國際備用信用證慣例與案例

《1998年國際備用信用證慣例》與案例分析由于用途的廣泛性和運用的靈活性，備用信用證的業(yè)務量早已超過了商業(yè)信用證。以

1998年為例，全球備用信用證與商業(yè)信用證的業(yè)務量之比高達7:1。為進一步在全球范圍內(nèi)規(guī)范備用信用證的做法，國際商會于1998年4月6日正式頒布了《國際備用信用證慣例》（

International

Standby

Practices，簡稱ISP98，為國際商會第590號出版物），并已于1999年1月1日起正式實施。自1999年以來，國內(nèi)有關企業(yè)已經(jīng)開始接到國外依據(jù)ISP98開立的備用信用證，但由于目前我國國內(nèi)尚未就ISP98進行深入研究和廣泛宣傳，致使備用信用證在我國的使用受到了很大限制。因此，研究和學習ISP98這一備用信用證的國際游戲規(guī)則已經(jīng)成為我們的當務之急。

一、備用信用證的起源

作為信用證的一個分支，備用信用證最早產(chǎn)生于19世紀的美國。由于世界各國銀行一般均可開立保函，而當時美國法律卻禁止其國內(nèi)商業(yè)銀行開立保函，為與外國銀行競爭，達到為客戶擔保之目的，美國銀行于二次戰(zhàn)后開始廣泛開立實際上屬于保函性質(zhì)的支付承諾一一備用信用證。作為一個獨立的憑單付款的承諾，備用信用證通常僅要求受益人提交匯票和簡單的文件，以證明申請人違約。因此在實際業(yè)務中，美國銀行只給信譽良好的客戶開具備用信用證。這是因為，開具備用信用證可視為向客戶發(fā)放中短期貸款。如果客戶到期未能履約，開證人或者貸款給客戶用于償還債務，或者根據(jù)受益人的索償，在備用信用證項下代客戶履行付款責任。由于美國銀行在開具備用信用證時很謹慎，開出的備用信用證多半是備而不用的，對申請人來說既方便又節(jié)省費用，所以很受歡迎。

時至今日，雖然美國限制商業(yè)銀行開立保函的法律早已取消，但由于備用信用證具有獨立性、單據(jù)化和見索即付的特點，在處理具體業(yè)務時又可根據(jù)

UCP500辦理，因此較保函而言，備用信用證較易為銀行和進出口商所接受，不僅在美國沿用至今，而且在世界范圍也得到了廣泛應用。例如，1998年，全球備用信用證與商業(yè)信用證業(yè)務量之比高達7:1；在備用信用證廣泛使用并且是發(fā)源地的美國，國外銀行向美國開立的備用信用證余額已經(jīng)超過了美國本土銀行所開立的備用信用證余額。

備用信用證的內(nèi)在靈活性及用途的多樣性使得備用信用證正日益廣泛地得到應用。然而，與其他種類的信用證相比，備用信用證尚缺乏詳細介紹，由此造成在備用信用證的使用過程中產(chǎn)生諸多糾紛，甚至訴訟，嚴重地阻礙了備用信用證在國際貿(mào)易中進一步發(fā)揮其應有的作用。

二、什么是備用信用證

備用信用證（Standby

Letter

of

Credit）是一種跟單信用證或安排，不論其如何命名或描述，它代表了開證人對受益人的以下責任：

a．償還開證申請人的借款，或；

b．支付由開證申請人承擔的任何債務，或；

c．支付由開證申請人違約所造成的任何損失。

備用信用證通常用作投標、還款、履約保證金的擔保業(yè)務。在備用信用證下，只要受益人向指定銀行提交備用信用證規(guī)定的匯票及／或開證申請人未履約的聲明或證明文件，即可取得開證人的償付。由于《跟單信用證統(tǒng)一慣例（1993年修訂本）》（以下簡稱

UCP500）的跟單信用證定義中的單據(jù)一詞意指信用證規(guī)定的任何單據(jù)，而不特指代表貨物的商業(yè)單據(jù)，因此，按UCP500規(guī)定，備用信用證屬跟單信用證的一種，它是相對于一般附有商業(yè)單據(jù)的商業(yè)信用證（Commercial

