設(shè)備技術(shù)改造項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告

第1章緒論選題背景展中國(guó)家開(kāi)展工程建設(shè)可行性研究的參考依據(jù)。到新的技術(shù)基礎(chǔ)上來(lái)，發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)的一項(xiàng)戰(zhàn)略措施?！睆拇?，技術(shù)改造投資管理作為2研究的目的和意義項(xiàng)論文結(jié)構(gòu)和內(nèi)容1.3技改項(xiàng)目可行性研究的現(xiàn)狀析的手段，‘缺乏定量化的的可行性研究缺乏必要的流程和操作規(guī)范，許多研究工作帶有很大的隨意性和個(gè)人風(fēng)本文以理論探討與案例分析結(jié)合的方式，主要介紹了項(xiàng)目可行性研究的概念及現(xiàn)5論文的研究方法第2章技改項(xiàng)目可行性研究概述2.1項(xiàng)目可行性研究概述研究的概念及發(fā)展一、可行性研究的概念、現(xiàn)狀及發(fā)展程二、可行性研究要回答的問(wèn)題經(jīng)濟(jì)中獲得最大經(jīng)濟(jì)效益，就需要在投資決策前做多方面的預(yù)測(cè)和估算，論證是“可行”的技術(shù)經(jīng)濟(jì)的論證包括項(xiàng)目實(shí)施條件評(píng)價(jià)和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)，以下四個(gè)方面:編制可行性研究報(bào)告的基本目的一是爭(zhēng)取獲得計(jì)劃管理部門(mén)的認(rèn)可;二是爭(zhēng)取獲得銀行貸款或國(guó)內(nèi)外投資者的投資;三是成為有關(guān)部門(mén)編制計(jì)劃任務(wù)書(shū)和項(xiàng)研究報(bào)告的主要內(nèi)容各類(lèi)投資項(xiàng)目可行性研究的內(nèi)容及側(cè)重點(diǎn)因行業(yè)特點(diǎn)而差異很大，做法也有所不行，對(duì)2、技術(shù)可行性。主要從項(xiàng)目實(shí)施的技術(shù)角度，合理設(shè)計(jì)技術(shù)方案，并進(jìn)行比選和企業(yè)理財(cái)?shù)?、組織可行性。制定合理的項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、設(shè)計(jì)合理的組織機(jī)構(gòu)、選擇經(jīng)驗(yàn)豐富的管理人員、建立良好的協(xié)作關(guān)系、制定合適的培訓(xùn)計(jì)劃等，保證項(xiàng)目順利執(zhí)行。5、經(jīng)濟(jì)可行性。主要從資源配置的角度衡量項(xiàng)目的價(jià)值，評(píng)價(jià)項(xiàng)目在實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)可行性研究是項(xiàng)目前期工作中最關(guān)鍵的一個(gè)環(huán)節(jié)，其任務(wù)是對(duì)擬建項(xiàng)目在技術(shù)2.2技術(shù)改造項(xiàng)目的概念及其特點(diǎn)對(duì)企業(yè)進(jìn)行總體改造;由改造中小企業(yè)為主逐步把重點(diǎn)轉(zhuǎn)到大中型骨干企業(yè)上來(lái);由單個(gè)的概念身技能等方面的改進(jìn);狹義的技術(shù)改造只限于用先進(jìn)技術(shù)對(duì)現(xiàn)有企業(yè)機(jī)器設(shè)備和生產(chǎn)工有區(qū)別。設(shè)備更新是對(duì)物理上不能繼續(xù)使用或經(jīng)應(yīng)多種用途;提高產(chǎn)量、質(zhì)量和加工精度，使其具有較高的耐用性、可靠性和可維修性;環(huán)境污染問(wèn)題。。的特點(diǎn)(4)項(xiàng)目與企業(yè)既有區(qū)別又有聯(lián)系，有些問(wèn)題的分析范圍需要從項(xiàng)目擴(kuò)展至企優(yōu)點(diǎn)在經(jīng)濟(jì)上具有較多的優(yōu)點(diǎn):、甚至減少一部分熟練勞動(dòng)力，節(jié)省工資支出。期，并能利用成熟的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)管理力量，充分發(fā)揮現(xiàn)有雖然企業(yè)的技改項(xiàng)目會(huì)不同程度地影響正常生產(chǎn)計(jì)劃，或影響企業(yè)實(shí)現(xiàn)全盤(pán)自動(dòng)對(duì)提高我國(guó)企業(yè)投資效益，加速經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大意義。第3章技改項(xiàng)目可行性研究理論及重點(diǎn)考慮因素3.1技改項(xiàng)目可行性研究的特點(diǎn)和要求目可行性研究的特點(diǎn)1、可行性研究目標(biāo)的多樣性導(dǎo)致效益計(jì)算方法的差異性。由于技改項(xiàng)目可行性研2、項(xiàng)目效益和費(fèi)用的顯著增量性。一般情況下，在原有企業(yè)的基礎(chǔ)上追加投資和3、項(xiàng)目投資和費(fèi)用估計(jì)的特殊性。技改項(xiàng)目要充分利用企業(yè)原有生產(chǎn)設(shè)施和公用4、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算和評(píng)估的復(fù)雜性。對(duì)技改項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估，原則上應(yīng)采技改項(xiàng)目可行性研究的前期準(zhǔn)備工作1、企業(yè)總體技改項(xiàng)目，項(xiàng)目與企業(yè)的范圍基本一致。