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認(rèn)證類型：個人認(rèn)證

認(rèn)證主體：李**（實名認(rèn)證）

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IP屬地：山東 上傳時間：2023-04-02 格式：DOCX 頁數(shù)：63 大?。?1.91KB 積分：12 舉報 版權(quán)申訴

PAGEPAGE12023年初級銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（公司信貸）》考前?？荚嚲恚ㄋ模└皆斀庖?、單選題1.對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依據(jù)的是()。A、可持續(xù)增長率B、年度增長率C、成本節(jié)約率D、生產(chǎn)效率答案：A解析：可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務(wù)杠桿情況下可實現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是指主要依靠內(nèi)部融資可實現(xiàn)的增長率。在得到若干年的可持續(xù)增長率之后，可將其與公司的實際銷售增長率相比較，如果實際銷售增長率明顯高于可持續(xù)增長率，表明僅靠內(nèi)部融資難以長久支撐如此高的銷售增長率，即企業(yè)需要借款。但可持續(xù)增長率需在滿足一定假設(shè)條件下才可用。2.下列各項中，能作為呆賬核銷的是（）。A、借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟償還能力，卻未按期償還的銀行債權(quán)B、銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)C、借款人不能償還到期債務(wù)，銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息的差額經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)D、違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)答案：C解析：下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：（1）借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟償還能力，銀行未按《呆賬核銷管理辦法》規(guī)定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)。（2）違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)。（3）因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)。（4）銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)。（5）其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。3.（）是指由非政府部門的民間金融組織，如中國銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力。A、行業(yè)公定利率B、法定利率C、市場利率D、固定利率答案：A解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如中國銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力。4.目前我國商業(yè)銀行資金的主要來源為()，利潤的主要來源為()。A、存款；中間業(yè)務(wù)B、存款；貸款C、貸款；存款D、貸款；中間業(yè)務(wù)答案：B解析：商業(yè)銀行的資金主要來源于廣大存款者的存款，利潤則主要來源于向資金緊缺者貸款賺取的利息。5.已知某企業(yè)存貨為30萬元，流動負(fù)債為30萬元，速動比率為1．5，假設(shè)該企業(yè)的流動資產(chǎn)由速動資產(chǎn)和存貨構(gòu)成，則該企業(yè)的流動比率為（）。A、2．4B、2．C、2．5D、2．8答案：C解析：速動資產(chǎn)=速動比率×流動負(fù)債=30×1.5=45(萬元)；流動資產(chǎn)=速動資產(chǎn)+存貨=45+30=75(萬元)；流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債=75/30=2.5。6.風(fēng)險處置是指在風(fēng)險警報的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除（）風(fēng)險而采取的一系列措施。A、商業(yè)銀行B、企業(yè)經(jīng)營C、企業(yè)財務(wù)D、企業(yè)管理答案：A解析：風(fēng)險處置是指在風(fēng)險警報的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風(fēng)險而采取的一系列措施。7.實行信貸轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)屬于信貸授權(quán)原則的哪一原則（）。A、授權(quán)適度原則B、差別授權(quán)原則C、動態(tài)調(diào)整原則D、權(quán)責(zé)一致原則答案：A解析：授權(quán)適度原則要求實行信貸轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。8.保證合同不能為()。A、書面形式B、口頭形式C、信函、傳真D、主合同中的擔(dān)保條款答案：B解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。保證合同不能采用口頭形式。9.貸款項目評估的出發(fā)點為()。A、借款人利益B、擔(dān)保人利益C、貸款銀行利益D、國家利益答案：C解析：貸款項目評估是銀行為提高自身信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和效益而進(jìn)行的研究，它以貸款銀行的立場為出發(fā)點。10.假設(shè)A公司的所有者權(quán)益為5580萬元，凈利潤為610萬元，股息分紅為413萬元，則A公司的可持續(xù)增長率為（）。A、13．5％B、9．6％C、2．6％D、3．7％答案：D解析：根據(jù)題意，資本回報率（ROE）=凈利潤／所有者權(quán)益；紅利支付率=股息分紅／凈利潤；留存比率（RR）=1-紅利支付率。則可持續(xù)增長率（SGR）=11.銀行在進(jìn)行利潤表分析時，應(yīng)從利潤總額出發(fā)，減去（），得出當(dāng)期凈利潤。A、營業(yè)費用B、所得稅C、投資凈收益D、主營業(yè)務(wù)成本答案：B解析：凈利潤是利潤總額減所得稅的差額。12.（）是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。A、流動資金貸款B、固定資產(chǎn)貸款C、項目融資貸款D、日常經(jīng)營貸款答案：A解析：流動資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。13.放款執(zhí)行部門的主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的()A、合法性、合規(guī)性、完整性和有效性B、合法性、合規(guī)性、一致性和有效性C、合法性、合理性、完整性和有效性D、合法性、合理性、一致性和有效性答案：A解析：合法性、合規(guī)性、完整性和有效性是審核銀行內(nèi)部授信流程的內(nèi)容。14.下列不屬于內(nèi)部條件擬建項目條件分析的是()A、人力資源B、物力資源C、財務(wù)資源D、地理資源答案：D解析：內(nèi)部條件是指擬建項目的人力、物力、財務(wù)資源條件。15.信貸經(jīng)營中，對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素為()。A、區(qū)域自然條件B、區(qū)域市場化程度與法制框架C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)D、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平答案：D解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素。一般情況下，經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險越低。16.下列財產(chǎn)中，不可以作為抵押物的是（）。A、債權(quán)人有權(quán)處分的建筑物B、債權(quán)人有權(quán)處分的建設(shè)用地使用權(quán)C、債權(quán)人有權(quán)處分的交通運輸工具D、土地所有權(quán)答案：D解析：根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：（1）建筑物和其他土地附著物。（2）建設(shè)用地使用權(quán)。（3）以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)。（4）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品。（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器。（6）交通運輸工具。（7）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。17.借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請（）。A、貸款展期B、貸款延期C、未及時還貸理由D、貸款抵押答案：A解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。18.某公司2015年的銷售收入為2000萬元，應(yīng)收賬款為400萬元，則該公司2015年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。A、50B、65C、73D、80答案：C解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=應(yīng)收賬款/銷售收入X365=400/2000X365=73(天)。19.《中華人民共和國貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定的說法中，錯誤的是（）。A、自營貸款期限最長一般不得超過20年，超過20年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案B、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月C、不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期D、向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定答案：A解析：《中華人民共和國貸款通則》規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。