非法吸收公眾存款罪中涉案人員的地位和作用

非法吸收公眾存款罪中涉案人員的地位和作用《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條對(duì)什么是非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款進(jìn)行了四要素的界定，但如果單憑這四要素來(lái)看的話，只是具備了一個(gè)形式，還不能完全確定它就是一個(gè)犯罪行為，司法解釋的第二條規(guī)定一共列舉了十一種條件，只要符合任何一種條件并且具備了非法吸收公眾存款的四個(gè)特征，就要以非法吸收公眾存款罪來(lái)定罪處罰。非法吸收公眾存款罪的核心在于破壞了正常的貨幣流通秩序，也就是所謂的金融管理秩序。它與其所造成的投資者的損失大小并沒(méi)有必然的聯(lián)系，罪與非罪考量的是對(duì)金融管理秩序的影響。一共有兩條即應(yīng)當(dāng)正常流入金融機(jī)構(gòu)的貨幣，通過(guò)非法手段流入了單位或者個(gè)人達(dá)到一定數(shù)量就應(yīng)當(dāng)追責(zé)；另外一種就是應(yīng)當(dāng)正常從事金融活動(dòng)的人員，被誘使參與了非法金融活動(dòng)達(dá)到一定人數(shù)就應(yīng)當(dāng)追責(zé)。無(wú)論單位犯罪還是個(gè)人犯罪，都要考慮具體涉案人員在整個(gè)非吸活動(dòng)中的地位和作用，才能更好地去把握辯護(hù)的策略和思路。一、非法吸收公眾存款罪的一般流程一般來(lái)講非法吸收公眾存款罪都有公司或者個(gè)人為了犯罪目的而成立的公司，由組織策劃者、虛構(gòu)或者夸大一個(gè)項(xiàng)目，通過(guò)公開宣傳的手段使自己的項(xiàng)目為客戶所知，通過(guò)業(yè)務(wù)人員的接洽服務(wù)后投資，這個(gè)潛在客戶成為新客戶投資到公司，公司通過(guò)返款返息給老客戶，然后老客戶在投資給公司形成這么一個(gè)循環(huán)的怪圈。在這其中組織策劃者、宣傳者、業(yè)務(wù)人員、返款返息的財(cái)務(wù)人員都是這個(gè)流程中不可或缺的。在考慮相關(guān)的涉案人員，無(wú)論他的職務(wù)是業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人或者說(shuō)宣傳負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人還是行政負(fù)責(zé)人，一定要詳細(xì)考慮他的實(shí)際工作性質(zhì)，他在整個(gè)非法吸收公眾存款中的地位和作用來(lái)考量，而不能僅僅憑財(cái)務(wù)總監(jiān)或者說(shuō)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人這樣一個(gè)簡(jiǎn)單的稱謂來(lái)確定他是否真的對(duì)整個(gè)財(cái)務(wù)工作承擔(dān)責(zé)任。二、非法吸收公眾存款罪中涉案人員的地位和作用非吸處罰的人員的所有職務(wù)包括了法定代表人、實(shí)際控制人、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、一般業(yè)務(wù)人員、行政負(fù)責(zé)人和宣傳負(fù)責(zé)人。實(shí)際控制人基本上可以劃入主犯的這個(gè)范疇，對(duì)于業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、一般業(yè)務(wù)人員和行政負(fù)責(zé)人、宣傳負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、一般財(cái)務(wù)人員身份性質(zhì)的認(rèn)定以及是否追責(zé)呢，是不盡相同的。在非法吸收公眾存款罪中對(duì)各參與人員是否應(yīng)當(dāng)追責(zé)以及承擔(dān)何種責(zé)任要有一個(gè)清晰明確的界限。1、單位或者團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人。單位負(fù)責(zé)人、實(shí)際控制人和業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人的行為直接關(guān)系到非法吸收公眾存款能否實(shí)現(xiàn)，因此毋庸置疑是需要承擔(dān)責(zé)任的。無(wú)論是單位犯罪還是非單位的團(tuán)伙犯罪，作為起到組織策劃作用的單位負(fù)責(zé)人、實(shí)際控制人最應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任，單位負(fù)責(zé)人、實(shí)際控制人的行為很可能會(huì)涉及到司法解釋中第一條所規(guī)定的非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的四個(gè)條件。