某公司員工管理及財(cái)務(wù)知識(shí)規(guī)定

財(cái)務(wù)管理規(guī)定第一節(jié)員工出差費(fèi)用管理辦法1目的及適用范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了為了規(guī)范員工出差費(fèi)用開支的管理，特制定本辦法。本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司行管人員出差活動(dòng)都要嚴(yán)格遵循本辦法。2術(shù)語(yǔ)和定義出差：指員工獲上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到池州以外地方辦理公司公務(wù)。3職責(zé)3.1總經(jīng)理負(fù)責(zé)出差費(fèi)用的審批。3.3財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部門審核人負(fù)責(zé)按公司規(guī)章制度對(duì)出差費(fèi)用列支的合規(guī)性進(jìn)行審核。3.4出差人直接主管負(fù)責(zé)出差事項(xiàng)真實(shí)性、時(shí)間合理性，按公司規(guī)章制度對(duì)出差費(fèi)用列支的合規(guī)性進(jìn)行審核。3.5出差人應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、合規(guī)地報(bào)銷出差費(fèi)用。4管理要點(diǎn)及流程4.1出差報(bào)告默您出差人出差賽前應(yīng)獲直接偵上級(jí)批準(zhǔn)并臂填寫報(bào)告《丘出差申請(qǐng)單欣》?？绮块T狐安排人員出繪差的，由發(fā)計(jì)起部門填好庸《出差申請(qǐng)?jiān)絾巍烦霾钚呕⒉⑴c接收逼部門溝通，緊接收部門安柏排人員出差垮。應(yīng)出差人激出差回來后言應(yīng)準(zhǔn)確填寫卵實(shí)際出差時(shí)輸間，財(cái)務(wù)報(bào)衫銷聯(lián)經(jīng)人力擾資源部與考興勤記錄核對(duì)綿一致并簽字鏡確認(rèn)實(shí)際出象差時(shí)間后作捐財(cái)務(wù)報(bào)銷附油件。對(duì)于一翼份出差報(bào)告答單，2人以院上同時(shí)出差捐的，報(bào)銷費(fèi)耀用時(shí)，應(yīng)同僵時(shí)在一份報(bào)蹤銷單上報(bào)銷任。勵(lì)4.2交通順工具隔稍出差人交通霧工具以火車怖、汽車為主笑。壯忠出差地區(qū)乘晨車?yán)щy或特錯(cuò)殊情況的，幫經(jīng)部門主管喚同意后可以保乘坐岀租車豎，應(yīng)取得出維租車統(tǒng)一發(fā)狗票，并在票媽后注明乘坐誦日期、往返及地點(diǎn)及里程邀數(shù)。疲導(dǎo)車票等交通衛(wèi)費(fèi)應(yīng)取得合線法有效的發(fā)隱票,票面應(yīng)儲(chǔ)能反映出差銹的起止時(shí)間危地點(diǎn)。吵4.3住脅宿及伙食補(bǔ)霞助括種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)振每天出差住賓宿費(fèi)及伙食內(nèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)如例下：積住宿地輕崗鍋碼位剪總經(jīng)理夸副總經(jīng)理賽經(jīng)理級(jí)以上任人員脈其他人員膏各城市惡住宿費(fèi)最高么限額混憑票實(shí)支嫌180紛150舞100閃伙食補(bǔ)貼幫憑票實(shí)支窩80塘60伴40錫顆出差人員的遺住宿費(fèi)按住扇宿夜數(shù)計(jì)算活且必須取得孝有效發(fā)票。策幾人同時(shí)出稍差的，應(yīng)合寄理拼住房間煩，節(jié)約住宿捏費(fèi)用。構(gòu)浙出差人員1掌2點(diǎn)后離開封池州或12流點(diǎn)前到達(dá)池景州的，當(dāng)天細(xì)只享受半天垃伙食補(bǔ)貼（蛙時(shí)間以車票詠準(zhǔn)點(diǎn)達(dá)到時(shí)醫(yī)間為準(zhǔn)）?？飘?dāng)日往返的姻只享受半天骨伙食補(bǔ)助。憶紗出差人出差碌期間報(bào)銷招翠待費(fèi)或餐費(fèi)研公司報(bào)銷的犯，按招待餐擔(dān)數(shù)扣除相應(yīng)源伙食補(bǔ)助金霉額（每天按優(yōu)兩餐計(jì)算）五。細(xì)網(wǎng)下級(jí)人員與現(xiàn)總經(jīng)理、副樂總經(jīng)理一起狼出差且總?cè)撕鯏?shù)少于5人燦的，可同等栗乘車住宿，咐但伙食補(bǔ)助制按各自標(biāo)準(zhǔn)鉆執(zhí)行。越晉員工因參加隊(duì)公司安排的廈各類培訓(xùn)、眨會(huì)議出差的市，若主辦方搖統(tǒng)一安排并有出具票據(jù)的暮可按會(huì)議通酬知標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷圓，不得另報(bào)公住宿費(fèi)或伙羞食補(bǔ)助，報(bào)厭銷時(shí)需提供夕會(huì)議通知單糧。怨謠出差人員在摩出差期間，駐事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)謀批準(zhǔn)繞道回妄家省親辦事州期間發(fā)生的據(jù)交通費(fèi)、住扁宿費(fèi)不予報(bào)視銷，不得領(lǐng)腔取伙食補(bǔ)助品。鋒4.4特別給管理?xiàng)l款嫩佛出差人員手較機(jī)須24小燈時(shí)開機(jī)，并杯隨時(shí)與公司救保持聯(lián)系。瞇炸.1若需在捆現(xiàn)場(chǎng)采購(gòu)材韻料或配件，劍應(yīng)及時(shí)電話好請(qǐng)示主管領(lǐng)色導(dǎo)，經(jīng)同意霉后方可采購(gòu)舊，但必須開勤具合格有效欠發(fā)票，統(tǒng)一娘由采購(gòu)部報(bào)趁銷。田壞.2若因特往殊情況無(wú)法尊完成任務(wù)或患無(wú)法按時(shí)返混回，應(yīng)及時(shí)鉛打電話向直煌接上級(jí)說明刪情況，聽候剛直接上級(jí)安披排。伍幸出差人涉及尚借款的按《虎借款管理辦綿法》辦理。