的履約、項項目目計量及預(yù)預(yù)結(jié)結(jié)算的辦辦理等等工作。2.1.222預(yù)結(jié)算人人員員應(yīng)取得得全國國注冊造造價工工程師執(zhí)執(zhí)業(yè)資資格或取取得全全國造價價員相相應(yīng)專業(yè)業(yè)資格格，并經(jīng)經(jīng)公司司認(rèn)可的的專職職造價員員。凡凡公司在在冊預(yù)預(yù)結(jié)算從從業(yè)人人員應(yīng)服服從公公司統(tǒng)一一管理理，由公公司總總經(jīng)濟師師（或或主管副副總）對各各單位進行行調(diào)配。未未經(jīng)公司總總經(jīng)濟師（或或主管副總總）、主管管部門同意意不得擅自自更換項目目商務(wù)經(jīng)理理。2.2法人公司司司及授權(quán)權(quán)分支支機構(gòu)的的預(yù)結(jié)結(jié)算管理理職責(zé)責(zé)2.2.1法法法人公司司及授授權(quán)分支支機構(gòu)構(gòu)的總經(jīng)經(jīng)理領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)全公公司預(yù)預(yù)結(jié)算管管理工工作。2.2.222公司司總經(jīng)濟濟師（或或主管副副總）職職責(zé)1)分管全公司司司預(yù)結(jié)算算管理理工作；；2)建立、健健健全公司司預(yù)結(jié)結(jié)算管理理體系系；3)負(fù)責(zé)公司司司預(yù)結(jié)算算計劃劃和指標(biāo)標(biāo)的審審批。2.2.3工工工程局成成本管管理部職職責(zé)1)負(fù)責(zé)宣傳、貫貫徹、落實與與工程造價相相關(guān)的國家法法律、法規(guī)和和地方政府關(guān)關(guān)于工程造價價管理的有關(guān)關(guān)規(guī)章、政策策；2)制定預(yù)結(jié)算算算管理辦辦法，制制定下達達各公公司年度度工程程結(jié)算指指標(biāo)，并組組織實施與與考核；3)組織預(yù)結(jié)算算算人員的的業(yè)務(wù)務(wù)培訓(xùn)、取取證證及持證證上崗崗工作，組組織織預(yù)結(jié)算人人員員的考核定定級級工作；；4)督導(dǎo)各公司司司制訂預(yù)預(yù)結(jié)算算策劃及及結(jié)算算指標(biāo)；；并跟跟蹤、指指導(dǎo)、監(jiān)監(jiān)督各公司司項項目預(yù)結(jié)結(jié)算工工作，化化解結(jié)結(jié)算風(fēng)險險；5)跟蹤、督督導(dǎo)、檢檢查各各公司項項目計計價、結(jié)結(jié)算書書的落實實執(zhí)行行；6)指導(dǎo)、監(jiān)督和檢檢查查各公司司項目目預(yù)結(jié)算算管理理工作，組組織織指導(dǎo)項項目辦辦理總包包結(jié)算算和索賠賠工作作，指導(dǎo)導(dǎo)處理理項目工工程結(jié)結(jié)算工作作難點點問題，參參與與對造價價有影影響的重重大分分歧項目目的發(fā)發(fā)包人結(jié)結(jié)算協(xié)協(xié)調(diào)；7)負(fù)責(zé)總總總分包結(jié)結(jié)算、分分包簽證證的復(fù)復(fù)審和一一般性性審批管管理；；8)負(fù)責(zé)督導(dǎo)導(dǎo)導(dǎo)各公司司項目目索賠經(jīng)經(jīng)濟資資料的編編制；；9)跟蹤、督導(dǎo)導(dǎo)導(dǎo)、檢查查各公公司總經(jīng)經(jīng)理、總總經(jīng)濟師師（或或主管副副總）以以及項目經(jīng)經(jīng)理理、項目商商務(wù)經(jīng)理理簽訂訂預(yù)結(jié)算算責(zé)任任書，并監(jiān)監(jiān)督考核核各項項責(zé)任書指指標(biāo)標(biāo)的落實實情況況；10)督導(dǎo)各公公公司項目目工程程結(jié)算資資料的的建帳、歸歸檔檔工作，并并對對結(jié)算臺臺賬進進行動態(tài)態(tài)跟蹤蹤、檢查查。2.2.4各各各公司預(yù)預(yù)結(jié)算算管理部部門職職責(zé)1）負(fù)責(zé)宣傳、貫貫貫徹執(zhí)行行與工工程造價價有關(guān)關(guān)的法律律、法法規(guī)和政政策；；2）負(fù)責(zé)貫徹落落落實項目預(yù)預(yù)結(jié)結(jié)算管理理規(guī)定定，接受受局項項目預(yù)結(jié)結(jié)算管管理部門的的業(yè)業(yè)務(wù)指導(dǎo)導(dǎo)和檢檢查；3）負(fù)責(zé)擬定公公公司項目預(yù)預(yù)結(jié)結(jié)算管理理規(guī)定定，對全全公司司項目預(yù)預(yù)結(jié)算算管理工作作負(fù)負(fù)有服務(wù)務(wù)、指指導(dǎo)、監(jiān)監(jiān)管和和檢查的的職能能；4）負(fù)責(zé)組織重重重大或風(fēng)險險項項目預(yù)結(jié)結(jié)算的的策劃，負(fù)負(fù)責(zé)責(zé)處理項項目工工程結(jié)算工工作作難點問問題，負(fù)負(fù)責(zé)對造造價有有影響的的重大大分歧項項目的的發(fā)包人人結(jié)算算協(xié)調(diào)；；5）負(fù)責(zé)公司所所所有工程總總分分包結(jié)算算的管管理工作作；6）負(fù)責(zé)公司項項項目預(yù)結(jié)算算系系統(tǒng)業(yè)務(wù)務(wù)建設(shè)設(shè)和項目目預(yù)結(jié)結(jié)算人員員的業(yè)業(yè)務(wù)管理、培培訓(xùn)以及及取證證工作；；7）負(fù)責(zé)項目預(yù)預(yù)預(yù)結(jié)算報表表管管理工作作，并并按時上上報有有關(guān)報表表；8）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、協(xié)協(xié)協(xié)助、檢檢查項項目部及及時辦辦理工程程變更更和簽證證索賠賠監(jiān)管部規(guī)間進包算制遞審工9）負(fù)責(zé)工程結(jié)結(jié)結(jié)算資料的的建建帳與歸歸檔工工作，建建立工工程預(yù)算算和總總分包結(jié)算算臺臺帳；10）負(fù)責(zé)做好好其其他部門需需需要預(yù)結(jié)結(jié)算方方面的配配合工工作。2.2.5項項項目部預(yù)預(yù)結(jié)算算管理職職責(zé)1）項目經(jīng)理是是預(yù)預(yù)結(jié)算工作作作的第一一責(zé)任任人，必必須督督促項目目商務(wù)務(wù)人員按照照公公司的各項項管管理規(guī)定定落實實預(yù)結(jié)算算工作作；２）項目商務(wù)經(jīng)經(jīng)經(jīng)理是預(yù)預(yù)結(jié)算算工作直直接責(zé)責(zé)任人，必必須須全面按按照公公司預(yù)結(jié)算算管管理有關(guān)關(guān)規(guī)定定，抓好好項目目預(yù)結(jié)算算工作作；３）貫徹執(zhí)行公公公司項目目預(yù)結(jié)結(jié)算管理理規(guī)定定，接受受上級級工程結(jié)結(jié)算管管理部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)導(dǎo)導(dǎo)、監(jiān)管管和檢檢查；４）負(fù)負(fù)責(zé)項目目預(yù)結(jié)結(jié)算策劃書書的的編制；；５）負(fù)責(zé)工程程總總包結(jié)算管管管理工作作，收收集、整理與結(jié)結(jié)算算有關(guān)的的合同同、協(xié)