20.（）通過中介機構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查。A、現(xiàn)場會談B、實地考察C、搜尋調(diào)查D、委托調(diào)查答案：D解析：委托調(diào)查是通過中介機構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查。21.貸款的效益性、安全性和流動性三者間存在矛盾的一面主要體現(xiàn)在（）。A、安全性與流動性成反比，與效益性也成反比B、安全性與流動性成正比，但與效益性成反比C、安全性與流動性成正比，與效益性成也正比D、安全性與流動性成反比，但與效益性成正比答案：B解析：安全性與流動性成正比，但與效益性相矛盾。貸款期限越短，風(fēng)險性越小，貸款的安全性和流動性也就越高，但利率相應(yīng)就越低，利息收入也就越少；反之，貸款的期限越長，利潤也就越高，但風(fēng)險也越大，安全性和流動性也就越小。22.客戶需要提供的貸款申請材料，除借款申請書和一些基本材料外，還需要根據(jù)貸款類型提供其他材料。如為保證形式，則需提交（）。A、抵（質(zhì)）押物清單B、抵（質(zhì)）押物價值評估報告C、經(jīng)銀行認(rèn)可，有擔(dān)保能力的擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件D、原輔材料采購合同，產(chǎn)品銷售合同或進(jìn)出口商務(wù)合同答案：C解析：客戶需要提供的貸款申請材料，除借款申請書和一些基本材料外，還需要根據(jù)貸款類型提供其他材料。如為保證形式，則需提交：經(jīng)銀行認(rèn)可，有擔(dān)保能力的擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；擔(dān)保人經(jīng)審計的近三年的財務(wù)報表；如擔(dān)保人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意提供擔(dān)保的董事會決議和授權(quán)書正本。23.下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險分析框架中成本結(jié)構(gòu)的說法，正確的是（）。A、指某一行業(yè)內(nèi)長期成本與短期成本的比例B、企業(yè)固定成本主要指原材料、廣告費用等C、經(jīng)營杠桿較低行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持較高的銷售量和維持市場占有率D、行業(yè)的經(jīng)營杠桿越高，行業(yè)風(fēng)險(信用風(fēng)險)越高答案：D解析：選項A，在行業(yè)風(fēng)險分析框架中，成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)固定成本與可變成本間的比例。選項B，固定成本是指不隨銷售量變化而變化的成本，主要指；固定資產(chǎn)折舊、企業(yè)日常開支、利息等，原材料、廣告費用均屬于變動成本。選項C，經(jīng)營杠桿高的行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持高市場占有率和高銷售量。選項D，對于高杠桿企業(yè)，當(dāng)經(jīng)濟惡化或銷售量降低時，企業(yè)成本無法隨之大幅削減，因而盈利水平大幅降低，此時容易發(fā)生信用風(fēng)險。24.一般來說，某區(qū)域的市場化程度越（），區(qū)域風(fēng)險越低；信貸平均損失比率越（），區(qū)域風(fēng)險越低。A、高高B、高低C、低高D、低低答案：B解析：通常情況下，區(qū)域的市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險越低；信貸平均損失比率越低，區(qū)域風(fēng)險越低。25.下列各項不屬于常用固定資產(chǎn)折舊方法的是()。A、平均年限法B、年數(shù)平均法C、雙倍余額遞減法D、年數(shù)總和法答案：B解析：在項目評估中，固定資產(chǎn)折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算。由于目前企業(yè)固定資產(chǎn)實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類，根據(jù)財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業(yè)和企業(yè)，財政部允許實行快速折舊法?？焖僬叟f法的方法很多，財政部規(guī)定使用的有兩種：雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法。26.下列選項中，不屬于行業(yè)發(fā)展成長階段特點的是（）。A、處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過30％B、產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求C、相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計和技術(shù)問題已經(jīng)得到有效的解決，并廣泛被市場接受D、已經(jīng)可以運用經(jīng)濟規(guī)模學(xué)原理來大規(guī)模生產(chǎn)答案：A解析：處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20％。27.關(guān)于對客戶經(jīng)營管理狀況的分析，下列說法錯誤的是()A、可從生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況B、可從客戶經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)進(jìn)行分析C、供應(yīng)階段應(yīng)重點分析貨品質(zhì)量和價格、進(jìn)貨渠道、付款條件D、生產(chǎn)階段的核心是生產(chǎn)，應(yīng)重點對生產(chǎn)條件、效率狀況進(jìn)行分析答案：D解析：在對客戶經(jīng)營管理情況進(jìn)行分析時，由于生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，包括生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)、以什么條件生產(chǎn)等，因此本階段信貸人員應(yīng)當(dāng)主要對技術(shù)水平、設(shè)備狀況、環(huán)保情況進(jìn)行重點調(diào)查。28.貸款項目評估是以()的立場為出發(fā)點，以提高其()為目的，根據(jù)項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種非客觀因素，重新對項目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。A、銀行；信貸經(jīng)營效益B、客戶；信貸資產(chǎn)質(zhì)量C、擔(dān)保人；信貸流動性D、債權(quán)人；信貸安全性答案：A解析：貸款項目評估是以銀行的立場為出發(fā)點，以提高銀行的信貸經(jīng)營效益為目的，根據(jù)項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種非客觀因素，重新對項目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。29.下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述中，錯誤的是（）。A、如果借款人希望提前歸還貸款，則應(yīng)與銀行協(xié)商B、對已提前償還的部分不得要求再貸C、在征得銀行同意后，借款人才可以提前還款D、如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金答案：D解析：D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款金額的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款目前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費用。30.()可表明貸款可正式予以受理。A、主管領(lǐng)導(dǎo)同意后B、銀行審查通過后C、銀行確立貸款意向D、銀行出具貸款意向書后答案：C解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，一筆貸款經(jīng)過業(yè)務(wù)人員調(diào)查、面談、內(nèi)部意見反饋（領(lǐng)導(dǎo)意見、風(fēng)險管理部門研究等）后，如果銀行確立了貸款意向，則表明該筆貸款可正式受理。出具貸款意向書在確立貸款意向之后發(fā)生。31.貸款項目評估中，稅金審查的內(nèi)容不包括()。A、項目所涉及的稅種是否都已計算B、計算稅收的公式是否正確C、所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定D、計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致答案：D解析：評估中對稅金的審查主要包括以下三個方面：項目所涉及的稅種是否都已計算；計算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致屬于利潤審查的內(nèi)容。32.下列不屬于企業(yè)收款條件的是（）。A、預(yù)收賬款B、現(xiàn)金交易C、賒銷D、賒購答案：D解析：客戶收款條件主要有三種：①預(yù)收賬款，是在貨物銷售前向買方提前收取一筆訂金，它可為客戶帶來資金；②現(xiàn)金交易，是在銷售貨物的同時收到現(xiàn)金，也不會上壓客戶資金：③賒銷，是出售貨物后過一段時間才能收到貨款，在這段時間內(nèi)，客戶的資金相當(dāng)于壓在買方那里，因而賒銷會占壓客戶資金，并且還存在應(yīng)收賬款風(fēng)險。選項D，賒購屬于企業(yè)付款條件。33.在計算現(xiàn)金流量時，以()為基礎(chǔ)，根據(jù)()期初期末的變動數(shù)進(jìn)行調(diào)整。A、利潤表，股東權(quán)益變動表B、資產(chǎn)負(fù)債表，損益表C、利潤表，資產(chǎn)負(fù)債表D、資產(chǎn)負(fù)債表，股東權(quán)益變動表答案：C解析：收益和費用在利潤表中全額反映，其中，收益中未收到的現(xiàn)金和費用中未支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)科目。所以，在計算現(xiàn)金流量時，以利潤表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動數(shù)進(jìn)行調(diào)整。34.信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會議或（）或最終有權(quán)審批人行使。A、貸款調(diào)查人員B、審批委員會C、銀行客戶經(jīng)理D、貸款審查人員答案：B解析：信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會議或?qū)徟瘑T會或最終有權(quán)審批人行使。