保險營銷員社會保障問題的解決方法,社會保障論文

保險營銷員社會保障問題的解決方法,社會保障論文保險營銷員，是以保險這一特殊商品為客體，以消費者對這一特殊商品的需求為導(dǎo)向，以知足消費者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的需求為中心，運用整體營銷或協(xié)同營銷的手段，將保險商品轉(zhuǎn)移給消費者，以實現(xiàn)保險公司長遠(yuǎn)經(jīng)營目的系列活動的從業(yè)人員[1].保險營銷制度產(chǎn)生于20世紀(jì)三、四十年代，為世界保險業(yè)的發(fā)展起了重要的推動作用。1992年，這一營銷體制被美國友邦保險公司引入中國，帶來了保費收入的大幅增長，之后國內(nèi)各家保險公司紛紛效仿，使得這一營銷體制在極短的時間內(nèi)被迅速推廣，掀起了中國保險業(yè)一場史無前例的革命，極大的促進(jìn)了中國保險業(yè)的發(fā)展。1997年以前，財險保費的規(guī)模一直高于壽險保費，但是這一營銷體制帶來了壽險產(chǎn)品銷售的大幅增長，使得壽險保費收入初次超過財險保費。資料顯示，在保險公司保費收入中，個人保險營銷員的銷售占比超過了1/3,已經(jīng)成為保險公司，尤其是壽險公司重要的銷售渠道與核心競爭力。截止到2020年，我們國家的保險營銷員數(shù)量己經(jīng)到達(dá)了300萬人，他們?yōu)榱酥袊ｋU業(yè)的發(fā)展做出了宏大的奉獻(xiàn)。但是，伴隨著保險營銷員隊伍不斷的壯大及其本身發(fā)展的特點，同樣也帶來了很多的問題。在現(xiàn)行保險營銷體制下，保險公司和保險營銷員之間簽訂的是委托代理合同，而不是勞動合同，所以保險營銷員不是保險公司的正式員工，因而保險公司沒有法律義務(wù)為其繳納社會保險費。保險營銷員假如想獲得社會保障，只能自行繳納社會保險費，但其收入全部源于傭金，而傭金又直接與營銷業(yè)績掛鉤，具有很大的不穩(wěn)定性，所以能夠講保險營銷員沒有任何保障。固然保險公司和保險營銷員簽訂的是委托代理合同，但是在實踐當(dāng)中，保險公司對保險營銷員又實行著很多雇員式的管理[2],比方制定有關(guān)保險營銷員的考勤制度、各種賞罰制度等，這些都帶有明顯的勞動關(guān)系色彩，導(dǎo)致了保險營銷員法律地位的模糊。2保險營銷員社會保障問題的解決方式方法保險營銷員社會保障問題的解決主要從兩個方面來考慮，一是員工化，即保險營銷員能夠轉(zhuǎn)化為保險公司的員工或者轉(zhuǎn)化為專業(yè)代理公司或勞務(wù)派遣公司的員工，然后由所屬公司為其繳納社會保險。另一方面是保險營銷員自行繳納社會保險費，華而不實有資金實力的能夠依法設(shè)立個人代理企業(yè)或者組建合伙代理企業(yè)，沒有資金實力的能夠以個體工商戶的名義，自行繳納社會保險費。2.1員工制社會保障2.1.1保險單位員工制將代理制的保險營銷員員工化，由其所屬公司為其繳納社會保險費是解決保險營銷員社會保障問題的一種方式方法，但是全國共有300多萬保險營銷員，假如全部員工化，對整個保險行業(yè)來講，將產(chǎn)生一筆宏大的社會保險費支出，這對我們國家基礎(chǔ)薄弱的保險業(yè)來講，將是不可承受之重。將保險營銷員全部轉(zhuǎn)化為保險公司的正式員工是不現(xiàn)實的，但是將華而不實優(yōu)秀的保險營銷員納入保險公司，與其簽訂勞動合同，是保險公司有能力且愿意做的事。這種將優(yōu)秀的保險營銷員轉(zhuǎn)化為員工的做法，明確了保險營銷員的法律地位，使其勞動權(quán)益得到了有效的保障，同時也能使保險營銷員更具有歸屬感和責(zé)任感，有利于保險公司留住人才。并非所有的保險營銷員都想轉(zhuǎn)化為保險公司的正式員工，華而不實影響他們選擇的因素就是稅負(fù)。保險營銷員不僅要繳納個人所得稅，還要繳納營業(yè)稅，因而當(dāng)保險傭金低于一定額度時，保險代理人承當(dāng)?shù)亩愗?fù)比正式員工要高；另一方面，保險營銷員繳納的個人所得稅的應(yīng)納稅額有一個40%的展業(yè)成本扣除，在這里基礎(chǔ)上，低于4000元的，應(yīng)納稅所得額中能夠再扣掉800元的費用；高于4000元的，能夠再扣掉20%的費用,因而當(dāng)保險傭金高于一定額度時,保險營銷員承當(dāng)?shù)亩愗?fù)要比正式員工的低。