Letter

of

Credit）而言的。商業(yè)信用證由受益人將貨物裝運出口并提交符合信用證要求的單據(jù)這一履約行為而使信用證成為可使用的結算方式；備用信用證則由于開證申請人的違約而支持了受益人，如到時開證申請人履約無誤，則備用信用證就成為備而不用的結算方式，故稱為備用信用證。由于備用信用證所具有的擔保性質(zhì)，所以有時也稱做擔保信用證（Guarantee

L/C）。商業(yè)信用證和擔保信用證合稱跟單信用證。

三、備用信用證的用途

備用信用證通常用作履約、投標、還款的擔保業(yè)務。按照用途的不同，備用信用證主要可分成以下幾種：；

l．履約備用信用證（Performance

Standbr

L/C），用于擔保履行責任而非擔保付款，包括對申請人在基礎交易中違約所造成的損失進行賠償?shù)谋ＷC。在履約備用信用證有效期內(nèi)如發(fā)生申請人違反合同的情況，開證人將根據(jù)受益人提交的符合備用信用證的單據(jù)（如索款要求書、違約聲明等）代申請人賠償保函規(guī)定的金額。

2．投標備用信用證（Tender

Bond

Standby

L/C），用于擔保申請人中標后執(zhí)行合同的責任和義務。若投標人未能履行合同，開證人須按備用信用證的規(guī)定向受益人履行賠款義務。投標備用信用證的金額一般為投保報價的l％－5％（具體比例祝招標文件規(guī)定而定）。

3．預付款備用信用證（Advance

Payment

Standby

L/C），用于擔保申請人對受益人的預付款所應承擔的責任和義務。預付款備用信用證常用于國際工程承包項目中業(yè)主向承包人支付的合同總價10％~2

5％的工程預付款，以及進出口貿(mào)易中進口商向出口商的預付款。

4．直接付款備用信用證（Direct

Payment

standby

L/C），用于擔保到期付款，尤指到期沒有任何違約時支付本金和利息。直接付款備用信用證主要用于擔保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務契約時的到期支付本息義務。直接付款備用信用證已經(jīng)突破了備用信用證備而不用的傳統(tǒng)擔保性質(zhì)。

四、備用信用證、商業(yè)信用證及保函三者間的關系

與一般商業(yè)跟單信用證一樣，備用信用證也具有獨立性和單據(jù)化的特點，只要受益人提交了與信用證相符的單據(jù)，開證人就必須履行付款義務。但備用信用證的作用與一般商業(yè)跟單信用證存在顯著不同：一般商業(yè)跟單信用證是受益人履行交貨義務后銀行付款，而備用信用證則是在申請人未能履約時由開證人賠款?？梢?，盡管備用信用證的開證人形式上承擔著見索即付的第一性付款責任，但其開立意圖實質(zhì)上是第二性的，具有保函的性質(zhì)，因此有時被人稱為擔保信用證。另外，與商業(yè)信用證相比，備用信用證用途更廣，它并不限于進出口貿(mào)易結算，還可用于投標及履約擔保等。再者，按照ISP98的規(guī)定，備用信用證的開立者并不限于銀行，也可是保險公司等非銀行機構；而按照UCP500的規(guī)定，商業(yè)信用證的開立者只能是銀行。

從法律觀點來看，備用信用證等于是見索即付保函，都具有獨立性和單據(jù)化的特點，但兩者還是有重大不同：備用信用證已發(fā)展到適用于各種用途的融資工具，包含著比見索即付保函用途更廣的范圍。另外，兩者適用的慣例也有所不同：備用信用證適用于ISP98或UCP500，而見索即付保函則適用于1992年國際商會制訂的《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》。

五、ISP98介紹及案例分析

（一）UCP500關于備用信用證的適用

1983年國際商會制訂的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（即

UCP400）首次明確規(guī)定該慣例適用于備用信用證。1993年的UCP500第一條也明確規(guī)定，UCP500適用于所有在正文中標明按本慣例辦理的跟單信用證（包括本慣例適用范圍內(nèi)的備用信用證）?！氨緫T例適用范圍內(nèi)”這句話的含義是指：只有UCP500中適用于備用信用證的條款方能適用于備用信用證，而其他的條款就不能適用于備用信用證。這是因為，UCP500主要是為商業(yè)信用證制定的，備用信用證在做法上與商業(yè)信用證有諸多不同之處，所以UCP500中有些條款對備用信用證不能適用。為此，UCP500在其適用范圍一項中對備用信用證作出了UCP500適用于包括本慣例適用范圍內(nèi)的備用信用證這一靈活規(guī)定。

