關(guān)于財務制度建設自查(9篇)

關(guān)于財務制度建設自查(9篇)新的一年學校將仔細抓好以下常規(guī)工作：

1、精確做好學校年度預算和收支規(guī)劃，并嚴格執(zhí)行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策供應牢靠的數(shù)據(jù)；

2、加強過程治理，準時統(tǒng)計教育經(jīng)費使用狀況，做究竟碼清晰，信息精確，每月向校長匯報，為領(lǐng)導合理使用資金供應依據(jù)。學期末向全體教職工匯報資金使用狀況，加強財務監(jiān)視；

3、加強財會人員的連續(xù)培訓工作，提高財會人員業(yè)務水平；

4、嚴格執(zhí)行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料；

5、嚴格報銷手續(xù)，各種支出的原始憑證必需符合《會計根底工作標準》的規(guī)定及要求。報銷單據(jù)必需為合法的、正式的發(fā)票。一切單據(jù)需經(jīng)校長簽字前方能驗收；

6、協(xié)作財產(chǎn)治理人員加強財產(chǎn)治理，新購物準時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終仔細完成清產(chǎn)核資工作；

7、財務人員必需按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。

8、完成領(lǐng)導臨時交辦的其他工作。

總之，在新的學期里，我校將盡力做到財務治理科學化，核算標準化，費用掌握合理化，切實表達財務治理的作用，積極完成全年的各項工作規(guī)劃，為學校的安康進展而做出更大的奉獻。

關(guān)于財務制度建立自查有用二

第一章、財務部部門職能：

(一)負責公司財稅規(guī)劃的編制與實施;

(二)負責租金、稅金、物業(yè)治理費等費用的足額收繳工作;

(三)編制公司各種財務報表及帳務處理;

(四)負責員工薪酬發(fā)放、出差報銷及日常帳務處理等財務治理工作;

(五)負責公司外部財務環(huán)境協(xié)調(diào)處理工作。

(六)商戶日常費用的收取。

(七)公司庫房等購置用品的建檔記錄。

其次章、財務部部門職責：

(一)制訂公司財務、會計制度和預算治理制度，建立和完善財務治理和會計核算體系;

(二)負責公司內(nèi)掌握度建立、執(zhí)行和公司內(nèi)部審計工作;

(三)負責公司會計核算，編報公司財務預算和決算;

(四)分析公司的財務經(jīng)營狀況;

(五)負責公司資金調(diào)度和治理，辦理各類結(jié)算業(yè)務，辦理銀行帳戶、證券帳戶的開銷戶，辦理公司納稅申報和內(nèi)部費用報銷工作;

(六)協(xié)作有關(guān)部門定期對公司資產(chǎn)進展盤點;

(七)負責承受審計、稽核、稅務和有關(guān)上級領(lǐng)導部門工作檢查;

(八)對公司經(jīng)濟業(yè)務的決策提出財務或稅收籌劃建議;

(九)負責公司所需物品的選購及治理工作;

(十)完成公司領(lǐng)導交辦的其他事項。

第三章、財務部各崗位職責：

一、財務總監(jiān)職責：

(一)在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導下，治理公司會計、報表、預算工作;

(二)負責制定公司利潤規(guī)劃、資本投資、財務規(guī)劃、開支預算或本錢標準;

(三)制定和治理稅收政策、物業(yè)收費方案及程序;

(四)組織編制公司財務規(guī)劃、本錢規(guī)劃、努力降低本錢、增收節(jié)支、提高效益;

(五)監(jiān)視公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決議。

二、會計崗位職責：

(一)貫徹執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法律制度，制止違反財經(jīng)紀律、財會制度的現(xiàn)象，發(fā)覺重大問題準時向部門領(lǐng)導報告，確保企業(yè)各項財務活動符合有關(guān)規(guī)定;

(二)審核各部門編制的費用報表，辦理收入、本錢、資金等會計核算，按時編制各種財務報表，使經(jīng)營成果得到精確準時反映。依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，嚴格發(fā)票治理。并定期檢查發(fā)票使用狀況;

(三)負責對公司調(diào)撥、庫管、出納等財務工作的協(xié)調(diào)與治理。協(xié)調(diào)各崗每月以報表方式對賬目做出結(jié)算;

(四)負責公司財務收支核算，即對各類報表的審核、監(jiān)視及核銷工作;

(五)保管好各類財務資質(zhì)證件、印章;

(六)編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細賬、登記帳簿、科目匯總表及財務報表;

(七)協(xié)調(diào)出納員進展資金業(yè)務治理;

(八)對進項發(fā)票進展登記，并準時到稅務機關(guān)認證;