這種情況可以將項(xiàng)目的范圍2、企業(yè)局部技改項(xiàng)目，項(xiàng)目的范圍是企業(yè)的一個(gè)組成部分。對(duì)于這種情況，只能3、企業(yè)局部技改項(xiàng)目。如果項(xiàng)目的效益與費(fèi)用難以與企業(yè)分開(kāi)計(jì)算，只能將項(xiàng)目目可行性研究的原則用與“無(wú)項(xiàng)目”兩個(gè)方案的盈利性進(jìn)行比較，并選出其中一個(gè)方案。有時(shí)也分析的原則，以增量指標(biāo)作為評(píng)估項(xiàng)目盈利能力的基本指標(biāo)，并據(jù)以作為判斷項(xiàng)目取舍的主要決策依據(jù)。3.2技改項(xiàng)目可行性研究的框架根據(jù)技改項(xiàng)目可行性研究的特點(diǎn)，技改項(xiàng)目可行性研究的框架如圖3.1所示:術(shù)項(xiàng)目的可行性的析分析性評(píng)估析的框架3.3技術(shù)可行性;本設(shè)備選型、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)3.4經(jīng)濟(jì)可行性策目費(fèi)用的對(duì)比來(lái)表示。術(shù)改造與不進(jìn)行技術(shù)改造相比較，用一定標(biāo)準(zhǔn)衡量的經(jīng)濟(jì)效益增量。。技改項(xiàng)目增量效益和增量費(fèi)用計(jì)算目標(biāo)進(jìn)行計(jì)算2、增量投資的計(jì)算評(píng)估。根據(jù)技改項(xiàng)目投資決策的特點(diǎn)，并結(jié)合盈利能力分析評(píng)算的計(jì)算PV式中:年利潤(rùn)總額二年產(chǎn)品銷(xiāo)售收入一年總成本一年銷(xiāo)售稅金一年總費(fèi)用一年?duì)I業(yè)式中:年利稅總額=年產(chǎn)品銷(xiāo)售收入一年總成本一年年總費(fèi)用一年?duì)I業(yè)外凈支出業(yè)總體償債能力。這一比率越低，表明償債能力越強(qiáng)。5)(包括ttt=0Itt判據(jù):IRR>I(基準(zhǔn)收益率)時(shí)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的OttOt=1造項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)分析方法備了涉互相的3.5不確定性分析等最CC*=PTfvQP*=C*+T+fvQCQ*=fvE*=Q*100%Q(PTC)ovvoCofC——單位產(chǎn)品變動(dòng)成本v。敏感性分析的中所用指標(biāo)比較多時(shí)，應(yīng)選擇最能夠反映該項(xiàng)目經(jīng)的因。3.6技改項(xiàng)目可研重點(diǎn)考慮的因素及問(wèn)題(1)依據(jù)不足，有的可研報(bào)告，在建設(shè)必要性的論述中沒(méi)有國(guó)家和地區(qū)或行業(yè)的長(zhǎng)性研究得出的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和結(jié)論一般都隱含了技改項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理富的管理經(jīng)驗(yàn);二是技改項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)設(shè)置科學(xué)合理;三是經(jīng)過(guò)培訓(xùn)的是經(jīng)過(guò)采取各種措施，產(chǎn)品銷(xiāo)售能夠達(dá)到預(yù)想的市場(chǎng)份額;七是市場(chǎng)環(huán)到可行性研究預(yù)測(cè)出來(lái)的指標(biāo)值，使技改項(xiàng)目從研究的“可行”成為現(xiàn)實(shí)的“不可行”技改項(xiàng)目可行性研究中應(yīng)注意的問(wèn)題應(yīng)在進(jìn)行可行性研究中，要全面了解和收集老企業(yè)的有關(guān)資料和有關(guān)數(shù)據(jù)。進(jìn)行技術(shù)診斷前提下進(jìn)行可行性研究。技術(shù)改造項(xiàng)目一般都是針對(duì)可行性研究的目的是要把所有與擬建項(xiàng)目的投資效果有關(guān)的因素綜合起來(lái)加以分(2)通貨膨脹及其影響(3)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)結(jié)果的風(fēng)險(xiǎn)性產(chǎn)(4)貼現(xiàn)率對(duì)凈現(xiàn)值計(jì)算的影響(5)價(jià)格預(yù)測(cè)對(duì)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的影響稅準(zhǔn)銷(xiāo)現(xiàn)(2)技改項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中所用到的增量費(fèi)用和新增費(fèi)用是對(duì)企業(yè)總體而言的，但屬(3)技改項(xiàng)目的清償能力分析范圍原則上是整個(gè)企業(yè)而不僅僅是項(xiàng)目本身。因?yàn)榍?4)技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究中的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)一般應(yīng)采用“有無(wú)對(duì)比”法進(jìn)行。正如4.1項(xiàng)目概要4.2技術(shù)可行性本項(xiàng)目改造地點(diǎn)位于原廠(chǎng)區(qū)內(nèi)。廠(chǎng)區(qū)占地面積25萬(wàn)平方米，廠(chǎng)區(qū)內(nèi)呈西南高、東序，有較富余的發(fā)展空間。