SAP-FICO-TRN-AM模塊培訓(xùn)教材

深圳市云迅通科技有限公司SAP財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-固定資產(chǎn)培訓(xùn)第二講第一講培訓(xùn)議程第三講第四講第五講復(fù)習(xí)、練習(xí)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)概要第三講固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能介紹信息系統(tǒng)及報(bào)表應(yīng)用固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu)4

2023/4/7資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)分類；辦公設(shè)備建筑物運(yùn)輸設(shè)備機(jī)器設(shè)備總帳會(huì)計(jì)科目資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系5

2023/4/7折舊表科目分配號(hào)碼范圍資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)總帳會(huì)計(jì)科目折舊范圍資產(chǎn)會(huì)計(jì)與總帳會(huì)計(jì)的聯(lián)系資產(chǎn)科目是總帳科目的次級(jí)科目原本需要手工完成的的資產(chǎn)會(huì)計(jì)和總帳會(huì)計(jì)之間的協(xié)調(diào)通過自動(dòng)計(jì)算完成6

2023/4/7資產(chǎn)分類科目分配總分類帳科目資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)概要第二講固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能介紹信息系統(tǒng)及報(bào)表應(yīng)用固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)8

2023/4/7資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)的分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類將資產(chǎn)分類成合理的組別資產(chǎn)報(bào)表的選擇標(biāo)準(zhǔn)分類和匯總通過資產(chǎn)分類來控制屏幕格式和折舊范圍提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值定義資產(chǎn)的號(hào)碼范圍定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會(huì)計(jì)9

2023/4/710

2023/4/7資產(chǎn)分類C資產(chǎn)會(huì)計(jì)1000300040005000...000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999資產(chǎn)科目–建筑辦公設(shè)備1000資產(chǎn)001111000000-099999資產(chǎn)分類2000在建工程AUC低值資產(chǎn)LVA建筑機(jī)械標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)資產(chǎn)分類帳11

2023/4/7

資產(chǎn)1110大樓-停車場(chǎng)2046飛機(jī)2019叉車3002傳真機(jī)3020貨車

CA455953209多媒體

PC3216打印機(jī)資產(chǎn)債務(wù)總帳資產(chǎn)分類帳折舊表12

2023/4/7國(guó)家的定義管理各種折舊和資產(chǎn)評(píng)估的需要從標(biāo)準(zhǔn)的SAP折舊表中復(fù)制需要的折舊表折舊表的概念折舊范圍13

2023/4/7

折舊范圍資產(chǎn)折舊范圍10年20192019叉車叉車帳面折舊帳面折舊購(gòu)置

67,000有效期折舊方法年1

6,7002

6,700........資產(chǎn)科目的遞減余額10年

稅法準(zhǔn)許的折舊方法稅法準(zhǔn)許的折舊方法

6,700

6,700........直線

40%7年成本會(huì)計(jì)折舊成本會(huì)計(jì)折舊

20,100

14,070....余額遞減5年集團(tuán)折舊集團(tuán)折舊

13,400

13,400直線...資產(chǎn)主數(shù)據(jù)14

2023/4/7創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)分類用一個(gè)參考資產(chǎn)采用來自于資產(chǎn)分類的缺省值復(fù)制一個(gè)已存在的資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息通常的描述原始數(shù)據(jù)技術(shù)數(shù)據(jù)日期數(shù)據(jù)（例如：資本化日期)維護(hù)資產(chǎn)信息科目分配折舊參數(shù)15

2023/4/7復(fù)雜資產(chǎn)16

2023/4/7資產(chǎn)子編號(hào)資產(chǎn)子編號(hào):AS01-01EastWing1993WestWing1994后資本化資產(chǎn)子編號(hào):AS01-02資產(chǎn)子編號(hào):AS08-01資產(chǎn):AS01建筑物資產(chǎn):AS08運(yùn)輸設(shè)備資產(chǎn)業(yè)務(wù):購(gòu)置,報(bào)廢,轉(zhuǎn)移等等.行項(xiàng)目(憑證)資產(chǎn)編號(hào)機(jī)器設(shè)備資產(chǎn):AS0617

