erydbkk制造-企業(yè)產(chǎn)品銷售管理辦法

^|Youhavetobelieve,thereisaway.Theancientssaid:"thekingdomofheavenistryingtoenter".Onlywhenthereluctantstepbysteptogotoit'stime,mustbemanagedtogetonestepdown,onlyhavestruggledtoachieveit.--GuoGeTech**公司產(chǎn)品銷售管理方法第一章總則第一條目的為了進(jìn)一步加強(qiáng)對銷售人員的管理，規(guī)范各部門間手續(xù)傳遞，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督職能，制定本制度。其次條適用范圍本制度適用于公司相關(guān)部門及銷售方面的財(cái)務(wù)管理。第三條部門職責(zé)1、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)產(chǎn)品往來賬款的核對，開具收款收據(jù)、銷售發(fā)票、監(jiān)督檢查銷售工作。2、經(jīng)營部負(fù)責(zé)開具發(fā)貨通知單、庫存產(chǎn)品的發(fā)運(yùn)以及產(chǎn)品的出庫管理等工作。4、質(zhì)檢部依據(jù)訂貨確認(rèn)單、發(fā)貨通知單要求開具產(chǎn)品質(zhì)量保證書。5、銷售內(nèi)勤負(fù)責(zé)內(nèi)銷客戶提貨通知、傳真或郵寄運(yùn)、提單，通知財(cái)務(wù)部開具發(fā)票、郵寄發(fā)票等；外銷員負(fù)責(zé)與外銷客戶溝通、開具出口發(fā)票、制作和辦理并留存出口單證等。6、銷售內(nèi)勤負(fù)責(zé)U8上《銷售發(fā)票》和銷售管理的手續(xù)工作。其次章銷售發(fā)貨程序確認(rèn)訂貨發(fā)送貨客戶訂貨時(shí)需先發(fā)來書面訂單或匯款單，自提貨客戶可口頭訂貨。銷售員依據(jù)訂單或口頭訂貨填寫《訂單確認(rèn)表》，主要包括產(chǎn)品名稱、規(guī)格、單價(jià)、數(shù)量、包裝、發(fā)運(yùn)要求等內(nèi)容。銷售客戶分為自提貨客戶和發(fā)送貨客戶，發(fā)送貨客戶又分為預(yù)付款客戶和未付款客戶。自提貨客戶為到公司交款提貨或簽約提貨，自備交通工具、現(xiàn)場驗(yàn)貨。發(fā)送貨客戶須要公司代為辦理發(fā)貨的客戶。第五條編制銷售通知單銷售內(nèi)勤依據(jù)客戶訂單填寫《銷售通知單》，《銷售通知單》一式四聯(lián)，分制單聯(lián)、審批聯(lián)、保管聯(lián)和發(fā)貨聯(lián)。一聯(lián)銷售部留存、二聯(lián)供管理層審批賒銷、價(jià)格和確認(rèn)是否組織合同評審；批準(zhǔn)后由保管依據(jù)保管聯(lián)和庫存狀況組織備貨，必要時(shí)通知生產(chǎn)部門補(bǔ)充入庫，發(fā)貨聯(lián)供客戶交款提貨。第六條價(jià)格的確認(rèn)銷售內(nèi)勤在開具《銷售通知單》時(shí)，應(yīng)依據(jù)《價(jià)格表》開具價(jià)格。假如客戶、價(jià)格未在主管產(chǎn)品銷售副總經(jīng)理批準(zhǔn)的價(jià)格表內(nèi)列出，《銷售通知單》必需由主管產(chǎn)品銷售副總經(jīng)理簽字確認(rèn)價(jià)格。第七條發(fā)貨單的管理經(jīng)營部依據(jù)供貨支配或客戶的提貨時(shí)間支配開具發(fā)貨通知單。發(fā)送貨時(shí)由銷售內(nèi)勤依據(jù)《銷售通知單》開具《發(fā)貨單》，發(fā)貨單一式伍聯(lián)，存根、會(huì)計(jì)、倉庫、隨貨同行和出門證各一聯(lián)，其中出門證聯(lián)不得顯示客戶名稱、單價(jià)、金額等屬商業(yè)保密內(nèi)容。