(九)按時報稅、交稅。協(xié)調(diào)好稅務部門的工作;

(十)編制應收、應付、往來款項報表，每月傳到達公司各部門進展帳目核對;(十一)樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。

三、出納崗位責任：

(一)遵守國家規(guī)定的各項財經(jīng)紀律及公司的財務制度;

(二)負責現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作，定期進展貨幣資金的業(yè)務核算;做到全部賬目日清日結(jié)、精確無誤;

(三)費用報銷嚴格執(zhí)行總經(jīng)理簽字、部門部長簽字、經(jīng)辦人、審核人簽字手續(xù)，對每張票據(jù)嚴格把關(guān)，嚴格掌握費用，做到有據(jù)可依;

(四)按時填報各種現(xiàn)金銀行、費用等月報表;

(五)準時辦理訂貨匯款、必需嚴格把關(guān)，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證、登記賬簿與銀行核對每筆業(yè)務發(fā)生額及余額;

(六)保管好各種印章，按規(guī)定使用;

(七)保管好各類原始票據(jù)以備查找;

(八)樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。

四、庫管員崗位職責：

(一)熟知商品的品名、特性、功能外觀，做到眼勤、手勤、筆勤，心中有數(shù);

(二)保管商品、賬目清楚、每月對賬盤點庫存商品、低值易耗品必需做到賬物相符;

(三)商品入庫、出庫前嚴格檢查商品包裝、數(shù)量及破損狀況、發(fā)覺問題立即匯報;

(四)常常查物點數(shù)、分門別類治理、定期盤點、做到心中有數(shù)、拒絕外人或其他工作人員隨便進入庫房;

(五)商品擺放井然有序，做到一目了然，學會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調(diào)整，提出建議;

(六)嚴格按程序辦理出入庫，賬、物、表三對清，當天業(yè)務當日完成，不許他人代辦。

五、選購員崗位職責：

(一)嚴格根據(jù)公司規(guī)定的報價原則進展對外報價;

(二)凡與經(jīng)銷產(chǎn)品相關(guān)的廠家代理資質(zhì)、培訓規(guī)劃、促銷政策、嘉獎、返點、廠家資源的把握、價格體系更新等必需做到了如指掌，落實到人;

(三)選購要嚴格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家，掌握降低選購本錢，對供給商進展治理及考評，每年按肯定比例更新供給商(形成表單);

(四)綜合調(diào)配公司庫存資源，訂貨時必需要了解當前庫存狀況，在有庫存的狀況下要以先出庫存為主;

(五)樹立公司形象，保證公司不受到侵害。

第四章、財務部各治理規(guī)章制度：

一、財務治理制度：

主要包括日?，F(xiàn)金流量的治理、收費治理、倉庫治理;

(一)財務部負責公司的認證審核，總帳的設置和登記及會計報表的編制、上報，并實施本錢掌握;

(二)學習國家財政、稅收方面的方針政策，維護公司利益不受侵害，堅持原則，秉公辦事;

(三)加強經(jīng)濟核算，管好用好資金，嚴格執(zhí)行各項開支標準;

(四)對財務的各個環(huán)節(jié)手續(xù)清晰，能正確處理各環(huán)節(jié)帳目。協(xié)調(diào)和催促財務部門的各項工作，仔細審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項的收付憑證，嚴格按審批權(quán)限審查各種單據(jù)，監(jiān)視掌握開支范圍，不符合規(guī)定的一律不予報銷;

(五)負責設置總帳帳戶，審核原始憑證，并匯總登記總帳;

(六)指導財務工作的開展，編制和匯總財務規(guī)劃，監(jiān)視和檢查各財務工作和制度的執(zhí)行狀況;

(七)仔細執(zhí)行稅法，做好合理避稅工作，按規(guī)定正確準時提取各項稅金和各項款項，并按時足額上繳;

(八)根據(jù)編制和匯總會計報表，做到報表準時，數(shù)字真實，內(nèi)容完整，說明清晰，為領(lǐng)導供應完整的數(shù)據(jù)資料，并按月、季、年寫出財務分析，進一步挖掘增收節(jié)支的潛力。從經(jīng)濟效益角度，進展可行性分析，為領(lǐng)導決策供應依據(jù)，當好領(lǐng)導的參謀;

(九)加強財產(chǎn)治理，準時核對帳目，到達帳帳相符，帳實相符;

(十)按規(guī)定妥當保管好各項憑證、帳簿、報表及核算資料，定期裝訂整理立卷歸檔;

(十一)財務處理方法應前后各期全都，不得隨便變動。如有變動，應當將變動狀況和緣由，變動后對公司財務各狀況和經(jīng)營成果的影響，作出書面說明，報董事會和總經(jīng)理;