2023/4/7組資產(chǎn)和資產(chǎn)子編號(hào)資產(chǎn)資產(chǎn)子編號(hào)1000/00001000/01001000/02002000/0000組資產(chǎn)3000/0000業(yè)務(wù)記帳的科目確定18

2023/4/7資產(chǎn)CoCdAssetClassCO01-01..................CO0120000公司代碼ChartofAccounts..................CO01GKR資產(chǎn)分類AccountAllocn..................2000011000資產(chǎn)COAGKR01AccountAllocnDeprecn.Area02B/SAcctP/LExpenseAccum.Depn...........GKR11000Acc1Acc1......................Acc..Acc..Acc..Acc..Acc2Acc3Acc4Acc5Acc..Acc..固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)概要第二講固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能介紹信息系統(tǒng)及報(bào)表應(yīng)用固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能介紹20

2023/4/7公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的獲得報(bào)廢轉(zhuǎn)移銷售報(bào)廢公司內(nèi)部的購(gòu)置購(gòu)置建筑物其它公司

在SAP中,資產(chǎn)業(yè)務(wù)通過業(yè)務(wù)類型來定義

產(chǎn)生應(yīng)付帳款的不帶PO的外部購(gòu)置21

2023/4/7輸入PK會(huì)計(jì)科目金額業(yè)務(wù)類型有效日期70資產(chǎn)5,00010015/9/CY31供應(yīng)商5,000-會(huì)計(jì)科目次級(jí)科目總帳科目資產(chǎn)供應(yīng)商資產(chǎn)原值負(fù)債5,0005,0005,0005,000帶采購(gòu)訂單的外部購(gòu)置22

2023/4/71.定義資產(chǎn)分類2.創(chuàng)建資產(chǎn)6.記帳到資產(chǎn)4.貨物接受5.發(fā)票接受7.資產(chǎn)資本化更新總帳科目帶采購(gòu)訂單的外部購(gòu)置3.創(chuàng)建采購(gòu)訂單資產(chǎn)的報(bào)廢23

2023/4/7Example:部分報(bào)廢t-購(gòu)買日期1/9/CYfor$12,000-報(bào)廢40%ofAPCon30/11/CY-不帶稅的收益：5,000

記帳憑證日期 1/9/CY記帳日期 1/9/CYPK01 會(huì)計(jì)科目:客戶金額 5000PK50 會(huì)計(jì)科目：報(bào)廢資產(chǎn)的會(huì)計(jì)科目Amount5000稅碼A0

資產(chǎn)報(bào)廢X資產(chǎn) ASSET#資產(chǎn)子編號(hào)業(yè)務(wù)類型 260資產(chǎn)價(jià)值日 30/11/CY金額數(shù)量百分比 40資產(chǎn)轉(zhuǎn)移24

2023/4/7記帳日期 MMDDYY資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx業(yè)務(wù)類型 300or320轉(zhuǎn)移到資產(chǎn) yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價(jià)值日 MMDDYY完全轉(zhuǎn)移 X記帳金額百分比系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算并記帳累計(jì)折舊比例在建工程業(yè)務(wù)處理25

2023/4/7在建工程(AUC)

資產(chǎn)分類確定記帳科目折舊碼0000(不計(jì)算折舊)行項(xiàng)目管理在建工程資本化26

2023/4/7在建工程資本化SalesOrderProcessing銷售處理外部購(gòu)置1內(nèi)部制造2自庫(kù)存領(lǐng)用1….100%資產(chǎn)1資產(chǎn)270%資產(chǎn)330%資產(chǎn)4100%AUC行項(xiàng)目折舊的結(jié)構(gòu)折舊表折舊范圍折舊期間27

2023/4/7資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)折舊范圍28

2023/4/7折舊范圍的關(guān)鍵數(shù)據(jù)折舊碼折舊年限折舊開始日期轉(zhuǎn)換年份索引殘值率e采用哪一種折舊方法?資產(chǎn)的折舊期有多長(zhǎng)？資產(chǎn)什么時(shí)候開始折舊？從一種折舊方法轉(zhuǎn)換到另一種折舊方法的時(shí)間？您想改變每年增加的折舊額嗎？折舊完畢剩余價(jià)值率是多少？折舊碼29