發(fā)送貨經(jīng)手人帶《銷售通知單》和《發(fā)貨單》到財(cái)務(wù)交款或確認(rèn)應(yīng)收賬款后，財(cái)務(wù)在倉庫聯(lián)和出門聯(lián)上簽章。發(fā)貨人攜蓋章的倉庫聯(lián)到倉庫提貨，倉庫憑《銷售通知單》和《發(fā)貨單》出庫，發(fā)貨時(shí)交出門證聯(lián)出廠?！栋l(fā)貨單》要求書寫規(guī)范細(xì)致，注明訂貨單位、合同號(hào)、日期、品種、規(guī)格、數(shù)量、標(biāo)準(zhǔn)、重量、生產(chǎn)批號(hào)等內(nèi)容，涂改作廢?！栋l(fā)貨單》當(dāng)天內(nèi)有效，超期未履行或未履行完畢的交由經(jīng)營部重開。交款提貨銷售客戶自提貨物時(shí)由銷售內(nèi)勤依據(jù)《銷售通知單》開具《發(fā)貨單》，《發(fā)貨單》由提貨經(jīng)手人簽字，然后到財(cái)務(wù)部交款。提貨人交財(cái)務(wù)部簽章的《發(fā)貨單》倉庫聯(lián)到倉庫提貨，交經(jīng)財(cái)務(wù)部簽章的《發(fā)貨單》出門證聯(lián)出廠。第九條預(yù)付款銷售銷售業(yè)務(wù)員依據(jù)倉庫貨源狀況，先與客戶商定要貨支配，要貨支配應(yīng)具體列明要貨的貨物品名、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等交會(huì)計(jì)審核無誤，經(jīng)理審批。銷售內(nèi)勤依據(jù)要貨支配把相關(guān)信息輸入OA申請，經(jīng)主管經(jīng)理批復(fù)出庫指令后，打印《發(fā)貨單》。銷售內(nèi)勤、客戶代表、會(huì)計(jì)、經(jīng)理分別在指令單上簽章，依據(jù)《發(fā)貨單》辦理出庫手續(xù)，倉庫提貨，交出門證聯(lián)出廠。第十條賒銷的管理未付款客戶必需先簽訂《購銷合同》，合同中應(yīng)注明產(chǎn)品須書面訂購、驗(yàn)收時(shí)效及其它合同必備條款。未付款客戶和有返還等特別的合同必需由主管經(jīng)理簽字才生效，如價(jià)格可能低于價(jià)格表中的最低價(jià)格或新增欠款，需由總經(jīng)理同意，再經(jīng)主管經(jīng)理簽字生效，對集團(tuán)選購 的，集團(tuán)下屬的不同單位，如第一次銷售須要經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)，以后如無變更，就可按此操作執(zhí)行。對超過付款期限而未付的貨款，業(yè)務(wù)人員要?jiǎng)偤眠M(jìn)行催收，如有異樣的要馬上上報(bào)主管經(jīng)理，預(yù)期未付的按有關(guān)規(guī)定處理。第十一條副產(chǎn)品銷售爐渣、廢編織袋、廢鐵、舊桶等非正常產(chǎn)品的銷售，每次銷售應(yīng)采納招標(biāo)方式，一般不少于三家，價(jià)格最高者中標(biāo)；銷售手續(xù)同自提貨物客戶。第十二條包裝物出庫銷售用包裝物（如大桶、紙箱、壺、標(biāo)簽等）出庫時(shí)由經(jīng)營部銷售內(nèi)勤在出庫（調(diào)配）通知單上注明件數(shù)，包裝規(guī)格，總用數(shù)，經(jīng)營部每月底日前匯總當(dāng)月銷售通知單上所列實(shí)際已發(fā)走包裝數(shù)，報(bào)至財(cái)務(wù)；倉庫主管月末依據(jù)實(shí)發(fā)包裝物數(shù)量在U8上做領(lǐng)料單。視同銷售產(chǎn)品出庫用于廣告、贈(zèng)送、獎(jiǎng)品的商品：由經(jīng)辦人填寫“請示報(bào)告單”，會(huì)計(jì)、經(jīng)理簽具看法，報(bào)分分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，憑批件申請出庫，待批復(fù)后編制《出庫單》注明用途方可辦理出庫。