而其他的例如總裁助理若參與了協(xié)調(diào)組織策劃工作則也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任，作為主犯和從犯的情形都有。非法吸收公眾存款的錢款，具體實(shí)施行為，那必須是通過(guò)業(yè)務(wù)人員跟客戶直接接觸來(lái)完成的，即承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)，這一必備條件是由業(yè)務(wù)人員來(lái)完成的。業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人則更是通過(guò)非法吸收公眾存款行為來(lái)獲得分紅和提成，因此業(yè)務(wù)人員或者說(shuō)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)予以追究刑事責(zé)任，甚至要承擔(dān)主要責(zé)任。通過(guò)案例我們也可以判斷涉及的其他業(yè)務(wù)人員，例如市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)經(jīng)理、團(tuán)隊(duì)經(jīng)理、團(tuán)隊(duì)組長(zhǎng)、銷售經(jīng)理的一般都被追究了刑事責(zé)任，甚至個(gè)別被認(rèn)定為主犯。2、宣傳負(fù)責(zé)人。非吸流程的時(shí)候談到了要實(shí)現(xiàn)非法吸收公眾存款的目的，必須要使公眾得知投資產(chǎn)品項(xiàng)目信息，這就必須通過(guò)宣傳策劃工作來(lái)實(shí)現(xiàn)，甚至通過(guò)虛假宣傳來(lái)實(shí)現(xiàn)，即是規(guī)定中談到的通過(guò)媒體推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳的條件。因此視具體的案情不排除宣傳負(fù)責(zé)人某種程度上應(yīng)當(dāng)被追究刑事責(zé)任。在個(gè)案上被追究責(zé)任的宣傳人員的這種案例非常少。3、行政負(fù)責(zé)人跟財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。這里所說(shuō)的行政人員跟財(cái)務(wù)人員都是一個(gè)廣義的概念，行政人員包括了負(fù)責(zé)人事招聘、后勤保障、業(yè)務(wù)培訓(xùn)以及一般行政工作的人員，財(cái)務(wù)人員包括了出納、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)等工作人員。從實(shí)際情況來(lái)看，單位或者團(tuán)隊(duì)運(yùn)作與行政人員、財(cái)務(wù)人員的工作是息息相關(guān)的，特別是財(cái)務(wù)人員還承擔(dān)著收取吸收所得款項(xiàng)和發(fā)放返利的工作，沒(méi)有這兩者的工作，單位或者團(tuán)隊(duì)就無(wú)法順利運(yùn)作，無(wú)法順利完成吸收存款的行為。從這一角度來(lái)講，似乎行政人員和財(cái)務(wù)人員是應(yīng)當(dāng)為非法吸收公眾存款的行為承擔(dān)責(zé)任，但從犯罪構(gòu)成上來(lái)講，其實(shí)并不是這樣。三、司法實(shí)踐中，根據(jù)所負(fù)職責(zé)一般可將涉案嫌疑人分為四類：1、公司高層，往往潛伏幕后指揮犯罪，實(shí)際控制公司運(yùn)營(yíng)；2、中層管理人員，管理一定數(shù)量的業(yè)務(wù)員，統(tǒng)籌、指導(dǎo)并參與具體工作，就所在部門有較大管理權(quán)限；3、底層業(yè)務(wù)員，直接與出資群眾接觸，宣傳公司業(yè)務(wù)，吸存資金；4、輔助人員，包括收取資金開具收據(jù)及維護(hù)辦公設(shè)備等后勤人員。從故意犯罪理論考察，前三類人員系直接故意，積極希望犯罪結(jié)果的發(fā)生。第四類人員未直接參與非法吸收公眾存款活動(dòng)，部分人員可能明知公司所從事的活動(dòng)，但為獲取工資或提成收入仍對(duì)他人的犯罪行為予以幫助，放任犯罪結(jié)果的發(fā)生；部分人員可能并不明知公司所從事的活動(dòng)，犯罪結(jié)果的發(fā)生違背其意志。四、非法吸收公眾存款罪，主觀上要求是故意，并且是直接故意。非法吸收公眾存款的行為包括兩種情況，一種是沒(méi)有吸收公眾存款資質(zhì)的個(gè)人或者法人吸收公眾存款，另外一種是具有相應(yīng)資質(zhì)的法人采用違法的方法吸收存款。