出納崗位職責(zé)注意事項(xiàng)

出納崗位職責(zé)注意事項(xiàng)第1篇：出納注意事項(xiàng)（一）現(xiàn)金的移交：1．交接庫存現(xiàn)金，明確實(shí)存數(shù)。2．一般企業(yè)都會有保險(xiǎn)箱，所以要注意交接保險(xiǎn)箱鑰匙。同時(shí)辦公室鑰匙、門卡等也有可能進(jìn)行交接。3.若原先的出納有配備電腦的話，電腦也需進(jìn)行交接。（二）移交的會計(jì)憑證、帳簿：交接時(shí)，注意現(xiàn)金日記帳和銀行日記賬的數(shù)目。相關(guān)的還有業(yè)務(wù)員明細(xì)賬、未作賬票據(jù)等，總之根據(jù)你們公司具體情況拉。（三）票據(jù)：對于票據(jù)的交接通常是對于空白的現(xiàn)金支票、進(jìn)賬單、結(jié)算申請書、國稅發(fā)票、地稅發(fā)票以及一些作廢的現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票的交接清點(diǎn)。交接時(shí)，尤須注意的是這些票據(jù)的號碼，必須是相連的，要注意清點(diǎn)。；還有銀行印鑒片各是哪些銀行的，需一一進(jìn)行查看（四）印鑒、印章；企業(yè)一般都有財(cái)務(wù)章、法人章、公章、合同章、地稅發(fā)票章；國稅發(fā)票章、現(xiàn)金收訖印章，這些章都是由出納保管的，所以交接時(shí)甚為重要，切不可丟失。（五）公司證件；公司證件交接主要有企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照正本，副本；組織機(jī)構(gòu)代碼證正、副本；稅務(wù)登記證正、副本；交通銀行開戶許可證；發(fā)票領(lǐng)購本；地稅通卡最后注意交接完后，交接書一式三份，雙方各執(zhí)一份。存檔一份鑒于出納工作的職能，出納人員的工作內(nèi)容和任務(wù)主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算、貨幣資金收支的監(jiān)督等。（一）貨幣資金的收支與記錄出納的貨幣資金管理工作主要包括兩個(gè)方面：一是日常貨幣資金收支業(yè)務(wù)的辦理；二是上述收支業(yè)務(wù)的賬務(wù)核算。具體而言，本項(xiàng)工作內(nèi)容主要包括以下六個(gè)方面：.做好現(xiàn)金收付的核算嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。.做好銀行存款的收付核算嚴(yán)格按照銀行《支付結(jié)算辦法》的各項(xiàng)規(guī)定，按照審核無誤的收入與支出憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理銀行存款的收付。.認(rèn)真登記日記賬，保證日清月結(jié)根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額及時(shí)與銀行存款對賬單核對，保證賬證、賬賬、賬實(shí)相符。經(jīng)常與銀行傳遞來的對賬單進(jìn)行核對，月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。.保管庫存現(xiàn)金和有價(jià)證券對現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理。不得私下取走或補(bǔ)足現(xiàn)金，現(xiàn)金如有短缺，因自身原因造成的，要負(fù)賠償責(zé)任。對于單位保險(xiǎn)柜密碼、開戶賬號及取款密碼等，不得泄露，更不能任意轉(zhuǎn)交他人。.保管有關(guān)印章，登記注銷支票出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。一般而言，單位財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)主管保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。.復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時(shí)辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貨款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)部門及時(shí)處理。（二）結(jié)算往來.辦理往來結(jié)算，建立清算制度現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)和個(gè)人之間的款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可用于其他方面的結(jié)算。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算，應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對確實(shí)無法收回的應(yīng)收賬款和無法支付的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。.管理企業(yè)的備用金實(shí)行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)用和報(bào)銷手續(xù)，加強(qiáng)管理。對預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度。