序號(hào)序號(hào)產(chǎn)品名稱(chēng)年產(chǎn)量(臺(tái))1紗機(jī)2粗紗機(jī)3粗紗機(jī)。:用氣動(dòng)搖架或采用板簧式加壓搖架，最終根據(jù)配套廠(chǎng)家技術(shù)成熟情況決根據(jù)粗紗機(jī)工藝的過(guò)程特點(diǎn)，技術(shù)工藝路線(xiàn)方案見(jiàn)下圖:器C對(duì)于加工面復(fù)雜加工精度要求高的零部件采用CNC加工中心與專(zhuān)用工裝和組合夾具相序號(hào)序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)規(guī)格型號(hào)1龍門(mén)式加工中心臺(tái)22龍門(mén)式加工中心臺(tái)23車(chē)加工中心臺(tái)44龍門(mén)銑床臺(tái)25龍門(mén)刨床臺(tái)26立式銑床臺(tái)27外圓磨床臺(tái)28臺(tái)19鏜床臺(tái)3動(dòng)平衡儀臺(tái)1臺(tái)3序號(hào)序號(hào)材料名稱(chēng)格耗1鑄鐵噸2角鋼、管材、板材等噸3鑄鋼噸4有機(jī)金屬銅、鋁等噸5非金屬橡膠、塑料等噸6配套件液壓、機(jī)械、電氣等件/套7其他材料套一、土建造廠(chǎng)房均在企業(yè)原廠(chǎng)區(qū)內(nèi)進(jìn)行。廠(chǎng)房改造的主要內(nèi)容為整修地面，粉刷墻壁、間壁分隔、管線(xiàn)管溝及設(shè)備基礎(chǔ)等。新增設(shè)備均布置在改造后的生產(chǎn)車(chē)間和新增的安裝車(chē)間內(nèi)，在保證原有使用功能不變的情況下，調(diào)整安裝新增和原有設(shè)備。除需改造的廠(chǎng)房根據(jù)加工工藝路線(xiàn)及設(shè)備安裝要求進(jìn)行改造外，企業(yè)內(nèi)廠(chǎng)區(qū)原有道路、綠化、給排水、采暖、通風(fēng)、電力照明及能源動(dòng)力供應(yīng)等均適合本項(xiàng)序號(hào)序號(hào)廠(chǎng)房名稱(chēng)建筑面積(m2)mm層數(shù)層高1.1安裝車(chē)間鋼結(jié)構(gòu)192廠(chǎng)房改造機(jī)械加工車(chē)間排架1一、環(huán)境保護(hù)1、設(shè)計(jì)采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)安全衛(wèi)生采用的主要防范措施如下:內(nèi)市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)我國(guó)是紡織發(fā)展最快的國(guó)家。紡織屬勞動(dòng)密集型行業(yè)，從80年代以來(lái)，集中在發(fā)表4.5成本費(fèi)用估算表(單位:萬(wàn)元)1原材料及半成品2工資及福利費(fèi)3燃料動(dòng)力45修理費(fèi)67銷(xiāo)售費(fèi)用8其他費(fèi)用9總成本費(fèi)用合計(jì)其他：固定成本變動(dòng)成本經(jīng)營(yíng)成本固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表(單位:萬(wàn)元)項(xiàng)目項(xiàng)目名稱(chēng)折舊年值.1設(shè)備.2廠(chǎng)房2折舊費(fèi)2.1設(shè)備2.2廠(chǎng)房3.1設(shè)備3.2廠(chǎng)房表4.7固定資產(chǎn)投資估算明細(xì)表(單位:萬(wàn)元)1龍門(mén)式加工中心22龍門(mén)式加工中心23車(chē)加工中心44龍門(mén)銑床25龍門(mén)刨床26立式銑床27外圓磨床2819鏜床3動(dòng)平衡儀13變電站設(shè)施1新建廠(chǎng)房廠(chǎng)房改造不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)建設(shè)期利息計(jì)(單位:萬(wàn)元)(單位:萬(wàn)元)序號(hào)序號(hào)項(xiàng)目2009-2018年流動(dòng)資產(chǎn)1450現(xiàn)金501.3存貨300流動(dòng)負(fù)債100010003流動(dòng)資金450表4.9投資使用計(jì)劃與資金籌措表(單位:萬(wàn)元)1資流動(dòng)資金2籌措借款表4.10銷(xiāo)售收入估算表(單位:萬(wàn)元)產(chǎn)品名稱(chēng)年銷(xiāo)量1粗紗機(jī)2粗紗機(jī)3粗紗機(jī)計(jì)(單位:萬(wàn)元)計(jì)1銷(xiāo)售收入2銷(xiāo)售稅金3總成本費(fèi)用4利潤(rùn)總額5所得稅6稅后利潤(rùn)7提取盈余公積8未分配利潤(rùn)單位:萬(wàn)元單位:萬(wàn)元序號(hào)序號(hào)項(xiàng)目年度20082009-20112012-20172018合計(jì)銷(xiāo)售收入回收固定資產(chǎn)余值現(xiàn)金流出2.2墊支流動(dòng)資金2.3經(jīng)營(yíng)成本2.4銷(xiāo)售稅金及附加值所得稅3所得稅前現(xiàn)金凈流量4所得稅后現(xiàn)金凈流量┬──┬────┬────┐┼──┼────┼────┤┼──┼────┼────┤──┴────┴────┘益率高于基準(zhǔn)內(nèi)部收益率;項(xiàng)目投資回┌───┬────────┬──┬──┬──┬──┬──┐├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤└───┴────────┴──┴──┴──┴──┴──┘┌──┬─────────┬─┬──┬──┬──┬──┐│││││││││││├──┼─────────┼─┼──┼──┼──┼──┤├──┼─