必須承認，并不是UCP500的所有條文都能適用于備用信用證，恰恰相反，多數(shù)條文卻并不能適用于備用信用證。有些機構曾要求國際商會明確規(guī)定UCP500中哪些條文適用于備用信用證，哪些條文不適用于備用信用證。國際商會答復說：國際商會對此無法具體指明。這是因為，UCP500中一項條款是否適用完全由一張備用信用證的具體性質(zhì)決定，國際商會不可能預先知道每一備用信用證的具體條款，所以無法具體指明UCP500中哪些條文適用于備用信用證，哪些不適用。盡管如此，該文件還是指出：……然而，UCP中關于運輸單據(jù)、保險單據(jù)、商業(yè)發(fā)票等商業(yè)單據(jù)的條文及有關貨物裝運的規(guī)定，在正常情況下，被認為不適用于備用信用證；而UCP500中一些有關諸如銀行的責任與義務等跟單信用證基本事項的條文則能夠適用于備用信用證。對此，國際商會在名為《UCP500與UCP400之比較》的第511號出版物中進一步指出：……必須承認，無論對于商業(yè)信用證還是備用信用證來說，并非UCP500所有條文均適用，而對一張備用信用證來說，UCP大部分條文均不適用。如備用信用證的當事人欲排除UCP某些條文的適用，他們就應在備用信用證的條款中明確規(guī)定排除UCP中特定條文對該備用信用證的適用。

這樣一來，就造成了備用信用證在適用UCP500條款方面的不確定性，極易導致有關當事人之間的糾紛。例如，為適合所擔保交易的需要，備用信用證可能還會要求一些額外的單據(jù)。在擔保一筆商業(yè)交易時，備用信用證通常規(guī)定須提供一份由受益人向申請人簽發(fā)的發(fā)票；而在擔保涉及運輸?shù)呢浳锝灰讜r，除一份受益人簽發(fā)的發(fā)票外，備用信用證可能還會要求提供證明受益人已向申請人履行交貨義務的運輸單據(jù)副本。此時，備用信用證所要求的受益人簽發(fā)的未付款聲明可能還須包括如下語句：

原始發(fā)票已提交給XYZ公司，但XYZ公司未能屆時對發(fā)票付款。所提交匯票之金額并未超過上述發(fā)票之金額。（The

original

invoice

was

presented

to

XYZ

company

and

XYZ

company

failed

to

pay

for

the

Invoice

by

the

due

date．The

amount

of

the

draft

presented

herewith

does

not

exceed

the

amount

of

the

invoice

described

above．）

與一般商業(yè)信用證不同，備用信用證通常只需發(fā)票及交貨憑證的副本，而不是正本。因此，備用信用證的開證行并不持有物權憑證（如正本海運提單），它并不能憑其掌握的非物權憑證（如海運提單副本）作為要求付款人對備用信用證項下單據(jù)予以付款的擔保。由此可見，開證行僅應為信譽良好的申請人開立備用信用證，或在開立備用信用證前，從開證申請人處獲取十足的開證押金或其他擔保。對開證行來說，此點至關重要。

要求一份海運提單副本的備用信用證的條款示例如下：

一份不可轉(zhuǎn)讓的或副本的原油已裝船清潔提單。（one

copy

of

nonnegotiable

or

duplicate

copy

of

clean

on

board

bill

of

lading

for

crude

oil.）要求副本運輸單據(jù)的備用信用證在適用UCP500時，常會產(chǎn)生理解上的糾紛。

【案例分析】

一開證行開立一份不可撤銷的備用信用證，通過A行通知給受感人。信用證要求受益人提供如下單據(jù)：‘

1．申請人違約聲明書，注明：按照XXX與YYY公司之間達成的第111號、日期為1994年1月l日的合同，我方已于1994年2月2日裝通了SSS加侖的油。發(fā)貨后，我方等待YYY按上面提及的合同規(guī)定付款儀長達120天之久。YYY方?jīng)]有支付應付之款，因此，YYY方違反了合同條件。根據(jù)該備用信用證規(guī)定，我方有權支取申請人（YYY公司）所欠USD的款項。