議議、函函件和經(jīng)經(jīng)濟資資料，及及時辦辦理工程程變更更簽證與與索賠賠；6）負(fù)責(zé)工程分分分包結(jié)算管管理理工作，在在規(guī)規(guī)定時間間內(nèi)完完成工程程分包包結(jié)算初審審并并及時報報送上上級結(jié)算算管理理部門；7)負(fù)責(zé)工程總總總包結(jié)算算管理理工作，在在規(guī)規(guī)定時間間內(nèi)進進行總包包結(jié)算算的編制、遞遞交和審審定工工作，并并及時時將審定定的總總包結(jié)算算書與與結(jié)算資資料報報送上級級結(jié)算算管理部部門；；8）及時向公司司司結(jié)算管理理部部門反映映項目目的預(yù)（結(jié)結(jié)）算算管理中中存在在的重大問問題題，并提提出處處理意見見和建建議；9）完成公司制制制定的工程程結(jié)結(jié)算指標(biāo)標(biāo)；10）按照公司司統(tǒng)統(tǒng)一臺賬和和和報表格格式，建建立業(yè)務(wù)務(wù)臺賬賬和報表表制度度，按時時向公公司結(jié)算算管理理部門報報送報報表和相相關(guān)資資料。3項目預(yù)結(jié)算管管管理策劃3.1項目預(yù)結(jié)結(jié)結(jié)算策劃劃項目目預(yù)結(jié)算算策劃劃是指從從項目目投標(biāo)報報價開開始至項項目竣竣工結(jié)算算完成成為止的全過程策策策劃。3.1.111項目目投投標(biāo)階段段策劃劃策劃方式策劃方式策劃要點不平衡報價清單中數(shù)量偏小小小或預(yù)計計今后后會增加加工程程量的項項目，單單價報高高，反反之報低；；能夠早回款的項項項目單價價報高高，反之之報低低（如土土方、基基礎(chǔ)、主主體結(jié)結(jié)構(gòu)單價可可報報高），后后期期裝飾項項目可可報低；；清單對用材、做做做法等描描述不不清的項項目單單價報低低，待待后期發(fā)發(fā)包人人或設(shè)計單單位再明明確時抬抬高價價格；對于明顯錯誤的的的清單項項或設(shè)設(shè)計，確確定施施工過程程中要要修改的的報低低；暫定工程內(nèi)容或或或暫定數(shù)數(shù)量的的項目，估估計計會取消消的報報低，可可能實實施的報高高；只報單價不計入入入總價的的項目目，如計計日零零工、機機械臺臺班單價價等可可以報高。合理報價對將來要發(fā)生變變變化或通過過工作可能能促成變化化的項目進進行有效分分析裝飾類的材料，若若發(fā)包人不不給暫定價價，可參考考市場上較較低的檔次次、較低的的價格報價價；對于有把握要指指指定的材材料（如如石材面面磚類類沒暫定價價，則可可較大幅幅度降降低該部部分材材料的報報價，待待發(fā)包人指指定時調(diào)調(diào)整價格格；對圖紙設(shè)計中較較較少見的的施工工做法，或或不不適合本本地區(qū)區(qū)的設(shè)計做做法，或或市場上上無供供貨商的的設(shè)計計做法，可可較較大幅度度降低報價價，以以待變更更?？們r不變通過有選擇的進進進行不平平衡報報價，可可以在在總價不不變的的情況下下，把把降下來的的價格放放在不會會變更更、確定定由我我方施工工的項項目中去去（如如主體，措措施費中），也也為以后的結(jié)結(jié)算埋下伏筆筆，爭取主動動。3.1.222項目目施施工前期期策劃劃策劃方式策劃要點合同洽談盡可能在合同中中中明確約約定中中間結(jié)算算，竣竣工結(jié)算算遞交交和核實實時間間等內(nèi)容。研究合同項目中標(biāo)后，項項項目合約約經(jīng)理理及時收收集齊齊招標(biāo)文文件、答答疑、合合同等等資料，認(rèn)認(rèn)真閱閱讀，從從中發(fā)發(fā)現(xiàn)有利利于我我方的漏漏洞和和可操作作的地地方，研究究對策。標(biāo)價分離按圖紙計算全部部部工程量量，與與投標(biāo)量量進行行核對，掌掌握握工程量量的大大小和施工工圖與投投標(biāo)圖的的差距距；把所所有的的分項、材材料料價等與與市場場價進行對對比，準(zhǔn)確確確掌握單單價高高低，以以便有有針對性性的制制定相應(yīng)應(yīng)措施施，避免損損失發(fā)生。把握變化圖紙移交的拖后后后可以帶帶來工工期的順順延，地地質(zhì)條件件、現(xiàn)現(xiàn)場條件件的變變化可以以帶來變變更調(diào)價價的機機會，應(yīng)應(yīng)注意意把握。土土方方、基坑坑支護護、降水水等以實測測實實量來計計量的的項目往往往可可以有較較大的的操作空空間，在在前期應(yīng)制制定方案案、尋找找機會會爭取較較多的的結(jié)算量量。創(chuàng)造機會在施工現(xiàn)場的布布布置、周周邊的的防護、材材料料的倒運運、場場地的大大面積積硬化、道道路施工工等方面面創(chuàng)造造條件，爭爭取取另外計計價。3.1.333項目目施施工過程程策劃劃策劃方式策劃要點做好變更變更的原則是向向向利潤更高高的方方向進行行，將虧損損的分項工工程取消或或替代，將將將贏利小的的分項工程程向贏利高的分項工程改變，防防止對贏贏利分項項工程程的變更更。主主要從幾個個方方面創(chuàng)造造研究和發(fā)現(xiàn)設(shè)計計計的錯誤誤或不不足，造造成必必須的變更更。從投資額的降低低低、功能能的改改善、工工期的的提前、激激起起發(fā)包人人的求求優(yōu)心理理、政政府的限限制等等方面入手手，創(chuàng)創(chuàng)造有利利于我我方的變變更。利用圖紙會審，對對不明確的的做法進行行明確，對對較明確的的做法進行行再明確，或或?qū)^合理理的做法改改成另外一一種合理的的做法等，多多做有利的的變更。圖圖紙會審時時合約預(yù)算算人員盡量量參加，避避免做不利利結(jié)算的改改動。做好認(rèn)價對在招標(biāo)時設(shè)定定定了暫定定價的的材料，投投標(biāo)標(biāo)時除安安裝費費自報外外，材材料價都都是事先指指指定，在在施工工中需要要重新新認(rèn)價。認(rèn)認(rèn)價價時應(yīng)與與分供供方提前溝溝通，盡量量量把施工工費隨隨材料費費一起起認(rèn)完，按按成成品驗收收以避避免管理風(fēng)風(fēng)險。做好索賠實際施工的環(huán)境境境與招標(biāo)標(biāo)文件件給定的的壞境境只要有有變化化，并且且是非非我方原原因造造成的，都都可可以成為為索賠賠的理由由。對對未及時時確認(rèn)認(rèn)的索賠賠報告，項項目經(jīng)理理應(yīng)及時時組織織有關(guān)人人員進進行研究究討論論，充分分運用用集體智慧慧的力量和和和營銷策策劃理理念，非非特殊殊情況，索索賠賠必須在在施工工過程中獲獲得有效確確確認(rèn)。做好計量計量工作是結(jié)算算算過程中中一項項最基礎(chǔ)礎(chǔ)的工工作，在在項目目施工過過程中中，項目各各管管理人員員尤其其項目合合約經(jīng)經(jīng)理必須須隨時時做好計計量工工作。在在計量量時也應(yīng)應(yīng)注意意計算規(guī)規(guī)則之之外的內(nèi)內(nèi)容。3.1.444項目目竣竣工結(jié)算算策劃劃策劃方式策劃要點編制初稿項目部結(jié)算初稿稿稿編制完完成后后由項目目經(jīng)理理組織項項目有有關(guān)人員員對結(jié)結(jié)算初稿稿從工程量量量計算、費費用用組成和和子目目的完整整進行行逐項審審核，做做到結(jié)算完完整，費費用齊全全，不不高估冒冒算，不不缺項漏漏項，提供供結(jié)算策劃劃的原始依依據(jù)。對比分析審核項目實際成成成本：按按照公公司成本本核算算原則對對項目目實際成成本進進行審核，包包括人人工費、材材料料費、機機械費費、現(xiàn)場場經(jīng)費費、間接接費、經(jīng)經(jīng)營費用、稅稅費等等項目的的實際際成本，確確保保成本真真實性性和全面面性。