35.承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按（）指示到期付款的行為。A、承兌人B、持票人C、出票人D、背書人答案：C解析：公司信貸的表外業(yè)務(wù)主要包括承兌和信用證。其中，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。36.（）是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。A、借款需求B、借款目的C、借款用途D、借款環(huán)境答案：A解析：借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。37.某地區(qū)擁有豐富的淡水資源，因而養(yǎng)魚成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要渠道。隨著魚產(chǎn)量增加，為解決鄉(xiāng)親們賣魚難的問題，該地區(qū)政府籌資組建起一家股份制成品魚供銷公司，利用企業(yè)做風(fēng)帆引領(lǐng)農(nóng)民闖市場，則該企業(yè)成立的動機是基于()。A、人力資源B、客戶資源C、產(chǎn)品分工D、產(chǎn)銷分工答案：D解析：基于產(chǎn)銷分工是指原客戶產(chǎn)品的經(jīng)銷已形成較完善的網(wǎng)絡(luò)后便成立新公司專事產(chǎn)品的銷售和售后服務(wù)。該企業(yè)是地區(qū)政府為解決漁民生產(chǎn)魚出售難的問題，組建的一家專門從事魚收購與銷售的公司，因而企業(yè)成立的動機是基于產(chǎn)銷分工。38.商業(yè)銀行信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三方面分析客戶經(jīng)營狀況，下列對客戶供應(yīng)階段分析中，不正確的是（）。A、客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般較為可靠B、原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進(jìn)貨渠道、客戶關(guān)系等多方面因素C、付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購說明其資信較高D、進(jìn)貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近、運輸方式、進(jìn)貨資質(zhì)答案：C解析：付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)兩個因素。如果貨幣供不應(yīng)求或者買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易；反之，供貨商只接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。付款條件不僅影響到客戶的財務(wù)費用和資金周轉(zhuǎn)，而且關(guān)系到買賣雙方的交易地位。39.客戶法人治理結(jié)構(gòu)的不完善，不包括（）。A、信息披露的質(zhì)量比較高B、上市客戶股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理C、國有獨資客戶的所有者缺位D、客戶決策和客戶運作以內(nèi)部人和關(guān)鍵人為中心答案：A解析：本題考查客戶法人治理結(jié)構(gòu)不完善的相關(guān)內(nèi)容。40.根據(jù)我國《擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定，下列說法不正確的是()A、抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人停止其行為，并要求其恢復(fù)抵押物的價值B、抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人提供與減少的價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，以達(dá)到原借貸合同規(guī)定的價值C、借款人財務(wù)狀況惡化，銀行可要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金的安全D、對追加的擔(dān)保品，無需根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，辦妥鑒定、公證和登記等手續(xù)答案：D解析：根據(jù)《擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定：抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人停止其行為，并要求其恢復(fù)抵押物的價值或追加擔(dān)保品；借款人財務(wù)狀況惡化；銀行可要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金的安全；對追加的擔(dān)保品，必須根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，辦妥鑒定、公證和登記等手續(xù)。故D項錯誤。41.()是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。A、貸款目的B、還款來源C、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期D、還款記錄答案：B解析：還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。42.公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。A、對借款人、法定代表人的品行進(jìn)行調(diào)查B、對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進(jìn)行核準(zhǔn)C、對保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查D、對股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查答案：B解析：公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容其中不包括對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進(jìn)行核準(zhǔn)?？键c貸前調(diào)查的內(nèi)容43.對于()，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料外，還應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證。A、流動資金貸款B、出口打包貸款C、進(jìn)口打包貸款D、外貿(mào)打包貸款答案：B解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，對于出口打包貸款，銀行確立貸款意向后，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證。44.根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述，錯誤的是（）。A、有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款B、有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況C、無須征求銀行意見，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)D、可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款答案：C解析：根據(jù)《貸款通則》第十八條規(guī)定，借款人的權(quán)利如下:(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款。(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。(3)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)及責(zé)任應(yīng)在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權(quán)拒絕。(4)有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。(5)在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。45.下列()不屬于復(fù)雜企業(yè)結(jié)構(gòu)容易產(chǎn)生的主要風(fēng)險。A、貸款資金被轉(zhuǎn)移到集團其他公司B、內(nèi)部集團資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務(wù)清償C、集團其他公司發(fā)生一些可能影響到借款企業(yè)的問題D、集團結(jié)構(gòu)復(fù)雜使得銀行開展業(yè)務(wù)難度增加答案：D解析：ABC三項均屬于復(fù)雜的企業(yè)結(jié)構(gòu)帶來的困難，D項說法太過籠統(tǒng)。46.關(guān)于對借款人的貸后財務(wù)監(jiān)控，下列說法正確的是()。A、企業(yè)提供的財務(wù)報表如為復(fù)印件，需要公司蓋章B、企業(yè)提供的財務(wù)報表如經(jīng)會計師事務(wù)所審計，需要完整的審計報告（不包括附注）C、財務(wù)報表應(yīng)含有資金運用表D、對于關(guān)鍵數(shù)據(jù)，主要進(jìn)行縱向比較答案：A解析：銀行對借款人進(jìn)行貸后財務(wù)監(jiān)控時，應(yīng)核實企業(yè)提供的財務(wù)報表：①報表如為復(fù)印件，需公司蓋章；②報表如經(jīng)會計師事務(wù)所審計，需有完整的審計報告（包括附注說明）；③報表應(yīng)含有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表。同時，銀行還應(yīng)對應(yīng)收賬款、存貨、對外投資等關(guān)鍵性數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣核實，并進(jìn)行橫向（同類客戶之間）與縱向（同一客戶不同時間）的比較，以判斷其財務(wù)數(shù)據(jù)是否合理，企業(yè)經(jīng)營有無異常情況。47.依法收貸的對象是（）。A、展期貸款B、到期貸款C、正常貸款D、違約貸款答案：D解析：狹義的依法收貸是指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。依法收貸的對象是違約貸款。48.A銀行2009年以購買國債的方式向冰島政府貸款1000萬歐元，2年后到期。到2011年，冰島在全球經(jīng)濟危機中面臨“國家破產(chǎn)”，無法按時歸還A銀行本息，此種風(fēng)險屬于（）。