第十四條開具發(fā)票財(cái)務(wù)部依據(jù)《發(fā)貨單》中的數(shù)量、規(guī)格等信息開具發(fā)票，并依據(jù)既定的《常用規(guī)格價(jià)格表》確認(rèn)價(jià)格；對老客戶的常用規(guī)格產(chǎn)品的價(jià)格依據(jù)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的價(jià)格表制定老客戶價(jià)格表，假如客戶、價(jià)格未在《常用規(guī)格價(jià)格表》的價(jià)格范圍時(shí)由總經(jīng)理逐次進(jìn)行審批。票據(jù)的管理1銷售票據(jù)（一般發(fā)票、增值稅專用發(fā)票、收款收據(jù)等）由財(cái)務(wù)人員領(lǐng)用、保管、運(yùn)用、撤銷。2財(cái)務(wù)人員細(xì)致核對開具發(fā)票，避開出現(xiàn)錯(cuò)票。3票據(jù)在未用的狀況下不準(zhǔn)加蓋印鑒。4不開票時(shí)，各種票據(jù)、金稅卡、印鑒應(yīng)鎖入抽屜，晚上鎖入保險(xiǎn)柜。第十五條產(chǎn)品發(fā)運(yùn)銷售內(nèi)勤負(fù)責(zé)內(nèi)外銷產(chǎn)品運(yùn)輸工作的支配。產(chǎn)品發(fā)貨時(shí)如用車，需由業(yè)務(wù)人員填寫用車申請表，交銷售內(nèi)勤進(jìn)行聯(lián)系，運(yùn)費(fèi)確定后由主管經(jīng)理簽字認(rèn)可。產(chǎn)品運(yùn)輸運(yùn)用的車輛必需是事先評估的合格的運(yùn)輸方。發(fā)送貨人員按《發(fā)貨單》發(fā)送貨物，發(fā)貨時(shí)應(yīng)細(xì)致核對運(yùn)、提單，如是直送客戶的，送貨后應(yīng)帶回貨款或收條，收條必需寫清收貨人（收貨單位應(yīng)蓋公章）、品種、數(shù)量、單價(jià)及金額、付款期限等主要內(nèi)容，如客戶（未簽字提貨）要求委派業(yè)務(wù)員將貨物干脆送達(dá)客戶指定地點(diǎn)或配貨站、郵局、物流公司等，應(yīng)按以下程序進(jìn)行操作：— 必需事先與客戶簽訂協(xié)議時(shí)明確代辦托運(yùn)的有關(guān)事項(xiàng)，相關(guān)要素填列齊全，易于操作?！?由業(yè)務(wù)員在《發(fā)貨單》客戶代表處簽具本人真實(shí)姓名和提貨日期?！?業(yè)務(wù)員憑《發(fā)貨單》到倉庫提取貨物，干脆送達(dá)客戶指定地點(diǎn)或配貨站。要求客戶（配貨站、郵局）經(jīng)辦人點(diǎn)數(shù)、驗(yàn)收、簽字，在銷售單“送貨聯(lián)”上具體填寫貨物收到數(shù)量，加蓋貨物驗(yàn)收單位公章，向客戶收取運(yùn)費(fèi)。送貨后應(yīng)帶回相應(yīng)的發(fā)貨手續(xù)，收條、運(yùn)單等其它單據(jù)剛好交銷售內(nèi)勤，內(nèi)勤應(yīng)在當(dāng)日或次日通知收貨人,如托付他人發(fā)送貨應(yīng)簽訂書面合同。在向客戶交付前發(fā)生毀損，經(jīng)審計(jì)確認(rèn)應(yīng)由責(zé)任人（單位）賠償?shù)?，銷售部以報(bào)告或理賠證明等申報(bào)財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn)，憑批件申請出庫指令，經(jīng)批準(zhǔn)后入責(zé)任人（單位）個(gè)人往來，并由總部執(zhí)行扣款。第十六條單據(jù)流程貨物發(fā)出后，銷售內(nèi)勤將《發(fā)貨單》會(huì)計(jì)聯(lián)交財(cái)務(wù)簽章記賬，《發(fā)貨單》存根聯(lián)經(jīng)財(cái)務(wù)部簽章后由銷售內(nèi)勤留存。 