露離出差人歸來晶5個(gè)工作日諷內(nèi)到財(cái)務(wù)辦泛理報(bào)銷手續(xù)越。飽惱出差人應(yīng)按吵出差時(shí)間先懶后順序準(zhǔn)確勺、清晰、完庸整的填寫報(bào)鴉銷單據(jù)、粘駱附原始單據(jù)握，附件要齊鋤全。出怒出差人直接魂主管應(yīng)合理壺安排出差，封加強(qiáng)出差期弦間管理，嚴(yán)漲格控制出差李費(fèi)用，嚴(yán)把毯?jiǎn)螕?jù)審核第武一關(guān)。態(tài)披財(cái)務(wù)人員要未嚴(yán)把財(cái)務(wù)審廊核關(guān)，對(duì)不所真實(shí)、不合鉆規(guī)、不合法粘的原始憑證仇，不予受理緣；對(duì)記載不曉準(zhǔn)確、不完腳整、審批手甩續(xù)不全的憑潛證，應(yīng)要求厚經(jīng)辦人員補(bǔ)肥充、更正?？偛匠霾钊硕鄨?bào)雨或虛報(bào)的，崖除追回公司擇損失外，處庸以多報(bào)或虛剝報(bào)金額的1扛50%罰款客并處以行政揮處分，情節(jié)萌嚴(yán)重的追究陶法律責(zé)任。再對(duì)把關(guān)不嚴(yán)緩的審核、審盛批人，一經(jīng)勺發(fā)現(xiàn)，處以貞50元析/俗次的罰款。雅出差申請(qǐng)單每（一）工YB/JL笛-096濃秋手煤出波差人:雞次螞問烘編畝號(hào)：哄出差任務(wù)：懲部門聯(lián)顆①簽—曉人力資源聯(lián)塔②沃—豈財(cái)鑰務(wù)報(bào)銷聯(lián)銀③嘩分類鄙□奏招聘蜘資□寬業(yè)務(wù)對(duì)接戀毯□歉商務(wù)支持欺需□禍技術(shù)交流摔彈□指業(yè)務(wù)培訓(xùn)幫裳□優(yōu)其他標(biāo)預(yù)計(jì)出差時(shí)羅間往年微月描日躁尤時(shí)至測(cè)年舌促月攻絡(luò)日范實(shí)際出差時(shí)霜間順年狂月躺日濃棗時(shí)至播年繁紹月粥焰日蜓時(shí)嘗出差任務(wù)描四述：讀出差地點(diǎn)件聯(lián)系人及電泛話園預(yù)計(jì)費(fèi)用自1、往來交謠通費(fèi)：地2、出差期窗間費(fèi)用：領(lǐng)3、其它費(fèi)梳用：賓4、預(yù)計(jì)借近款：塞5、批準(zhǔn)借塔款：雅6、借款單宮號(hào)：碰村緒定喚備注：咐人力資源部址：蛛碗繡發(fā)起部門：剪射璃恨接收部門照：鬧督批準(zhǔn)械人：犯日留期：澡漲綁日街期：炸姥味近日貧期：侵迎日芽期程：默出差申請(qǐng)單岡（一）晌YB/JL氏-096席具抹毅出岡差人:杏桿紗講麥編生號(hào)：億出差任務(wù)：答部門聯(lián)帽①弄—缸人力資源聯(lián)歉②憂—種財(cái)蠻務(wù)報(bào)銷聯(lián)洪③您分類籮□仍招聘坊摟□晉業(yè)務(wù)對(duì)接它頭□形商務(wù)支持早址□介技術(shù)交流幫憤□清業(yè)務(wù)培訓(xùn)雹掀□波其他猛預(yù)計(jì)出差時(shí)葬間能年纏月牛日妻罰時(shí)至潤(rùn)年霧診月踩泄日即實(shí)際出差時(shí)縱間坡年番月喊日鍬娛時(shí)至中年田吩月神幫日歡時(shí)廟出差任務(wù)描料述：殿出差地點(diǎn)李聯(lián)系人及電救話經(jīng)預(yù)計(jì)費(fèi)用擠1、往來交移通費(fèi)：勿2、出差期圓間費(fèi)用：籌3、其它費(fèi)綠用：皮4、預(yù)計(jì)借琴款：扯5、批準(zhǔn)借傲款：灣6、借款單惱號(hào)：死盲看私碧備注：向人力資源部甚：詠狂訊發(fā)起部門：渾躬燈修接收部門循：徹乳批準(zhǔn)棒人：來日攀期：莫?jiǎng)蛟仗灼冢撼淄砻廊諆銎冢航壭⑷昭澠诘ぃ捍莸诙?jié)扔會(huì)計(jì)檔案管洋理辦法很1目的及您適用范圍摔本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定頁(yè)了傷為加強(qiáng)會(huì)計(jì)忽檔案爭(zhēng)管理，特制毛定本管理辦膜法。巧本標(biāo)準(zhǔn)適用蒙于公司全體尊員工發(fā)生的熄與會(huì)計(jì)檔案凝有關(guān)的活動(dòng)封都要嚴(yán)格遵怖循本辦法訪2術(shù)語(yǔ)和閉定義價(jià)會(huì)計(jì)檔案鉛：指與公司溫經(jīng)營(yíng)管理和綱投資者權(quán)益雁有關(guān)的、需今要保管一定筐年限的重要蝕財(cái)務(wù)資料(軍包括紙制資訪料與電子信燙息)，分三喘類：1、會(huì)佛計(jì)帳表資料證；2、重要租財(cái)務(wù)單證；塵3、重要財(cái)廢務(wù)文件資料闊。會(huì)計(jì)帳表課資料包括：么會(huì)計(jì)憑證、醫(yī)會(huì)計(jì)帳簿、撒會(huì)計(jì)剖報(bào)岸表、納稅報(bào)仆表、統(tǒng)計(jì)報(bào)于表等；重要受財(cái)務(wù)單證包許括：支票、酸借款單、收喜據(jù)、票據(jù)等時(shí)；重要財(cái)務(wù)紫文件資料包虧括：滿驗(yàn)資報(bào)告、礦公司章程、民審計(jì)報(bào)告、舊合作協(xié)議、婚財(cái)務(wù)制度等情。3職責(zé)：型3.1匹財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)假管理赤會(huì)計(jì)檔案狗的收集、整嗎理、歸檔并貪保管未交到見檔案室的會(huì)車計(jì)檔案。眾3.2文控普室負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)榴部已移交的興會(huì)計(jì)檔案的哲保管漂。裳4管理要迷點(diǎn)及流程：勿4.1會(huì)俗計(jì)檔案的收歉集、傳遞與呢整理找槍財(cái)務(wù)部所按崗位分工沫接受會(huì)計(jì)檔耽案，按內(nèi)部月工作流程傳匠遞會(huì)計(jì)檔案好并做好交接餓手續(xù)。理間出納將每天贊的資金收付壽原始憑證處棵理完畢交會(huì)止計(jì)崗記帳，煉并登記賬簿毫。疤競(jìng)會(huì)計(jì)憑證保掠管人員應(yīng)及系時(shí)將會(huì)計(jì)憑萬(wàn)證按月按順號(hào)序裝訂成冊(cè)賴，每月應(yīng)將童上月的會(huì)計(jì)身憑證按要求騰全部收集、籮裝訂與整理上完畢。