A、清算風(fēng)險B、利率風(fēng)險C、流動性風(fēng)險D、主權(quán)風(fēng)險答案：D解析：主權(quán)風(fēng)險指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性。49.下列()不屬于商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金的種類。A、普通準(zhǔn)備金B(yǎng)、專項準(zhǔn)備金C、特別準(zhǔn)備金D、綜合準(zhǔn)備金答案：D解析：普通準(zhǔn)備金、專項準(zhǔn)備金、特別準(zhǔn)備金都是貸款損失準(zhǔn)備金的類別。50.在設(shè)立質(zhì)權(quán)時，一物（）。A、只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)B、不得設(shè)立質(zhì)押權(quán)C、可以設(shè)立多個質(zhì)押權(quán)D、以上說法均錯誤答案：A解析：在設(shè)立質(zhì)權(quán)時，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)。51.銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)過多年經(jīng)營，積累了豐富的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)驗，貸款審查已嵌入各種貸款業(yè)務(wù)的管理流程之中，體現(xiàn)為三大原則，下列不屬于這三個原則的是()A、了解你的客戶B、了解你客戶的業(yè)務(wù)C、了解你客戶的風(fēng)險D、了解宏觀經(jīng)濟的風(fēng)險答案：D解析：D項也是必要的，但不屬于題干提到的三大原則。52.下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險分析的說法，正確的是()。A、目的在于識別同一行業(yè)所有企業(yè)面臨的某方面的風(fēng)險，并評估風(fēng)險對行業(yè)未來信用度的影響B(tài)、銀行可根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險的特點，給予不同的信貸政策C、行業(yè)風(fēng)險評估的方法有兩種，即波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架D、波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架中各因素是按重要程度先后排列的答案：B解析：A選項行業(yè)風(fēng)險分析的目的在于運用相關(guān)指標(biāo)和模型，全面反映行業(yè)各個方面的風(fēng)險因素，而不單是某一方面風(fēng)險，在此基礎(chǔ)上，再根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險特點，確定對其信貸政策；C選項評估行業(yè)風(fēng)險有很多種，并不僅限于波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架兩種；D選項在兩個模型分析框架中，各個因素對評估行業(yè)風(fēng)險都很重要，行業(yè)風(fēng)險是由這些因素綜合決定的。53.處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會()A、達(dá)到100%以上B、超過20%C、達(dá)到5%～10%D、下降答案：B解析：處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達(dá)到100%以上；處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%；處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長率在5%～10%之間；處于衰退階段的行業(yè)的共同點是銷售額在很長時間內(nèi)都是處于下降階段。54.關(guān)系管理因素，相對于其他銀行和債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的（）和關(guān)系盈利能力。A、貸款利率B、貸款數(shù)額C、貸款幣種D、貸款期限答案：B解析：貸款授信額度決定因素之一的關(guān)系管理因素，相對于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利能力。55.供應(yīng)階段的核心是（）。A、進(jìn)貨B、技術(shù)C、市場D、客戶答案：A解析：供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨。56.關(guān)于質(zhì)押和抵押的區(qū)別，下列說法不正確的是()A、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)B、抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有C、質(zhì)權(quán)的設(shè)立不交付質(zhì)物的占有，因而質(zhì)權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而在抵押的場合，抵押權(quán)人對抵押物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)D、在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押答案：C解析：抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而在質(zhì)押的場合，質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)。故C項錯誤。57.季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應(yīng)付賬款、應(yīng)計費用屬于()融資渠道。A、季節(jié)性負(fù)債B、季節(jié)性資產(chǎn)C、間接融資D、直接融資答案：A解析：應(yīng)付賬款、應(yīng)計費用均屬于隨著季節(jié)性企業(yè)銷售收入和資產(chǎn)的季節(jié)性波動而發(fā)生季節(jié)性波動的負(fù)債，因而被稱為季節(jié)性負(fù)債。在生產(chǎn)經(jīng)營中，由于應(yīng)付賬款、應(yīng)計費用從發(fā)生到支付有一定的時間間隔，因而在此期間這兩筆費用可等同為自有資金，被拿來為企業(yè)季節(jié)性資產(chǎn)增加融資。58.貸款風(fēng)險處置中的預(yù)控性處置是指（）。A、在風(fēng)險預(yù)警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險預(yù)警部門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險提前采取控制措施，避免風(fēng)險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響B(tài)、在風(fēng)險預(yù)警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險，使風(fēng)險預(yù)警信號回到正常范圍C、商業(yè)銀行對風(fēng)險的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)、詳細(xì)地分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營活動等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風(fēng)險，使風(fēng)險預(yù)警信號回到正常范圍D、商業(yè)銀行對風(fēng)險的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)、詳細(xì)地分析后，由風(fēng)險預(yù)警部門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險提前采取控制措施，避免風(fēng)險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響答案：A解析：預(yù)控性處置是在風(fēng)險預(yù)警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險預(yù)警部門或決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險提前采取控制措施，避免風(fēng)險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響。59.()是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。A、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物與抵押權(quán)的標(biāo)的物的范圍不同B、標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同C、對標(biāo)的物的保管義務(wù)不同D、受償順序不同答案：B解析：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有，這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。60.項目的財務(wù)評估不包含()A、項目投資估算與資金籌措評估B、項目基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)評估C、流動性效益評估D、不確定性評估答案：C解析：流動性效益評估屬于銀行效益評估的內(nèi)容。61.A國的某銀行有資產(chǎn)40000萬美元，負(fù)債30000萬美元，均為浮動利率型，后因市場利率上升3個百分點，導(dǎo)致該銀行資產(chǎn)收益增加1200萬美元(3％×40000)、負(fù)債支付增加900萬美元(3％×30000)，從而銀行利潤減少了300萬美元，此時銀行遭遇的是（），屬于（）。A、匯率風(fēng)險國別風(fēng)險B、經(jīng)濟風(fēng)險區(qū)域風(fēng)險C、利率風(fēng)險國別風(fēng)險D、清算風(fēng)險市場風(fēng)險答案：C解析：本題是美國利率變動導(dǎo)致的風(fēng)險，屬于國別風(fēng)險中的利率風(fēng)險。62.下列關(guān)于貸款申請受理的說法，不正確的是()。A、客戶面談后進(jìn)行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談B、業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀(jì)要時，不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見C、業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進(jìn)行初步查詢D、風(fēng)險管理部門可以對是否受理貸款提供意見答案：B解析：業(yè)務(wù)人員在與客戶面談以后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋，使下一階段工作順利開展。