2．一份注明裝運商品的商業(yè)發(fā)票副本。

3．一份證明裝運了貨物并表示了裝運日期的運輸單據(jù)副本。

根據(jù)商業(yè)合同的要求，受益人裝運了貨物，按照銷售合同，受益人對于應付給他的款項向YYY方開立了發(fā)票，付款期限是120夭。裝運后第121天，受益人未能從YYY方收到全部款項。于是，受益人按照備用信用證的要求備妥單據(jù)并提交給開證行索款。開證行收到單據(jù)后，經(jīng)審核認為單據(jù)不符拒絕接受，理由如下：

延遲交單。按照UCP500第四十三條規(guī)定，單據(jù)必須不遲于裝運日后21天內(nèi)提交，裝運日期是1994年2月2

日，而單據(jù)直至1994年6月3日才提交，受益人的交單構成延遲交單。

請根據(jù)UCP500的規(guī)定，分析開證行的拒付是否有理？

分析：

開證行對備用信用證的上述拒付是不合理的。UCP500第四十三條a分條適用于商業(yè)跟單信用證而不是備用信用證。開立后者是為了保證申請人履約。只有在證明申請人確實違反了其與受益人之間的商業(yè)合同條款后，備用信用證才生效。其次，為了與商業(yè)合同一致，違約聲明書要求受益人必須在裝運之后120天內(nèi)等待申請人付款。只有申請人違反了合同的付款規(guī)定，受益人方可使用備用信用證索款。因此，受益人在制成違約聲明書之前，不可能既允許受益人給申請人裝運日后120天的融資又同時要求受益人在裝運日后21天內(nèi)提更信用證要求的單據(jù)。因此，開證行的拒付是無理的。另外，備用信用證被認為是付款的從屬方式，只能憑違約聲明書使用備用信用證，且不宜在備用信用證中規(guī)定提交運輸單據(jù)的副本，以免授予開證行延遲交單的把柄。為慎重起見，在要求副本運輸單據(jù)的備用信用證中應注明UCP500第四十三條a分條不適用。（二）ISP98的制訂

由上可見，由于《跟單信用證統(tǒng)一慣例》》主要是為商業(yè)信用證制定的規(guī)則，致使備用信用證的許多特點在《跟單信用證統(tǒng)一慣例》中無法得到充分體現(xiàn)，由此造成備用信用證解釋上的不確定性，極易導致糾紛。為此，1998年4月6日，在美國國際金融服務協(xié)會、國國際銀行法律與實務學會和國際商會銀行技術與實務委員會的共同努力下，《國際備用信用證慣例》（International

Standby

Practices，簡稱ISP98，為國際商會第590號出版物）終于公布，并已于1999年1月1日起正式實施，它填補了備用信用證在國際規(guī)范方面的空白。

按照ISP98的規(guī)定，只有在明確注明依據(jù)ISP98開立時，備用信用證方受ISP98的管轄。一份備用信用證可同時注明依據(jù)ISP98和UCP500開立，此時ISP98優(yōu)先于UCP500，即只有在ISP98未涉及或另有明確規(guī)定的情況下，才可依據(jù)UCP500原則解釋和處理有關條款。（三）ISP98的主要規(guī)定及案例分析

ISP98共有十條規(guī)則，89款。這十條規(guī)則分別為：總則；責任；交單；審單；通知拒付、放棄拒付及單據(jù)處理；轉(zhuǎn)讓、讓渡及依法轉(zhuǎn)讓；取消；償付責任；時間規(guī)定；聯(lián)合／參與等。