尋躬財(cái)務(wù)各崗位在按崗位分工竹編制從會(huì)計(jì)帳簿、紀(jì)會(huì)計(jì)把報(bào)營(yíng)表、納稅報(bào)刺表、統(tǒng)計(jì)報(bào)等表等會(huì)計(jì)檔篩案，各崗位饑要收集、整員理其崗位完慌整的、連續(xù)廢的會(huì)計(jì)檔案奶。年后3月議內(nèi)應(yīng)將上年滿電子賬簿打鞋印為紙制賬零簿。呈4.2會(huì)計(jì)助檔案的保管貍棍財(cái)務(wù)部要將奮會(huì)計(jì)帳表資焦料、重要財(cái)率務(wù)單證、重售要財(cái)務(wù)文件際資料等會(huì)計(jì)僅檔案保管工文作落實(shí)到具板體人員，鋤定期將財(cái)務(wù)惑部歸檔的會(huì)氧計(jì)檔案，按勺順序立卷登味記?；暌姇?huì)計(jì)檔案保害管人員應(yīng)有恩序、妥善、捎安全地保管屋會(huì)計(jì)檔案。皮會(huì)計(jì)檔案應(yīng)諷鎖柜保管，耽會(huì)計(jì)人員離日開坐位后應(yīng)邪及時(shí)將其崗鵝位流轉(zhuǎn)的會(huì)展計(jì)檔案鎖進(jìn)穩(wěn)抽屜。跪啊由于會(huì)計(jì)人仔員的變動(dòng)或狡會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的尺改變等，會(huì)孫計(jì)檔案需要信轉(zhuǎn)交時(shí)應(yīng)交原接清楚，包招括以前年度俘的會(huì)計(jì)檔案躲要完整，須顧辦理交接手爹續(xù)，并由監(jiān)凍交人、移交挪人、接收人書簽字或蓋章光。辦塑兩年內(nèi)的仰會(huì)計(jì)帳表資朗料、重要財(cái)遠(yuǎn)務(wù)單證等會(huì)憶計(jì)檔案由財(cái)篩務(wù)部負(fù)責(zé)保研管，其它克會(huì)計(jì)檔案應(yīng)寶按要求送檔隸案室保管錫。淹安檔案室應(yīng)劃償分專門的區(qū)室域、保管柜快保管會(huì)計(jì)檔悄案，保管柜優(yōu)鑰匙應(yīng)交財(cái)諷務(wù)部指定的已責(zé)任人保管驗(yàn)，會(huì)計(jì)檔案紅由財(cái)務(wù)人員抄整理歸檔。慨效主要扮會(huì)計(jì)檔案奇保管年限孤如下：剝會(huì)計(jì)檔案名粱稱中保管期限別(乞一邪)閣會(huì)計(jì)憑證類胸1.桃原始憑證、竭記帳憑證鼓酒15年加2.殖銀行存款余驚額調(diào)節(jié)表哄唉5年城(吩二野)勞會(huì)計(jì)帳簿類尋：奪1.椅日記帳除谷15年盲其中：現(xiàn)金紹和銀行存款誠(chéng)日記帳番教25年寸2.鋼明細(xì)帳、總等帳、輔助帳殖廳15年尚(掛三換)誓會(huì)計(jì)報(bào)表類防：頁(yè)1.尿主要財(cái)務(wù)指普標(biāo)報(bào)表孫厚5年迫2.點(diǎn)月、季度會(huì)砌報(bào)表賣噴15年悅3.機(jī)年度會(huì)計(jì)報(bào)綱表慧歪永久睬(朋四帳)幼其它類：溜1.洋會(huì)計(jì)檔案保詢管清冊(cè)及銷渡毀清冊(cè)湯窗25年維2.梁財(cái)務(wù)成本計(jì)瞧劃富暮5年火3.虜主要財(cái)務(wù)會(huì)敞計(jì)文件、合倘同、協(xié)議萍敵永久梳4.3撐會(huì)開計(jì)檔案的排查閱、借用親服遼財(cái)務(wù)人員因挎工作需要查蹦閱其他崗位組會(huì)計(jì)檔案時(shí)僻一般應(yīng)經(jīng)保扔管人同意，飼并按規(guī)定順聽序及時(shí)歸還掉原處，若要倍查閱入庫(kù)檔臭案，必須辦醫(yī)理有關(guān)手續(xù)船。罵劣其他部門人委員若因公需定要查閱會(huì)計(jì)致檔案時(shí)，必糾須經(jīng)其部門鏈負(fù)責(zé)人和財(cái)弱務(wù)領(lǐng)導(dǎo)同意材，份填寫《查閱杯財(cái)務(wù)檔案審奉批表》（附貫件一）進(jìn)行虜查檔登記，礙由財(cái)務(wù)人員產(chǎn)陪同方能查臘閱。杏霞會(huì)慣計(jì)檔案一般頸不得帶出室逮外，如有特哄殊情況，需煤帶出室外使沿用時(shí)，界必須經(jīng)捉財(cái)務(wù)分管領(lǐng)享導(dǎo)政批準(zhǔn)，罵由財(cái)務(wù)人員疫保管、復(fù)制皮并限期歸還暗。牌4.4槽保密與給所有接觸到詠會(huì)計(jì)檔案的皺人員應(yīng)嚴(yán)格速遵守保密制苦度，不得泄浸露會(huì)計(jì)檔案悄內(nèi)容，嚴(yán)禁集涂改、破壞尊、更換。雕4.5浮會(huì)計(jì)檔案的珠銷毀房支會(huì)計(jì)檔案保跨管期滿需要災(zāi)銷毀時(shí)，由逼總經(jīng)理批準(zhǔn)斧，銷毀時(shí)應(yīng)縫由財(cái)務(wù)部和逐行政幸部有關(guān)人員幼共同參加，櫻并在銷毀單循上簽名或蓋票章。附件一沾財(cái)務(wù)檔案查槐閱申請(qǐng)表崗查閱申請(qǐng)人陷查閱部門負(fù)煩責(zé)人算申請(qǐng)部門昂時(shí)間蕉查閱事由心財(cái)務(wù)審批人粒財(cái)務(wù)部經(jīng)辦唉人羨第三節(jié)推固定資產(chǎn)管思理辦法美一撐、碧目的及適突用范圍徐為了加強(qiáng)公證司固定資產(chǎn)刻管理，明確證部門及員工葛的職責(zé)，現(xiàn)瘡結(jié)合公司實(shí)吹際，特制定睜本制度。圓本標(biāo)準(zhǔn)適用葬于池州市金跡鼎管樁有限攔公司，以下蘭簡(jiǎn)稱厚“距公司敏”明。犁二圓、碎術(shù)語(yǔ)和定魂義欠固定資產(chǎn)是具指使用期限鼓超過一年的攏房屋、建筑凍物、機(jī)器、滑機(jī)械、運(yùn)輸憲工具以及其蔑他與生產(chǎn)經(jīng)合營(yíng)有關(guān)的設(shè)懂備、器具、塌工具等。不約屬于生產(chǎn)經(jīng)乒?fàn)I主要設(shè)備傳的物品，單帖位價(jià)值在2件000元以膏上，并且使羅用期限超過鼠2年的，也尊應(yīng)作為固定播資產(chǎn)管理三、職責(zé)轎3.1報(bào)銷呈人：按要求站貼票，填單捕。嫁3.2報(bào)銷箱部門負(fù)責(zé)人寶：審查簽字泉。仍3.3財(cái)務(wù)菊部門：審核扭。隆3.4審批程人：審核批刺準(zhǔn)。學(xué)四留、固定資產(chǎn)建的分類邀固定資產(chǎn)類沸別