審價方式分析發(fā)包人是將將將結(jié)算委委托外外審，還還是發(fā)發(fā)包人自自行審審核，制制定不不同的結(jié)算算方案，便便便于結(jié)算算工作作開展和和掌握握結(jié)算進進程，保保證結(jié)算算進度度和質(zhì)量。履約狀況分析項目的履約約約狀況，良良好好的履約約直接接影響結(jié)結(jié)算工工作的開開展，影影響結(jié)算算效果。通通通過對履履約狀狀況分析析，對對影響到到結(jié)算算的問題題提前前采取措施施，包括括溝通取取得理理解，資資料補補充規(guī)避避等措措施。資料準(zhǔn)備項目部要確保資資資料完整整，不不論在過過程中中是否有有用或或發(fā)包人人是否否確認(rèn)均均應(yīng)以函件件件的方式式發(fā)送送給發(fā)包包人現(xiàn)現(xiàn)場代表表，為為最終結(jié)結(jié)算準(zhǔn)準(zhǔn)備完整的的結(jié)算資料料料。分析析簽證證與索賠賠資料料的有利利與不不利因素素，補補辦相關(guān)關(guān)手續(xù)和完完善善簽證索索賠資資料。合理調(diào)整分析合同條款，充充分利用合合同的有利利條款和公公司的經(jīng)驗驗數(shù)據(jù)及計計算技巧合合理調(diào)整竣竣工工程量量，使工程程量的確認(rèn)認(rèn)達到合理理的最大化化。目標(biāo)獎勵通過分析，以項項項目實際際成本本為基礎(chǔ)礎(chǔ)，結(jié)結(jié)合項目目管理理目標(biāo)責(zé)責(zé)任書書履約情況況，設(shè)定定結(jié)算目目標(biāo)((基本值﹤目標(biāo)標(biāo)值﹤滿意值值﹤期望值))，達到結(jié)算算目標(biāo)以以上給予予獎勵勵，獎勵勵額度度梯級遞遞增。送審原則制定結(jié)算送審原原原則，結(jié)結(jié)算目目標(biāo)確定定后，結(jié)結(jié)算送審審前再再次進行行工程程造價調(diào)調(diào)整，調(diào)調(diào)整后的的結(jié)算算造價包包括在在核對過過程中中能夠確確保的的，通過協(xié)協(xié)商和溝通通通能夠爭爭取的的，允許許審核核中核減減的部部分等。對接分工分析與發(fā)包人和和和審價單單位的的人脈關(guān)關(guān)系，確確定對接接時間間、對接接層次次、對接分分工。對對不同層層次的的對方進進行分分層次對對接，安安排不同同的人人員進行溝溝通通交流，建建立立相互的的信任任感，得得到對對方的理理解，力力爭取得得最好的效效果。簽訂責(zé)任書編制項目結(jié)算策策策劃書公司與項項目部部簽《總包結(jié)結(jié)算責(zé)責(zé)任目標(biāo)標(biāo)書。3.2項目目目結(jié)算策策劃審審批程序序項目部編制結(jié)算算算策劃（總總承承包合同同簽訂訂后221天內(nèi)內(nèi)）→→項目部會會審會簽→根據(jù)會會會審意見見調(diào)整整策劃書→報報公司結(jié)結(jié)算管管理部門門審核核→反饋意見見→調(diào)整結(jié)算算策劃→公司司總經(jīng)濟濟師（或或主管副副總）審審批。3.3項目目目結(jié)算策策劃工工作流程程分析招標(biāo)文件、發(fā)分析招標(biāo)文件、發(fā)包人資信、市場詢價標(biāo)價分離洽談合同確結(jié)算方式和時間分析研究合同場情況確定投票報價策略尋找挖潛增效點投標(biāo)報價按節(jié)點向發(fā)包人辦理已完工程進度和收入確認(rèn)形成結(jié)算報告結(jié)算策劃小組審批向發(fā)包人遞交辦理結(jié)算項目部公司合約、預(yù)結(jié)算管理部門市場、報價管理部門進行合同交底工程中標(biāo)編制竣工結(jié)算初稿會審會簽結(jié)算定案收集過程資料時辦理變更簽證索賠工作預(yù)結(jié)算管理部門組織會審會簽編制結(jié)算策劃與項目部簽訂《總包結(jié)算目標(biāo)責(zé)任書》資料存檔3.4項項項目結(jié)算算策劃劃落實公司總經(jīng)濟師（或或主管副總）監(jiān)監(jiān)督落實各預(yù)預(yù)結(jié)算工作策策劃的履行情況，并隨著項項項目的進進展，根根據(jù)公司司結(jié)算算管理部部門反反映的情情況，不不斷地要求求項項目部對對策劃劃書作出出修改改調(diào)整。公司預(yù)結(jié)算管理理理部門協(xié)協(xié)助項項目部做做好預(yù)預(yù)結(jié)算工工作策策劃的履履行，對對預(yù)結(jié)算算工作作中出現(xiàn)現(xiàn)的問問題及時時提出出指導(dǎo)性性處理理意見，并并向向公司總總經(jīng)濟濟師（或主主管管副總）匯匯報報。項目商務(wù)經(jīng)理是是是履行預(yù)預(yù)結(jié)算算策劃的的第一一責(zé)任人人，全全面組織織項目目部全體體人員員落實預(yù)預(yù)結(jié)算算工作策策劃書書的各項項內(nèi)容容指標(biāo)，及及時時向公司司反映映工作中出出現(xiàn)現(xiàn)的問題題等。4工程總包預(yù)結(jié)結(jié)結(jié)算管理4.1工程總總總包預(yù)結(jié)結(jié)算建建立公司司、項項目部經(jīng)經(jīng)理責(zé)責(zé)任制，各各級級經(jīng)理是預(yù)預(yù)結(jié)結(jié)算工作作的第第一責(zé)任任人，總總經(jīng)濟師師（或或主管副副總）和和商務(wù)經(jīng)經(jīng)理是是預(yù)結(jié)算算工作作的主要要負(fù)責(zé)責(zé)人。工工程總總包結(jié)算算未辦辦理完畢畢，項項目經(jīng)理理、商商務(wù)經(jīng)理理及有有關(guān)人員員原則則上不調(diào)調(diào)動，因因工作需需要確確需調(diào)動動的，應(yīng)應(yīng)在所屬屬單位位總經(jīng)濟濟師（或或主管副副總）的的監(jiān)管下下，辦辦理完畢畢全部部結(jié)算資資料移移交手續(xù)續(xù)后方方可調(diào)離離。若若在以后后的結(jié)結(jié)算過程程中，需需原當(dāng)事事人解解決，由由公司司人力資源源部部調(diào)配，發(fā)發(fā)生生的費用用由原原項目部部承擔(dān)擔(dān)。4.2工程程程施工圖圖預(yù)算算管理各項項目部負(fù)責(zé)責(zé)責(zé)施工圖圖預(yù)算算的編制制，必必要時公公司派派人協(xié)助助編制制大型工程項目的施工工工圖預(yù)算算，工工程局所所有項項目均必必須編編制施工工圖預(yù)預(yù)算。4.2.1施工圖圖預(yù)算的的編制時時限要要求項目部收到工程程程施工圖圖紙后后，工程程造價價1億元元以下的45天內(nèi)完完成；工程造價在在在1～2億元元的60天內(nèi)內(nèi)完成；工工工程造價價在2億元以以上的90天內(nèi)完成成成。大型型項目目、圖紙紙分批批供應(yīng)的的項目目可分批批分階階段編制制，但但必須確保保每一一分部、分分項項工程在在開工工前施工工圖預(yù)預(yù)算編制制完畢畢。4.2.2施工圖預(yù)預(yù)算與與投標(biāo)報報價對對比分析析施工圖預(yù)算編制制制完成后后，要要在7天內(nèi)完成成與投投標(biāo)報價價清單單的對比比分析析，著重重從工工程量、清清單單漏項、清清單單單價與與市場場價、總總價對對比分析析，找找出風(fēng)險險點、盈盈利增長長點，為為調(diào)整預(yù)預(yù)結(jié)算算策劃做做準(zhǔn)備備。