生產(chǎn)計(jì)劃大綱

生產(chǎn)計(jì)劃大綱第1頁/共38頁第三章

銷售與運(yùn)作規(guī)劃

SalesandOperationalPlanning第2頁/共38頁生產(chǎn)計(jì)劃大綱簡介生產(chǎn)計(jì)劃大綱的編制步驟生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿的編制案例資源需求計(jì)劃編制案例生產(chǎn)計(jì)劃大綱編制練習(xí)第3頁/共38頁一、銷售與運(yùn)作規(guī)劃的基本知識

為體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營規(guī)劃而制定的產(chǎn)品生產(chǎn)大綱。（一）生產(chǎn)計(jì)劃大綱/ProductionPlanning：根據(jù)企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)制定的，用以描述一定時(shí)期內(nèi)，企業(yè)在可用資源的條件下對經(jīng)營規(guī)劃細(xì)化的計(jì)劃。（二）生產(chǎn)計(jì)劃大綱包含什么內(nèi)容？

1.每一產(chǎn)品類的月生產(chǎn)量

2.所有產(chǎn)品類的月匯總量

3.每一產(chǎn)品類的年匯總量

4.所有產(chǎn)品的年匯總量產(chǎn)品類第4頁/共38頁（三）生產(chǎn)計(jì)劃大綱實(shí)例：某摩托車廠2012年生產(chǎn)計(jì)劃大綱第5頁/共38頁（四）生產(chǎn)計(jì)劃大綱在ERP計(jì)劃體系中的層次關(guān)系

1.地位：屬于決策層計(jì)劃的第2層

2.依據(jù)：企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃（經(jīng)營目標(biāo)）