對購銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來款項(xiàng)，要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)管理及時(shí)清算。.核算其他往來款項(xiàng)，防止壞賬損失對購銷業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶設(shè)置明細(xì)賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。（三）工資核算.執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會同勞動人事部門，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。對于違反工資政策，濫發(fā)津貼、獎金的，要予以制止并向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報(bào)告。.審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金根據(jù)實(shí)有職工人數(shù)、工資等級和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎金計(jì)算表，辦理代扣款項(xiàng)（包括計(jì)算個(gè)人所得稅、住房基金、勞?；稹⑹I(yè)保險(xiǎn)金等），計(jì)算實(shí)發(fā)工資。.負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)按照工資總額的組成和支付工資的來源，進(jìn)行明細(xì)核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報(bào)表。（四）貨幣資金收支的監(jiān)督貨幣資金收支過程中會面臨很多消極因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對其實(shí)施有效的監(jiān)督。出納監(jiān)督是依據(jù)國家有關(guān)的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、執(zhí)行會計(jì)制度的工作權(quán)限內(nèi)，堅(jiān)決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。出納在辦理現(xiàn)金和銀行存款各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)法規(guī)進(jìn)行，違反規(guī)定的業(yè)務(wù)一律拒絕辦理。隨時(shí)檢查和監(jiān)督財(cái)經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況，以保證出納工作的合法性、合理性，保護(hù)單位的經(jīng)濟(jì)利益不受侵害。第2篇：出納注意事項(xiàng)出納注意事項(xiàng)做任何事情，都要講究方式方法，并熟練掌握相關(guān)要領(lǐng)。俗話講：一竅不得，少掙幾百。說的就是技能運(yùn)用問題，干出納也是如此。所以說，出納工作關(guān)鍵在于認(rèn)真、細(xì)心，遇事不慌，要講究工作藝術(shù)。首先在收付現(xiàn)金時(shí)要唱收唱付，這樣不但可以加深印象，與當(dāng)事人核對金額，還可以取得他人的聽覺旁證。對需要報(bào)銷的發(fā)票，抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、涂改發(fā)票、發(fā)票上無收款單位章或收款人章、發(fā)票與支票入賬方不符者，均不接受發(fā)票，待補(bǔ)辦手續(xù)后再報(bào)核。報(bào)銷單位需先簽字、后付款；收款單據(jù)先交款、后蓋章；付款單據(jù)要蓋付訖章。付款單據(jù)如由他人代領(lǐng)現(xiàn)金者，應(yīng)簽代領(lǐng)人名字，而不得簽被代領(lǐng)人名字；代領(lǐng)人不是本單位的職工，要注明與被帶領(lǐng)人關(guān)系及其聯(lián)系地址。營業(yè)外收入及雜務(wù)收入，要以經(jīng)辦單位交款單位為依據(jù)，收款后開給財(cái)務(wù)收據(jù)。其次，要注意加強(qiáng)對支票、發(fā)票和收據(jù)的保管。領(lǐng)用支票要設(shè)立備查登記簿，經(jīng)單位主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審簽后，并由領(lǐng)用人簽章。領(lǐng)用現(xiàn)金支票要在存根聯(lián)上簽字，以防正副聯(lián)金額不符。支票存根聯(lián)上要逐項(xiàng)寫明金額、用途、領(lǐng)用人，并在備查簿上注明空白支票和支票限額。支票作廢后要按順序裝訂在憑證中?？瞻装l(fā)票和收據(jù)不能隨便外借，已開具金額尚待帶出收款的發(fā)票和收據(jù)，要由借用人出具借據(jù)并作登記，以便分清責(zé)任，待款收回后再結(jié)清借據(jù)。發(fā)票和收據(jù)作廢后要退回來，先作廢后重開，如果是銷貨發(fā)票退回紅沖，應(yīng)該先由倉庫部門驗(yàn)貨入庫后再進(jìn)行退款。如果對方丟失發(fā)票和收據(jù)，要根據(jù)對方財(cái)務(wù)部門開出該款尚未報(bào)銷的證明才能補(bǔ)辦單據(jù)，并在證明單上注明原開發(fā)票或單據(jù)的時(shí)間、金額、號碼等內(nèi)容，同時(shí)注明“原開單句作廢”字樣。