────────┼─┼──┼──┼──┼──┤├──┼─────────┼─┼──┼──┼──┼──┤├──┼─────────┼─┼──┼──┼──┼──┤├──┼─────────┼─┼──┼──┼──┼──┤├──┼─────────┼─┴──┴──┴──┴──┤└──┴─────────┴─────────────┘┌──┬─────┬──┬───┬───┬──┬─────┬──┐├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤└──┴─────┴──┴───┴───┴──┴─────┴──┘54┌───────┬────┬────────┬─────────┐│├───────┼────┼────┼───┼────┼────┤├───────┼────┼────┼───┼────┼────┤├───────┼────┼────┼───┼────┼────┤└───────┴────┴────┴───┴────┴────┘第4章緒論選題背景展中國(guó)家開(kāi)展工程建設(shè)可行性研究的參考依據(jù)。到新的技術(shù)基礎(chǔ)上來(lái)，發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)的一項(xiàng)戰(zhàn)略措施?！睆拇?，技術(shù)改造投資管理作為2研究的目的和意義項(xiàng)論文結(jié)構(gòu)和內(nèi)容1.3技改項(xiàng)目可行性研究的現(xiàn)狀析的手段，‘缺乏定量化的的可行性研究缺乏必要的流程和操作規(guī)范，許多研究工作帶有很大的隨意性和個(gè)人風(fēng)本文以理論探討與案例分析結(jié)合的方式，主要介紹了項(xiàng)目可行性研究的概念及現(xiàn)5論文的研究方法第5章技改項(xiàng)目可行性研究概述2.1項(xiàng)目可行性研究概述研究的概念及發(fā)展一、可行性研究的概念、現(xiàn)狀及發(fā)展二、可行性研究要回答的問(wèn)題經(jīng)濟(jì)中獲得最大經(jīng)濟(jì)效益，就需要在投資決策前做多方面的預(yù)測(cè)和估算，論證是“可行”的技術(shù)經(jīng)濟(jì)的論證包括項(xiàng)目實(shí)施條件評(píng)價(jià)和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)，以下四個(gè)方面:門(mén)編制可行性研究報(bào)告的基本目的一是爭(zhēng)取獲得計(jì)劃管理部門(mén)的認(rèn)可;二是爭(zhēng)取獲得銀行貸款或國(guó)內(nèi)外投資者的投資;三是成為有關(guān)部門(mén)編制計(jì)劃任務(wù)書(shū)和項(xiàng)研究報(bào)告的主要內(nèi)容各類(lèi)投資項(xiàng)目可行性研究的內(nèi)容及側(cè)重點(diǎn)因行業(yè)特點(diǎn)而差異很大，做法也有所不行，對(duì)2、技術(shù)可行性。主要從項(xiàng)目實(shí)施的技術(shù)角度，合理設(shè)計(jì)技術(shù)方案，并進(jìn)行比選和企業(yè)理財(cái)?shù)?、組織可行性。制定合理的項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、設(shè)計(jì)合理的組織機(jī)構(gòu)、選擇經(jīng)驗(yàn)豐富的管理人員、建立良好的協(xié)作關(guān)系、制定合適的培訓(xùn)計(jì)劃等，保證項(xiàng)目順利執(zhí)行。5、經(jīng)濟(jì)可行性。主要從資源配置的角度衡量項(xiàng)目的價(jià)值，評(píng)價(jià)項(xiàng)目在實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)可行性研究是項(xiàng)目前期工作中最關(guān)鍵的一個(gè)環(huán)節(jié)，其任務(wù)是對(duì)擬建項(xiàng)目在技術(shù)2.2技術(shù)改造項(xiàng)目的概念及其特點(diǎn)對(duì)企業(yè)進(jìn)行總體改造;由改造中小企業(yè)為主逐步把重點(diǎn)轉(zhuǎn)到大中型骨干企業(yè)上來(lái);由單個(gè)的概念身技能等方面的改進(jìn);狹義的技術(shù)改造只限于用先進(jìn)技術(shù)對(duì)現(xiàn)有企業(yè)機(jī)器設(shè)備和生產(chǎn)工有區(qū)別。設(shè)備更新是對(duì)物理上不能繼續(xù)使用或經(jīng)應(yīng)多種用途;提高產(chǎn)量、質(zhì)量和加工精度，使其具有較高的耐用性、可靠性和可維修性;環(huán)境污染問(wèn)題。。的特點(diǎn)(4)項(xiàng)目與企業(yè)既有區(qū)別又有聯(lián)系，有些問(wèn)題的分析范圍需要從項(xiàng)目擴(kuò)展至企優(yōu)點(diǎn)在經(jīng)濟(jì)上具有較多的優(yōu)點(diǎn):、甚至減少一部分熟練勞動(dòng)力，節(jié)省工資支出。期，并能利用成熟的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)管理力量，充分發(fā)揮現(xiàn)有雖然企業(yè)的技改項(xiàng)目會(huì)不同程度地影響正常生產(chǎn)計(jì)劃，或影響企業(yè)實(shí)現(xiàn)全盤(pán)自動(dòng)對(duì)提高我國(guó)企業(yè)投資效益，加速經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大意義。第6章技改項(xiàng)目可行性研究理論及重點(diǎn)考慮因素3.1技改項(xiàng)目可行性研究的特點(diǎn)和要求目可行性研究的特點(diǎn)1、可行性研究目標(biāo)的多樣性導(dǎo)致效益計(jì)算方法的差異性。