４.3中間結(jié)算算與中中間計量量合同中約約定定中間結(jié)結(jié)算的的，項目目部均均要按照照合同同約定的的時間間和方式式進行中間結(jié)算的的的編制和和報送送工作；；合同同沒有約約定中中間結(jié)算算的特特殊工程程及工期超超過11年的工程程，應(yīng)應(yīng)該爭取取進行行中間結(jié)結(jié)算；；停緩建建工程程沒有明明確重新開開工時時間的，要要及及時辦理理中間間結(jié)算。4.3.1中中中間結(jié)算算與中中間計量量編制制的時限限要求求１）中間計量：：：所有工工程都都必須按按合同同約定的的方式式（月、節(jié)節(jié)點點）進行當(dāng)當(dāng)期期已完工工作量量的中間間計量量工作，在在合同約定定時間間內(nèi)將已已完工工作量報告告遞遞交發(fā)包包人（或或監(jiān)理），并并敦促和配合合發(fā)包人的計計量工作。２）分段結(jié)算：：：在各階階段工工程完工工后28天內(nèi)(合同中有有約定定期限的按按約定)，將中間間結(jié)算算書遞交交發(fā)包包人，并并敦促促發(fā)包人人按時時審定。３）分期結(jié)算：：：在當(dāng)期期時間間結(jié)束后28天內(nèi)(合同中有有約定定期限的按按約定)，將中間間結(jié)算算書遞交交發(fā)包包人，并并敦促促發(fā)包人人按時時審定。４）停、緩建工工工程：在在確認(rèn)認(rèn)停止施施工28天內(nèi)內(nèi)(合同中有有約定定期限的按按約定)，編制結(jié)結(jié)算書書并遞交交發(fā)包包人，可可復(fù)工工的按中中間結(jié)結(jié)算方式式處理，確定不再復(fù)復(fù)復(fù)工的按按工程程竣工結(jié)結(jié)算方方式處理理。4.４工程總包包包結(jié)算管管理4.４.111總包結(jié)算算工作作流程項項目交竣工收集資料計算工程量提出竣工結(jié)算初稿項目部會審會審是否通過公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽收公司相關(guān)部門項目部發(fā)包人或造價咨詢公司公司預(yù)結(jié)算管理部門組織相關(guān)部門會審、會簽報公司會審竣工結(jié)算定稿編制竣工結(jié)算策按合同約定定期限將竣工結(jié)算及資料遞交發(fā)包人總包結(jié)算定稿配合審價出具結(jié)算審價報告否是結(jié)算審價確認(rèn)組價公司預(yù)結(jié)算部門參與協(xié)調(diào)、督促向發(fā)包人索要結(jié)算審價報告并報公司資料存檔4.４.2工程程總包結(jié)算算算由該工工程的的項目部部負(fù)責(zé)責(zé)編制，應(yīng)應(yīng)遵遵循合法法、合合規(guī)、誠信的原則則則，依據(jù)據(jù)的合合同文件件要完完整，對對合同同的計價價方式式把握準(zhǔn)準(zhǔn)確，保證工程量量量計算要要精確確，套用用的單單價定額額要合合理，內(nèi)內(nèi)容要要齊全、數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)要準(zhǔn)確確，編編制說明明要詳詳盡完善善，裝裝訂要精精美，確確保項目目結(jié)算算編制的質(zhì)質(zhì)量量。4.４.3工程程程總包結(jié)結(jié)算編編制完成成后經(jīng)經(jīng)項目商商務(wù)經(jīng)經(jīng)理、項項目經(jīng)經(jīng)理初審審，并報公公司預(yù)結(jié)結(jié)算管理理部門門，按流流程填填寫結(jié)算算審批批表，經(jīng)經(jīng)公司司預(yù)結(jié)算算管理部門門審核，公公公司總經(jīng)經(jīng)濟師師（或主主管副副總）審審批，并并加蓋公公司專專用章（合同有特殊要要要求者除除外）。以以局名義承承接項目報報送結(jié)算需需按工程局局要求附《工工程結(jié)算報報審表》及及相關(guān)資料料；4.４.444根據(jù)工程程總總包結(jié)算算策劃劃書要求求，項項目部完完成最最終竣工工結(jié)算書后后，應(yīng)在在總包合合同約約定的時時間內(nèi)內(nèi)將工程程結(jié)算算報告（結(jié)結(jié)算算書）和和完整的結(jié)結(jié)算資料料遞交發(fā)發(fā)包人人，必須須按照照合同約約定遞遞交給發(fā)發(fā)包人人專門收收件人或收收件機構(gòu)構(gòu)，并取取得有有效的簽簽收手手續(xù)（簽簽名和和收到日日期），簽簽簽收記錄上上必須列明明明工程名名稱、工工程范圍圍、工工程造價價等項項內(nèi)容。發(fā)發(fā)包包人拒收收的，由項項目商商務(wù)經(jīng)理理通過過特快專專遞等等方式傳傳遞，并并在特快快專遞遞郵件詳詳情單內(nèi)件件品名名欄中注注明郵郵寄的工工程結(jié)結(jié)算書、份份數(shù)數(shù)、頁數(shù)數(shù)等，同同時將傳傳遞的有關(guān)關(guān)憑據(jù)據(jù)列入工工程合合約結(jié)算算資料料保管。合合同同未約定定的，按按照建設(shè)設(shè)部《建筑筑工程程施工發(fā)發(fā)包與與承包計計價管管理辦法法》規(guī)規(guī)定，應(yīng)應(yīng)在工工程竣工工驗收收合格后后28天內(nèi)遞遞交發(fā)包包人，遞遞交率率必須達達到1000%。項項目部必必須在在竣工結(jié)算算報告告遞交發(fā)發(fā)包人人14天前，將將經(jīng)過項項目部部會審會會簽的的結(jié)算報報告報所在在公司司結(jié)算管管理部部門，公公司結(jié)結(jié)算管理理部門門必須在在收到到項目部部結(jié)算報告告７天內(nèi)內(nèi)組織完完成審審核、會會簽，并并在其后2天內(nèi)組織織完成成結(jié)算意意見書，項目部據(jù)據(jù)據(jù)此形成成正式式竣工結(jié)結(jié)算報報告，確確保在在合同約約定時時間（或或28天）內(nèi)內(nèi)內(nèi)遞交發(fā)發(fā)包人人，并與與發(fā)包包人辦理理書面面確認(rèn)遞遞交有有效證明明手續(xù)續(xù)。4.４.555項目商務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)理或結(jié)結(jié)算主主辦人將將工程程總包結(jié)結(jié)算書書及結(jié)算算資料遞交交發(fā)包包人時，必必須須留存一一份完完整齊全全的工工程總包包結(jié)算算書及結(jié)結(jié)算資料。4.４.6工工工程結(jié)算算的審審查時限限及延延期處理理1）工程結(jié)算書書書送交發(fā)包包人人后，項項目經(jīng)經(jīng)理和商商務(wù)經(jīng)經(jīng)理（或或結(jié)算算人員）應(yīng)應(yīng)及時了了解、掌掌握單單位審核核進展展情況，定定期期催促審審核單單位，并并積極配合合發(fā)包人人及時做做好結(jié)結(jié)算的審審核確確認(rèn)工作作，結(jié)結(jié)算審查查過程程中，雙雙方存存在爭議議的部部分，公公司應(yīng)應(yīng)及時溝溝通并并補充相相關(guān)資資料。如如雙方方爭議不不能達達成一致致，項項目商務(wù)務(wù)經(jīng)理理（或結(jié)結(jié)算人人員）應(yīng)應(yīng)及時時將有關(guān)關(guān)情況況向公司司結(jié)算算部門匯匯報，公司司根據(jù)具體體情況制定定相應(yīng)對策策。必要時時，可進行行甩項結(jié)算算。對于甩甩項結(jié)算部部分，安排排專人負(fù)責(zé)責(zé)，并采取取相應(yīng)的對對策和措施施。2）竣工結(jié)算應(yīng)應(yīng)應(yīng)在合同約約定定的期限限內(nèi)完完成，若若按合合同約定定時限限未審定的的，應(yīng)及及時向上上級主主管部門門匯報報。