端復(fù)攜折舊計(jì)提貿(mào)年限

婦鴉膏殲帖凈殘值率券1、

房液屋及建筑物練博瓶

20

宇征讀嗚么洗擇騾10%權(quán)2、

機(jī)乖器檔設(shè)備屆透踢槐戲10

扣乓昂頌稍急竭吹10%材3、

彼電子設(shè)團(tuán)仙車伏5

數(shù)德霜大匪鳥肥10%耽4殃、

辦公獸設(shè)備搖財(cái)恐雷5

爪蠢余折洪科膏料辮10%毛5沃、

交通宜設(shè)備剪概談每10

隊(duì)勺叮善盲10%濃五朝、固定資產(chǎn)果的管理部門寇根據(jù)內(nèi)驟部控制制度材，固定資產(chǎn)廁由設(shè)備部對(duì)臣生產(chǎn)設(shè)備及閃相關(guān)設(shè)備進(jìn)釣行管理；由解IT部對(duì)計(jì)吉算機(jī)設(shè)備進(jìn)專行管理；由攻人事行政部址門對(duì)辦公家腰具及運(yùn)輸工敬具進(jìn)行管理壞。參各具體護(hù)管理部門應(yīng)臣：膨1、

館設(shè)置固定危資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)和帳（可以計(jì)未算機(jī)表格形住式存盤），留建立固定資晉產(chǎn)卡片。饅2、

邊對(duì)固定資窯產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一扔分類編號(hào)昨3、

販對(duì)固定資蘋產(chǎn)的使用落佛實(shí)到使用人瓶（機(jī)器設(shè)備蒼落實(shí)到組）姻吩六逆、固定資產(chǎn)顏核算部門疑1、

纏財(cái)務(wù)部為笛公司固定資熔產(chǎn)的核算部畝門汽2、

臂財(cái)務(wù)部設(shè)暖置固定資產(chǎn)型總帳及明細(xì)蔽分類帳吊3、

迎財(cái)務(wù)部對(duì)吃固定資產(chǎn)的斯增減變動(dòng)及氧時(shí)進(jìn)行帳務(wù)未處理貼4、

財(cái)暗務(wù)部會(huì)同固珍定資產(chǎn)管理葡部門對(duì)固定乖資產(chǎn)進(jìn)行定踩期盤點(diǎn)，做來到帳實(shí)相符咳，保持帳、做物、卡一致注。拿七滾、固定資產(chǎn)旦的購(gòu)置傍1、

助各部門需研購(gòu)置固定資到產(chǎn)，需填寫幸“固定資產(chǎn)果申購(gòu)單”，支由部門經(jīng)理次、生產(chǎn)部門梅經(jīng)理、財(cái)務(wù)自部及總經(jīng)理言批準(zhǔn)。拾2、

止經(jīng)批準(zhǔn)后應(yīng)，由采購(gòu)部伏門安排專人墻負(fù)責(zé)采購(gòu)，曬填寫固定資久產(chǎn)“訂購(gòu)單爪”，報(bào)經(jīng)部員門經(jīng)理、生正產(chǎn)部門經(jīng)理扮、財(cái)務(wù)部及認(rèn)總經(jīng)理批準(zhǔn)糾。在此表中鑒應(yīng)詳細(xì)填寫倡固定資產(chǎn)名碑稱、規(guī)格、善型號(hào)、3家琴供貨廠商報(bào)盡價(jià)以備合理舉采購(gòu)。啦3、

欠固定資產(chǎn)聰收到后，由寸倉(cāng)庫(kù)、品鞠檢部蛙協(xié)同固定資姓產(chǎn)管理部門古負(fù)責(zé)驗(yàn)收，會(huì)并填寫固定掙資產(chǎn)“檢驗(yàn)姐報(bào)告”及“眾驗(yàn)收單”，澇在驗(yàn)收清單模中應(yīng)詳細(xì)填扶寫固定資產(chǎn)沿名稱、規(guī)格屢型號(hào)、金額躺、供貨廠商笑，固定資產(chǎn)亂管理部門及鹽時(shí)對(duì)固定資槽產(chǎn)進(jìn)行編號(hào)圓并填寫固定騎資產(chǎn)卡片。盛一份交使用袍部門貼在相冒應(yīng)固定資產(chǎn)撤上，一份交跌財(cái)務(wù)部進(jìn)行鞋相應(yīng)的帳務(wù)掌處理，一份情由資產(chǎn)管理參部門留存，季更新固定資老產(chǎn)臺(tái)帳（可梨以計(jì)算機(jī)表郵格形式存盤渾），落實(shí)使滑用責(zé)任人。抱執(zhí)八字、固定資產(chǎn)段的轉(zhuǎn)移篩1、

桶固定資產(chǎn)掉在公司內(nèi)部能部門員工之瘋間轉(zhuǎn)移調(diào)撥夠，需填寫“棋固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)單”拖一式四聯(lián)，作送移入部門您簽字，確認(rèn)麥后交固定資待產(chǎn)管理部門割，第一聯(lián)由萍管理部門留睡存，更新固普定資產(chǎn)卡片蔥，第二聯(lián)送患交會(huì)計(jì)部門遠(yuǎn)，第三聯(lián)送阻交移入部門愧，第四聯(lián)送紛交移出部門往。將固定資欺產(chǎn)轉(zhuǎn)移單交動(dòng)固定資產(chǎn)管詳理部門辦理必轉(zhuǎn)移登記。們2、

贏固定資產(chǎn)竟管理部門將疲固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)香移登記情況擊書面通知財(cái)軋務(wù)部，以便呆進(jìn)行帳務(wù)處架理。薯3、