由于技改項(xiàng)目可行性研2、項(xiàng)目效益和費(fèi)用的顯著增量性。一般情況下，在原有企業(yè)的基礎(chǔ)上追加投資和3、項(xiàng)目投資和費(fèi)用估計(jì)的特殊性。技改項(xiàng)目要充分利用企業(yè)原有生產(chǎn)設(shè)施和公用4、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算和評(píng)估的復(fù)雜性。對(duì)技改項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估，原則上應(yīng)采技改項(xiàng)目可行性研究的前期準(zhǔn)備工作1、企業(yè)總體技改項(xiàng)目，項(xiàng)目與企業(yè)的范圍基本一致。這種情況可以將項(xiàng)目的范圍2、企業(yè)局部技改項(xiàng)目，項(xiàng)目的范圍是企業(yè)的一個(gè)組成部分。對(duì)于這種情況，只能3、企業(yè)局部技改項(xiàng)目。如果項(xiàng)目的效益與費(fèi)用難以與企業(yè)分開(kāi)計(jì)算，只能將項(xiàng)目目可行性研究的原則用與“無(wú)項(xiàng)目”兩個(gè)方案的盈利性進(jìn)行比較，并選出其中一個(gè)方案。有時(shí)也分析的原則，以增量指標(biāo)作為評(píng)估項(xiàng)目盈利能力的基本指標(biāo)，并據(jù)以作為判斷項(xiàng)目取舍的主要決策依據(jù)。3.2技改項(xiàng)目可行性研究的框架根據(jù)技改項(xiàng)目可行性研究的特點(diǎn)，技改項(xiàng)目可行性研究的框架如圖3.1所示:術(shù)項(xiàng)目的可行性的析分析性評(píng)估析的框架3.3技術(shù)可行性;設(shè)備選型、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)3.4經(jīng)濟(jì)可行性策經(jīng)濟(jì)收益與項(xiàng)目費(fèi)用的對(duì)比來(lái)表示。術(shù)改造與不進(jìn)行技術(shù)改造相比較，用一定標(biāo)準(zhǔn)衡量的經(jīng)濟(jì)效益增量。。技改項(xiàng)目增量效益和增量費(fèi)用計(jì)算目標(biāo)進(jìn)行計(jì)算。2、增量投資的計(jì)算評(píng)估。根據(jù)技改項(xiàng)目投資決策的特點(diǎn)，并結(jié)合盈利能力分析評(píng)算的計(jì)算PV式中:年利潤(rùn)總額二年產(chǎn)品銷(xiāo)售收入一年總成本一年銷(xiāo)售稅金一年總費(fèi)用一年?duì)I業(yè)式中:年利稅總額=年產(chǎn)品銷(xiāo)售收入一年總成本一年年總費(fèi)用一年?duì)I業(yè)外凈支出業(yè)總體償債能力。這一比率越低，表明償債能力越強(qiáng)。5)(包括ttt=0Itt判據(jù):IRR>I(基準(zhǔn)收益率)時(shí)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的OttOt=1造項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)分析方法備了涉互相的3.5不確定性分析等最CC*=PTfvQP*=C*+T+fvQCQ*=fvE*=Q*100%Q(PTC)ovvoCofC——單位產(chǎn)品變動(dòng)成本v。敏感性分析的中所用指標(biāo)比較多時(shí)，應(yīng)選擇最能夠反映該項(xiàng)目經(jīng)的因。3.6技改項(xiàng)目可研重點(diǎn)考慮的因素及問(wèn)題(1)依據(jù)不足，有的可研報(bào)告，在建設(shè)必要性的論述中沒(méi)有國(guó)家和地區(qū)或行業(yè)的長(zhǎng)性研究得出的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和結(jié)論一般都隱含了技改項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理富的管理經(jīng)驗(yàn);二是技改項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)設(shè)置科學(xué)合理;三是經(jīng)過(guò)培訓(xùn)的是經(jīng)過(guò)采取各種措施，產(chǎn)品銷(xiāo)售能夠達(dá)到預(yù)想的市場(chǎng)份額;七是市場(chǎng)環(huán)到可行性研究預(yù)測(cè)出來(lái)的指標(biāo)值，使技改項(xiàng)目從研究的“可行”成為現(xiàn)實(shí)的“不可行”6.2技改項(xiàng)目可行性研究中應(yīng)注意的問(wèn)題應(yīng)在進(jìn)行可行性研究中，要全面了解和收集老企業(yè)的有關(guān)資料和有關(guān)數(shù)據(jù)。進(jìn)行技術(shù)診斷前提下進(jìn)行可行性研究。技術(shù)改造項(xiàng)目一般都是針對(duì)可行性研究的目的是要把所有與擬建項(xiàng)目的投資效果有關(guān)的因素綜合起來(lái)加以分(2)通貨膨脹及其影響(3)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)結(jié)果的風(fēng)險(xiǎn)性(4)貼現(xiàn)率對(duì)凈現(xiàn)值計(jì)算的影響(5)價(jià)格預(yù)測(cè)對(duì)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的影響準(zhǔn)現(xiàn)(2)技改項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中所用到的增量費(fèi)用和新增費(fèi)用是對(duì)企業(yè)總體而言的，但屬(3)技改項(xiàng)目的清償能力分析范圍原則上是整個(gè)企業(yè)而不僅僅是項(xiàng)目本身。