登記銀行存款日記和現(xiàn)金日記賬，要首先復(fù)核憑證、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票號碼順序排列，以便查對。摘要欄應(yīng)注明經(jīng)辦人、收款單位及支票號碼。支票上的印鑒，應(yīng)即用即蓋，并由會計(jì)、出納二人分開保管，支票用印鑒的私人印章，只能用于蓋印支票，而不作為其他任何用途。第3篇：實(shí)驗(yàn)員崗位職責(zé)與注意事項(xiàng)實(shí)驗(yàn)員崗位職責(zé)1、樹立實(shí)驗(yàn)工作為教學(xué)、為師生服務(wù)的觀念。2、負(fù)責(zé)所管實(shí)驗(yàn)室的儀器設(shè)備和器材管理，貴重儀器、設(shè)備不得外借，小型工具在學(xué)院內(nèi)部借用，須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)，辦理登記與歸還手續(xù)。按照《實(shí)驗(yàn)室儀器設(shè)備管理制度》要求，保證帳物一致，熟悉儀器設(shè)備分布，及時(shí)做好儀器設(shè)備使用、維修記錄。3、負(fù)責(zé)所管實(shí)驗(yàn)室安全，執(zhí)行《實(shí)驗(yàn)室安全檢查制度》。4、負(fù)責(zé)所管實(shí)驗(yàn)室環(huán)境衛(wèi)生，定期打掃，保持整潔，實(shí)驗(yàn)器材布局合理，擺放整齊，不堆放雜物，實(shí)驗(yàn)室門窗、玻璃、鎖、照明、等出現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)有關(guān)部門維修。5、負(fù)責(zé)實(shí)驗(yàn)教學(xué)的準(zhǔn)備工作，開課前對所負(fù)責(zé)的實(shí)驗(yàn)儀器整理、調(diào)試，確保實(shí)驗(yàn)課正常進(jìn)行。實(shí)驗(yàn)課后，檢查學(xué)生清掃情況，儀器設(shè)備正常情況，有問題與任課教師協(xié)商，及時(shí)修復(fù)損壞的儀器設(shè)備；6、上課時(shí)，至少應(yīng)提前5分鐘到達(dá)實(shí)驗(yàn)室，并自始至終在實(shí)驗(yàn)室值班（除有課的時(shí)候），以便及時(shí)解決問題。對每次實(shí)驗(yàn)做好相關(guān)記錄，負(fù)責(zé)落實(shí)《儀器設(shè)備損壞丟失賠償制度》，并酌情協(xié)助教師完成部分教學(xué)輔導(dǎo)工作。7、為提高學(xué)生的動手能力積極創(chuàng)造條件，搞好實(shí)驗(yàn)室對學(xué)生的定期或全天開放工作。8、實(shí)行坐班制，遵守勞動紀(jì)律,不遲到、不早退、不擅離工作崗位,有事請假、不無故曠工，臨時(shí)離開應(yīng)說明去向。9、申報(bào)購置所負(fù)責(zé)實(shí)驗(yàn)室儀器和耗材時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行采購制度，每學(xué)期后對設(shè)備及儀器進(jìn)行全面清理和維護(hù)，對相應(yīng)問題匯總匯報(bào)。10、在有關(guān)教師的要求下，有責(zé)任協(xié)助教師編制新開實(shí)驗(yàn)的大綱和實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書。11、努力學(xué)習(xí)，鉆研業(yè)務(wù)，提高業(yè)務(wù)水平，積極開展所管實(shí)驗(yàn)室儀器設(shè)備的技術(shù)改造工作，并作出書面說明。12、每學(xué)期初要制定工作計(jì)劃，學(xué)期末撰寫工作總結(jié)。13、每個(gè)實(shí)驗(yàn)室每學(xué)期至少要向中心信息員報(bào)送兩條信息，以便信息員及時(shí)向?qū)W院報(bào)送工作簡報(bào)。14、按照學(xué)院要求，大專學(xué)歷以上者每學(xué)年提交一篇論文，學(xué)年評優(yōu)者應(yīng)至少刊出一篇文章（含院報(bào)發(fā)表的文章）。15、凡中心要求報(bào)送過的資料，個(gè)人必須留存電子文檔。16、認(rèn)真完成學(xué)院、中心交給的臨時(shí)任務(wù)，熟悉中心整體情況。并有義務(wù)在工作需要時(shí)幫助其他中心人員完成任務(wù)。17、兼職代課的實(shí)驗(yàn)員必須首先完成中心的各項(xiàng)工作，不允許以代課為理由影響中心布置的工作。18、學(xué)期末將本學(xué)期實(shí)驗(yàn)室的各項(xiàng)資料整理、歸檔、留存。崗位職責(zé)，供參考一、積極參加政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)，堅(jiān)守崗位，遵守制度，堅(jiān)持原則，秉公辦事，服從工作安排，認(rèn)真搞好檢測試驗(yàn)工作。二、堅(jiān)持按規(guī)定簽收試樣并登記后進(jìn)行檢測。凡不符合規(guī)定或委托單不全的試件，不予檢測，同時(shí)做好宣傳和解釋工作。三、嚴(yán)格按技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和操作規(guī)程進(jìn)行試驗(yàn)，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，做到不弄虛作假，試驗(yàn)報(bào)告填寫工整、數(shù)據(jù)真實(shí)、簽字齊全、交付及時(shí)。