這一原則適用于每次業(yè)務(wù)面談。必要時業(yè)務(wù)人員可通過其他渠道，如銀行信貸咨詢系統(tǒng)，對客戶情況進(jìn)行初步查詢。面談后，業(yè)務(wù)人員須及時撰寫會談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙，以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。為確保受理貸款申請的合理性，在必要情況下，業(yè)務(wù)人員還應(yīng)將有關(guān)書面材料送交風(fēng)險管理部門征求意見，或者按程序匯報主管行領(lǐng)導(dǎo)。63.面談結(jié)束時，如客戶的貸款申請可以考慮，但不確定是否可受理，調(diào)查人員應(yīng)（）。A、申報貸款B、先做必要承諾，留住客戶C、不作表態(tài)D、準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查答案：D解析：面談結(jié)束時，調(diào)查人員應(yīng)及時對客戶的貸款申請作出必要反應(yīng)，如客戶的貸款申請可以考慮（但還不確定是否受理），應(yīng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限作出有關(guān)承諾。64.一般而言，保證貸款的訴訟時效為（）。A、6個月B、1年C、2年D、3年答案：D解析：保證貸款的訴訟時效期間為3年，就一筆保證貸款而言，如果逾期時間超過3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時效中斷，當(dāng)該筆貸款訴訟時效期間超過時，將喪失勝訴權(quán)。65.處于（）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不是來自商業(yè)銀行。A、啟動B、成熟C、衰退D、成長答案：A解析：處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機會。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。66.辦理貸款重組的條件是（）。A、借款企業(yè)出現(xiàn)財務(wù)惡化或其它原因而出現(xiàn)還款困難B、銀行充分評估貸款風(fēng)險C、促進(jìn)現(xiàn)金回收D、重新制定貸款償還方案答案：C解析：辦理貸款重組的條件是：有利于銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險的控制及促進(jìn)現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟損失。ABD選項是貸款重組的概念而非條件。67.下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是（）。A、直接銷售渠道更重要B、直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金投入大C、間接銷售渠道的優(yōu)點是無需自找資源，缺點是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)D、直接銷售應(yīng)收賬款較多答案：B解析：銷售渠道是連接廠商與終端客戶的橋梁和紐帶。銷售渠道有兩種：一是直接銷售，即廠商將產(chǎn)品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場，應(yīng)收賬款少，缺點是需要鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大；二是間接銷售，即廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無須自找客源，資金投入少，缺點是應(yīng)收賬款較多。68.不設(shè)警兆自變量，只通過警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律來預(yù)警風(fēng)險的方法稱為(A、橙色預(yù)警法B、黑色預(yù)警法C、藍(lán)色預(yù)警法D、紅色預(yù)警法答案：B解析：目前，在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，風(fēng)險預(yù)警方法按運行機制劃分主要有3種：①黑色預(yù)警法，不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征；②藍(lán)色預(yù)警法，側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度；③紅色預(yù)警法，重視定量分析與定性分析相結(jié)合。69.貸款合法合規(guī)性審查中，被審查人除借款人外，還可能有()。A、關(guān)聯(lián)方B、債權(quán)人C、債務(wù)人D、擔(dān)保人答案：D解析：貸款的合法合規(guī)性審查主要指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律法規(guī)及其信貸政策行為進(jìn)行的調(diào)查、認(rèn)定。70.一般來說，股東背景為外資背景的客戶在經(jīng)營、管理上所具有的特點為（）。A、風(fēng)險意識強，經(jīng)營上精打細(xì)算B、管理較多資金、技術(shù)力量較強，有可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤C、具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強，管理效率低D、管理較規(guī)范，有集團經(jīng)營優(yōu)勢，關(guān)聯(lián)方復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多答案：B解析：客戶股權(quán)有外資成分的客戶，通常管理較多資金，技術(shù)力量較強，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。71.初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款目的、貸款全額、貸款期限、貸款利率、貸款條件外，還應(yīng)了解()。A、經(jīng)濟走勢B、宏觀政策C、經(jīng)營現(xiàn)狀D、貸款用途答案：D解析：初次面談時，對客戶貸款需求狀況的調(diào)查主要包括六個方面：①貸款目的；②貸款用途；③貸款金額；④貸款條件；⑤貸款期限；⑥貸款利率。72.自營貸款期限最長一般不得超過（）年。A、10B、20C、30D、40答案：A解析：自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。73.如果某公司的總折舊固定資產(chǎn)為200萬元，凈折舊固定資產(chǎn)為120萬元，年折舊支出為10萬元，則其固定資產(chǎn)剩余壽命是（）年。A、1B、12C、10D、20答案：B解析：固定資產(chǎn)剩余壽命=凈折舊固定資產(chǎn)÷折舊支出，該公司固定資產(chǎn)剩余壽命=凈折舊固定資產(chǎn)÷折舊支出=120÷10=12(年)，所以選項B正確。74.（）是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。A、流動資金貸款B、項目融資貸款C、固定資產(chǎn)貸款D、浮動資金貸款答案：C解析：固定資產(chǎn)貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。75.股票、債券、保單擔(dān)保貸款屬于（）。A、抵押擔(dān)保貸款B、動產(chǎn)擔(dān)保貸款C、不動產(chǎn)擔(dān)保貸款D、權(quán)利財產(chǎn)擔(dān)保貸款答案：D解析：貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種。財產(chǎn)擔(dān)保又分為不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)（例如股票、債券、保險單等）擔(dān)保。76.下列關(guān)于城市和交通基礎(chǔ)設(shè)施投資項目的最低資本金比例的說法中，錯誤的是（）。A、城市軌道交通項目為20％B、港口、沿海項目為25％C、內(nèi)河航運、機場項目為20％D、鐵路、公路項目為20％答案：C解析：港口、沿海及內(nèi)河航運、機場投資項目的最低資本金比例為25％，故C項錯誤。77.某企業(yè)董事長孫某因涉嫌經(jīng)濟犯罪被警方逮捕，該企業(yè)臨時更換董事長，這將為向其提供貸款的銀行帶來（）。A、經(jīng)營狀況風(fēng)險B、管理狀況風(fēng)險C、財務(wù)狀況風(fēng)險D、與銀行往來情況監(jiān)控答案：B解析：該企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟犯罪，導(dǎo)致其高管層發(fā)生重大變動，有可能為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險。78.銀行客戶經(jīng)理對借款人發(fā)送催收通知單的法律意義主要在于（）。A、體現(xiàn)銀行工作的禮節(jié)性B、體現(xiàn)權(quán)利主張的有理性C、體現(xiàn)銀行職業(yè)的特殊性D、保證訴訟時效的有效性答案：D解析：按法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為3年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。訴訟時效可因銀行向借款人發(fā)出催收貸款通知函（須經(jīng)對方簽字），或借款人書面提出還款計劃、雙方重新簽訂協(xié)議等而中斷。從中斷之日起，訴訟時效重新計算。超過訴訟|刮效，貸款將不再受法律保護79.貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循原則不包括（）。A、依法合規(guī)B、平等自愿C、公平誠信D、公正廉潔答案：D解析：貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。80.在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時()。A、企業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有B、即使出現(xiàn)了經(jīng)濟衰退，企業(yè)的信用度也不會下滑C、離最終的經(jīng)濟停滯甚至經(jīng)濟下滑還有很長一段時間D、信貸人員應(yīng)等到經(jīng)濟出現(xiàn)負(fù)增長時才開始應(yīng)對信貸風(fēng)險答案：C解析：A選項在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，突如其來的銷售增長下滑將會導(dǎo)致企業(yè)存貨上升和價格下降，這時企業(yè)需要降低多余的存貨來增加現(xiàn)金流入；B選項即使在經(jīng)濟周期中，經(jīng)濟衰退的幅度較小，不會出現(xiàn)經(jīng)濟蕭條，企業(yè)的信用度也會大幅下滑；D選項在經(jīng)濟增長停滯甚至出現(xiàn)負(fù)增長的時候，信貸人員才開始重視信貸風(fēng)險，通常難以挽回信貸損失。