每月5日、15日、25日，銷售內(nèi)勤匯總產(chǎn)品銷售狀況上報(bào)主管經(jīng)理和總經(jīng)理，月底由銷售內(nèi)勤、財(cái)務(wù)、倉庫保管三方核對出庫手續(xù)。倉庫每月末匯總出庫產(chǎn)品數(shù)量，編制《產(chǎn)品出庫匯總表》。倉庫主管審核后報(bào)至財(cái)務(wù)，由財(cái)務(wù)部依據(jù)經(jīng)營部所報(bào)數(shù)量和出門證所計(jì)數(shù)量與倉庫所報(bào)耗用數(shù)量核對，無誤后記賬。第三章銷售基礎(chǔ)管理 第十七條制定價(jià)格表銷售內(nèi)勤依據(jù)市場狀況制定《常用規(guī)格價(jià)格表》，經(jīng)主管經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行；對老客戶的常用規(guī)格產(chǎn)品的價(jià)格依據(jù)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的價(jià)格表制定老客戶價(jià)格表，在《客戶檔案》中體現(xiàn)，由主管經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。如遇市場改變需調(diào)整價(jià)格時(shí)，應(yīng)按上述規(guī)定重新審批。 第十八條建立客戶檔案銷售內(nèi)勤建立客戶檔案，具體包括客戶基本狀況，執(zhí)行的具體價(jià)格，每半月對客戶檔案更新，由主管經(jīng)理批示后執(zhí)行。業(yè)務(wù)人員對新開發(fā)的客戶和發(fā)送樣品應(yīng)剛好記錄。每半月交銷售內(nèi)勤，進(jìn)行客戶檔案的統(tǒng)一更新。 第十九條建立銷售檔案《購銷合同》、《銷售通知單》制單聯(lián)、訂單、運(yùn)提單、郵寄憑證等由銷售內(nèi)勤負(fù)責(zé)保管，分月整理存檔，備查。 其次十條足夠備貨由銷售內(nèi)勤依據(jù)每旬的銷售狀況制定產(chǎn)品平安庫存，經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)后由倉庫依據(jù)實(shí)際庫存支配調(diào)配。其次十一條其他應(yīng)收項(xiàng)目的管理其他應(yīng)收項(xiàng)目是指除應(yīng)收票據(jù)、預(yù)收帳款等以外的其他各項(xiàng)應(yīng)收、暫收款項(xiàng)，財(cái)務(wù)人員和業(yè)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)溝通，剛好駕馭客戶的財(cái)務(wù)狀況，防止出現(xiàn)應(yīng)收票據(jù)到期不能支付和預(yù)收賬款透支的狀況。第四章售后管理 其次十二條建立客戶聯(lián)系制度定期回訪，了解客戶對產(chǎn)品質(zhì)量及服務(wù)的滿足程度，并對客戶提出的問題或要求盡快做出處理解決，各項(xiàng)工作都要留有具體記錄。因質(zhì)量問題需修理的應(yīng)先辦理退庫，注明緣由，并編制可識(shí)別的造單號(hào)，單獨(dú)記錄修理的料、工、費(fèi)，完工后再一次辦理入庫手續(xù)。已出售產(chǎn)品的修理其發(fā)生的費(fèi)用在“營業(yè)費(fèi)用”中列支。其次十三條銷售折讓的處理對于以銷售貨物客戶提出的銷售折讓，業(yè)務(wù)員應(yīng)細(xì)致聽取和分析緣由在認(rèn)為合理的狀況下，逐級(jí)提交專項(xiàng)報(bào)告。依據(jù)審批權(quán)限審批后開具《貸項(xiàng)通知單》。其次十四條客戶退貨管理對客戶因質(zhì)量問題的退貨，須由客戶開出“退貨發(fā)票”或“退貨折讓證明單”，經(jīng)試驗(yàn)室檢驗(yàn)符合退貨條件并出具“檢驗(yàn)報(bào)告單”。辦事處憑以上附件向總部申請退貨指令，待總部批復(fù)退貨指令后方可辦理退貨入庫手續(xù)。