銀行出口押匯管理辦法 模版

銀行出口押匯管理辦法第一章總則第一條為進(jìn)一步規(guī)范本行出口押匯業(yè)務(wù)，切實(shí)防范風(fēng)險，提高運(yùn)作質(zhì)量，促進(jìn)出口押匯業(yè)務(wù)逐步實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化、程序化管理，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》等法律法規(guī)，國家外匯管理政策，以及本行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度要求，特制定本管理辦法。第二條本辦法所稱出口押匯是指出口商在貨物出運(yùn)后,將信用證及信用證項(xiàng)下的正本單據(jù)、托收項(xiàng)下的正本單據(jù)或賒銷項(xiàng)下的形式單據(jù)交本行，由本行向出口商提供有追索權(quán)的在途資金融通的短期貿(mào)易融資。第三條本辦法所稱出口押匯包括出口信用證押匯、出口托收押匯、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)。本辦法所稱出口信用證押匯是指出口商在貨物出運(yùn)后，向本行提交信用證要求的全套單據(jù)，由本行向出口商提供有追索權(quán)的在途資金融通的短期貿(mào)易融資。本辦法所稱出口托收押匯是指出口商在貨物出運(yùn)后，向本行提交托收結(jié)算方式下的單據(jù)，在貨款收回前，由本行先預(yù)支部分貨款，待托收款項(xiàng)收妥后再歸還銀行的短期貿(mào)易融資。本辦法所稱出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)（又稱OA押匯）是指出口商采用賒銷（OA）方式向進(jìn)口商銷售貨物后，出口商將現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c進(jìn)口商訂立的銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給本行，并向本行提交相應(yīng)單據(jù)后，由本行提供有追索權(quán)的短期貿(mào)易融資。第四條出口押匯業(yè)務(wù)納入全行統(tǒng)一授信管理。第二章部門職責(zé)第五條總行國際業(yè)務(wù)部是本行出口押匯業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理部門，負(fù)責(zé)對出口押匯業(yè)務(wù)進(jìn)行制度制定、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、集中審單、檢查監(jiān)督。第六條總行授信審批部負(fù)責(zé)出口押匯業(yè)務(wù)授信額度的核定，負(fù)責(zé)本行各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)授權(quán)范圍之外出口押匯業(yè)務(wù)的審批。第七條本行各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)授權(quán)依本辦法辦理出口押匯業(yè)務(wù)。第三章出口押匯的對象和條件第八條出口押匯的對象：出口押匯適用于經(jīng)常性發(fā)生國際貿(mào)易，具備一定的出口規(guī)模，擁有良好的進(jìn)出口經(jīng)營記錄與資信狀況，具有到期償還出口押匯能力，銀企配合意愿強(qiáng)的客戶。第九條除符合本行客戶準(zhǔn)入、信用評級、額度授信有關(guān)條件，申請出口押匯還應(yīng)具備以下條件：依法登記注冊并有效存續(xù)的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織；在本行開立人民幣或外匯存款賬戶；經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況良好，貿(mào)易背景真實(shí)，收付匯記錄良好；資信狀況良好，具有到期償還出口押匯的能力；（五）與本行和其他銀行的信貸業(yè)務(wù)往來狀況良好，無不良信用記錄；在本行有對應(yīng)的貿(mào)易融資授信額度（低風(fēng)險業(yè)務(wù)除外）；具有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)，出口商品需符合國家相關(guān)規(guī)定，在申請人生產(chǎn)經(jīng)營范圍之內(nèi)；將信用證、托收項(xiàng)下的正本單據(jù)或賒銷項(xiàng)下的形式單據(jù)交本行；本行規(guī)定的其它條件。第四章出口押匯的要素第十條出口押匯的幣種可以為人民幣或外幣，一般為出口貨物發(fā)票列明的幣種。