內(nèi)控制度手冊框架結(jié)構(gòu)

內(nèi)監(jiān)控度手冊框架模板一、單位簡介二、單位層面內(nèi)部監(jiān)控制度1、內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)成員、工作職責、工作內(nèi)容2、決策、執(zhí)行、監(jiān)督相分別的工作機制3、議事決策機制4、重大經(jīng)濟事項認定標準5、重大經(jīng)濟事項議事決策機制6、關(guān)鍵崗位責任制7、關(guān)鍵崗位輪崗制度8、會計機構(gòu)管理制度9、信息內(nèi)部公開制度三、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部監(jiān)控制度（一）預(yù)算業(yè)務(wù)1、預(yù)算編制①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③預(yù)算編制業(yè)務(wù)工作流程④預(yù)算編制業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤預(yù)算編制業(yè)務(wù)管理制度2、預(yù)算執(zhí)行①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③預(yù)算執(zhí)行業(yè)務(wù)工作流程④預(yù)算執(zhí)行業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤預(yù)算編制業(yè)務(wù)管理制度3、決算管理①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③決算業(yè)務(wù)工作流程④決算業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤決算業(yè)務(wù)管理制度4、預(yù)算績效管理①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③預(yù)算績效業(yè)務(wù)工作流程④預(yù)算績效業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤預(yù)算績效業(yè)務(wù)管理制度（二）收支業(yè)務(wù)1、收入業(yè)務(wù)①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③收入業(yè)務(wù)工作流程④收入業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤收入業(yè)務(wù)管理制度2、支出業(yè)務(wù)①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③支出業(yè)務(wù)工作流程④支出業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤支出業(yè)務(wù)管理制度3、債務(wù)業(yè)務(wù)①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③債務(wù)業(yè)務(wù)工作流程④債務(wù)業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤債務(wù)業(yè)務(wù)管理制度（三）政府采購業(yè)務(wù)①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③政府采購業(yè)務(wù)工作流程④政府采購業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤政府采購業(yè)務(wù)管理制度（四）資產(chǎn)業(yè)務(wù)1、貨幣資金業(yè)務(wù)①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③貨幣資金業(yè)務(wù)工作流程④貨幣資金業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤貨幣資金業(yè)務(wù)管理制度2、實物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)業(yè)務(wù)①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③實物與無形資產(chǎn)業(yè)務(wù)工作流程④實物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)流程點監(jiān)控措施⑤實物資產(chǎn)與無形資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理制度3、對外投資業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③對外投資業(yè)務(wù)工作流程④對外投資業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤對外投資業(yè)務(wù)管理制度（五）xx項目業(yè)務(wù)①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③xx項目工作流程④xx項目業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤xx項目業(yè)務(wù)管理制度（六）協(xié)議業(yè)務(wù)①歸口管理部門②崗位設(shè)置及職責③協(xié)議業(yè)務(wù)工作流程④協(xié)議業(yè)務(wù)流程點監(jiān)控措施⑤協(xié)議業(yè)務(wù)管理制度四、單位風險評估制度1、風險評估組織機構(gòu)與工作職責2、風險評估工作機制（評估內(nèi)容，評估頻率，評估人員組建）3、風險評估報告使用制度五、單位監(jiān)督與評價制度1、監(jiān)