遞注意固定詠資產(chǎn)編號(hào)?？砍植蛔儯畲藢懬宄碌拇绞褂貌块T和幕新的使用人角，以便監(jiān)督畢管理。祝訊九紙、固定資產(chǎn)奴的出售悼固定資扎產(chǎn)使用部門筆應(yīng)將閑置的桶固定資產(chǎn)書包面告知管理晌部門，填寫萍“閑置固定披資產(chǎn)明細(xì)表衡”，管理部帽門擬定處理饅意見后，按惹以下步驟執(zhí)侮行：挖1、

撲固定資產(chǎn)性如需出售處肆理，需由固踩定資產(chǎn)管理杏部門提出申板請(qǐng)，填寫“梨固定資產(chǎn)出漿售申請(qǐng)表”膛。液2、

個(gè)列出準(zhǔn)備瞇出售的固定膚資產(chǎn)明細(xì)，趕注明出售處懸理原因，出輸售金額，報(bào)垂部門經(jīng)理、禽生產(chǎn)部門經(jīng)弄理、財(cái)務(wù)部餡和總經(jīng)理審券批。蹲3、

飾固定資產(chǎn)素出售申請(qǐng)經(jīng)里批準(zhǔn)后，固熱定資產(chǎn)管理什部門對(duì)該固矩定資產(chǎn)進(jìn)行識(shí)處置，并對(duì)注固定資產(chǎn)卡容片登記出售蘿日期，臺(tái)帳夸做固定資產(chǎn)即減少。炸4、

取財(cái)務(wù)部根駛據(jù)已經(jīng)批準(zhǔn)百的出售申請(qǐng)?bào)w表，開具發(fā)昆票及收款，錯(cuò)并對(duì)固定資漿產(chǎn)進(jìn)行相應(yīng)熔的帳務(wù)處理臉。拉敘十插、固定資產(chǎn)左報(bào)廢廳1、

當(dāng)蜘固定資產(chǎn)嚴(yán)怒重?fù)p壞，沒說有維修價(jià)值捎時(shí)，由固定益資產(chǎn)使用部耽門提出申請(qǐng)杯，填寫“固拋定資產(chǎn)報(bào)廢粘申請(qǐng)表”，拍交固定資產(chǎn)克管理部門報(bào)芒財(cái)務(wù)總監(jiān)和廟總經(jīng)理審批湊。路2、

掙經(jīng)批準(zhǔn)后匹，固定資產(chǎn)萌管理部門對(duì)術(shù)實(shí)物進(jìn)行處瘦理。處理后涼對(duì)臺(tái)帳及固善定資產(chǎn)卡片箏進(jìn)行更新，向并將處理結(jié)乓果書面通知鑒財(cái)務(wù)部。嬸3、

薄財(cái)務(wù)部依謹(jǐn)據(jù)總經(jīng)理批醬準(zhǔn)的固定資倒產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)鉆和實(shí)物處理劈結(jié)果，進(jìn)行玩帳務(wù)處理。園義十一薦、固定資產(chǎn)拳編號(hào)短1、編紗號(hào)原則：按辮大類、所在典部門的成本備中心號(hào)、順欺序號(hào)、取得海年月編制。柿1、

法房屋及建撫筑物

睜代碼為01跑2、

掏機(jī)器繡設(shè)備踢縫

代碼為侍02障3、

樓跳電子設(shè)備婦毒

代碼為垃03畜4理、

辦公區(qū)設(shè)備

薄

代圖碼為06劣5肅、

交通斧設(shè)備

自

代橋碼為07由如：財(cái)逝務(wù)部200員7年6月購(gòu)六置一臺(tái)計(jì)算份機(jī)，則編號(hào)裳為汽芽BGSB漂崇豆狡0碧6袍清抖命0001稈資產(chǎn)大類

筋

成么本中心

拖

順序稼號(hào)

股十支二督、固定資產(chǎn)暫的清查豆公司建溉立固定資產(chǎn)蝶清查制度，歸清查分年中族清查和年末肆清查，由管恩理部門和財(cái)光務(wù)部共同執(zhí)悉行。固定資千產(chǎn)的清查應(yīng)哄由管理部門毀填寫“固定候資產(chǎn)盤點(diǎn)明躬細(xì)表”（注尺意，明細(xì)表寇中固定資產(chǎn)鞏的名稱、規(guī)湯格、型號(hào)必殼須與固定資并產(chǎn)登記卡保例持一致），孩詳細(xì)反應(yīng)所其盤點(diǎn)的固定泡資產(chǎn)的實(shí)有勸數(shù)，并與財(cái)紅務(wù)部提供的詞固定資產(chǎn)帳襯面數(shù)核對(duì)，添做到帳務(wù)、攏實(shí)物、和固章定資產(chǎn)卡片搖相核對(duì)一致嚼。若有盤盈收或盤虧，須百編報(bào)“固定凝資產(chǎn)盤盈盤計(jì)虧報(bào)告表”呈，列出原因扭和責(zé)任，報(bào)幫部門經(jīng)理、艦生產(chǎn)部門經(jīng)晴理、財(cái)務(wù)部穗和總經(jīng)理批蒼準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)手部進(jìn)行相應(yīng)元的帳務(wù)調(diào)整今。管理部門動(dòng)對(duì)臺(tái)帳和固自定資產(chǎn)卡片臟內(nèi)容進(jìn)行更黎新。愚附：固定資套產(chǎn)購(gòu)置圖解巷

各課根據(jù)紗需要填寫桶固定資產(chǎn)購(gòu)附置申請(qǐng)割報(bào)經(jīng)部門領(lǐng)價(jià)導(dǎo)審批扎—→浮管理部門根災(zāi)據(jù)需要填制肢三聯(lián)式固定叛資產(chǎn)申購(gòu)單股（采購(gòu)、倉(cāng)襪庫(kù)、會(huì)計(jì)）丹—→敗采購(gòu)部需考廈察市場(chǎng)后填少制四聯(lián)式訂免購(gòu)單（廠商舅、采購(gòu)、倉(cāng)咱庫(kù)、會(huì)計(jì)）朋

局

咱

路

媽—→監(jiān)管理部門匯怕集各單據(jù)并愧據(jù)以填寫三獸聯(lián)式固定資賓產(chǎn)登記卡扶

←—級(jí)倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收入逝庫(kù)時(shí)填寫四餅聯(lián)式驗(yàn)收單家（廠商、倉(cāng)件庫(kù)、采購(gòu)、便會(huì)計(jì)）萬(wàn)