3）若工程施工工工合同對竣竣工工結(jié)算審審查期期限未作作約定定或約定定不明明確的，應(yīng)應(yīng)參照國國家和地地方有有關(guān)規(guī)定定明確確提出審審查期期限要求求，并并隨同竣竣工結(jié)結(jié)算報告告一起起報發(fā)包包方或或結(jié)算審審查機機構(gòu)。4）如到期未能能能完成結(jié)算算審審查，公公司應(yīng)應(yīng)發(fā)函敦敦促并并明確結(jié)結(jié)算審審查期限，到到期仍仍未能完完成結(jié)結(jié)算審查查且實實際竣工工或合合同約定定的竣竣工之日日起六個月月內(nèi)無法法辦理完完結(jié)算算的，應(yīng)應(yīng)會同同法務(wù)部部門在在此六個個月期期限屆滿滿前以法律律規(guī)定的的方式確確認(rèn)優(yōu)優(yōu)先受償償權(quán)。同同時，公公司繼繼續(xù)發(fā)律律師催催告函予予以敦促并并再次次規(guī)定審審查完完成期限限。如如到期仍仍未能能完成時時，公公司在到到期后15日內(nèi)內(nèi)內(nèi)應(yīng)采取相相應(yīng)應(yīng)的措施施。4.４.777工程總包包結(jié)結(jié)算合同同約定定必須經(jīng)經(jīng)審計計單位審審計的的，必須須經(jīng)發(fā)包人人、承包包人和審審計單單位簽字字蓋章章生效。工工程程結(jié)算提提倡按按工程進進度分段進進行結(jié)算算，即分分基礎(chǔ)礎(chǔ)、主體體、分分部分項項和竣竣工結(jié)算算，在在各階段段完工后按按合同約約定時間間辦理理結(jié)算。4.4.8工工工程局要要求各各公司當(dāng)當(dāng)年交交竣工工工程（指指實際竣竣工日日期在上年度10月1116日至當(dāng)當(dāng)年10月15日的工工程或總總包合同同約定定在年內(nèi)內(nèi)辦理完結(jié)結(jié)算的工工程）總總包結(jié)結(jié)算率要要達到到80%%以上，其其余余的結(jié)算算應(yīng)在在次年6月底以前前完成成。4.4.9對對對于各公公司已已遺留竣竣工長長期未結(jié)結(jié)算項項目自本本《辦辦法》發(fā)發(fā)布之日起1年年年內(nèi)必須須結(jié)算算完畢，對對個個別特殊殊項目目1年內(nèi)仍未未結(jié)算算，公司必必須有相應(yīng)應(yīng)應(yīng)措施，此此項項工作作作為公公司班子子成員員年度考考核兌兌現(xiàn)的重重要指標(biāo)。4.4.1110工程總總包結(jié)算算辦理完完畢后后，項目目商務(wù)務(wù)經(jīng)理應(yīng)應(yīng)對竣竣工工程程經(jīng)濟濟目標(biāo)完完成情情況進行行書面面分析，做做好好的結(jié)算算文件件的收集集整理理歸檔工工作，并并在結(jié)算算確認(rèn)認(rèn)后7天內(nèi)將將完整的的竣工結(jié)結(jié)算資資料上交交公司司結(jié)算主主管部門。5工程分包結(jié)算算算管理5.1工程程程分包結(jié)結(jié)算必必須要按按公司司簽訂或或公司司分包合合同管管理部門門批準(zhǔn)備案案的工工程分包包合同同約定辦辦理。未未經(jīng)公司司簽訂訂或未經(jīng)經(jīng)公司司分包合合同管理部部門批批準(zhǔn)備案案的工工程分包包合同同，工程程分包包結(jié)算均均不予予辦理。工工程分包結(jié)結(jié)算書書應(yīng)由分分包單單位編制,施工過過程程中完工工的項項目，符符合辦辦理結(jié)算的應(yīng)做到“干干完算完，算完審?fù)?。項目目部?yīng)督促分包單位在工程分包合同約定定定的時間間內(nèi)遞遞交并給給予初初審。5.2工程程程所有分分包結(jié)結(jié)算項目目部應(yīng)應(yīng)在工程程竣工工后60天內(nèi)初初審?fù)戤?，并并將其初初審的工工程分分包結(jié)算算報所所在公司司結(jié)算算管理部部門終終審，所所在公司結(jié)結(jié)算管理理部門應(yīng)應(yīng)在收收到項目目部分分包結(jié)算30天內(nèi)終審審?fù)戤叜?，返回回項目部，項目部部部收到終終審的的分包結(jié)結(jié)算7天內(nèi)送送達同級級財務(wù)部部門和和工程分包包單單位，并并辦理理移交手手續(xù)。對對于發(fā)包包人指指定分包包結(jié)算算和以總總包結(jié)結(jié)算為基數(shù)數(shù)的的專業(yè)分分包結(jié)結(jié)算定案案時間間不得超超過總總包結(jié)算算定案案之日起30天內(nèi)辦理完完成。5.3對于勞勞勞務(wù)單位位久拖拖不辦的的結(jié)算算，工程程所屬屬單位要要及時時發(fā)送結(jié)算算催辦函，督督促分包單位位辦理結(jié)算。催催辦函通過特特快專遞等方方式傳遞，并在特快快專遞郵件詳詳情單內(nèi)件品品名欄中注明明郵寄的工程程結(jié)算書、份份數(shù)、頁數(shù)等等。對發(fā)函后后在規(guī)定時間間內(nèi)仍不辦理理結(jié)算的分包包單位，公司司工程結(jié)算管管理部門組織織項目經(jīng)理、商商務(wù)經(jīng)理及有有關(guān)人員依據(jù)據(jù)工程分包合合同約定按實實辦理結(jié)算，并并寫出書面說說明，按程序序經(jīng)公司工程程結(jié)算管理部部門終審后及及時提交財務(wù)務(wù)部門作為成成本核算和付付款的依據(jù)，項項目商務(wù)經(jīng)理理保存好已發(fā)發(fā)函件的原始始手續(xù)并與合合約結(jié)算資料料統(tǒng)一管理。5.4工程分分分包結(jié)算算書在在審核傳傳遞過過程中，必必須須由各級級結(jié)算算管理部門門主辦人員員員負(fù)責(zé)報報送和和移交，嚴(yán)嚴(yán)禁禁分包單單位傳傳送，嚴(yán)嚴(yán)禁向向分包人人透露、提提供我方方中標(biāo)價價、預(yù)預(yù)結(jié)算臺臺帳、施工工圖預(yù)算、簽簽證索賠、竣竣工結(jié)算等等商務(wù)資料料，嚴(yán)禁將將未經(jīng)審定定的工程分分包結(jié)算傳傳遞給分包包單位。項項目部初審審的分包結(jié)結(jié)算必須經(jīng)經(jīng)分包單位位蓋章和經(jīng)經(jīng)辦人簽字字，工程結(jié)結(jié)算管理部門終審的工工工程分包包結(jié)算算有審減減值的的也必須須經(jīng)分分包單位位蓋章章和經(jīng)辦人簽字。5.5所有有有工程分分包結(jié)結(jié)算，都都要嚴(yán)嚴(yán)格按照照逐級級會審程程序?qū)弻徍?。所所有工程分分包結(jié)結(jié)算不分分專業(yè)業(yè)類別、分分包包方式、結(jié)結(jié)算算造價多多少，都都必須經(jīng)經(jīng)公司工程程結(jié)算算管理部部門終終審確定定工程程分包結(jié)結(jié)算的的最終造造價，未未按審核核程序辦理理并且且未經(jīng)公公司終終審也未未加蓋蓋公司專專用章章（或未未由授授權(quán)主管管人員簽字字）的工工程分包包結(jié)算算為無效效結(jié)算算，各級級財務(wù)務(wù)部門不不得入入賬，否否則由此造造成的一一切責(zé)任任由總總會計師師和經(jīng)經(jīng)辦人承承擔(dān)。5.6結(jié)算管管管理部門門（人人員）應(yīng)應(yīng)配合合物資、財財務(wù)務(wù)部門做做好對對工程分包包單位領(lǐng)用用用的材料料、機機具劃價價轉(zhuǎn)賬賬工作，對對節(jié)節(jié)超的材材料與與丟失損損壞的物資資、機具具、設(shè)備備按工工程分包包合同同約定辦辦理，其其他費用用由財財務(wù)部門門按合同約約定和和有關(guān)規(guī)規(guī)定辦辦理。