2023/4/7例如:CO01CO011001LINRSFG4ZY01LINA公司代碼資產(chǎn)編號(hào)帳面折舊.稅收折舊.成本會(huì)計(jì)折舊折舊表.CO01折舊表ZY01Ordinary11601160直線折舊.折舊表折舊碼折舊記帳30

2023/4/7記帳規(guī)則總帳會(huì)計(jì)折舊憑證類型編號(hào)范圍折舊記帳運(yùn)行產(chǎn)生批處理會(huì)話:RABUCH資產(chǎn)更新處理會(huì)話折舊記帳總帳會(huì)計(jì)更新數(shù)據(jù)的連貫性31

2023/4/7資產(chǎn)會(huì)計(jì)的月結(jié)操作–資產(chǎn)盤點(diǎn)盤點(diǎn)資產(chǎn)會(huì)計(jì)盤點(diǎn)清單盤點(diǎn)清單修正32

2023/4/7資產(chǎn)會(huì)計(jì)的月結(jié)操作–折舊記賬運(yùn)行折舊科目商法成本會(huì)計(jì)折舊科目折舊科目例如IAS處理批輸入成本會(huì)計(jì)計(jì)劃折舊記賬折舊商法計(jì)劃折舊記賬折舊平行折舊計(jì)劃折舊記賬折舊FI-AAFI-GL折舊記賬運(yùn)行33

2023/4/7資產(chǎn)會(huì)計(jì)的月結(jié)操作–資產(chǎn)歷史清單賬面值會(huì)計(jì)年度開始賬面值會(huì)計(jì)年度末+-購(gòu)置處理轉(zhuǎn)移折舊折舊CNY$CNY$年終結(jié)算34

2023/4/7年結(jié)的前提是12月的月結(jié)已經(jīng)完成，依次執(zhí)行下面的年結(jié)操作：1.固定資產(chǎn)賬與總賬對(duì)賬2.固定資產(chǎn)財(cái)政會(huì)計(jì)年度更改，打開新的記賬期間（注意，不同于總賬科目記賬的記賬期間）3.固定資產(chǎn)年終結(jié)賬執(zhí)行（如果上一個(gè)財(cái)政年度有某月份的折舊未完成，此時(shí)會(huì)提示錯(cuò)誤）會(huì)計(jì)年度改變35

2023/4/7菜單路途:定期處理->會(huì)計(jì)年度改變資產(chǎn)價(jià)值 開始年度 Year1業(yè)務(wù)值 0 100000購(gòu)置值 0 100000正常折舊 0 30000-例子資產(chǎn)價(jià)值 開始 Year2業(yè)務(wù) 100000 0購(gòu)置值 100000 100000正常折舊 30000- 21000-固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)概要第二講固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能介紹信息系統(tǒng)及報(bào)表應(yīng)用37

2023/4/7標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表資產(chǎn)清單資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表業(yè)務(wù)清單結(jié)束語(yǔ)演講完畢，謝謝觀看！附錄資料：不需要的可以自行刪除SAP產(chǎn)品知識(shí)要點(diǎn)SAPR/3各模塊R/3Client/ServerABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixedAssetsMgmt.PSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsMgmt.HRHumanResourcesSDSales&DistributionPPProductionPlanningQMQualityMgmt.PMPlantMaintenanceFI－財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)原理：會(huì)計(jì)學(xué)原理中的借貸記賬法知識(shí)點(diǎn)：總分類帳應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款固定資產(chǎn)FI－財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程：

制作憑證過賬出賬頁(yè)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤(rùn)表）FI－財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)集成：應(yīng)收帳款－SD

總帳應(yīng)付帳款－MM

固定資產(chǎn)－PS/PMCO：管理會(huì)計(jì)知識(shí)點(diǎn)：

成本中心利潤(rùn)中心成本要素內(nèi)部訂單

CO：管理會(huì)計(jì)成本中心利潤(rùn)中心關(guān)系：成本中心的架構(gòu)小于利潤(rùn)中心CO：管理會(huì)計(jì)成本要素