ISP98的主要規(guī)定如下：

l．對Standby和Standby

Letter

of

Credit進行了區(qū)分。由于目前一張備用信用證可自由選擇是適用ISP98還是適用UCP500，為便于使用，ISP98特意對Standby和Standby

Letter

of

Credit進行了區(qū)分，即前者為已聲明適用ISP98的備用信用證，后者則為雖未注明適用ISP98，但在

ISP98適用范圍內(nèi)的備用信用證。ISP98為備用信用證所確立的獨立性原則以《跟單信用證統(tǒng)一慣例》和《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》對信用證和獨立保函制訂的有關準則為基礎，體現(xiàn)了國際貿(mào)易界的通行做法。較UCP500而言，ISP98具有明顯的優(yōu)點：（1）ISP98不僅適用于國際備用信用證，而且還可適用于國內(nèi)備用信用證。所謂國際備用信用證慣例，僅是就該慣例的國際統(tǒng)一性和權威性而言。（2）UCP500僅適用由銀行開立的備用信用證，而

ISP98還可適用于由非銀行機構開立的備用信用證。

2．備用信用證的當事人主要包括申請人、開證人、受益人和保兌人。與《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》不同，ISP98規(guī)定開證人可為自己開立備用信用證，即雙名備用信用證。另外，按照ISP98的規(guī)定，備用信用證的保兌人必須由開證人指定。也就是說，ISP98不包括未經(jīng)開證人指定，由受益人自己選定的保兌人。

ISP98為了強調(diào)備用信用證的保兌人負有與開證人同樣的責任和義務，提供相同意義上的擔保，特別規(guī)定：開證人的概念包括保兌人，保兌人視同一個獨立的開證人，其保兌相當于代表開證人開立獨立的備用信用證。按照ISP98規(guī)定，當備用信用證存在保兌人的情況下，在未明確規(guī)定將單據(jù)應提交給開證人還是保兌人時，交單人可任意選擇。此時，保兌人對證下付款責任的擔保與審核單據(jù)的權力并沒有必然的聯(lián)系。也就是說，在保兌人未明確要求向其提交單據(jù)的情況下可視為自動放棄審單權。此時，如開證人沒有在合理時間內(nèi)拒付，即使單據(jù)有不符點，且保兌人并未審單，保兌人仍應承擔付款責任。

3．備用信用證的性質(zhì)是：不可撤銷、獨立性和單據(jù)化，且一經(jīng)開出即受約束。所謂不可撤銷，是指在未明確指明的情況下，備用信用證及其修改書自脫離開證人控制時起，在未征得有關當事人同意的情況下，開證人即不能修改和撤銷，除非證中明確注明Not

Issued

或

Not

Enforceable.按照ISP98的規(guī)定，備用信用證中注明Inoperative、Unavailable及l(fā)neffective等詞語并不影響備用信用證的不可撤銷性?！景咐治觥?/p>

G銀行于1999年3月1日開立一份以B為受益人的備用信用證，規(guī)定于1999年4月1日生效。3月14日申請人指示開證行撤銷備用信用證。

請依據(jù)ISP98的規(guī)定分析上述做法可否？

分析：G銀行必須拒絕執(zhí)行該項指示。備用信用證自3月1日開立后即不可撤銷，而備用信用證的生效日，即4月1日代表的是可憑備用信用證提出索款要求的最早日期，但該日期與備用信用證變?yōu)椴豢沙蜂N的時間無關。

所謂獨立性，是指盡管備用信用證是為擔保申請人和受益人之間的基礎合同而開立，且備用信用證條款中常引述基礎合同，但備用信用證一經(jīng)開立，即獨立于基礎合同。也就是說，開證人對受益人的付款責任是以受益人提交的與備用信用證條款表面相符的單據(jù)為依據(jù)，而不介入確定申請人是否違約的事實?？梢姡瑧{單付款這一單據(jù)化特征，是包括備用信用證在內(nèi)的所有跟單信用證的共同本質(zhì)。

【案例分析】

應

B（潛在業(yè)主）之邀，P遞交了一份標價為1000萬德國馬克的建筑工程投標書，隨附一份G銀行開立的金額為50萬德國馬克的備用信用證。最后，B在證下提出索款要求，P抗辯道：B已與T簽約，所以備用信用證已經(jīng)失效。

請依據(jù)ISP98分析G銀行可否拒付？

分析：按照ISP98的規(guī)定，備用信用證具有獨立性和單據(jù)化的特點，開證人對受益人的付款責任是以受益人提交的與備用信用證條款表面相符的單據(jù)為依據(jù)，而不介入確定申請人是否違約的事實。因此，除非P能證明B方的欺詐或其他權利濫用行為，并以此憑有關適用法律構成對B方索款要求的有效抗辯，否則G銀行必須付款。