多選題1.企業(yè)的管理狀況風(fēng)險主要體現(xiàn)在()。A、企業(yè)員工的正常流動B、企業(yè)董事會成員變動C、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層不團結(jié)D、企業(yè)管理層極端保守E、企業(yè)高管均為理工科背景，缺乏管理和經(jīng)營知識答案：BCDE解析：企業(yè)的管理狀況風(fēng)險部分體現(xiàn)為：①企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動等；②領(lǐng)導(dǎo)層不團結(jié)、高級管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭論和分歧；③管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端冒進(jìn)或保守；④管理層對企業(yè)發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性計劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力（如有的管理人員只有財務(wù)專長而沒有技術(shù)、操作、戰(zhàn)略、營銷和財務(wù)技能的綜合能力），導(dǎo)致經(jīng)營計劃沒有實施及無法實施；⑤企業(yè)人員更新過快或員工不足。A項企業(yè)員工的正常流動不會為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險。2.以下導(dǎo)致企業(yè)流動負(fù)債減少的因素包括（）。A、季節(jié)性銷售增長B、商業(yè)信用的減少及改變C、資產(chǎn)效率下降D、債務(wù)重構(gòu)E、長期銷售增長答案：BD解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加。3.商業(yè)銀行貸款授信額度的決定因素包括（）。A、了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進(jìn)行時論，對借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求B、客戶的還款能力C、銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制D、貸款組合管理的限制E、銀行的客戶政策答案：ABCDE解析：授信額度是在對以下因素進(jìn)行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的。（1）了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進(jìn)行時論，對借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸需求。（2）客戶的還款能力。（3）銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條款的限制。（4）貸款組合管理的限制，例如區(qū)域、行業(yè)、客戶類型等貸款組合授信限額。（5）銀行的客戶政策，即銀行針對客戶的市場策略，這取決于銀行的風(fēng)險偏好和銀行對未來市場的判斷，將直接影響客戶授信額度的大小。（6）關(guān)系管理因素，客戶對銀行綜合收益貢獻(xiàn)度4.商業(yè)銀行呆賬核銷審查的要點主要包括（）。A、銀行債權(quán)是否充分受償B、貸款責(zé)任人是否已經(jīng)認(rèn)定、追究C、呆賬核銷理由是否合規(guī)D、呆賬核銷是否按程序申報E、呆賬數(shù)額是否準(zhǔn)確答案：ABCE解析：商業(yè)銀行呆賬核銷審查的要點主要包括：（1）呆賬核銷理由是否合規(guī)。（2）銀行債權(quán)是否充分受償。（3）呆賬數(shù)額是否準(zhǔn)確。（4）貸款責(zé)任人是否已經(jīng)認(rèn)定、追究。5.供應(yīng)階段信貸人員應(yīng)重點分析的內(nèi)容有（）。A、貨品質(zhì)量B、貨品價格C、進(jìn)貨渠道D、技術(shù)水平E、付款條件答案：ABCE解析：技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。6.下列銀行收費服務(wù)中，采用政府指導(dǎo)價的有()。A、擔(dān)保B、承諾C、承兌D、匯兌E、委托收款答案：CDE解析：采用政府指導(dǎo)價的商業(yè)銀行服務(wù)范圍為人民幣基本結(jié)算類業(yè)務(wù)，包括銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款及托收承付等，不包含擔(dān)保與承諾。7.常規(guī)現(xiàn)金清收應(yīng)注意以下幾點()A、分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因B、判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力C、利用政府和主管機關(guān)向債務(wù)人施加壓力D、從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款E、將不良貸款管理依法收貸作為常規(guī)清收的后盾答案：ABCDE解析：常規(guī)現(xiàn)金清收應(yīng)注意以下幾點：(1)分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因；(2)判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力；(3)利用政府和主管機關(guān)向債務(wù)人施加壓力；(4)從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款；(5)將不良貸款管理依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。8.以下不得用于出質(zhì)的財產(chǎn)有（）。A、國家機關(guān)的財產(chǎn)B、租用的財產(chǎn)C、不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)D、所有權(quán)不明的財產(chǎn)E、倉單、提單答案：ABCD解析：選項E，倉單、提單屬于可以出質(zhì)的財產(chǎn)。9.波特五力模型中的五種力量包括()。A、新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘B、替代品的威脅C、買方的討價還價能力D、供方的討價還價能力E、現(xiàn)有競爭者的競爭能力答案：ABCDE解析：波特五力模型中涉及的五種力量包括：新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的威脅、買方的討價還價能力、供方的討價還價能力以及現(xiàn)有競爭者的競爭能力。10.財務(wù)指標(biāo)分析中，存貨持有天數(shù)增多，說明客戶可能（）。A、存貨銷量增加B、呆滯積壓存貨比重較大C、存貨采購價格上漲D、存貨采購過量E、存貨耗用量增加答案：BCD解析：一般而言，存貨持有天數(shù)增多，或是說明客戶存貨采購過量，或是呆滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購價格上漲；而存貨持有天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。11.公司以沒有明確市場價格的質(zhì)押股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)在以下()中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價值。A、質(zhì)押品的可變現(xiàn)凈值B、公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機關(guān)認(rèn)可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格C、質(zhì)押品所擔(dān)保的債務(wù)的價值D、以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值所估算的質(zhì)押品的價值E、如果處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，以交易雙方最新的談判價格為確定質(zhì)押品的公允價值參考答案：BDE解析：對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，應(yīng)當(dāng)在以下價格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價值：①公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機關(guān)認(rèn)可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格；②以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值所估算的質(zhì)押品的價值；③如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。12.授信額度包括()A、信用證開證額度B、提款額度C、各類保函額度D、承兌匯票額度E、現(xiàn)金額度答案：ABCDE解析：授信額度包括信用證開證額度、提款額度、各類保函額度、承兌匯票額度、現(xiàn)金額度等。13.下列關(guān)于抵押物審查的說法，正確的有（）。A、要認(rèn)真審查有關(guān)權(quán)利憑證，確保抵押物的真實性B、對于房地產(chǎn)抵押的，要對房地產(chǎn)進(jìn)行實地核查C、要防止法律禁止抵押的財產(chǎn)用于抵押D、要認(rèn)真查驗抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性E、用合伙企業(yè)財產(chǎn)抵押時，需經(jīng)一半以上合伙人同意答案：ABCD解析：用合伙企業(yè)財產(chǎn)抵押時，必須經(jīng)全體合伙人同意并共同出具抵押聲明。14.以下屬于信貸資金的運動環(huán)節(jié)的有()A、銀行吸收存款B、銀行向使用者支付信貸資金C、由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)D、信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后流回到使用者手中E、使用者將貸款本金和利息歸還給銀行答案：BCDE解析：銀行吸收存款不屬于公司信貸資金的二重支付和二重歸流的過程。故A項錯誤。15.下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險的說法，正確的有()。