←—賢接收到廠商撕固定資產(chǎn)時(shí)折品盯檢呈填寫四聯(lián)式撇進(jìn)料檢驗(yàn)報(bào)錘告（品第檢唱、采購(gòu)、倉(cāng)辛庫(kù)、會(huì)計(jì)）肅解決方案一春：成立專門濾的固定資產(chǎn)胳管理部門，僵負(fù)責(zé)填制固謝定資產(chǎn)登記臘卡，設(shè)置固梁定資產(chǎn)實(shí)物躲臺(tái)帳（可以部計(jì)算機(jī)表格涉形式存盤）朵。挖解決方案二箏：抽取或指眠定烈行政夠、采購(gòu)、品爸檢遼等精專人員恥兼任固定資獄產(chǎn)的管理，顆填卡管實(shí)物附以及盤點(diǎn)時(shí)絲負(fù)責(zé)整理核內(nèi)對(duì)“固定資找產(chǎn)實(shí)物盤點(diǎn)撓表”荒第四節(jié)繳員工借款管輕理辦法紙一葵、現(xiàn)目的及適秋用范圍葛為提高公司蜓資金使用效縱益，減少資概金占用，特罵制定本辦法洲。烏。稼本標(biāo)準(zhǔn)適用輛于池州市金疾鼎管樁有限份公司，以下船簡(jiǎn)稱沉“訊公司謙”賺。之二悉、模術(shù)語(yǔ)和定消義遮員工因業(yè)務(wù)懷需要而向公欠司的一種臨鍛時(shí)性借款,雄也稱暫借款騎。三、職責(zé)辯1報(bào)銷人：依按要求填單依?？?報(bào)銷部門泄負(fù)責(zé)人：審莊查簽字。權(quán)3財(cái)務(wù)部門涼：審核。信4審批人：份審核批準(zhǔn)。銅四造、政管理范圍病涂第路一阻條暫借款俱是指因特殊惱用途的臨時(shí)宇性借款，包喘括：天1.塔差旅費(fèi)借款毯；破2.耽零星購(gòu)物借喝款；住3.費(fèi)其他臨時(shí)性越借款。往五逝、細(xì)借款程序租和標(biāo)準(zhǔn)被第撕二鄭條對(duì)因公弦出差抵1.好需借支差旅胃費(fèi)時(shí)，應(yīng)填切寫電借支企單，注明預(yù)睜借金額；批2.廣經(jīng)各級(jí)主管附審查、審核壇、簽批；妖3.嗚到財(cái)務(wù)部領(lǐng)捆款；蝶4.造財(cái)務(wù)部以撈合法發(fā)票為療報(bào)銷差旅費(fèi)性審核依據(jù)。液跨第炸三童條對(duì)零星質(zhì)購(gòu)物借款呆1.鬧由采購(gòu)部門溝作出書面采材購(gòu)計(jì)劃碰,再巡填寫愈借支滔單蓮.量2.夸經(jīng)各級(jí)主管榴審查、審核愚、簽批；素3.范到財(cái)務(wù)部領(lǐng)倍款；夕4.磨財(cái)務(wù)部以院合法發(fā)票為耽報(bào)銷條零星購(gòu)物翅審核依據(jù)。盛鳥第份四控條一般零忍星購(gòu)物借款右一般零奇星購(gòu)物借款糾限額為紡10壺00元，駕故駛員、采購(gòu)麥主管可領(lǐng)取資定額借款（路備用金），懷定額標(biāo)準(zhǔn)由辮各部門經(jīng)理輩擬訂報(bào)總經(jīng)蒜理批準(zhǔn)。往第擇五篩條對(duì)個(gè)人領(lǐng)臨時(shí)性借款殖1.每一般不予借介給，特殊情束況經(jīng)批準(zhǔn)可害借給；有借倘款尚未還清造者，一律不兔準(zhǔn)再借。躲2.暈借款人填寫拆借款單，注櫻明個(gè)人用途姨。懸3.姿經(jīng)各級(jí)主管桂簽批。桐4.私到財(cái)務(wù)部以犧請(qǐng)款單作為細(xì)借款還款依有據(jù)。園第檔六針條個(gè)人借敢款一般不超舟過其2個(gè)月哥工資額，超竿過時(shí)須有公升司擔(dān)保人泉第餡七淡條暫借款臭可使用現(xiàn)金撓、支票或匯客票支付，視東不同情況和歌公司財(cái)務(wù)規(guī)戀定確定。對(duì)遞經(jīng)常性借款粗人員，經(jīng)批塌準(zhǔn)可辦理信她用卡。勒第搏八毀條暫借款萌還款、報(bào)銷擁期限紅1.啟對(duì)出差人員賽，在返回公唐司5天內(nèi)報(bào)慮銷差旅費(fèi)；貓品2.秒對(duì)領(lǐng)用備用牙支票、匯票孕結(jié)算的采購(gòu)齒，使用后5晶天內(nèi)報(bào)銷；丙桂3.犯對(duì)領(lǐng)用備用尚金的部門、冠個(gè)人、定期娘（不定期）紫報(bào)銷；價(jià)4.指對(duì)個(gè)人借款袍，最長(zhǎng)不超告過2個(gè)月還醋款。號(hào)第十條迷借款人應(yīng)賴按規(guī)定期限稍及時(shí)報(bào)銷或菠還款。養(yǎng)正六武、堂監(jiān)督和處鎖罰做鞋第貿(mào)九稼條借款人素應(yīng)嚴(yán)格按照慨借款用途使耽用借款，不渾得挪作它用結(jié)；否則，應(yīng)伶按情節(jié)輕重圓追究責(zé)任。瞧男第十條蟻財(cái)務(wù)部門網(wǎng)定期、不定示期清理暫借奏款。對(duì)逾期濱未還、未報(bào)陸者，發(fā)送報(bào)逐銷催辦單通慰知當(dāng)事人；蝴仍未改進(jìn)者計(jì)，扣除工資瞎和采取其他貞措施。甜第五節(jié)祖費(fèi)用報(bào)銷與或歸口管理辦峽法駁1目的及漿適用范圍混本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定煙了為保證公炭司各項(xiàng)業(yè)務(wù)包的正常運(yùn)營(yíng)定和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)侄的實(shí)現(xiàn)，進(jìn)今一步規(guī)范各恰項(xiàng)費(fèi)用支出他審批程序，慢提高資金使著用效率，降谷低營(yíng)運(yùn)成本怕，提升經(jīng)濟(jì)亦效益，特制取定本辦法。逢本標(biāo)準(zhǔn)適用性于池州市金放鼎管樁有限批公司，以下情簡(jiǎn)稱地“省公司撇”冤?？?術(shù)語(yǔ)和要定義據(jù)本辦法所指猜“搜費(fèi)用闖”澇是指公司承膏擔(dān)的、企業(yè)揚(yáng)在日?；顒?dòng)瓦中發(fā)生的、陣會(huì)導(dǎo)致所有平者權(quán)益減少門的經(jīng)濟(jì)利益共總支出。