因?yàn)榍?4)技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究中的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)一般應(yīng)采用“有無(wú)對(duì)比”法進(jìn)行。正如追4.1項(xiàng)目概要4.2技術(shù)可行性本項(xiàng)目改造地點(diǎn)位于原廠(chǎng)區(qū)內(nèi)。廠(chǎng)區(qū)占地面積25萬(wàn)平方米，廠(chǎng)區(qū)內(nèi)呈西南高、東序，有較富余的發(fā)展空間。序號(hào)序號(hào)產(chǎn)品名稱(chēng)年產(chǎn)量(臺(tái))1紗機(jī)2粗紗機(jī)3粗紗機(jī)。:用氣動(dòng)搖架或采用板簧式加壓搖架，最終根據(jù)配套廠(chǎng)家技術(shù)成熟情況決根據(jù)粗紗機(jī)工藝的過(guò)程特點(diǎn)，技術(shù)工藝路線(xiàn)方案見(jiàn)下圖:器C對(duì)于加工面復(fù)雜加工精度要求高的零部件采用CNC加工中心與專(zhuān)用工裝和組合夾具相序號(hào)序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)規(guī)格型號(hào)1龍門(mén)式加工中心臺(tái)22龍門(mén)式加工中心臺(tái)23車(chē)加工中心臺(tái)44龍門(mén)銑床臺(tái)25龍門(mén)刨床臺(tái)26立式銑床臺(tái)27外圓磨床臺(tái)28臺(tái)19鏜床臺(tái)3動(dòng)平衡儀臺(tái)1臺(tái)3序號(hào)序號(hào)材料名稱(chēng)格耗1鑄鐵噸2角鋼、管材、板材等噸3鑄鋼噸4有機(jī)金屬銅、鋁等噸5非金屬橡膠、塑料等噸6配套件液壓、機(jī)械、電氣等件/套7其他材料套一、土建造廠(chǎng)房均在企業(yè)原廠(chǎng)區(qū)內(nèi)進(jìn)行。廠(chǎng)房改造的主要內(nèi)容為整修地面，粉刷墻壁、間壁分隔、管線(xiàn)管溝及設(shè)備基礎(chǔ)等。新增設(shè)備均布置在改造后的生產(chǎn)車(chē)間和新增的安裝車(chē)間內(nèi)，在保證原有使用功能不變的情況下，調(diào)整安裝新增和原有設(shè)備。除需改造的廠(chǎng)房根據(jù)加工工藝路線(xiàn)及設(shè)備安裝要求進(jìn)行改造外，企業(yè)內(nèi)廠(chǎng)區(qū)原有道路、綠化、給排水、采暖、通風(fēng)、電力照明及能源動(dòng)力供應(yīng)等均適合本項(xiàng)序號(hào)序號(hào)廠(chǎng)房名稱(chēng)建筑面積(m2)mm層數(shù)層高1.1安裝車(chē)間鋼結(jié)構(gòu)192廠(chǎng)房改造機(jī)械加工車(chē)間排架1一、環(huán)境保護(hù)1、設(shè)計(jì)采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)安全衛(wèi)生采用的主要防范措施如下:內(nèi)市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)我國(guó)是紡織發(fā)展最快的國(guó)家。紡織屬勞動(dòng)密集型行業(yè)，從80年代以來(lái)，集中在發(fā)表4.5成本費(fèi)用估算表(單位:萬(wàn)元)1原材料及半成品2工資及福利費(fèi)3燃料動(dòng)力45修理費(fèi)67銷(xiāo)售費(fèi)用8其他費(fèi)用9總成本費(fèi)用合計(jì)其他：固定成本變動(dòng)成本經(jīng)營(yíng)成本固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表(單位:萬(wàn)元)項(xiàng)目項(xiàng)目名稱(chēng)折舊年值.1設(shè)備.2廠(chǎng)房2折舊費(fèi)2.1設(shè)備2.2廠(chǎng)房3.1設(shè)備3.2廠(chǎng)房表4.7固定資產(chǎn)投資估算明細(xì)表(單位:萬(wàn)元)1龍門(mén)式加工中心22龍門(mén)式加工中心23車(chē)加工中心44龍門(mén)銑床25龍門(mén)刨床26立式銑床27外圓磨床2819鏜床3動(dòng)平衡儀13變電站設(shè)施1新建廠(chǎng)房廠(chǎng)房改造不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)建設(shè)期利息計(jì)(單位:萬(wàn)元)(單位:萬(wàn)元)序號(hào)序號(hào)項(xiàng)目2009-2018年流動(dòng)資產(chǎn)1450現(xiàn)金501.3存貨300流動(dòng)負(fù)債100010003流動(dòng)資金450表4.9投資使用計(jì)劃與資金籌措表(單位:萬(wàn)元)1資流動(dòng)資金2籌措借款表4.10銷(xiāo)售收入估算表(單位:萬(wàn)元)產(chǎn)品名稱(chēng)年銷(xiāo)量1粗紗機(jī)2粗紗機(jī)3粗紗機(jī)計(jì)(單位:萬(wàn)元)計(jì)1銷(xiāo)售收入2銷(xiāo)售稅金3總成本費(fèi)用4利潤(rùn)總額5所得稅6稅后利潤(rùn)7提取盈余公積8未分配利潤(rùn)單位:萬(wàn)元單位:萬(wàn)元序號(hào)序號(hào)項(xiàng)目年度20082009-20112012-20172018合計(jì)