比方，對于稅前月收入都是1萬元的情況，保險營銷員承當(dāng)?shù)亩惵蚀蠹s是14.2%;正式員工在不扣掉各項社會保險費的前提下，稅率大約是7.5%,而扣掉各項社會保險費以后，稅率一般不會高于3.5%.而當(dāng)稅前月收入為5萬時，保險營銷員繳納的營業(yè)稅及附加是2750元，個人所得稅是4540元，總計7290元，正式員工在不扣掉各項社會保險費的前提下，需要繳納11195元，即便扣除各項社會保險費后，承當(dāng)?shù)亩愗?fù)仍然比保險營銷員要高?；诙愗?fù)方面的考慮，傭金高的保險營銷員不愿意轉(zhuǎn)化為正式員工。不轉(zhuǎn)化為正式員工能夠減輕保險公司繳納社會保險費的負(fù)擔(dān)，但是為了留住人才，有些保險公司就會與優(yōu)秀的保險營銷員簽訂兩份合同〔有的保險公司有多份營業(yè)牌照，能夠與員工簽多份合同〕，一份委托代理合同，將大多數(shù)傭金歸結(jié)在該合同下以避稅，一份勞動合同用以繳納社會保險以便留住人才。2.1.2第三方單位員工制2004年6月，新華人壽保險公司把重慶分公司的保險營銷員全部剝離出去，成立了重慶新華保險代理有限責(zé)任公司，由該公司和保險營銷員簽訂正式的勞動合同。保險公司與保險營銷員之間的關(guān)系，由原來的委托代理關(guān)系變成了勞動雇傭關(guān)系，保險營銷員的收入由原來的只要傭金變成固定底薪加業(yè)務(wù)提成，收入更有保障。保險代理公司與保險公司之間簽訂委托代理合同，這樣保險營銷員能夠繼續(xù)為保險公司服務(wù)。保險營銷員與保險代理公司簽訂勞動合同，這樣保險代理公司就有義務(wù)為對保險營銷員繳納社會保險費。新華人壽保險公司的這次嘗試為解決保險營銷員社會保障缺失的問題提供了一個新的途徑，具有重要的實踐意義。假如保險公司出于成本的考慮不想成立專門的保險代理公司，可以以與第三方勞務(wù)派遣公司合作，將其保險營銷員剝離出去，令其參加勞務(wù)派遣公司。保險營銷員與勞務(wù)派遣公司簽訂勞動合同，由勞務(wù)派遣公司為其繳納社會保險費，而保險公司與勞務(wù)派遣公司簽訂用工合同，使保險營銷員能夠繼續(xù)為其服務(wù)。這種方式方法能夠有效地解決保險營銷員社會保障缺失的問題，同時不會造成保險公司成本的明顯增加。2.2代理制社會保障代理制社會保障是指在保持保險營銷員與保險公司委托代理關(guān)系不變的前提下，由其自行繳納社會保險費的方式。將300多萬保險營銷員全部員工化是不可能的，因而，具有一定經(jīng)濟(jì)實力且業(yè)績突出的保險營銷員，能夠考慮依法自行組建個人代理企業(yè)或者合伙代理企業(yè)[3],成為獨立的保險代理人,這樣就明確了保險代理人的法律地位.保險營銷員組建個人代理企業(yè)或者合伙代理企業(yè)以后，就變成了獨立的經(jīng)濟(jì)主體，不再從屬于保險公司，其銷售保險的目的，是基于自個經(jīng)營事業(yè)的需要，具體表現(xiàn)出了人格和經(jīng)濟(jì)上的獨立性。這部分保險營銷員與保險公司的關(guān)系變成純粹的委托代理關(guān)系，假如想要獲得社會保障，能夠通過自行繳納社會保險費來實現(xiàn)。固然成立保險代理機(jī)構(gòu)看起來很不錯，但是(保險專業(yè)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定〕指出,保險專業(yè)代理機(jī)構(gòu)及保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的注冊資本不低于5000萬元?？梢姵闪I(yè)代理機(jī)構(gòu)的門檻很高，所以絕大多數(shù)保險營銷員很難通過這一途徑完善本身的社會保障。這部分人能夠以個體工商戶的名義自行繳納社會保險費，不過這種方式繳納的社會保險費占個人收入的比重比普通員工要高，因而能夠通過立法，對這部分人的稅收給予一定的優(yōu)惠。3結(jié)論中國的保險業(yè)市場能有今天繁榮的局面，保險營銷員有著不可磨滅的功績。保險營銷員社會保障的缺失，不僅會使保險營銷員的合法權(quán)益遭到損害，還會影響到整個保險行業(yè)的發(fā)展，因而，保險營銷員社會保障問題的解決至關(guān)重要。筆者以為，對于隊伍龐大的保險營銷員群體，想簡單的通過一種制度或一種方式方法來解決保險營銷員的社會保障問題是行不通的。因而，應(yīng)該將代理制和員工制結(jié)合起來，這樣才能更好的解決保險營銷員的社會保障問題，保證保險市場有序健康的發(fā)展。