4．備用信用證的確認。ISP98規(guī)定，受益人在提交單據(jù)時必須確認該單據(jù)系某備用信用證項下提交。確認方法包括注明備用信用證完整號碼和開證人名稱或附上正本或副本備用信用證，否則受益人的交單視為無效。

5．與UCP500規(guī)定受益人須在運輸單據(jù)簽發(fā)日后21天內(nèi)交單不同，ISP98規(guī)定，在備用信用證有效期內(nèi)的交單均屬及時交單。如果備用信用證規(guī)定的有效期的最后一天為交單地開證人或被指定人的非營業(yè)日，則最后交單日可推延至下一個營業(yè)日。

6．每次交單的獨立性。與UCP500不同，ISP98明確規(guī)定了每次變單均具有獨立性，具體體現(xiàn)在以下兩點：

（1）受益人未能按期交單，并不影響下次變單。

【案例分析】

有一備用信用證要求受益人分期支款時須提供申請人違約的如下聲明：因為在到期日申請人沒有對以下本票中的一張付款，因此，所開立匯票之金額代表開證申請人應該支付而未付的金額。

分期號：

本票號

金額

到期日

I

AAA

GBPXXXX.00

1999/l/l

2

BBB

GBPXXXX.00

1999/2/l

3

CCC

GBPXXXX.00

1999/3/l

4

DDD

GBPXXXX.00

1999/4/l

申請人早于分期付款日，即1999年1月1日、1999年2月l日、1999年3月1日之前，在備用信用證外，直接向受益人支付了應付的分期支款金額。因此，受益人毋需在備用信用證項下開立特殊的分期支款匯票。1999年4月2日，在分期支款第四張本票到期后，申請人沒有像前三次那樣如期付款，因此受益人向開證行提交了信用證所要求的違約聲明書和匯票，以便在備用信用證項下向開證行索取申請人所欠款項。

請問：按照ISP98規(guī)定，開證行收到單據(jù)后可否拒絕付款？

分析：不能。這是因為，與UCP500不同，ISP98明確規(guī)定了每次交單均具有獨立性，即受益人未能按期交單，并不影響下次交單。

國際商會511號文件特地提請備用信用證各當事人注意UCP500第四十一條分期支款／分期裝運的規(guī)定：信用證規(guī)定在指定的不同期限內(nèi)分期支款及／或分期裝運，如其中任何一期未按信用證所規(guī)定的期限支款及／或裝運，則信用證對該期及以后各期均視為無效。信用證另有規(guī)定者除外。有些限定分期支款的備用信用證是保證申請人直接向受益人分期付款的，當申請人未能向受益人按期付款時，受益人才能在備用信用證項下向開證行索取該期款項。在這種備用信用證下，有時因申請人業(yè)已在備用信用證外向受益人支付了某一期款項，受益人便不能再向開證行索取該期款項。根據(jù)本條，這時信用證就失效了。如申請人嗣后違約，未直接向受益人支付以后各期款項，受益人也不能向開證行索取以后各期款項。為避免這種情況的發(fā)生，UCP500工作小組向各國委員會建議，銀行開出備用信用證限定分期支款時，應注意本條，或在信用證內(nèi)規(guī)定不適用本條，或在信用證內(nèi)另作規(guī)定。

有某些案例中，銀行時常爭論到UCP500第四十一條適用于需要分期支款的備用信用證。因此，如果開立需要分期支款的備用信用證時，謹慎的做法是在備用信用證中明確排除UCP500第四十一條的適用，或直接注明該備用信用證受ISP98約束。

（2）開證人或其指定人對某一不符點交單的付款，無論是否已通知不符點的存在，都不構成其放棄該備用信用證項下其他次不符點交單的拒付權力。

【案例分析】

I行開立了不可撤銷自由議付的信用證，通過A行通知受益人。除其他單據(jù)外，信用證還規(guī)定：l）提交全套清潔已裝船提單；2）允許分批裝運。

在信用證項下，受益人兩次裝運之后，都獲得了付款。在最后一次裝運后，受益人向A行提交了單據(jù)要求議付。A行審核單據(jù)并議付，A行把單據(jù)寄送給I行要求償付。