A、銀行管理水平因素可能導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險B、分析區(qū)域風(fēng)險要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響C、特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟和文化都會影響區(qū)域風(fēng)險D、分析某個特定區(qū)域的風(fēng)險時，要判斷什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)E、分析某個特定區(qū)域的風(fēng)險時，要判斷風(fēng)險成本收益能否匹配答案：ABCDE解析：區(qū)域風(fēng)險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性，這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險。分析一個特定區(qū)域的風(fēng)險關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響，什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)，風(fēng)險成本收益能否匹配等。相對于自然環(huán)境、經(jīng)濟水平等外在因素，銀行內(nèi)部管理的差異和影響也非常重要。16.下列關(guān)于貸款意向階段客戶經(jīng)理應(yīng)做到的有（）。A、擬定下階段公司目標(biāo)計劃B、根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書C、將儲備項目納入貸款項目庫D、以合理方式告知客戶貸款正式受理E、要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的資料答案：BCDE解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經(jīng)理應(yīng)做到：及時以合理的方式告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的資料；將儲備項目納入貸款項目庫。17.商業(yè)銀行貸款合同復(fù)核人員負(fù)責(zé)根據(jù)審批意見復(fù)核合同及附件填寫的完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性，主要包括（）。A、文本書寫是否規(guī)范B、合同條款填寫是否齊全．準(zhǔn)確C、文字表達(dá)是否清晰D、主從合同及附件是否齊全E、內(nèi)容是否與審判意見一致答案：ABCDE解析：合同復(fù)核人員負(fù)責(zé)根據(jù)審批意見復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性，主要包括：①文本書寫是否規(guī)范，內(nèi)容是否與審批意見一致；②合同條款填寫是否齊全、準(zhǔn)確；③文字表達(dá)是否清晰；④主從合同及附件是否齊全等。18.在進(jìn)行國別風(fēng)險分析時，可以將國別風(fēng)險細(xì)化為一國的()A、政治外交環(huán)境范疇B、經(jīng)濟金融環(huán)境范疇C、制度運營環(huán)境范疇D、社會安全環(huán)境范疇E、文化藝術(shù)環(huán)境范疇答案：ABCD解析：在進(jìn)行國別風(fēng)險分析時，可以將國別風(fēng)險細(xì)化為一國的政治外交環(huán)境、經(jīng)濟金融環(huán)境、制度運營環(huán)境、社會安全環(huán)境范疇，而每個風(fēng)險范疇內(nèi)又包含了若干子范疇。19.下列關(guān)于盈虧平衡點的說法，正確的有()。A、盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點B、當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點以上時，企業(yè)要承受損失C、高經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)的盈虧平衡點普遍較高D、盈虧平衡點越高，影響盈利水平的風(fēng)險越小E、盈虧平衡點較低，銷售下滑對利潤的影響通常也相對較小答案：ACE解析：盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點以下時，企業(yè)將要承受損失；在盈虧平衡點以上時，企業(yè)創(chuàng)造利潤。盈虧平衡點與經(jīng)營杠桿有著直接的聯(lián)系，高經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)需要達(dá)到較高水平的銷售收入來抵消較高的固定成本，這些企業(yè)的盈虧平衡點普遍也較高。如果盈虧平衡點較高，很小的銷售下滑便有可能會導(dǎo)致較大的利潤下滑，反過來說，盈虧平衡點越低，影響盈利水平的風(fēng)險越小。20.從理論上看，最佳資金結(jié)構(gòu)是指（）時的資金結(jié)構(gòu)。A、總資產(chǎn)收益率最高B、權(quán)益資本凈利潤率最高C、企業(yè)所有者權(quán)益最多D、企業(yè)價值最大E、綜合成本最低答案：BDE解析：從理論上看，最佳資金結(jié)構(gòu)是指企業(yè)權(quán)益資本凈利潤率最高，企業(yè)價值最大而綜合成本最低時的資金結(jié)構(gòu)。21.進(jìn)入壁壘()A、是行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛進(jìn)入這個行業(yè)的新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢B、是想進(jìn)入或者剛剛進(jìn)入某個行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競爭時可能遇到的種種不利因素C、是打算進(jìn)入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔(dān)的一種額外成本D、影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關(guān)系E、都是長期的，可持續(xù)的答案：ABCD解析：E項錯誤。例如，必要資本是長期性的進(jìn)入壁壘；而專利權(quán)和版權(quán)有可能僅僅是臨時的，技術(shù)革新有可能減少甚至完全消除專利權(quán)和版權(quán)所帶來的壁壘。22.在對還款賬戶的監(jiān)控上，貸款新規(guī)對（）賬戶做了具體規(guī)定。A、固定資產(chǎn)貸款B、項目融資C、長期貸款D、流動資金貸款E、貼現(xiàn)貸款答案：ABD解析：具體規(guī)定如下：①固定資產(chǎn)貸款。若借款人信用狀況較好，可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶；反之，應(yīng)該要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶。②項目融資。貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項目收入賬戶。③流動資金貸款。貸款人必須指定或設(shè)立專門的資金回籠賬戶。23.根據(jù)中國銀監(jiān)會的《貸款風(fēng)險分類指引》，商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當(dāng)做到（）。A、可根據(jù)自身實際制定貸款分類制度，細(xì)化分類方法，但不得低于《貸款風(fēng)險分類指引》提出的標(biāo)準(zhǔn)和要求B、至少每年對全部貸款進(jìn)行一次分類C、內(nèi)部審計部門對信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況的檢查和評估每季度不得少于一次D、表外項目中的直接信用替代項目，應(yīng)劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類E、高級管理層要對貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任答案：ADE解析：商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度對全部貸款進(jìn)行一次分類。故B項錯誤。內(nèi)部審計部門對信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況的檢查和評估每年不得少于一次。故C項錯誤。24.項目建設(shè)配套條件評估需要考慮的情況有()。A、廠址選擇是否合理B、原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障C、配套交通運輸條件能否滿足項目需要D、相關(guān)及配套項目是否同步建設(shè)E、環(huán)境影響報告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn)答案：ABCDE解析：項目建設(shè)配套條件評估要考慮以下情況：①廠址選擇是否合理，所需土地征用落實情況；②資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟合理；③配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要；④相關(guān)及配套項目是否同步建設(shè)；⑤環(huán)保指標(biāo)是否達(dá)到有關(guān)部門的要求，環(huán)境影響報告書是否已經(jīng)由權(quán)威部門批準(zhǔn)；⑥項目所需資金的落實情況。25.關(guān)于貸款重組的方式，下列說法正確的有（）。A、調(diào)整還款期限時，主要根據(jù)企業(yè)償債能力制定合理的還款期限B、在變更借款企業(yè)時，要防止借款企業(yè)利用分立、對外投資、設(shè)立子公司等手段逃廢銀行債務(wù)C、銀行必須在人民銀行和銀監(jiān)會的批示下進(jìn)行減免符合條件的借款企業(yè)表外欠息，不可自主減免表外欠息D、調(diào)整利率主要將逾期利率調(diào)整為相應(yīng)檔次的正常利率或下浮調(diào)低利率，并要遵守人民銀行和各銀行關(guān)于利率管理的規(guī)定E、重組貸款時可以根據(jù)實際需要采取其他方式，方法可以靈活答案：ABDE解析：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業(yè)信用評級在BBB級以下(含BBB)；貸款本金為次級類、可疑類或損失類。減免表外欠息要嚴(yán)格遵守財政部和銀監(jiān)會的相關(guān)要求。故C項錯誤，答案為A、B、D、E。26.下列關(guān)于貸款風(fēng)險分類會計原理的說法，正確的有（）。A、市場價值法不必對成本進(jìn)行攤派B、當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法主要依據(jù)公允價值法C、市場價值法總是能夠反映資產(chǎn)的真實價值D、歷史成本法具有客觀性E、采用歷史成本法會導(dǎo)致銀行損失的低估答案：ABDE解析：并不是索要的資產(chǎn)都有市場，即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值，選項C不對。27.在判斷質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢時，一般可從質(zhì)物的（）進(jìn)行分析。