3.下屬：主生產(chǎn)計(jì)劃第6頁/共38頁（五）生產(chǎn)計(jì)劃大綱在ERP計(jì)劃體系中的作用

1.協(xié)調(diào)經(jīng)營計(jì)劃與可用資源的差距

2.作為編制主生產(chǎn)計(jì)劃的依據(jù)3.把貨幣目標(biāo)轉(zhuǎn)換為計(jì)劃產(chǎn)品產(chǎn)量4.控制拖欠量或庫存量第7頁/共38頁經(jīng)營規(guī)劃ERP系統(tǒng)以計(jì)劃管理為主線可用庫存量產(chǎn)品結(jié)構(gòu)BOM、工藝路線、資源清單、工廠日歷銷售運(yùn)作計(jì)劃主生產(chǎn)計(jì)劃物料需求計(jì)劃物料采購計(jì)劃生產(chǎn)任務(wù)計(jì)劃粗能力計(jì)劃細(xì)能力計(jì)劃車間生產(chǎn)管理物料采購管理物料倉存管理宏觀計(jì)劃微觀計(jì)劃執(zhí)行計(jì)劃預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行監(jiān)控績效核算第8頁/共38頁二、生產(chǎn)計(jì)劃大綱的編制步驟搜集需求資料編制生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿決定資源需求生產(chǎn)計(jì)劃大綱定稿批準(zhǔn)生產(chǎn)計(jì)劃大綱第9頁/共38頁1.需求數(shù)據(jù)（1）經(jīng)營計(jì)劃數(shù)據(jù)：企業(yè)銷售額目標(biāo)和利潤目標(biāo)（2）銷售預(yù)測數(shù)據(jù)：產(chǎn)品類的分時(shí)段預(yù)測（3）資源清單數(shù)據(jù)：生產(chǎn)所需材料、設(shè)備和人力（一）搜集需求資料2.能力數(shù)據(jù)（1）生產(chǎn)能力數(shù)據(jù)：可用的人工、機(jī)械和WC及庫存、未交付的訂貨等（2）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：成本和收益、資金預(yù)算等第10頁/共38頁（二）編制生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿分布預(yù)測值統(tǒng)計(jì)期初庫存計(jì)算庫存變化計(jì)算總產(chǎn)量分布總產(chǎn)量和庫存改變量1.MTS環(huán)境下的生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿編制步驟將預(yù)測數(shù)值分布到計(jì)劃展望期上期初庫存＝當(dāng)前庫存量－拖欠訂貨量庫存改變量＝目標(biāo)庫存－期初庫存總生產(chǎn)量＝預(yù)測數(shù)量＋庫存改變量將總生產(chǎn)量和庫存改變量按時(shí)間段分布到計(jì)劃展望期上第11頁/共38頁分布預(yù)測值分布未完工訂單計(jì)算拖欠變化量計(jì)算總產(chǎn)量分布總產(chǎn)量和預(yù)計(jì)未完訂單2.MTO環(huán)境下的生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿編制步驟將預(yù)測數(shù)值分布到計(jì)劃展望期上將未完成的訂單分布到計(jì)劃展望期上拖欠改變量＝期末拖欠量－期初拖欠量總生產(chǎn)量＝預(yù)測數(shù)量-拖欠改變量將總生產(chǎn)量和預(yù)計(jì)未完成的訂單按時(shí)間段分布到計(jì)劃展望期上第12頁/共38頁（三）確定資源需求——編制資源需求計(jì)劃1.審定資源清單資源清單：生產(chǎn)單位產(chǎn)品系列所需的材料、勞動(dòng)工時(shí)、設(shè)備工時(shí)、收入、利潤等記錄2.計(jì)算資源需求資源需求：每類產(chǎn)品的計(jì)劃生產(chǎn)量和資源需求率的乘積3.平衡資源需求與可用資源（1）資源不變時(shí)減少需求（2）需求不變時(shí)增加資源第13頁/共38頁（四）生產(chǎn)計(jì)劃大綱的確定和批準(zhǔn)市場部門工程部門生產(chǎn)部門財(cái)務(wù)部門人事部門生產(chǎn)計(jì)劃大綱第14頁/共38頁四、生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿的編制案例（一）MTS環(huán)境下生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿編制案例：某公司生產(chǎn)自行車，預(yù)測年銷售量4200輛，銷售預(yù)測在計(jì)劃展望期上均勻分布，當(dāng)前庫存1750輛，拖欠訂貨量為1050輛，期末目標(biāo)庫存為350輛，根據(jù)資料編制其生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿。1.將預(yù)測數(shù)值分布到計(jì)劃展望期上（此例為計(jì)算簡便而使用平均分布）計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測3503503503503503503503503503503503504200第15頁/共38頁2.統(tǒng)計(jì)期初庫存期初庫存＝當(dāng)前庫存量－拖欠訂貨量＝1750－1050＝7003.計(jì)算庫存變化庫存改變量＝目標(biāo)庫存量－期初庫存量＝350－700＝－3504.計(jì)算總生產(chǎn)量總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量＋庫存改變量＝4200－350＝3850第16頁/共38頁5.將總生產(chǎn)量和庫存改變量分布到計(jì)劃展望期上（1）將總生產(chǎn)量3850輛按均衡生產(chǎn)原則分布到12個(gè)月（2）根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃大綱和銷售預(yù)測值分月計(jì)算庫存量：本月庫存量＝上月庫存量＋本月計(jì)劃產(chǎn)量－本月預(yù)測銷售量計(jì)劃時(shí)段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200計(jì)劃產(chǎn)量—3153153153153153153153153153153503503850預(yù)計(jì)庫存700665630595560525490455420385350350350350第17頁/共38頁（二）MTO環(huán)境下生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿編制案例：某公司生產(chǎn)醫(yī)療器械，預(yù)測年銷售量4200臺，銷售預(yù)測在計(jì)劃展望期上均勻分布，期初未完成的訂單量為1470臺，預(yù)計(jì)完工安排為1月315臺、2月315臺、3月245臺、4月210臺、5月175臺、6月105臺、7月105臺，預(yù)計(jì)期末拖欠未完工訂單量為1050臺，根據(jù)資料編制其生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿。1.將預(yù)測數(shù)值分布到計(jì)劃展望期上（此例為計(jì)算簡便而使用平均分布）計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測3503503503503503503503503503503503504200第18頁/共38頁2.將未完工訂單的分布到計(jì)劃展望期上3.計(jì)算拖欠變化量拖欠改變量＝期末拖欠量－期初拖欠量＝1050－1470＝－4204.計(jì)算總生產(chǎn)量總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量－拖欠改變量＝4200－（－420）＝4620計(jì)劃時(shí)段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計(jì)完工1470315315245210175105105第19頁/共38頁5.將總生產(chǎn)量和預(yù)計(jì)未完工量分布到計(jì)劃展望期上（1）將總生產(chǎn)量4620輛按均衡生產(chǎn)的原則分布到12個(gè)月（2）根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃大綱和銷售預(yù)測值分月計(jì)算未完工訂單量：本月未完工訂單量＝上月未完工訂單量＋本月預(yù)測銷售量－本月計(jì)劃產(chǎn)量計(jì)劃時(shí)段（月）期初拖欠123456789101112全年銷售預(yù)測—3503503503503503503503503503503503504200預(yù)計(jì)完工1470315315245210175105105計(jì)劃產(chǎn)量—3853853853853853853853853853853853854620預(yù)計(jì)未完工訂單14701435140013651330129512601225119011551120108510501050第20頁/共38頁五、資源需求計(jì)劃編制案例（一）某摩托車廠的資源清單和生產(chǎn)計(jì)劃大綱如下，請編制該廠的資源需求計(jì)劃。1.資源清單產(chǎn)品類（輛）鋼材需要量（噸）工時(shí)需求量（小時(shí)）收入（元）利潤（元）二輪車0.00520.8720050三輪車0.00960.9628040四輪車0.01131.5460452.生產(chǎn)計(jì)劃大綱產(chǎn)品類二輪車三輪車四輪車合計(jì)計(jì)劃產(chǎn)量（輛）150010002002700第21頁/共38頁3.計(jì)算后得到摩托車廠的資源需求計(jì)劃產(chǎn)品類計(jì)劃產(chǎn)量（輛）工時(shí)需求量（小時(shí)）鋼材需要量（噸）二輪車150013057.8三輪車10009609.6四輪車2003082.26合計(jì)2700257319.66第22頁/共38頁（二）請根據(jù)以下資料編制資源需求計(jì)劃某工廠的生產(chǎn)過程可分為基本工序、輔助工序、精加工和裝配4個(gè)部分，在過去的6個(gè)月中生產(chǎn)共耗費(fèi)工時(shí)47000小時(shí)，其中基本工序12000工時(shí)、輔助工序21000工時(shí)、精加工5000工時(shí)、裝配9000工時(shí)，完成產(chǎn)品數(shù)量為5800臺。下兩個(gè)季度的生產(chǎn)計(jì)劃大綱已確定為完工7000臺，要求編制資源需求計(jì)劃。第23頁/共38頁1.根據(jù)已知數(shù)據(jù)計(jì)算和確定資源清單工序名稱工時(shí)需求量（小時(shí)）所占比例（%）單位產(chǎn)品工時(shí)（小時(shí)）基本工序1200023.532.069輔助工序2100044.683.621精加工500010.640.862裝配900019.151.552合計(jì)470001008.104第24頁/共38頁2.根據(jù)資源清單和生產(chǎn)計(jì)劃大綱確定資源需求計(jì)劃工序名稱基本工序輔助工序精加工裝配合計(jì)資源需求（工時(shí)）144832534760341086456752第25頁/共38頁六、生產(chǎn)計(jì)劃大綱編制練習(xí)（一）MTS環(huán)境下生產(chǎn)計(jì)劃大綱編制習(xí)題預(yù)測湖南省2005年洗衣機(jī)市場年銷售額可達(dá)4800萬元，松下公司計(jì)劃在湖南省的市場占有為10%；預(yù)計(jì)每月可提供800臺洗衣機(jī)生產(chǎn)所需要的關(guān)鍵部件（電腦板、馬達(dá)等），生產(chǎn)工時(shí)每月可提供7000小時(shí)；2005年成品初始庫存1500臺，未交貨數(shù)量為100臺，期末庫存要求達(dá)到800臺。資源清單產(chǎn)品（臺）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時(shí)（小時(shí)）單臺洗衣機(jī)收入（元）洗衣機(jī)101500按月編制生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿（依據(jù)均衡生產(chǎn)原則）；分析資源清單并制定資源需求計(jì)劃；比較可用資源與需求。第26頁/共38頁1.將預(yù)測銷售數(shù)值分布到計(jì)劃展望期上計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測8008008008008008008008008008008008009600（1）全年預(yù)測銷售額：4800×10%＝480（萬元）（2）全年預(yù)測銷售量：4800000÷500＝9600（臺）（3）每期預(yù)測銷售量為：9600÷12＝800（臺）2.統(tǒng)計(jì)期初庫存期初庫存＝當(dāng)前庫存量－拖欠訂貨量