第十一條出口信用證押匯的金額不應(yīng)超過單證結(jié)算部門出具的面函總金額的95％；出口托收押匯的金額不應(yīng)超過單證結(jié)算部門出具的面函總金額的90％；出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)的金額不應(yīng)超過貨物發(fā)票貨到付款（扣除尾款、質(zhì)保金）部分的90%，本行單證結(jié)算部門對賒銷項(xiàng)下形式單據(jù)出具的面函應(yīng)扣除預(yù)付款、尾款、質(zhì)保金。第十二條出口押匯的期限為自放款之日起至出口收匯到期日止，最長不超過一年。如無明確到期日的，按以下標(biāo)準(zhǔn)確定押匯到期日：（一）信用證項(xiàng)下清潔單據(jù)的押匯到期日：近洋單據(jù)按照出單日后30天（加遠(yuǎn)期天數(shù)）為到期日；遠(yuǎn)洋單據(jù)按照出單日后45天（加遠(yuǎn)期天數(shù)）為到期日。（二）信用證項(xiàng)下有不符點(diǎn)單據(jù)及托收項(xiàng)下押匯到期日：近洋單據(jù)按照出單日后40天（加遠(yuǎn)期天數(shù)）為到期日；遠(yuǎn)洋單據(jù)按照出單日后50天（加遠(yuǎn)期天數(shù)）為到期日。（三）出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)的到期日：申請人提供的賒銷項(xiàng)下預(yù)計收匯之日加30天為到期日，但經(jīng)辦行必須調(diào)查申請人賒銷項(xiàng)下預(yù)計收匯時間的合理性。第十三條出口押匯的利率：出口押匯幣種為人民幣的，利率按中國人民銀行同檔次短期貸款利率執(zhí)行；出口押匯幣種為外幣的，利率按本行外匯貸款利率的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五章出口押匯的辦理流程第十四條出口押匯申請：符合本辦法規(guī)定對象和條件要求的申請人向本行提出出口押匯申請時，應(yīng)提供以下資料：出口信用證押匯與出口托收押匯提供出口押匯業(yè)務(wù)申請書，出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)提供出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)申請書；用于出口押匯的信用證及信用證項(xiàng)下的正本單據(jù)、托收項(xiàng)下的正本單據(jù)或賒銷項(xiàng)下的形式單據(jù)；經(jīng)年檢的有效的法人營業(yè)執(zhí)照、代碼證、稅務(wù)登記證復(fù)印件、貸款卡；進(jìn)出口經(jīng)營批文的復(fù)印件；加蓋公章的公司章程；申請人及保證人經(jīng)年審的前三年及本次申請上月的財務(wù)會計報表；（七）按本行授信業(yè)務(wù)要求需要提供抵押、質(zhì)押或保證的，還須提供抵、質(zhì)押物清單、所有權(quán)憑證及有處分權(quán)人同意抵、質(zhì)押的證明和保證人同意保證的有關(guān)證明；國家限制出口的商品，應(yīng)提交國家有權(quán)部門同意出口的證明文件；本行要求提供的其他資料。第十五條出口押匯受理。經(jīng)辦行具備信貸從業(yè)資格的經(jīng)辦人員按照本辦法及本行相關(guān)管理規(guī)定和要求，對出口押匯申請人申請及提交的相應(yīng)資料進(jìn)行初審。經(jīng)辦行應(yīng)將用于出口押匯的信用證及信用證項(xiàng)下的正本單據(jù)、托收項(xiàng)下的正本單據(jù)或賒銷項(xiàng)下的形式單據(jù)立即交本行單證部門審核，單證部門應(yīng)在一個工作日內(nèi)將單證審核完成并出具審單意見，經(jīng)辦行得到審單意見后應(yīng)在一個工作日內(nèi)向申請人作出是否受理的正式答復(fù)。符合本行出口押匯條件的，正式受理其出口押匯申請并轉(zhuǎn)入調(diào)查階段；不符合條件的，將資料退還申請人，并做好相關(guān)解釋工作。第十六條出口押匯調(diào)查。經(jīng)辦行受理出口押匯申請后，由調(diào)查人員按照本辦法和本行信貸管理辦法、授信工作盡職要求及其他相關(guān)管理規(guī)定，對出口押匯申請人及擔(dān)保人實(shí)施授信調(diào)查，經(jīng)辦行調(diào)查人員對調(diào)查資料的真實(shí)性、完整性、有效性負(fù)責(zé)。