四、及時(shí)收集整理各項(xiàng)試驗(yàn)報(bào)告和數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)有試件或檢測試驗(yàn)項(xiàng)目不合格的情況，通知有關(guān)單位及時(shí)處理。做好檢測試驗(yàn)臺賬，每月將檢測試驗(yàn)情況進(jìn)行匯總，并另報(bào)辦公室匯總，做好工程質(zhì)量安全監(jiān)督管理上的參謀。每月將檢測試驗(yàn)資料整理歸檔。五、認(rèn)真愛護(hù)好儀器設(shè)備，經(jīng)常保養(yǎng)，定期檢修，妥善保管試驗(yàn)室使用的工具，保持室內(nèi)清潔，保持儀器、設(shè)備狀況良好和法定性。六、按要求完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。實(shí)驗(yàn)室質(zhì)量方針：確保測試、檢定結(jié)果及時(shí)、準(zhǔn)確、可靠、可信、可追溯！實(shí)驗(yàn)室能力是由諸多因素決定的一種綜合實(shí)力，此能力體現(xiàn)在多個(gè)方面，主要包括人員素質(zhì)技術(shù)水平管理水平設(shè)備條件人在檢驗(yàn)活動中具有的特征：最具活力，具有能動性，富有創(chuàng)造性是不能替代和無法補(bǔ)救的。實(shí)驗(yàn)室工作人員品德素質(zhì)要求：一、自覺執(zhí)行法律、法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度二、維護(hù)實(shí)驗(yàn)室聲譽(yù)三、有崇高的理想和抱負(fù)四、有堅(jiān)強(qiáng)的意志力五、有很好的敬業(yè)精神和奉獻(xiàn)精神六、嚴(yán)格遵守本行業(yè)的職業(yè)道德規(guī)范，辦事客觀公正，實(shí)事求是，能抵制來自外部的各種干預(yù)和壓力人員組成，因工作性質(zhì)不同分為——管理人員、技術(shù)人員、后勤保障人員技術(shù)人員包括：—-微生物檢驗(yàn)一一理化檢驗(yàn)一一毒理檢驗(yàn)一一生物測試其他相關(guān)專業(yè)1、實(shí)驗(yàn)員必須在按到實(shí)驗(yàn)通知單后提前進(jìn)行預(yù)實(shí)驗(yàn)，預(yù)知實(shí)驗(yàn)期間可以發(fā)生的任何能夠預(yù)知的現(xiàn)象，并提前做好應(yīng)急準(zhǔn)備，保證實(shí)驗(yàn)正常進(jìn)行，確保實(shí)驗(yàn)課期間的學(xué)生安全。2、實(shí)驗(yàn)員應(yīng)提前準(zhǔn)備好實(shí)驗(yàn)器材、藥品，檢查儀器是否安全可靠。3、實(shí)驗(yàn)員應(yīng)妥善按要求保管好儀器和藥品，保證存放安全。4、實(shí)驗(yàn)員、微機(jī)員、體育教師應(yīng)隨時(shí)對器材、藥品、電路等進(jìn)行檢查，保證課堂上正常安全使用，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)辦公室備案、后勤檢修，確保課堂上學(xué)生安全。5、實(shí)驗(yàn)員、微機(jī)員、實(shí)驗(yàn)科目課任教師、體育教師必須始終堅(jiān)守在課堂上，指導(dǎo)學(xué)生正常上課，不得隨意離崗，保證學(xué)生課上安全。6、實(shí)驗(yàn)員、微機(jī)員必須嚴(yán)格按照實(shí)驗(yàn)室、微機(jī)室管理制度和實(shí)驗(yàn)員、微機(jī)員職責(zé)要求自己，克盡職守。7、實(shí)驗(yàn)員、微機(jī)員、圖書管理員必須熟練掌握滅火器的使用，一旦發(fā)生火災(zāi)，及時(shí)滅火。8、所有課任教師無論課上學(xué)生發(fā)生任何突發(fā)性事件，能夠做到安全處理或立即將學(xué)生送醫(yī)務(wù)室。第4篇：出納員崗位職責(zé)及注意事項(xiàng)出納員崗位職責(zé)第一條在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。第二條負(fù)責(zé)辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。第三條登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時(shí)查清更正。第四條認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行采購領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限第五條正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證并及時(shí)傳遞。第六條配合有關(guān)人員及時(shí)開展對應(yīng)收款的清算工作。第七條嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。第八條核實(shí)人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時(shí)發(fā)放公司職工的工資、獎金。第九條負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會統(tǒng)籌保險(xiǎn)、住房公積金等工作。