(十二)幫助和協(xié)作各部門的工作，并與財政、稅務、銀行等有關(guān)部門保持親密聯(lián)系，溝通信息，發(fā)揮作用;

(十三)嚴格根據(jù)公司各類合同條款規(guī)定要求，對收費實行嚴格治理，正確使用發(fā)票小票和各類促銷憑證、治理發(fā)票、小票和各種有價證券，避開各種問題的發(fā)生;

(十四)完成領(lǐng)導布置的各項臨時工作。

二、暫借款及預付款審批制度：

(一)暫借款是因業(yè)務需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，并按規(guī)定審批權(quán)限審批后，由財務部付款;

(二)預付款是指因公司業(yè)務的需要，需預先支付的各項工程及購置材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經(jīng)辦人按要求填寫“付款申請書”，向財務部出具選購申請單等材料，完備各項審批手續(xù)后，方可付款;

(三)以上經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生時，需領(lǐng)用空白支票的，由財務人員在支票上寫明日期、用途及限額，由領(lǐng)取人在支票存根上簽收。支出時必需填寫大小寫金額，并準時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務部留存。遺失支票，領(lǐng)取人必需準時報告財務部并登報聲明作廢，若支票已被支付，領(lǐng)取人要按被支付金額賠償;

(四)全部借款及預付款，必需在前賬結(jié)清之前方可再借付。確因業(yè)務需要而來不及結(jié)清前賬，必需向財務總監(jiān)講明緣由，經(jīng)同意前方可再借付;

(五)經(jīng)辦人必需在一個月內(nèi)憑有效原始票據(jù)報銷各項暫借及預付款項。超出三個月不結(jié)帳者，財務部有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償。

三、費用報銷制度：

(一)費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。經(jīng)辦人必需要求開票單位照實填寫發(fā)票全部內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報銷;

(二)報銷費用時必需填寫“費用報銷單”，全部單據(jù)要按性質(zhì)(如差旅費、款待費、辦公費用)分類、分次、分頁粘貼填制;差旅費必需分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數(shù)，住宿、伙食補助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報。全部報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必需精確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀;

(三)報銷程序：經(jīng)辦人→財務部審核→主管部長→總經(jīng)理審批→財務部結(jié)算;

(四)公司除正常費用開支外，其余各項支出必需事先提出規(guī)劃，按支出審批權(quán)限批準后，在規(guī)劃范圍內(nèi)列支;

(五)辦公用品的購置：由各部門依據(jù)需要，編制規(guī)劃報財務部審核匯總，按審批權(quán)限批準后，由選購人員按規(guī)劃統(tǒng)一購置，并建立實物帳，具體登記辦公用品的進、出狀況。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導批準;

(六)各部門在開支業(yè)務款待費之前，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準。否則，財務部不予報銷;

(七)公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示公司分管領(lǐng)導，并在報銷單上注明緣由;

(八)全部需報銷的各種原始單據(jù)(包括購置材料和支付工程款)，必需在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，超過一個月一律不予報銷。

關(guān)于財務制度建立自查有用三

。員工報銷時應嚴格執(zhí)行公司制定的審批治理制度

一、報銷審批監(jiān)控程序

1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必需事先提出規(guī)劃，按支出審批權(quán)限批準后，在規(guī)劃范圍內(nèi)列支。

2、辦公用品的購置：由各部門依據(jù)需要，編制規(guī)劃報總裁辦審核匯總，按審批權(quán)限批準后，由集團總裁辦按規(guī)劃統(tǒng)一購置，并建立實物帳，具體登記辦公用品的進、出狀況。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導批準?？偛棉k每月末應將辦公領(lǐng)用清單交財務室進展核定監(jiān)控。

3、物品選購報銷須按公司選購掌握程序、庫房治理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。

4、要求財務出納人員嚴格執(zhí)行財務制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。

5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費用由徐總簽字報銷。

6、每周三定為費用報銷日。培訓回來的員工必需要當月進展轉(zhuǎn)訓，由行政簽字確認前方可報銷。當事人填好報銷單，部門經(jīng)理簽字，交給財務小方即可。

二、報銷規(guī)定

(一)、差旅費報銷規(guī)定

1、員工出差應填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費

2、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部報銷。

3、員工差旅費報銷標準嚴格根據(jù)公司規(guī)定執(zhí)行。

4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出局部由個人擔當，如有特別狀況需總裁批準方可報銷。

5、交通費：員工出差需購置飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購置，不得擅自購置，如擅自購置，費用由個人擔當。出差