5.7工程分包包包結(jié)算會會審5.7.111項目部對對工程程分包結(jié)結(jié)算初初審項目部部初審工工程分包包結(jié)算算由項目目經(jīng)理理、商務(wù)務(wù)經(jīng)理理、施工工員、質(zhì)質(zhì)檢員、安全員、材材材料主管管、成成本人員員和結(jié)結(jié)算主辦辦人辦辦理，審審核內(nèi)內(nèi)容如下下：1)結(jié)算主主辦人根根據(jù)施工工員確確認(rèn)的施施工范范圍、內(nèi)內(nèi)容、完完成的工工程量、工期完成情情情況；質(zhì)質(zhì)檢員員確認(rèn)的的工程程質(zhì)量情情況；；安全員員確認(rèn)認(rèn)的施工工安全生產(chǎn)產(chǎn)情況況；材料料主管管確認(rèn)的的領(lǐng)用用消耗物物資機機具情況況，按按照工程程分包合同同約定進進行審核核簽字字。2)項目財務(wù)人人人員負(fù)責(zé)責(zé)提供供分包付付款和和物資機機具賬賬務(wù)情況況。3)材料主管負(fù)負(fù)負(fù)責(zé)提供供分包包單位領(lǐng)領(lǐng)用和和清退物物資、機機具情況況及賬賬務(wù)處理情況并簽簽簽字。4)施工員、質(zhì)質(zhì)質(zhì)檢員、安安全全員負(fù)責(zé)責(zé)提供供施工內(nèi)內(nèi)容工工程量完完成情情況、工期期完成情況況況、質(zhì)量量完成成情況、安安全全生產(chǎn)情情況等等并簽字字。5)商務(wù)經(jīng)理根根根據(jù)上述述人員員提供審審核的的情況和和工程程分包合合同約約定，全面面對對工程分分包結(jié)結(jié)算的計計量計計價等進進行審審核后簽簽字，并并要進行行分包包成本分分析對對比，形形成書書面分析析報告告。工程程分包包結(jié)算工工程量量和單價價不得得大于工工程總總包結(jié)算算工程程量和單單價，特殊殊情況出現(xiàn)現(xiàn)工程分包包結(jié)算工程程量或單價價大于工程程總包結(jié)算算工程量或或單價的，必必須附有項項目經(jīng)理、商商務(wù)經(jīng)理、主主辦人簽字字確認(rèn)的說說明，并經(jīng)經(jīng)上級結(jié)算算管理部門門確認(rèn)后方方可結(jié)算，否否則不予結(jié)結(jié)算。6)項目經(jīng)理根根根據(jù)上述述人員員審核的的情況況，進行行全面面審核后后簽字字。同時必必須須要有工工程分分包單位位蓋章章和經(jīng)辦辦人簽簽字。5.5.222公司工程程結(jié)算算管理部部門復(fù)復(fù)審1)項目部向公公公司工程程結(jié)算算管理部部門報報送的工工程分分包結(jié)算算，由由工程結(jié)算算管理部部門指定定復(fù)審審人簽收收，復(fù)復(fù)審人對對所復(fù)復(fù)審的工工程分分包結(jié)算算進行行全面的的審核核。審核核內(nèi)容容包括工工程分分包合同同執(zhí)行行情況、套套用用定額、分分包包領(lǐng)用消消耗物物資機具具、工工程量、取取費費等。復(fù)復(fù)審人人對其復(fù)復(fù)審的的工程分分包結(jié)結(jié)算負(fù)責(zé)責(zé)并簽簽字后報報工程程結(jié)算管管理部部門經(jīng)理理審核核，工程程結(jié)算算管理部部門經(jīng)經(jīng)理審核核后報報公司總總經(jīng)濟濟師（或或主管管副總）或或總總經(jīng)理審審批后后簽字,并并指定專人人加蓋蓋公司專專用章章后生效效。2)項目商務(wù)務(wù)務(wù)經(jīng)理應(yīng)應(yīng)在分分包結(jié)算算確認(rèn)認(rèn)后7天內(nèi)，將將分包包結(jié)算確確認(rèn)文件上上報公司司預(yù)結(jié)算算管理理部門存存檔。5.6工工工程分包包結(jié)算算工作流流程商務(wù)經(jīng)理組織審商務(wù)經(jīng)理組織審核項目部會審會簽完成初審分包人項目部公司相關(guān)部門上報項目部上報公司預(yù)結(jié)算管理部門確認(rèn)公司簽字蓋章否編制分包結(jié)算書和分包工程結(jié)算條件會簽單相關(guān)部門責(zé)任性確認(rèn)是完成分包工合同內(nèi)容并通過項目部驗收是否達到結(jié)算條件公司會審會簽小組完成復(fù)審簽收存檔6工程簽證（索索索賠）管理理6.1對發(fā)包人人人的簽證證（索索賠）管管理6.1.111簽證（索索賠）時時限合同中中已約定定時間的的，簽簽證（索索賠）事事項發(fā)生生后在在合同約約定的的時間內(nèi)向發(fā)包人提提提交簽證證（索索賠）報報告和和資料，合合同同中沒有有約定定時間的的，簽證（索索賠）事事項發(fā)生生后在在5日內(nèi)向向發(fā)包人人提交簽簽證（索索賠）報報告和和資料，當(dāng)當(dāng)簽證證（索賠賠）事事項持續(xù)續(xù)發(fā)生生時，根根據(jù)實實際情況況分階階段向發(fā)發(fā)包人提交交簽證（索索索賠）報報告和和資料，并并在在約定的的時間間內(nèi)辦理理簽證證（索賠賠）手手續(xù)。6.1.222簽證（索索賠）程程序和原原則1)簽證（索賠賠賠）由項項目經(jīng)經(jīng)理牽頭頭，商商務(wù)經(jīng)理理具體體負(fù)責(zé)。當(dāng)當(dāng)簽簽證（索賠）事項發(fā)發(fā)發(fā)生后，商商務(wù)務(wù)經(jīng)理根根據(jù)簽簽證（索索賠）的的內(nèi)容和和類型型安排與簽簽證（索賠賠賠）事項項有關(guān)關(guān)的人員員負(fù)責(zé)責(zé)搜集、整整理理簽證（索索賠賠）資料料。當(dāng)簽證證（索賠賠）報告告和資資料整理理完畢畢后，經(jīng)經(jīng)項目目經(jīng)理審審核后后由商務(wù)務(wù)經(jīng)理及時時報送發(fā)發(fā)包人。2)簽證（索賠賠賠）數(shù)額額較大大，要經(jīng)經(jīng)過項項目班子子研究究后報送送，必必要時報所所屬屬公司工工程結(jié)結(jié)算管理理部門門審核后后報送送。3)簽證（索賠賠賠）的資資料要要齊全、真真實實、理由由充分分、計算算準(zhǔn)確確、邏輯性性強強。6.1.3簽證證（索賠）內(nèi)內(nèi)容包括工期期、安全、費費用、工程量量等。6.1.444項目商務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)理向發(fā)發(fā)包人人報送的的簽證證（索賠賠）報報告和資資料，必須須辦理書面面面送達簽簽收手手續(xù)，同同時商商務(wù)經(jīng)理理必須須完整留留存一一份，與與工程的合合約等經(jīng)經(jīng)濟資料料一同同保管。6.1.555簽證(索賠賠)工作流程程工工程施工過程簽證(索賠)事件發(fā)生報公司預(yù)結(jié)算管理部門審批審核確認(rèn)確認(rèn)簽收項目部公司預(yù)結(jié)算管理部門發(fā)包人和監(jiān)理在規(guī)定時間向發(fā)包人和監(jiān)理提出簽證(索賠)通知審核確認(rèn)向發(fā)包人提交完整的簽證（索賠）報告雙方協(xié)商雙方協(xié)商雙方協(xié)商一致形成簽證（索賠）紀(jì)要文件簽收進行簽證(索賠)策劃明確各崗位責(zé)任分工收集、分析、整理資料在規(guī)定時間內(nèi)編制完成簽證（索賠）報告根據(jù)簽證（索賠）紀(jì)要對費用、工期等進行調(diào)整存檔6.2對分包人人人提出的的簽證證管理6.2.111簽證時限限項目部對分包人人人提出的的簽證證必須要要求分分包人在在合同同約定的的時間間內(nèi)遞交，超超超過合同同約定定的時間間不得得辦理簽簽證。