初級(jí)成本要素－對(duì)應(yīng)總帳科目

次級(jí)成本要素－分?jǐn)侰O：管理會(huì)計(jì)成本中心和成本要素培訓(xùn)費(fèi)管理費(fèi)…………人力資源部項(xiàng)目推進(jìn)部成本要素成本中心CO：管理會(huì)計(jì)內(nèi)部訂單

成本無法分?jǐn)倳r(shí)的中間費(fèi)用歸集器周期調(diào)整時(shí)再分?jǐn)傊脸杀局行腗M：物料管理采購(gòu)流程

采購(gòu)申請(qǐng)與采購(gòu)訂單的區(qū)別預(yù)留流程預(yù)留與MRP的概念MM：物料管理1、采購(gòu)流程：采購(gòu)申請(qǐng)?jiān)儓?bào)價(jià)處理供應(yīng)商選擇招投標(biāo)

采購(gòu)訂單處理采購(gòu)入庫(kù)（簽訂合同）（收貨）發(fā)票校驗(yàn)凍結(jié)發(fā)票（不合格）（合格）應(yīng)付帳款（FI）2、預(yù)留流程：預(yù)留（領(lǐng)料單）運(yùn)行MRP（對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)）倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)（貨物不足）（有貨）

PM:工廠維護(hù)技術(shù)對(duì)象參數(shù)設(shè)備卡片功能位置缺陷處理流程維護(hù)通知單維護(hù)訂單預(yù)防性維護(hù)維護(hù)策略PM:工廠維護(hù)技術(shù)對(duì)象參數(shù)

1、設(shè)備卡片描述設(shè)備的技術(shù)參數(shù)與固定資產(chǎn)卡片的區(qū)別

2、功能位置描述設(shè)備的所處的位置同一位置以功能區(qū)別

PM:工廠維護(hù)缺陷處理（日常維護(hù)）流程：審批流程維護(hù)通知單（運(yùn)行部門）

完成確認(rèn)維護(hù)訂單（檢修部門）人財(cái)物

HRCOMMPM:工廠維護(hù)預(yù)防性維護(hù)維護(hù)策略：基于時(shí)間的基于狀態(tài)的基于條件的以項(xiàng)目形式與PS集成PS：項(xiàng)目管理WBS：工作分解結(jié)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)關(guān)鍵路徑法（CPM）計(jì)劃評(píng)審技術(shù)（PERT）PS：項(xiàng)目管理流程

立項(xiàng)初步設(shè)計(jì)（概算、設(shè)備清冊(cè)）

施工圖設(shè)計(jì)（預(yù)算）招投標(biāo)

執(zhí)行、施工單項(xiàng)工程驗(yàn)收

施工結(jié)算竣工驗(yàn)收

竣工決算

HR：人力資源管理九大子模塊

組織管理－－－－－OM

人事管理－－－－－PA

工資核算－－－－－PY

時(shí)間管理－－－－－TM

差旅管理－－－－－TV

招聘管理－－－－－RC

薪酬戰(zhàn)略－－－－－CM

培訓(xùn)和商務(wù)事件管理－－－－－TEM

員工發(fā)展－－－－－PD功能點(diǎn)：ESS&MSSHR：人力資源管理組織管理－－－－OM

查看不同時(shí)期的組織結(jié)構(gòu)圖核心模塊

5種基本對(duì)象類型：組織結(jié)構(gòu)單元、任務(wù)、職務(wù)、職位、工作中心HR：人力資源管理人事管理－－－－PA

三種結(jié)構(gòu)：企業(yè)結(jié)構(gòu)員工結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)人事主數(shù)據(jù)人事事件HR：人力資源管理工資核算－－－－PY

四種基本工資類型：基本工資經(jīng)常性支付/扣除額外支付/扣除附加非周期支付HR：人力資源管理時(shí)間管理－－－－TM

考勤