＝1500－100=1400（臺）第27頁/共38頁3.計(jì)算庫存變化庫存改變量＝目標(biāo)庫存量－期初庫存量=800－1400=﹣600（臺）4.計(jì)算總生產(chǎn)量和月生產(chǎn)量（1）總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量＋庫存改變量=9600－600=9000（臺）（2）月生產(chǎn)量=9000÷12=750（臺）第28頁/共38頁1月庫存＝1400＋750－800＝1350（臺）2月庫存＝1350＋750－800＝1300（臺）依此類推3～12月的庫存量5.將月生產(chǎn)量和庫存改變量分布到計(jì)劃展望期上（1）每月計(jì)劃生產(chǎn)750臺（2）每月庫存量＝上月庫存量＋本月計(jì)劃產(chǎn)量－本月銷售預(yù)測量松下洗衣機(jī)2005年湖南市場生產(chǎn)計(jì)劃大綱計(jì)劃時(shí)段（月）期初庫存123456789101112全年銷售預(yù)測—8008008008008008008008008008008008009600計(jì)劃產(chǎn)量—7507507507507507507507507507507507509000預(yù)計(jì)庫存140013501300125012001150110010501000950900850800800第29頁/共38頁（1）需要關(guān)鍵部件數(shù)量：9000×10＝90000（件）（2）需要關(guān)鍵部件勞力工時(shí)數(shù)量：9000×10×1＝90000（小時(shí)）6.資源需求計(jì)劃數(shù)據(jù)松下洗衣機(jī)2005年湖南市場資源需求計(jì)劃產(chǎn)品計(jì)劃年產(chǎn)量（臺）關(guān)鍵部件年需求量（件）關(guān)鍵部件工時(shí)需求量（小時(shí)）洗衣機(jī)90009000090000第30頁/共38頁（1）預(yù)計(jì)可提供關(guān)鍵部件數(shù)量：800×10×12＝96000（件）（2）預(yù)計(jì)可提供勞力工時(shí)數(shù)量：7000×12＝84000（小時(shí)）（3）計(jì)劃與能力平衡結(jié)果7.計(jì)劃數(shù)據(jù)與能力數(shù)據(jù)的平衡①可提供關(guān)鍵部件數(shù)量能滿足計(jì)劃需要，盈余為96000－90000＝6000（件）②可提供勞力工時(shí)數(shù)量不能滿足計(jì)劃需要，缺口為90000－84000＝6000（小時(shí)）第31頁/共38頁（二）MTO環(huán)境下生產(chǎn)計(jì)劃大綱編制習(xí)題預(yù)測湖南省2005年發(fā)電機(jī)市場年銷售額可達(dá)4800萬元，達(dá)能公司計(jì)劃在湖南省的市場占有為10%；預(yù)計(jì)每月可提供700臺發(fā)電機(jī)生產(chǎn)所需要的關(guān)鍵部件（線圈、馬達(dá)等），生產(chǎn)工時(shí)每月可提供8000小時(shí)；2005年初未交貨數(shù)量為800臺，交貨日期為：1月150臺、2月400臺、3月200臺、4月50臺，期末預(yù)計(jì)未完工訂單為1400臺。資源清單產(chǎn)品（臺）關(guān)鍵部件（件）單位關(guān)鍵部件所需工時(shí)（小時(shí)）單臺發(fā)電機(jī)收入（元）發(fā)電機(jī)101500按月編制生產(chǎn)計(jì)劃大綱初稿（依據(jù)均衡生產(chǎn)原則）；分析資源清單并制定資源需求計(jì)劃；比較可用資源與需求。第32頁/共38頁1.將預(yù)測銷售數(shù)值分布到計(jì)劃展望期上計(jì)劃時(shí)段（月）123456789101112全年銷售預(yù)測8008008008008008008008008008008008009600預(yù)計(jì)完1）全年預(yù)測銷售額：4800×10%＝480（萬元）（2）全年預(yù)測銷售量：4800000÷500＝9600（臺）（3）每期預(yù)測銷售量為：9600÷12＝800（臺）2.統(tǒng)計(jì)拖欠改變量拖欠改變量＝欺末拖欠量－期初拖欠量=1400－800=600（臺）第33頁/共38頁3.計(jì)算總生產(chǎn)量和月生產(chǎn)量（1）總生產(chǎn)量＝預(yù)測銷售量－拖欠改變量=9600－600=9000（臺）（2）月生產(chǎn)量=9000÷12=750（臺）1月拖欠量＝800＋800－750＝850（臺）2月拖欠量＝850＋800－750＝900（臺）依此類推3～12月的拖欠量4.將月生產(chǎn)量和庫存改變量分布到計(jì)劃展