合合同中沒沒有約約定時間間的，簽證證事項可以以預(yù)見的要要求分包人人在簽證事事項發(fā)生前前5日內(nèi)提出出，不能預(yù)預(yù)見的要求求分包人在在簽證事項項發(fā)生時立立即提出。分分包人簽證證應(yīng)在工程程分包合同同約定的時時間內(nèi)辦理理完畢或提提出修改、否否決意見，工工程分包合合同沒有約約定時間的的應(yīng)在10日內(nèi)辦理理完畢或提提出修改、否否決意見。6.2.222簽證原則則1)實事求是、公公平、公正、公開、合理、合規(guī)、合法。2)簽證事項的的的量與價價可一一次辦理理的應(yīng)應(yīng)同時辦辦完，量量需要在在事項項發(fā)生過程程中確確定的，應(yīng)應(yīng)由由專人跟跟蹤計計量，但但單價價必須在在事項項發(fā)生前前協(xié)商簽定定。6.2.333簽證權(quán)限限與程程序?qū)Ψ职颂岢龀龅暮炞C證必須須按照下下列權(quán)權(quán)限與程程序辦辦理，否否則不不予結(jié)算。1)單位工程相相相同項目目與內(nèi)內(nèi)容，對對于同同一分包包人簽簽證（含含累計計）金額在3萬萬萬元以下下的按按以下程程序辦辦理：項項目經(jīng)經(jīng)辦人收收到分分包人報報送的的簽證單單（一一式兩份份）→→項目經(jīng)辦辦人人初審簽簽字→→商務(wù)經(jīng)理理復(fù)復(fù)審簽字→項項目經(jīng)理理審批批簽字→商務(wù)務(wù)經(jīng)理登登記（留留存一份份）→→遞交分包包人人簽收（一一份2)單位工程相相相同項目目與內(nèi)內(nèi)容，對對于同同一分包包人簽簽證（含含累計計）金額在3萬元以上上的按按以下程程序辦辦理：項項目經(jīng)經(jīng)辦人收收到分分包人報報送的的簽證單（一式三三三份）→經(jīng)項項目部初初審后后由項目目商務(wù)務(wù)經(jīng)理報報送（項項目經(jīng)辦人初審簽字→→→商務(wù)經(jīng)理理審審核簽字→項項目經(jīng)理理復(fù)審審簽字）→公公司工程程結(jié)算管理理部門門專人審審核簽簽字→公司工工程結(jié)算算管理理部門經(jīng)經(jīng)理審審批簽字字→公司工程結(jié)算算算管理部門門專專人（留留存一一份）→項目目商務(wù)經(jīng)經(jīng)理登登記（留留存一份）→遞遞交分包包人簽簽收（一一份）。6.2.444對分包人人提提出的索索賠管管理按照照對分分包人提提出的的簽證管管理執(zhí)行。6.2.555簽證（索索賠賠）項目目內(nèi)容容以合同同或協(xié)協(xié)議形式式辦理理的，由由公司司合約管理理部門門負(fù)責(zé)。7獎懲7.1公司對對對于在項項目預(yù)預(yù)結(jié)算工工作中中認(rèn)真負(fù)負(fù)責(zé)、有有突出貢貢獻的的人員予以以獎勵。7.1.111總包結(jié)算算獎罰罰1)工程結(jié)算定定定案后，所所有有項目均均要依依據(jù)結(jié)算算完成成時間和和結(jié)算算效益情況況分別獎罰罰罰。①對于項目部按按按項目合同同約約定時間間完成成所有的的項目目結(jié)算確確認(rèn)工工作，給予予參參與項目目結(jié)算算人員獎獎勵，獎獎勵額度度根據(jù)據(jù)各公司司和各各項目的的實際際情況列列入《總包包結(jié)算目標(biāo)標(biāo)責(zé)任書》中中執(zhí)行。②以商務(wù)部門和和和財務(wù)部門門共共同確認(rèn)認(rèn)的項項目實際際成本本為基礎(chǔ)礎(chǔ)，結(jié)結(jié)合項目目管理目標(biāo)標(biāo)標(biāo)責(zé)任書書履約約情況，設(shè)設(shè)定定結(jié)算目目標(biāo)，結(jié)結(jié)算造價價達到到結(jié)算目目標(biāo)以上的的給予予參與項項目結(jié)結(jié)算人員員獎勵勵，獎勵勵額度度梯級遞遞增，為為目標(biāo)值值之上分段計提差差差額的%③由于項目部原原原因結(jié)算完完成成時間未未按合合同約定定的時時間內(nèi)確確認(rèn)的的，給予參參與與項目結(jié)結(jié)算人人員處罰罰，處處罰標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)以《總總包結(jié)算算目標(biāo)標(biāo)責(zé)任書書》中中約定執(zhí)行行。④結(jié)算造價不能能能達到結(jié)算算目目標(biāo)值的的按差差額的2%進行處罰罰，處罰罰按獎金分分配比比例分?jǐn)倲?，由由公司預(yù)預(yù)結(jié)算算管理部部門提提出處罰罰報告告，報總總經(jīng)經(jīng)經(jīng)濟師（或或主主管副總總）審審核，總總經(jīng)理理審批后后從參參與項目目結(jié)算算人員的的績效效工資中中扣除除。2)獎金分配：：：工程結(jié)結(jié)算管管理部門門和公公司參與與結(jié)算算的相關(guān)關(guān)部門門分配為獎獎金總額額的30%；項目目經(jīng)理、項項目目商務(wù)經(jīng)經(jīng)理為為獎金總總額剩余獎勵由由項項目部根根據(jù)相相關(guān)人員員在結(jié)結(jié)算工程程中的的貢獻進進行合合理分配配。3)結(jié)算經(jīng)發(fā)包包包人確認(rèn)認(rèn)后，由由項目部部根據(jù)據(jù)已簽訂訂的《總包包結(jié)算目標(biāo)標(biāo)責(zé)任書》提提出書面報報告，遞交交公司工程程結(jié)算管理理部門，審審批程序為為公司工程程結(jié)算管理理部門→公司總經(jīng)經(jīng)濟師(或主管副副總)→公司總經(jīng)經(jīng)理，由公公司發(fā)放。4)在結(jié)算過程程程中由公公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)出面面解決決爭取的的結(jié)算算值，視視情況況扣減部分分獎勵。5)公司對獎金金金的審批批可根根據(jù)項目目情況況進行必必要的的調(diào)整，項項目目應(yīng)服從調(diào)調(diào)整。6)獎金來源：：：結(jié)算效效益獎獎金由公公司發(fā)發(fā)放，計計入項項目實際際成本本，項目部部結(jié)結(jié)算獎金金與《項項目管理理目標(biāo)標(biāo)責(zé)任書書》的的兌現(xiàn)獎獎金互互不影響響。7.1.2公司司對“三大大”工程（結(jié)結(jié)算難度度大、存存在風(fēng)險險大、創(chuàng)創(chuàng)利較大工程）的總包包包結(jié)算實實行簽簽訂工程程總包包結(jié)算責(zé)責(zé)任書書制度，獎獎懲懲及所發(fā)發(fā)生的費用按結(jié)算算算責(zé)任書書約定定執(zhí)行。7.1.333公司對公公司司工程結(jié)結(jié)算管管理部門門審核核工程分分包結(jié)結(jié)算，按按年度度給予考核核獎獎勵。公司工程結(jié)算管管管理部門門審核核的工程程分包包結(jié)算，年年度內(nèi)審減減值值在1000萬元以以下下的部分分按審審減值6％給予獎獎勵勵；審減減值在在100（含）至至150萬元之間間間的部分分按審審減值8％給予獎獎勵勵；審減減值在在150（含）萬萬元以上的的部部分按審審減值值10％給予獎獎勵，公公司工工程結(jié)算算管理理部門終終審的工程程分包結(jié)結(jié)算審減減值歸歸公司，獎獎金金由工程程結(jié)算算管理部部門根根據(jù)審核核工程分包包結(jié)算人人員的貢貢獻和和工作責(zé)責(zé)任進進行分配配。