1、從主觀故意上講，行政人員、財(cái)務(wù)人員一般不直接接觸業(yè)務(wù)工作。對(duì)于所在單位是否具備吸收存款的資質(zhì)或吸收存款的行為是否合法不可能有準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)。司法解釋中第二條規(guī)定了非法吸收公眾存款的11種情形，但是即使是財(cái)務(wù)人員，如果不了解非吸行為的運(yùn)作模式，也很難確定是否屬于這其中的范疇。鑒于此，只要不存在事前的共謀，基本上可以排除行政人員、財(cái)務(wù)人員存在非法吸收公眾存款的故意。2、從犯罪行為上看，行政人員、財(cái)務(wù)人員不直接從事業(yè)務(wù)工作，與司法解釋中規(guī)定的四個(gè)要素都沒(méi)有關(guān)聯(lián)。3、從獲利的情況來(lái)看，財(cái)務(wù)人員、行政人員一般都是獲取勞動(dòng)報(bào)酬，不直接從非法吸收公眾存款的行為中獲取分紅的利益，他獲取的報(bào)酬一般都是跟勞務(wù)相當(dāng)。因此基于以上的三點(diǎn)原因，在實(shí)踐中對(duì)于是否追究行政人員和財(cái)務(wù)人員的刑事責(zé)任應(yīng)當(dāng)保持一個(gè)審慎的態(tài)度，嚴(yán)格考量他的具體行為，對(duì)不符合法定條件的一律不應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任。五、非法吸收公眾存款罪處罰。非法吸收公眾存款罪打擊的重點(diǎn)應(yīng)為匯集所吸存的資金并使用的對(duì)象，故對(duì)于相關(guān)人員應(yīng)分門別類予以不同處理：1、對(duì)于公司高層及中層管理人員，因其對(duì)犯罪起組織、領(lǐng)導(dǎo)、決策作用，要堅(jiān)決予以打擊。其中，高層人員一般應(yīng)認(rèn)定為主犯，中層人員根據(jù)其所起的具體作用，可考慮認(rèn)定為從犯。2、對(duì)于底層的業(yè)務(wù)員，往往都是剛從學(xué)校畢業(yè)的年輕人，涉世不深，因迫于生計(jì)，為謀取高額業(yè)務(wù)提成而按照安排宣傳集資，其本人從一定程度上講也是受害人，可根據(jù)寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策，本著教育與挽救的原則，不追究刑事責(zé)任。但對(duì)于作用特別突出，所涉資金、人數(shù)巨大的業(yè)務(wù)員，也可考慮追究刑事責(zé)任，只是在處理上可認(rèn)定從犯，予以從寬。3、對(duì)于輔助人員，應(yīng)具體考察從事的活動(dòng)。如從事會(huì)計(jì)、出納等較為關(guān)鍵的工作，因其相對(duì)接近公司的核心層，對(duì)于公司的運(yùn)營(yíng)模式、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)比普通員工有更強(qiáng)的認(rèn)知，主觀惡性大于一般工作人員，可考慮認(rèn)定從犯追究刑事責(zé)任；如從事電腦維護(hù)、清潔衛(wèi)生等邊緣性的工作，如無(wú)確實(shí)充分的證據(jù)證明其對(duì)公司的犯罪活動(dòng)有認(rèn)知，則不應(yīng)追究刑事責(zé)任。此外，如認(rèn)定為單位犯罪，因單位犯罪的處罰原則是對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處刑罰，故在確定打擊范圍時(shí)須更加謹(jǐn)慎，建議僅追究公司高層人員的刑事責(zé)任。而在司法實(shí)踐中，此類人員的職務(wù)特點(diǎn)是，屬于職能部門，往往并不參與具體涉嫌非法集資平臺(tái)、產(chǎn)品的運(yùn)營(yíng)工作，其所從事的技術(shù)、財(cái)務(wù)和行政工作，是對(duì)平臺(tái)非法集資工作提供幫助和支持，因此，此類人員如果涉案，往往是以提供幫助行為的從犯被指控。因?yàn)槊總€(gè)案件都有各自的特點(diǎn)，此問(wèn)題表面上并沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的答案，但是實(shí)際上卻有一個(gè)相對(duì)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，即主要考察普通員工是否有共同的犯罪故意，所謂“共同犯罪故意”，是指各行為人通過(guò)犯意聯(lián)絡(luò)，明知自己與他人共同實(shí)施犯罪會(huì)造成某種危害結(jié)果，并且希望或者放任這種危害結(jié)果發(fā)生的心理態(tài)度。在涉嫌非法集資的公司中，財(cái)務(wù)人