銷(xiāo)售收入回收固定資產(chǎn)余值現(xiàn)金流出2.2墊支流動(dòng)資金2.3經(jīng)營(yíng)成本2.4銷(xiāo)售稅金及附加值所得稅3所得稅前現(xiàn)金凈流量4所得稅后現(xiàn)金凈流量┬──┬────┬────┐┼──┼────┼────┤┼──┼────┼────┤┴──┴────┴────┘益率高于基準(zhǔn)內(nèi)部收益率;項(xiàng)目投資回┌───┬────────┬──┬──┬──┬──┬──┐├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤├───┼────────┼──┼──┼──┼──┼──┤└───┴────────┴──┴──┴──┴──┴──┘┌──┬─────────┬─┬──┬──┬──┬──┐│││││││││││├──┼─────────┼─┼──┼──┼──┼──┤├──┼─────────┼─┼──┼──┼──┼──┤├──┼─────────┼─┼──┼──┼──┼──┤├──┼─────────┼─┼──┼──┼──┼──┤├──┼─────────┼─┼──┼──┼──┼──┤├──┼─────────┼─┴──┴──┴──┴──┤└──┴─────────┴─────────────┘┌──┬─────┬──┬───┬───┬──┬─────┬──┐├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤├──┼─────┼──┼───┼───┼──┼─────┼──┤└──┴─────┴──┴───┴───┴──┴─────┴──┘54┌───────┬────┬────────┬─────────┐│├───────┼────┼────┼───┼────┼────┤├───────┼────┼────┼───┼────┼────┤├───────┼────┼────┼───┼────┼────┤└───────┴────┴────┴───┴────┴────┘ 1.1項(xiàng)目概況******動(dòng)力公司風(fēng)機(jī)水泵變頻節(jié)電技術(shù)改造項(xiàng)目******動(dòng)力公司主廠(chǎng)房及供熱首站。項(xiàng)目承辦單位：******海洋漁業(yè)集團(tuán)公司動(dòng)力公司法人代表：******項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：************動(dòng)力公司是******的動(dòng)力樞紐機(jī)構(gòu)，承擔(dān)著集團(tuán)整體運(yùn)營(yíng)******節(jié)能規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院()1.2可行性研究報(bào)告的編制依據(jù)及編制原則關(guān)于印發(fā)《節(jié)約用電管理辦法》的通知(國(guó)經(jīng)貿(mào)資源[2000]國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)用電側(cè)管理的通知(發(fā)改能源《******電力需求側(cè)管理辦法(試行)》[2004]32號(hào)；建設(shè)部《技改項(xiàng)目文件可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定》建質(zhì)[2003]84號(hào)；節(jié)電技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算與評(píng)價(jià)方法GB/T13471-2008；關(guān)于印發(fā)“十一五”十大重點(diǎn)節(jié)能工程實(shí)施意見(jiàn)的通知發(fā)******動(dòng)力公司委托******節(jié)能規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院編制項(xiàng)目可******動(dòng)力公司提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。本項(xiàng)目為技術(shù)改造、節(jié)能減排項(xiàng)目，編制的可行性研究報(bào)告依據(jù)有關(guān)電力需求側(cè)管理的技術(shù)政策要求，對(duì)本項(xiàng)目的實(shí)施條件、技術(shù)方案、節(jié)電效益和經(jīng)濟(jì)效益以及對(duì)環(huán)境的影響等本項(xiàng)目為******動(dòng)力公司的供熱鍋爐風(fēng)機(jī)水泵和供熱管網(wǎng)循環(huán)給水泵拖動(dòng)電機(jī)變頻技術(shù)節(jié)電改造項(xiàng)目，根據(jù)******正政府有關(guān)部門(mén)頒布的電力需求側(cè)管理項(xiàng)目的要求,對(duì)終端用電1.3項(xiàng)目實(shí)施的必要性和可行性(1)電力資源作為清潔的二次能源是生產(chǎn)過(guò)程能源動(dòng)力供給的式受到社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。******作為工業(yè)大省，政府相關(guān)管理部(2)******動(dòng)力公司是******的動(dòng)力供應(yīng)、管理和大連灣地區(qū)集中供熱的熱源單位，動(dòng)力公司現(xiàn)運(yùn)行供熱鍋爐4臺(tái)，總蒸發(fā)量為******動(dòng)力公司對(duì)節(jié)能工作十分重視，2000年以來(lái)對(duì)鍋爐風(fēng)機(jī)水泵等電機(jī)拖動(dòng)設(shè)備開(kāi)始進(jìn)行變頻技術(shù)改造，積累了豐富的運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)。