7.1.444公司工程程結(jié)結(jié)算管理理部門門審核的的工程程分包結(jié)結(jié)算獎獎金經(jīng)公公司批準(zhǔn)，由由公司司承擔(dān)發(fā)發(fā)放。7.2工程結(jié)結(jié)結(jié)算在規(guī)規(guī)定時時間內(nèi)未未完成成的，并并且無無正當(dāng)理理由，對對項目經(jīng)理理、商務(wù)務(wù)經(jīng)理、預(yù)預(yù)算算人員各各處以以100000～50000元罰罰款。7.3項目預(yù)預(yù)預(yù)結(jié)算人人員應(yīng)應(yīng)盡職盡盡責(zé)，奉奉公守法法，嚴(yán)嚴(yán)禁借工工作之之便索取好好處，假假公濟私私。對對玩忽職職守、不不按規(guī)定定傳遞遞和留存存結(jié)算算書及結(jié)結(jié)算資料等等情況況造成損損失的的人員，視視情情節(jié)按造造成損損失的5％％～50％予予以處罰。7.4違反簽證證證（索賠賠）管管理的，視視情情節(jié)對有有關(guān)人人員處以200～20000元元元罰款，同同時時承擔(dān)造造成的的損失。7.5根據(jù)據(jù)據(jù)政府有有關(guān)部部門規(guī)定定，工工程總包包結(jié)算算的審減減值超超過規(guī)定定的部分，審審計計費由施施工單單位承擔(dān)擔(dān)。為為此，編編制工工程總包包結(jié)算算時要堅堅持證據(jù)充分，嚴(yán)禁禁禁盲目高高估冒冒算，避避免給給單位造造成不不應(yīng)有的的經(jīng)濟濟損失和和不良影響。工程程程總包結(jié)結(jié)算審審減率應(yīng)應(yīng)控制制在15%以內(nèi)，對對于不負(fù)負(fù)責(zé)任任，規(guī)定掌掌握握不準(zhǔn)，高高估估冒算、胡胡編編亂造給給單位位造成不不必要要繳納審審計費費的工程總總包包結(jié)算人人員進進行必要要的處處罰。7.6按照公公公司檔案案管理理要求，各各單單位必須須將完完整的工工程總總包結(jié)算審審定書及結(jié)結(jié)結(jié)算資料料在收收到后兩兩周內(nèi)內(nèi)報公司司工程程結(jié)算管管理部部門（原原件一份），公公司司工程結(jié)結(jié)算管管理部門門登記記后移交交公司司檔案室室。對對已收到到審定定的工程程總包包結(jié)算審審定書書及結(jié)算算資料料，無特特殊原原因遲遲遲不報報送的有有關(guān)人人員給予予處罰罰。7.7各單位位位必須按按規(guī)定定要求及及時準(zhǔn)準(zhǔn)確上報報有關(guān)關(guān)項目預(yù)預(yù)結(jié)算算報表，逾逾期不報報者給予予處罰罰。8附則8.1本規(guī)定由由由工程局局成本本管理部部負(fù)責(zé)責(zé)解釋。8.2本規(guī)定自自自印發(fā)之之日起起執(zhí)行。8.3附件附件1、工程結(jié)結(jié)算資料料遞交交證明附件2、工程結(jié)算算報審審表附件3、工程分分包結(jié)算算審定定書附件4、工程分分包施工工完成成工程量量結(jié)算算確認(rèn)表表附件5、工程分包包領(lǐng)用用消耗物物資確確認(rèn)表附件6、工程分分包結(jié)算算臺帳帳附件7、工程成成本分析析表（附附件7-1~4）附件8、工工程機械械設(shè)備備租賃費費明細(xì)細(xì)表附件9、工程周周轉(zhuǎn)材料料（具具）租賃賃費明明細(xì)表附件10、工程現(xiàn)現(xiàn)場經(jīng)費費與其其他費用用明細(xì)細(xì)表附件11、工程發(fā)發(fā)包人供供應(yīng)材材料設(shè)備備明細(xì)細(xì)表附件12、工程總包包結(jié)算算目標(biāo)責(zé)責(zé)任書書附件1工程結(jié)算資料遞遞遞交證明明工程名稱：建設(shè)單位施工單位報送結(jié)算造價（小寫）（大寫）工程施工范圍：：：報送結(jié)算資料明明明細(xì)序號文件名稱份數(shù)或項數(shù)頁數(shù)備注123…建設(shè)單位收到上上上述資料料日期期：年月日建設(shè)單位：（簽簽簽字或蓋蓋章）施施工單位位：（簽字字或蓋章）附件2：工程結(jié)算報審表表表報審時間：項目名稱開竣工日期合同造價實際成本財務(wù)已列報收入入入已收款報送結(jié)算價其中：設(shè)計變更更更簽證索賠合同約定結(jié)算書書書報送日日期潛在違約及反索索索賠額有關(guān)部門意見項目部：簽字：合約管理部：簽字：項目管理部：簽字：物資采購管理部部部:簽字：成本管理部：簽字：財務(wù)資金部：簽字：公司總經(jīng)濟師（或或主管副總總）意見：：簽字：公司總經(jīng)理意見見見：簽字：注：1、有關(guān)部部門及及負(fù)責(zé)人人可依據(jù)據(jù)本單單位管理理要求求進行擴擴展和和調(diào)整。2、以局名名義義承接的的項目目要求附附上工工程成本本分析析表，方方能蓋蓋章。3、以局名義承承承接已審定定（審審計）完完的項項目，需需執(zhí)行行股份公公司規(guī)規(guī)定進行行聯(lián)簽簽，方能能蓋章章。附件3工程分包結(jié)算審審審定書分包工程名稱：：：金額單位位：人人民幣元元分包單位名稱：：：序號項目名稱項目規(guī)模送審金額或編制制制金額審增金額審減金額審定金額備注（m、m）123合計送審金額+審增增增金額—審減減金額=審定定金額（大大寫寫）分包人：項目商務(wù)經(jīng)理：：：項目經(jīng)理：公司成本管理部部部（或主主管部門）：公司總經(jīng)濟師（或或主管副總）：公司總經(jīng)理：簽字：簽字：簽字：簽字：簽字：簽字：年月日年月日年月日年月日年月日年月日說明：凡勞務(wù)分分分包及專專業(yè)分分包工程程結(jié)算算，必須須使用用本分包包結(jié)算算確認(rèn)表表，不不使用本本工程程分包結(jié)結(jié)算確確認(rèn)表的的，財財務(wù)部門門不得得入賬。結(jié)結(jié)算算編制人人必須須依照分分包合同的的規(guī)定定執(zhí)行。結(jié)結(jié)算算件最終終由公公司結(jié)算算管理理部門蓋蓋章有有效。本本表一一式四份份，公公司一份份；財財務(wù)部門門一份份；項目目一份份，分包包人一一份。附件4工程分包施工完完完成工程程量結(jié)算確確認(rèn)表工程名稱：分包單位名稱分包范圍分包單位名稱分包范圍工程量確認(rèn)范圍工程量按照合同約定內(nèi)容填寫，計量單位要與合同一致；工程量要寫明施工日期、施工內(nèi)容、施工部位；對于清工、零工要嚴(yán)格按合同執(zhí)行，如果應(yīng)該發(fā)生則開任務(wù)書，要寫明施工日期、工作內(nèi)容；機械臺班要寫明施工日期、施工內(nèi)容、施工部位。有工程量的一定要寫工程量；超出合同約定內(nèi)容的應(yīng)提前報請分公司審批，否則不予結(jié)算。預(yù)（結(jié)）算人員簽字生產(chǎn)經(jīng)理簽字技術(shù)質(zhì)量部門簽字安全部門簽字工長簽字材料部門簽字分包方簽字日期：日期：日期：日期：日期：日期：日期：備注：依據(jù)此表表表才能進進行結(jié)結(jié)算附件5工程分包領(lǐng)用消消消耗物資資確認(rèn)表年月日編號：工程名稱：分包包包單位：：序號物資名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價（元）金額（元）對賬日期備注合計項目物資負(fù)責(zé)人人人簽字：：項目商務(wù)務(wù)經(jīng)理理簽字：：項目經(jīng)理簽字：：：分包商簽簽字字：附件