調(diào)查內(nèi)容至少應(yīng)包括：（一）申請人的基本情況，包括：企業(yè)法人資格、營業(yè)場所或生產(chǎn)基地、社會知名度、歷史沿革、商業(yè)信譽(yù)、企業(yè)規(guī)模、企業(yè)章程、資本構(gòu)成、機(jī)構(gòu)布局、環(huán)境保護(hù)、產(chǎn)品市場前景等；（二）申請人上年與近期的進(jìn)出口業(yè)務(wù)情況，包括：經(jīng)營周期、出口結(jié)算方式、出口業(yè)務(wù)量、進(jìn)口業(yè)務(wù)量、收付匯記錄、銷售渠道等；申請人前三年及近期的經(jīng)營狀況與財務(wù)狀況；與本次將發(fā)放的出口押匯有關(guān)的各項(xiàng)信息，包括幣種、金額、期限、利率等；是否具備真實(shí)的貿(mào)易背景；對出口商品的調(diào)查，出口商品應(yīng)符合國家外匯管理政策，不涉及反傾銷調(diào)查和貿(mào)易爭端等，出口商品應(yīng)在申請人生產(chǎn)經(jīng)營范圍之內(nèi)，申請人對相關(guān)商品市場行情應(yīng)具有較強(qiáng)的把握能力，對于大宗商品，要特別關(guān)注商品價格的變化情況；是出口信用證押匯的，調(diào)查信用證開證行所在國家的經(jīng)濟(jì)、政治情況，調(diào)查開證行的資信狀況；對進(jìn)口商的調(diào)查，包括：進(jìn)口商所在國家的經(jīng)濟(jì)、政治情況，進(jìn)口商的履約能力，進(jìn)口商應(yīng)具備相應(yīng)的銷售能力，對于大宗商品出口，要查詢進(jìn)口商的資信狀況；擔(dān)保措施調(diào)查，按照本行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度中對擔(dān)保方式的調(diào)查要求進(jìn)行調(diào)查；對風(fēng)險的把握和防范措施；本行要求調(diào)查的其他事項(xiàng)。上述（一）、（二）、（三）、（九）項(xiàng)的內(nèi)容重點(diǎn)調(diào)查與申報授信額度時發(fā)生變化的情況。經(jīng)辦行調(diào)查人員在調(diào)查完成后，認(rèn)真如實(shí)撰寫調(diào)查報告，簽署調(diào)查意見和結(jié)論，并報相應(yīng)審批部門進(jìn)行分析評價。第十七條出口押匯分析評價。分析評價人員收到上報的申請資料后，除了分析評價申請人是否具備本行要求的資格和條件、上報的申請資料是否完備、有效、經(jīng)辦行調(diào)查人員的調(diào)查意見和結(jié)論是否準(zhǔn)確合理外，還應(yīng)重點(diǎn)分析評價以下方面內(nèi)容：申請人上年與近期的進(jìn)出口業(yè)務(wù)情況，包括：經(jīng)營周期、出口結(jié)算方式、出口業(yè)務(wù)量、進(jìn)口業(yè)務(wù)量、收付匯記錄、銷售渠道等；是否具備真實(shí)的貿(mào)易背景；對出口商品的分析評價，出口商品應(yīng)符合國家外匯管理政策，不涉及反傾銷調(diào)查和貿(mào)易爭端等，出口商品應(yīng)在申請人生產(chǎn)經(jīng)營范圍之內(nèi)，申請人對相關(guān)商品市場行情應(yīng)具有較強(qiáng)的把握能力，對于大宗商品，要特別關(guān)注商品價格的變化情況；是出口信用證押匯的，對信用證開證行所在國家的經(jīng)濟(jì)、政治情況和開證行的資信狀況進(jìn)行分析評價；對進(jìn)口商的分析評價，包括：進(jìn)口商所在國家的經(jīng)濟(jì)、政治情況，進(jìn)口商的履約能力，進(jìn)口商應(yīng)具備相應(yīng)的銷售能力，對于大宗商品出口，要評價進(jìn)口商的資信狀況；對擔(dān)保情況的評價；本行認(rèn)為需要分析評價的其他事項(xiàng)。分析評價完畢后，分析評價人員簽署意見和結(jié)論，按本行審批程序和審批權(quán)限的規(guī)定報有權(quán)審批人進(jìn)行審批決策。第十八條出口押匯審批。有權(quán)審批人根據(jù)報送的調(diào)查、分析評價資料和意見，經(jīng)過綜合評價或會商進(jìn)行決策，并簽署決策意見。第十九條放款審查。根據(jù)有權(quán)審批人審批同意的意見，有權(quán)放款人員除了按本行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度中規(guī)定的放款審查程序?qū)彶橥?，還需審查如下內(nèi)容：出口押匯業(yè)務(wù)申請書或出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)申請書；《國際結(jié)算貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總協(xié)議》；如有擔(dān)保，《最高債權(quán)額合同》及相應(yīng)的擔(dān)保合同；申請人實(shí)際履行了《國際結(jié)算貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總協(xié)議》及擔(dān)保合同中約定在發(fā)放出口押匯前應(yīng)履行的義務(wù)，包括已辦妥抵質(zhì)押登記手續(xù)并取得登記機(jī)關(guān)簽發(fā)的登記權(quán)利證書、有關(guān)抵、質(zhì)押物權(quán)屬證書或權(quán)利憑證。放款審查完成后，有權(quán)放款人核準(zhǔn)放款。第二十條貸款放款。