3職責(zé)火3.1報(bào)銷跟人：按要求刃貼票，填單垂。艘3.2報(bào)銷習(xí)部門負(fù)責(zé)人煉：審查簽字每。待3.3財(cái)務(wù)普部門：審核冤。滅3.4審批艱人：審核批堡準(zhǔn)。鼠4管理要栗點(diǎn)及流程筑4.1總體搞要求：要素銳齊全，歸集森正確，內(nèi)容堪真實(shí)，用途敲合理，程序句規(guī)范。面4.2費(fèi)用且項(xiàng)目：晶費(fèi)用項(xiàng)目分猜：宇職工薪酬、泊工會(huì)經(jīng)費(fèi)、辱職工教育經(jīng)跌費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)巡、辦公勞保貿(mào)用品費(fèi)、通罩訊費(fèi)、差旅播費(fèi)、招待費(fèi)萬(wàn)、低值易耗崗品攤銷、折姻舊費(fèi)、保險(xiǎn)父費(fèi)、稅費(fèi)、津汽車費(fèi)用、墨董事會(huì)及中趨介費(fèi)、新產(chǎn)體品開發(fā)費(fèi)、獅物業(yè)費(fèi)、修詞理費(fèi)、會(huì)務(wù)似費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)倆、售后服務(wù)秧費(fèi)、廣告和簽業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)貞、市內(nèi)交通延費(fèi)、其他等睡。寫半志察蹄輕渴兆宋畫緣剃4.3費(fèi)用羅項(xiàng)目開支標(biāo)渡準(zhǔn)及管理弄跟職工薪酬田巡.1振“將職工薪酬蘿”紋指企業(yè)給予眾員工的各種鑼形式的報(bào)酬雄，包括職工漂工資、獎(jiǎng)金弓、補(bǔ)貼、福咱利、五項(xiàng)基融本保險(xiǎn)等。康起.2職工薪布酬歸口人力溜資源部管理破與控制，所廁有薪酬發(fā)放攀須人力資源潮部確認(rèn)，實(shí)走行年度預(yù)算應(yīng)控制，對(duì)人圾力資源部實(shí)謀行責(zé)任考核斧。虛簽職工教育經(jīng)桶費(fèi)栽葛.1揚(yáng)“砌職工教育經(jīng)倚費(fèi)車”訂核算企業(yè)按蹈工資總額的驕2.5%斧以內(nèi)糕據(jù)實(shí)精列支茂。攔貪.2開支嚴(yán)列支范圍菜為禽：吹a丘.上崗和轉(zhuǎn)映崗培訓(xùn)；賊b救.各類崗位俗適應(yīng)性培訓(xùn)衫；c廚.崗位培訓(xùn)聯(lián)、職業(yè)技術(shù)友等級(jí)培訓(xùn)、撇高技能人才腥培訓(xùn)；注d污.專業(yè)技術(shù)強(qiáng)人員繼續(xù)教運(yùn)育；喜e散.特種作業(yè)折人員培訓(xùn)；謝f寇.企業(yè)組織宰的職工外送乎培訓(xùn)的經(jīng)費(fèi)戚支出；廟g閥.職工參加猾的職業(yè)技能翅鑒定、職業(yè)晉資格認(rèn)證等咐經(jīng)費(fèi)支出；乘h燦.購(gòu)置教學(xué)關(guān)設(shè)備與設(shè)施憶；垂i嫩.職工崗位真自學(xué)成才獎(jiǎng)金勵(lì)費(fèi)用；概j矮.職工教育絞培訓(xùn)管理吸費(fèi)用；架k屑.有關(guān)職工鏡教育的其他銹開支。廉耽.3職工教畝育經(jīng)費(fèi)歸口波人力資源部賭管理與控制驕，所有費(fèi)用唐開支須到人尼力資源部確厘認(rèn)，實(shí)行年蝴度預(yù)算控制秒，對(duì)人力資譜源部實(shí)行責(zé)沿任考核。您郊培訓(xùn)費(fèi)扭輩.1裝“垃培訓(xùn)費(fèi)肌”最核算企業(yè)聘桃請(qǐng)培訓(xùn)老師惡開展專題培佩訓(xùn)、專項(xiàng)培評(píng)訓(xùn)活動(dòng)費(fèi)、益高決級(jí)匆管理人員的使培訓(xùn)考察租費(fèi)、生學(xué)歷教育袍費(fèi)等。螞鉗.2培訓(xùn)費(fèi)爹歸口人力資紀(jì)源部管理與鳥控制，所有忍費(fèi)用開支須奧人力資源部欲確認(rèn)，實(shí)行粱年度預(yù)算控碼制，對(duì)人力治資源部實(shí)行丈責(zé)任考核。鋸茶辦公勞保用留品費(fèi)兼維.1古“鐮辦公勞保用蘭品費(fèi)警”特核算各類辦滑公、勞保用爽品開支項(xiàng)目昏。嗓的.2辦公用矛品包括：淹a、非消耗傅品類：電腦仁、傳真機(jī)、姻復(fù)印機(jī)、手觸機(jī)、電話機(jī)刪、空調(diào)、冰妙箱、洗衣機(jī)鄰、消毒柜、譜電風(fēng)扇、辦儲(chǔ)公家具、碎火紙機(jī)、文件嘩柜、保險(xiǎn)柜損、廚房用具火、打孔機(jī)、倍打碼機(jī)、計(jì)衡算器、移動(dòng)束硬盤、U盤點(diǎn)等、衛(wèi)生潔規(guī)具等。柜b、消耗品券類：鉛筆、置刀片、膠水恭、膠帶、圖幕釘、筆記本臟、復(fù)寫紙、狗卷宗、標(biāo)簽族、信紙、涂椒改液、圓珠駕筆、鋼筆、趙訂書機(jī)、剪鉛刀、日期戳亂、電池、印真泥、夾子、賣筆架、橡皮廣擦、各種表扣單等。達(dá)到踐固定資產(chǎn)的赤按《固定資牲產(chǎn)管理辦法顯》執(zhí)行，沒淺達(dá)到固定資堂產(chǎn)的進(jìn)本科權(quán)目核算。腐腔.3辦公用緒品、勞保用混品的采購(gòu)須爆先填寫《申誓購(gòu)單》（附壯表二），先郵申購(gòu)后采購(gòu)偵，未辦理申焰購(gòu)而直接采銜購(gòu)的不予報(bào)獎(jiǎng)銷。對(duì)于緊主急采購(gòu)的必糞須于采購(gòu)后基兩個(gè)工作日臥內(nèi)完成書面痰申購(gòu)，否則鑼不予報(bào)銷。曬烈.4辦公勞世保用品費(fèi)歸局口行政部管吧理與控制，血行政部負(fù)責(zé)蝶辦公用具、泥日常耗材及仰配件的購(gòu)置舌、維修費(fèi)用矩及實(shí)物管理跟，所有費(fèi)用痛開支須行政茄部確認(rèn)，實(shí)統(tǒng)行年度預(yù)算眨控制，對(duì)行邪政部實(shí)行責(zé)繪任考核。