I行收到單據(jù)后，確定單據(jù)不符，理由如下：

提交的提單是收妥待運提單并帶有附加條文精潔已裝船。該條文是打在提單上的，沒有按照

UCP500第二十三條a分條第Ⅱ款的要求注明日期。

受益人則認為交來的提單是正確無誤的，與先前兩次裝運所交提單是準確相同的格式。先前，A行、I行以及申請人都接受了那些提單，并未聲稱有不符點。

請問：按照UCP500規(guī)定，I行在與申請人商量后已經(jīng)接受以前裝運相同提單的事實與它們現(xiàn)在拒絕提單和拒絕付款有什么關系嗎？ISP98對此的規(guī)定又如何？

分析：在該案例中，開證行注意到了與先前兩次交單相同的不符點。它聯(lián)系申請人放棄不符點并最后對提交的單據(jù)已履行付款，當它貸記A行賬戶時，未能告訴交單人盡管交來的單據(jù)不符，它還是支付了款項。

在一些法庭判決中，銀行的這種不一致的行為，阻止完全了解事實的上述銀行，去按不一致的方式行事。法院認為，銀行以后不能采取一種與它先前行為不一致的見解，因為這可能損害受益人對銀行的信心。如果銀行要求受益人以后的交單必須完全符合信用證所述條件時，它就必須及時將該意圖通知受益人。

由于ISP98規(guī)定開證人或其指定人對某一不符點交單的付款，無論是否已通知不符點的存在，都不構成其放棄該備用信用證項下其他次不符點交單的拒付權力，因此在上述案例中，按ISP98規(guī)定開證行可拒付。

7．有關單據(jù)方面的規(guī)定。ISP98有關單據(jù)方面的規(guī)定主要有：

（1）與UCP500一樣，開證人對受益人提交的備用信用證沒有要求的單據(jù)應不予理會，無須審核。

（2）開證人須對非單據(jù)條件不予理會。

ISP98首次明確規(guī)定，所謂非單據(jù)條件是指：未要求提交單據(jù)以證明條款內(nèi)容，并且開證人無法通過自身記錄或正常的業(yè)務操作判斷備用信用證是否得到滿足的條款。

【案例分析】

一張備用信用證規(guī)定單據(jù)必須通過EMS快速開證人，但不要求快遞收據(jù)。此時，如寄單人是通過DHL寄單的，問按照ISP98規(guī)定，此時開證人可否拒付？

分析：按照優(yōu)UCP500規(guī)定，如果信用證包含有某些條件而未列明需要提交與之相符的單據(jù)，銀行將認為未列明此條件，且對此不予理會。研究UCP500修訂本的工作小組構思這一分條是用來解決關于跟單信用證的非單據(jù)條件。解決方法是不理會非單據(jù)要求，把它當成多余詞語。申請人和開證行的責任是正確開立信用證，不允許它們把責任轉(zhuǎn)嫁到其他當事人身上。申請人和開證行必須確定所需的單據(jù)去滿足非單據(jù)條件。

與UCP500相比，ISP98首次進一步明確規(guī)定，所謂非單據(jù)條件是指：未要求提滅單據(jù)以證明條款內(nèi)容，并且開證人無法通過自身記錄或正常的業(yè)務操作判斷備用信用證是否得到滿足的條款。因此，盡管上述備用信用證未要求EMS快遞收據(jù)，但如受益人交單通過DHL，開證人可在正常的業(yè)務操作中判斷備用信用證的寄單條款沒有滿足，因此上述EMS寄單要求不屬非單據(jù)條件，開證人完全有權拒付。

（3）受益人出具的所有單據(jù)均須使用備用信用證使用的語言。

（4）除非備用信用證有相反規(guī)定，受益人必須提交索償書。匯票可視為索償書。如備用信用證要求提交單獨的索償書，那么索償書必須包括索償語句、金頷、出具日期及受益人簽字等。

（5）違約聲明。聲明書是備用信用證業(yè)務的核心，按照ISP98規(guī)定，如備用信用證規(guī)定聲明書須由另一人證實，則該人須在聲明書上簽字并注明其身份。