經(jīng)辦行合同確認(rèn)崗審核業(yè)務(wù)所需法律合同正式簽署生效后，由經(jīng)辦人員持《出賬通知書》與出口押匯申請資料，在經(jīng)辦行辦理出口押匯手續(xù)。具體出口押匯操作按照《銀行中后臺國際結(jié)算單證業(yè)務(wù)操作流程》辦理。第六章出口押匯的提前歸還、收回與展期第二十一條提前歸還（一）出口押匯期間，如押匯單據(jù)的收匯款早于到期日，應(yīng)提前優(yōu)先用于還款。出口押匯期間，如借款人主動提前歸還出口押匯的，應(yīng)向本行提交書面申請。對符合提前還款條件的，由經(jīng)辦行負(fù)責(zé)人審批同意后，即可辦理相關(guān)還款手續(xù)。出口押匯期間，如出現(xiàn)《國際結(jié)算貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總協(xié)議》約定的提前收回出口押匯的情形，經(jīng)辦行應(yīng)要求借款人提前還款。第二十二條到期收回在出口押匯到期的前一個工作日，由經(jīng)辦行向借款人發(fā)出出口押匯到期的書面通知，如在押匯到期日，押匯本金、利息與費(fèi)用無法全部收回，經(jīng)辦行應(yīng)要求借款人用自有資金償還，否則視同押匯逾期辦理。出口押匯單據(jù)以其他結(jié)算方式收匯且到期未還的，經(jīng)辦行應(yīng)要求客戶在押匯到期日用自有資金償還本金、利息與費(fèi)用。第二十三條展期在出口押匯到期之前，如不能按期歸還，借款人可以向經(jīng)辦行申請辦理展期。在重新辦理相應(yīng)擔(dān)保手續(xù)的前提下，由經(jīng)辦行按本辦法的審批流程和程序重新審批。出口押匯展期期限不得超過原出口押匯期限。第七章出口押匯的管理第二十四條出口押匯業(yè)務(wù)所涉及的協(xié)議憑證必須使用本行統(tǒng)一規(guī)定格式。本款所稱協(xié)議憑證是指出口押匯當(dāng)事人在本行辦理出口押匯業(yè)務(wù)中所使用的協(xié)議憑證，包括出口押匯業(yè)務(wù)申請書、出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)申請書等。第二十五條屬于低風(fēng)險業(yè)務(wù)的出口信用證押匯，占用信用證開證行的同業(yè)授信額度；屬于非低風(fēng)險業(yè)務(wù)的出口信用證押匯，占用客戶的授信額度。第二十六條出口押匯發(fā)放后，經(jīng)辦行調(diào)查人員除了按本行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度中的規(guī)定定期對出口押匯申請人進(jìn)行跟蹤和監(jiān)測外，還需監(jiān)測的主要內(nèi)容包括：授信額度使用情況；做好國際結(jié)算量的跟蹤，確保所有已押匯的收匯款項(xiàng)歸流我行；當(dāng)前申請人經(jīng)營、財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量變動情況及趨勢預(yù)測；擔(dān)保人的擔(dān)保能力或抵(質(zhì))押物的變動情況；申請人在本行的存款和結(jié)算往來情況。對監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)可能影響出口押匯到期還款的問題，經(jīng)辦行應(yīng)在兩個工作日內(nèi)進(jìn)行原因分析和損失評估，并采取相應(yīng)的措施，監(jiān)測報告以書面形式報總行風(fēng)險管理部和國際業(yè)務(wù)部。第二十七條如發(fā)生本行出口押匯到期無法收回的情況，經(jīng)辦行應(yīng)立即停止申請人在本經(jīng)營機(jī)構(gòu)未用全部授信額度內(nèi)的授信業(yè)務(wù)，及時向申請人和擔(dān)保人催收，以抵償本行的出口押匯本金、利息和費(fèi)用等。同時，經(jīng)辦行應(yīng)立即向本行授信額度審批部門、總行風(fēng)險管理部和國際業(yè)務(wù)部報告，由本行授信額度審批部門停止申請人的未用全部授信額度，并根據(jù)總行批復(fù)，采取必要的補(bǔ)救措施。出口押匯本金、利息和費(fèi)用全部收回后，應(yīng)分析原因，由本行授信額度審批部門確定是否恢復(fù)授信額度的使用。第二十八條出口押匯業(yè)務(wù)檔案實(shí)行專人管理，集中存放，調(diào)用、歸還必須登記并且按有關(guān)規(guī)定保存相應(yīng)的期限。若需銷毀，必須逐份登記。檔案銷毀登記長期保存。第八章罰則第二十九條經(jīng)辦行有下列情形之一的，總行責(zé)令其暫?；蛲Ｖ故芾沓隹谘簠R業(yè)務(wù)：未如實(shí)反映出口押匯業(yè)務(wù)情況，或搞帳外帳，或不按規(guī)定使用會計科目的；越權(quán)審批或違規(guī)辦理出口押匯業(yè)務(wù)的；突破授信額度為客戶辦理出口押匯業(yè)務(wù)的；未以真實(shí)商品交易為基礎(chǔ)辦理出口押