A、實體性貶值B、功能性貶值C、質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟性貶值D、質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟性增值E、功能性增值答案：ABCD解析：質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢。一般可從質(zhì)物的實體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟性貶值或增值三方面進(jìn)行分析。28.財務(wù)分析中的杠桿比率包括（）。A、利息保障倍數(shù)B、資產(chǎn)收益率C、速動比率D、資產(chǎn)負(fù)債率E、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率答案：ADE解析：杠桿比率一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。29.下列關(guān)于還款賬戶監(jiān)控的說法正確的有（）。A、對于固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)。即使當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行也應(yīng)該根據(jù)有關(guān)規(guī)定要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶B、對于項目融資業(yè)務(wù)，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶C、對于流動資金貸款，貸款人必須新設(shè)立專門的資金回籠賬戶D、不管賬戶開立在何處，借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時提供包括對賬單等信息在內(nèi)的能夠反映該賬戶資金進(jìn)出情況的材料E、根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、總體融資規(guī)模和本機構(gòu)融資占比、還款來源的現(xiàn)金流入特點等因素，貸款人應(yīng)判斷是否需要對客戶資金回籠情況進(jìn)行更進(jìn)一步的監(jiān)控答案：BDE解析：貸款人也可以指定一個賬戶。30.貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包含（）。A、有關(guān)預(yù)警體系是否完備的信號B、有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號C、有關(guān)保證人的信號D、有關(guān)經(jīng)營者的信號E、有關(guān)經(jīng)營狀況的信號答案：BDE解析：貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包括有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號、有關(guān)經(jīng)營者的信號、有關(guān)經(jīng)營狀況的信號等方面。31.貸款抵押風(fēng)險的防范措施有（）。A、對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查B、對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估C、做好抵押物登記，確保抵押效力D、抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限E、票據(jù)有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對答案：ABCD解析：貸款抵押風(fēng)險的防范措施即選項A、B、C、D描述的四種。32.貸前調(diào)查方法中的搜尋調(diào)查可以通過()開展調(diào)查。A、在互聯(lián)網(wǎng)搜索資料B、查看官方記錄C、閱讀有關(guān)雜志D、從其他銀行處購買客戶信息E、搜索行業(yè)相關(guān)期刊登載的文章答案：ABCE解析：搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料展開調(diào)查。這些媒介物包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。從其他銀行處購買客戶信息違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。33.處于啟動階段的行業(yè)()。A、代表著最高的風(fēng)險B、有大量的現(xiàn)金需求C、償付能力較弱D、對風(fēng)險投資者有較強的吸引力E、對銀行有較強的吸引力答案：ABCD解析：處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險。處于啟動階段的行業(yè)的快速增長和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中償付能力都較弱。傾向于投資股權(quán)的風(fēng)險投資商和其他投資者是處于啟動階段行業(yè)的企業(yè)的主要投資來源，他們希望最終能從企業(yè)的成功中獲得較高的收益。而銀行要承擔(dān)與風(fēng)險投資者相同的風(fēng)險，最終卻僅僅能獲得來自于貸款利率的低收益，所以這一階段對銀行來說沒有任何吸引力。34.分析一個特定區(qū)域的風(fēng)險，關(guān)鍵是要判斷（）。A、信貸資金安全的影響因素B、最恰當(dāng)?shù)男刨J結(jié)構(gòu)C、風(fēng)險成本收益能否匹配D、區(qū)域經(jīng)濟水平E、區(qū)域發(fā)展速度答案：ABC解析：區(qū)域風(fēng)險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。分析一個特定區(qū)域的風(fēng)險，關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響，什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)，風(fēng)險成本收益能否匹配等。35.關(guān)于抵押物的轉(zhuǎn)讓，下列說法正確的有（）。A、在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況B、在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效C、若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的，不得轉(zhuǎn)讓抵押物D、抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款．應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)E、抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保答案：ABCDE解析：在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況：抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的．不得轉(zhuǎn)讓抵押物。抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。同時，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。36.國別風(fēng)險可能由()等情況引發(fā)。A、政府拒付對外債務(wù)B、一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化C、政治和社會動蕩D、外匯管制或貨幣貶值E、資產(chǎn)被國有化或被征用答案：ABCDE解析：國別風(fēng)險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。37.項目融資是指符合（）特征的貸款。A、貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)設(shè)備、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資B、借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人C、還款資金來源主要依賴該項目生產(chǎn)的銷售收入、補貼收入或其他收入D、是貸款人向企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款E、貸款用途可以用于股權(quán)投資答案：ABC解析：項目融資是指符合以下特征的貸款：（1）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)設(shè)備、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人（3）還款資金來源主要依賴該項目生產(chǎn)的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。38.銀行對抵押物的價值進(jìn)行評估的方法有（）A、對于房屋建筑的估價，主要考慮用途及經(jīng)濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等B、對于機器設(shè)備的估價，主要考慮無形損耗和折舊C、對庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價，主要考慮抵押物的市場價格、預(yù)計市場漲落、抵押物銷售前景D、對可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關(guān)系E、對于機器設(shè)備的估價，主要考慮有形損耗答案：ABCD解析：對于機器設(shè)備的估價，主要考慮無形損耗和折舊，選項E錯誤。39.商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)該建立完整的信貸檔案，保證分類資料信息（）。A、獨立B、連續(xù)C、準(zhǔn)確D、完整E、審慎答案：BCD解析：商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)該建立完整的信貸檔案，保證分類資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整。40.下列關(guān)于利潤表的表述中，正確的有（）。A、結(jié)構(gòu)分析法除了用于單個客戶利潤表相關(guān)項目的分析外，還經(jīng)常用于同行業(yè)平均水平比較分析B、利潤表是根據(jù)“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”原理編制的C、借款人在計算利潤時，是以其一定時期內(nèi)的全部收入總和減去全部費用支出總和D、利潤表結(jié)構(gòu)分析是以產(chǎn)品銷售利潤為100％，計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借