備用信用證要求受益人向銀行索款時提交有關申請人未履約或違約的單據(jù)，通常需提交一份由受益人簽發(fā)的申請人未履約或違約的聲明。有些信用證可能要求該聲明應由一授權的高級職員簽署。以下為一要求受益人出具申請人違約聲明的條款示例：

憑以我行為付款人的即期匯票支款，匯票須隨附由受益人簽發(fā)的與下述內(nèi)容完全一致的聲明：

ABC公司（受益人）的下述簽字人員茲證實：本備用信用證項下所開之匯票金額為XYZ公司（開證申請人）欠ABC公司的未付到期款項。

（Available

against

drafts

drawn

at

sight

on

us

accompaniedby

beneficiary’s

signed

statement

reading

precisely

as

follows：The

undersigned

officer

of

ABC

company

hereby

certifies

thatthe

amount

drawn

under

this

standby

letter

of

credit

represents

an

amount

due

and

owing

to

ABC

company

and

is

unpaid

byXYZ

compsny。）

當申請人在備用信用證外已向受益人支付了款項時，為使申請人得以聲稱受益人欺詐性交單，申請人可在上述違約聲明中再加列下述語句：

XYZ公司未在該備用信用證外以任何方式付款，到目前為止，XYZ公司未曾提供表明款項已付的證據(jù)。（XYZ

company

has

not

made

payment

In

any

other

fashion

outside

this

standby

credit

and，to

date，has

not

produced

evidence

to

substantiate

the

payment

wade。）

在備用信用證未明確規(guī)定違約聲明書的具體內(nèi)容時，只要違約聲明書包含以下內(nèi)容即為相符：因備用信用證所描述的支款事件發(fā)生而要求付款的申述、出具日期及受益人簽字等。

8．與UCP500規(guī)定一樣，ISP98規(guī)定，開證人或其指定人必須于收單后7個營業(yè)日內(nèi)發(fā)出拒付通知，其中應列明所有不符點。六、備用信用證特有條款介紹（一）備用信用證的先期放棄或削減可用金額條款

UCP500第四十二條a分條規(guī)定，所有信用證均須規(guī)定一個到期日。規(guī)定的付款、承兌或議付的到期日，將視為提交單據(jù)的到期日。

與一般商業(yè)信用證不同，備用信用證的到期日可分為自動（Vo1untary）和非自動（Invo1untary）到期兩種。除非受益人先期放棄備用信用證，一份備用信用證將于證內(nèi)規(guī)定的到期日自動到期，該日期通常為一確定的日期。備用信用證的非自動到期則指備用信用證特有的先期放棄信用證的作法。

備用信用證可規(guī)定，如備用信用證到期前開證申請人已按合同履約（如付款），則受益人應（或申請人可）自動向開證行提交一份單據(jù)以兔除開證人在備用信用證下所須承擔的責任。相反，由于商業(yè)信用證是為貨物交易的履約提供付款保證，因此在到期日前，受益人通常不會放棄商業(yè)信用證。

受益人向開證行發(fā)出的先期放棄備用信用證通知示例如下：

我方確認已從申請人處收到你行1234號備用信用證所擔保之全部款項。因此，我方現(xiàn)退還你行所開立的1234號備用信用證，以便達到撤銷該信用證之目的。（We

hereby

acknowledge

receipt

of

payment

from

the

APPlicant

secured

by

your

standby

letter

of

credit

No．1234．Accordingly，

we

hereby

release

the

referenced

standby

letter

of

credit

to

you

for

cancellation．）

同樣，申請人及開證人可在備用信用證中訂立一特別條款，規(guī)定如申請人已在備用信用證外向受益人付款時，受益人得先期放棄備用信用證或相應削減備用信用證可用金額。此類條款示例如下：

當XYZ公司（開證申請人）已通過我行（指開證行）向ABC公司（受益人）支付提及該備用信用證號碼的款項時，該證可支取的金額應相應削減。

（The

amount

available

for

drawing

under

this

standby

credit

will

be

reduced

by

the

amount

of

any

payment（s）

for

the

account

of

ABC

Co．from

XYZ

Co．made

by

us

that

reference

this

standby

credit

number．）。

當申請人已按合同規(guī)定在備用信用證外向受益人支付款項時，上述條款使開證申請人及開證