同時(shí)取得貨物保管人員（倉庫保管員或修理文員）的簽字確認(rèn)。嚴(yán)格退貨制度，如客戶要求退貨，需填寫退貨申請單，標(biāo)明：客戶、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、退貨緣由等。由主管經(jīng)理批準(zhǔn)方可辦理退貨、入庫手續(xù)。實(shí)行退貨追究制，每次退貨都要由經(jīng)營部牽頭查明緣由，相關(guān)部門需主動(dòng)協(xié)作，落實(shí)到具體責(zé)任人，如因工作失誤造成的，賜予責(zé)任人10-50元罰款，情節(jié)嚴(yán)峻的，按《事故管理方法》相關(guān)規(guī)定處理，責(zé)任部門提出訂正預(yù)防措施，以杜絕類似狀況的發(fā)生。第四章收款與結(jié)算其次十五條收款管理1、攜款提貨的，財(cái)務(wù)人員收到貨款，開收款收據(jù)，貨款由財(cái)務(wù)人員交存銀行。2、電匯結(jié)算，以貨款到我公司帳戶并經(jīng)查詢無誤后財(cái)務(wù)人員依據(jù)銀行進(jìn)帳單開具收款收據(jù)。3、原則上業(yè)務(wù)人員不收現(xiàn)金，如經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)，貨款要干脆剛好交財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)開具收款收據(jù)、發(fā)票，定期對帳核銷。4、要求財(cái)務(wù)人員細(xì)致負(fù)責(zé)，辨別票據(jù)真?zhèn)巍?、夜間保險(xiǎn)柜內(nèi)禁止存放大額現(xiàn)金和有價(jià)證券。其次十六條應(yīng)收賬款管理1、公司財(cái)務(wù)部門設(shè)立往來核算崗位，指定專、兼職人員，負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)的對賬、分析、匯報(bào)、協(xié)調(diào)、督促等工作。公司及各控股子公司發(fā)生的業(yè)務(wù)往來，納入公司統(tǒng)一結(jié)算的。月終，財(cái)務(wù)部門依據(jù)“應(yīng)收帳款”的明細(xì)帳，編制分債務(wù)單位的明細(xì)表上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)及銷售部門，以便剛好組織人員清理和催收貨款。2、應(yīng)收款項(xiàng)審批責(zé)任制度。市場部依據(jù)市場形勢或區(qū)域銷售策略而對信譽(yù)良好的客戶實(shí)行貨到付款等信用銷售結(jié)算方式開展業(yè)務(wù)，必需先經(jīng)公司總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。辦理信用銷售業(yè)務(wù)時(shí)必需依據(jù)具有法律效力的購銷合同，明確付款期限，貨發(fā)出后業(yè)務(wù)部門經(jīng)理和經(jīng)辦人簽訂“貨款回收責(zé)任書”確保按期收回貨款。3、應(yīng)收款項(xiàng)核對與提示制度。每月底財(cái)務(wù)部門要會(huì)同業(yè)務(wù)部門（包括銷售和供應(yīng)選購 等部門），將當(dāng)月發(fā)生業(yè)務(wù)形成的往來賬目核對清晰，財(cái)務(wù)部向客戶的財(cái)務(wù)部門發(fā)送對賬單確認(rèn)已形成欠款，并剛好通知業(yè)務(wù)部門催收貨款。對超過結(jié)算期或合同付款期1個(gè)月的應(yīng)收款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門要?jiǎng)偤孟蚋鞴痉止芨笨倕R報(bào)，原則上要同時(shí)停止供貨。遇有特別狀況，如對方信用較好短暫出現(xiàn)支付困難等，經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人和分管副總批準(zhǔn)，方可接著供貨。