本項(xiàng)目擬對(duì)4#鍋爐給水泵和引風(fēng)機(jī)、以及供熱管網(wǎng)的循環(huán)水泵等設(shè)備進(jìn)行變頻節(jié)電技術(shù)改造。擬改造設(shè)備6臺(tái)，總裝機(jī)容量變頻技術(shù)是一種比較成熟的節(jié)電技術(shù)，通過(guò)對(duì)電機(jī)安裝變頻裝1.4項(xiàng)目的工作過(guò)程簡(jiǎn)述2009年5月，******節(jié)能規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院受******動(dòng)力公司的委托編制供熱鍋爐和供熱管網(wǎng)風(fēng)機(jī)水泵變頻節(jié)電技術(shù)改造項(xiàng)目的可1.5可研報(bào)告的工作范圍及目標(biāo)在編制本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告過(guò)程中將就以下內(nèi)容進(jìn)行研究和(1)項(xiàng)目實(shí)施的必要性和可行性；(2)技術(shù)改造方案、設(shè)備配置及工藝方案；(3)合理用能及節(jié)電量計(jì)算；(4)環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生及消防方案；(5)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃與招投標(biāo)方案；(6)投資估算及資金籌措方案；(7)經(jīng)濟(jì)效益及風(fēng)險(xiǎn)分析。1.6項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)序序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)指標(biāo)1改造前電機(jī)年耗電量(萬(wàn)kWh)2改造后電機(jī)年耗電量(萬(wàn)kWh)34節(jié)電率(%)45項(xiàng)目改造總投資(萬(wàn)元)6節(jié)電收益(萬(wàn)元)7財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)8投資回收期(年)72項(xiàng)目承辦單位概況2.1******海洋漁業(yè)集團(tuán)公司概況******海洋漁業(yè)集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)******)是國(guó)有獨(dú)資特大型全國(guó)同行業(yè)首位。集團(tuán)本著“打造百年名牌******”的戰(zhàn)略目標(biāo)，圍2.2******動(dòng)力公司概況區(qū)域大連灣地區(qū)的提供集中供熱。******動(dòng)力公司熱電廠(chǎng)是大連灣地供熱機(jī)組循環(huán)水為大連灣地區(qū)采暖供熱；供熱機(jī)組抽汽用于生產(chǎn)供******年綜合能耗7.5萬(wàn)噸標(biāo)準(zhǔn)煤，能源消耗占企業(yè)總成本用了變頻調(diào)速技術(shù)。本項(xiàng)目為動(dòng)力公司熱電廠(chǎng)4#鍋爐給水泵、引風(fēng)據(jù)******電力主管部門(mén)電力需求側(cè)管理項(xiàng)目的要求編制項(xiàng)目可研報(bào)3項(xiàng)目地理位置及氣候條件3.1地理位置及區(qū)域優(yōu)勢(shì)東南端，地理位置東經(jīng)121°41′30″~122°9′45″，北緯38°56′43″~39°12′30″，與大連開(kāi)發(fā)區(qū)、金州開(kāi)發(fā)區(qū)毗鄰。地理位3.2區(qū)域自然氣候條件。W通運(yùn)輸條件3.1.4電源電壓為66∕6.3KV的二次變電所(總降壓變電所)。由總降壓變電所.5水源給，集團(tuán)供水指標(biāo)能夠滿(mǎn)足。4企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)狀況4.1動(dòng)力公司現(xiàn)有裝機(jī)容量及主要設(shè)備中壓蒸汽鍋爐。廠(chǎng)內(nèi)現(xiàn)有風(fēng)機(jī)水泵等電機(jī)拖動(dòng)設(shè)備217臺(tái)，裝機(jī)容4.2供熱能力及熱負(fù)荷現(xiàn)狀5變頻節(jié)電技術(shù)改造實(shí)施方案5.1設(shè)計(jì)依據(jù)(1)建設(shè)部《技改項(xiàng)目文件編制深度規(guī)定》建質(zhì)[2003]84號(hào)(2)公司供配電系統(tǒng)節(jié)能監(jiān)測(cè)方法GB／Tl6664—19965.2項(xiàng)目工作目標(biāo)5.3變頻節(jié)電技術(shù)改造方案5.3.2變頻節(jié)電技術(shù)原理從流體力學(xué)的原理得知，使用感應(yīng)電動(dòng)機(jī)驅(qū)動(dòng)的風(fēng)機(jī)負(fù)載、軸5.3.3變頻調(diào)速主要技術(shù)特點(diǎn)(1)動(dòng)態(tài)調(diào)整迅速適應(yīng)負(fù)載變動(dòng)，供給最大效率電壓。變頻器在軟件上設(shè)有 (2)通過(guò)變頻自身的V/F功能節(jié)能 (3)變頻自帶軟啟動(dòng)在電機(jī)全壓?jiǎn)?dòng)時(shí)，由于電機(jī)的啟動(dòng)力矩需要，要從電網(wǎng)吸收5~7倍的電機(jī)額定電流，而大的啟動(dòng)電流既浪費(fèi)電力，而且對(duì)電網(wǎng)(4)提高功率因數(shù)電動(dòng)機(jī)通過(guò)電磁作用而產(chǎn)生力矩。繞組由于其感抗作用。對(duì)