第十條負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊、報(bào)表等會計(jì)資料的整理、歸檔工作。第十一條負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。出納人員注意事項(xiàng)一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。2、員工出差回來后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。五、員工工資的發(fā)放。出納工作細(xì)則：工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序失誤防范及糾正程序現(xiàn)金收付1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。不得“坐支”。4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。銀行賬處理1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。報(bào)銷審核1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應(yīng)補(bǔ)。2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報(bào)銷。3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開貼。4、支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。若超過，應(yīng)重填。5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。第5篇：出納員崗位職責(zé)及注意事項(xiàng)出納員崗位職責(zé)第一條在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。第二條負(fù)責(zé)辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。第三條登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時(shí)查清更正。第四條認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行采購領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限第五條正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證并及時(shí)傳遞。第六條配合有關(guān)人員及時(shí)開展對應(yīng)收款的清算工作。第七條嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。第八條核實(shí)人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時(shí)發(fā)放公司職工的工資、獎金。第九條負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會統(tǒng)籌保險(xiǎn)、住房公積金等工作。第十條負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊、報(bào)表等會計(jì)資料的整理、歸檔工作。第十一條負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。出納人員注意事項(xiàng)一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。2、員工出差回來后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。五、員工工資的發(fā)放。出納工作細(xì)則：工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序失誤防范及糾正程序現(xiàn)金收付1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍Ｈ羰盏郊賻庞枰詻]收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。不得“坐支”。4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。銀行賬處理1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。報(bào)銷審核1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應(yīng)補(bǔ)。2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報(bào)銷。3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開貼。4、支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。若超過，應(yīng)重填。5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報(bào)銷。第6篇：各崗位職責(zé)及注意事項(xiàng)一、對經(jīng)理