4、應(yīng)收款項(xiàng)臺(tái)賬管理和賬齡分析制度。財(cái)務(wù)部門要逐筆建立應(yīng)收款項(xiàng)檔案，以臺(tái)賬的方式進(jìn)行管理；要定期對應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡進(jìn)行跟蹤分析，最大限度降低呆壞賬；每半年與往來單位對賬確認(rèn)，確保法律訴訟時(shí)效的持續(xù)，其中關(guān)聯(lián)單位應(yīng)收款公司每月要進(jìn)行對賬。5、客戶信用等級(jí)管理制度。公司市場部和財(cái)務(wù)部要建立客戶檔案，依據(jù)業(yè)務(wù)量的大小、資信程度等狀況對客戶實(shí)行分級(jí)管理。要針對不同業(yè)務(wù)單位的具體狀況，制定相應(yīng)的信用政策。對欠款金額大、拖欠期限長、信用等級(jí)較差的客戶，要實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控，剛好向各單位分管營銷的副總和相關(guān)部門提出調(diào)整信用等級(jí)的建議，并協(xié)作有關(guān)部門實(shí)行有力的措施進(jìn)行清收。其次十七條壞帳核算的方法：1、公司將因債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)和因債務(wù)人逾期未履行其償債義務(wù)，并且具有明顯特征表明無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)確認(rèn)為壞賬損失。2、壞賬損失的核算：關(guān)聯(lián)債權(quán)不計(jì)提壞賬打算，非關(guān)聯(lián)債權(quán)壞賬損失的核算采納備抵法。3、對于單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)，單獨(dú)進(jìn)行減值測試，依據(jù)其預(yù)料將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬打算。對于單項(xiàng)金額非重大的應(yīng)收款項(xiàng)，與經(jīng)單獨(dú)測試未減值的應(yīng)收款項(xiàng)一起，按賬齡劃分為若干組合，再按這些應(yīng)收款項(xiàng)組合的期末余額的肯定比例計(jì)算確定減值損失，計(jì)提壞賬打算。公司依據(jù)以前年度按賬齡劃分的應(yīng)收款項(xiàng)組合的實(shí)際損失率，并結(jié)合現(xiàn)時(shí)狀況，確定本期各賬齡段應(yīng)收款項(xiàng)組合計(jì)提壞賬打算的比例如下：賬齡壞賬打算比例（%）一年以內(nèi)5一至二年10二至三年30三至四年50四至五年80五年以上100其次十八條確認(rèn)壞賬確因客戶經(jīng)營不善、宣告破產(chǎn)、死亡等緣由而不能支付貨款，必需取得貨款無法收回的確鑿證據(jù)，編制壞賬審批報(bào)告，經(jīng)最高管理者審批后剛好做會(huì)計(jì)調(diào)整。第五章違規(guī)懲罰第三十條銷售人員責(zé)任 1、必需遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，熟識(shí)公司產(chǎn)品的技術(shù)指標(biāo)、規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格，了解產(chǎn)品應(yīng)用學(xué)問，有較強(qiáng)的責(zé)任心和愛崗敬業(yè)精神。 2、在工作中通過學(xué)習(xí)不斷充溢自己，留意言談舉止，樹立良好的公司和自身形象，杜絕為私利與用戶進(jìn)行地下交易，違者處2—10倍罰款，直至辭退或開除。 3、通過多種渠道大力