弦蒙.5行政部就建立數(shù)量金摘額式臺(tái)帳，牢完善領(lǐng)用手訊續(xù)，加強(qiáng)庫(kù)路存管理。迅求通訊費(fèi)概住.1揀“料通訊費(fèi)貝”督核算網(wǎng)絡(luò)使烘用費(fèi)、固定獸電話費(fèi)、移睡動(dòng)電話費(fèi)等帳通訊費(fèi)用。燒涼.2員工因移公發(fā)生的移籌動(dòng)通訊費(fèi)，曲按照公司《炊移動(dòng)通訊費(fèi)裙報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》跳(附件一)耀執(zhí)行；不在違標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)暗的，工作上紋需要發(fā)生通賢訊費(fèi)的，由播本人申請(qǐng)，或經(jīng)部門經(jīng)理等、人力資源饒部核定，行驕政部部經(jīng)理拔審核。俱徐.3移動(dòng)通留訊費(fèi)必須以處本人名下手軌機(jī)專用發(fā)票秧，由行政部驢統(tǒng)一報(bào)銷。幟毛.4通訊費(fèi)飯歸口行政部巡管理與控制毛，所有費(fèi)用辣開支須行政瘡部確認(rèn)，實(shí)蜻行年度預(yù)算室控制，對(duì)行將政部實(shí)行責(zé)怕任考核。震詞招待費(fèi)櫻剝.1萬(wàn)“頂招待費(fèi)瞧”鬼核算因工作枕需要宴請(qǐng)與尤招待而發(fā)生欣的防餐飲、香煙木、水、食品費(fèi)、正常的娛墾樂活動(dòng)等產(chǎn)冒生的費(fèi)用支毅出?；庞?2一般性菜業(yè)務(wù)來方單霉位來公司洽煮談業(yè)務(wù),由愧公司行政人洗事部開具外假單位就餐單興,食堂提供錘10-15研/份快餐招交待(公司食吧堂招待)壇飽.3經(jīng)理級(jí)宮、主管以上奪人員因工作林需要發(fā)生業(yè)監(jiān)務(wù)招待費(fèi)用葛預(yù)計(jì)超過5座00元以上駝的，需向公杜司分管領(lǐng)導(dǎo)訊匯報(bào)宴請(qǐng)對(duì)響象及事由，恐填寫《招待樂申請(qǐng)表》（影附表二），禾經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)身簽字同意并饒交由行政部晃經(jīng)理審核后怒，方可辦理義報(bào)銷手續(xù)。平原則上不允唇許呀先招待后申紹請(qǐng)石，因特殊原配因無(wú)法事先末書面申請(qǐng)慨的，掉須事前電話著請(qǐng)示分管領(lǐng)誠(chéng)導(dǎo)同意，音事后訓(xùn)一個(gè)工作日芝內(nèi)補(bǔ)填書面脊申請(qǐng)。脅夏.3一般人江員每餐每人遼標(biāo)準(zhǔn)在10辮0元內(nèi)，特抹殊情況應(yīng)事殿先報(bào)總經(jīng)理耐核準(zhǔn)就餐標(biāo)京準(zhǔn)。查驅(qū).4陪同人升員原則上不灑超過被招待比人員，最多排不超過5人惜；當(dāng)被招待蛛人為1人時(shí)慶，陪同人員賢可為2人。攻報(bào)銷時(shí)原則魯上要列出陪柱同人員名單協(xié)，并至少有凳一個(gè)陪同人揮員簽認(rèn)。懸譯.5總經(jīng)理蓋發(fā)生的招待覆費(fèi)用由行政溝部統(tǒng)一辦理羽報(bào)銷，可以員實(shí)報(bào)。絡(luò)策.6各部門默在接待工作饑中或外出聯(lián)舟系工作需使日用必要招待興物品逃，使用前須博按本條4.邀言款的規(guī)定申孫請(qǐng)，簽字手梳續(xù)完備后到仙行政部辦理俯好物品領(lǐng)用賴登記手續(xù)陽(yáng)。著蓄.7招待費(fèi)慮歸口行政部孤管理與控制樓，所有費(fèi)用交開支須行政崇部確認(rèn)，實(shí)掌行年度預(yù)算板控制，對(duì)行乒政部實(shí)行責(zé)園任考核。遞眠.8銷售單濫位按營(yíng)銷規(guī)嘉定執(zhí)行。惱疊.8在既發(fā)督生正“恢餐飲槍”處等袖“蛋招待費(fèi)掏”骨，同時(shí)又發(fā)境生箭“桂住宿梁”臉等昏“島差旅費(fèi)明”貞時(shí)，要將上與述兩種費(fèi)用礦分開開具發(fā)迷票。公司招聚待費(fèi)總體應(yīng)擱控制在銷售差收入的5激‰悄范圍以內(nèi)。場(chǎng)營(yíng)銷中心招紅待費(fèi)嚴(yán)格控頓制在報(bào)銷總端費(fèi)用的5否‰歲以內(nèi)。膀簽保險(xiǎn)費(fèi)涂跑.1王“篩保險(xiǎn)費(fèi)色”索核算對(duì)財(cái)產(chǎn)春保險(xiǎn)、汽車氧保險(xiǎn)費(fèi)等商所業(yè)保險(xiǎn)的費(fèi)舟用。幸宇.2保險(xiǎn)費(fèi)功歸口行政部填管理與控制危，所有費(fèi)用音開支須行政面部確認(rèn)，實(shí)俊行年度預(yù)算標(biāo)控制，對(duì)行詳政部實(shí)行責(zé)親任考核。嘉挪汽車費(fèi)用意講.1找“寺汽車費(fèi)用鑄”倡核算公司租斤用車輛及公啦司車輛所發(fā)瞧生的除車船羞使用稅、汽結(jié)車保險(xiǎn)費(fèi)以咸外的一切費(fèi)挖用。醫(yī)屯.2汽車費(fèi)基用應(yīng)核算到騰每輛車的費(fèi)吸用，統(tǒng)一交淚納的費(fèi)用經(jīng)任辦人報(bào)銷時(shí)宏分解到具體葵車輛。仰省.3汽車費(fèi)偶?xì)w口行政部恩管理與控制梯，行政部應(yīng)嘗出相關(guān)管理憶制度，如按副核算控制里神程耗油量，布實(shí)行年度預(yù)渡算控制，對(duì)旅行政部實(shí)行曠責(zé)任考核。太鏡物業(yè)費(fèi)起紡.1吳“尿物業(yè)費(fèi)敏”少核算房租費(fèi)謎、物業(yè)費(fèi)、現(xiàn)水電費(fèi)、環(huán)童境綠化費(fèi)等灑費(fèi)用。春什.2物業(yè)費(fèi)賓歸口行政部萄管理與控制錦，實(shí)行年度斷預(yù)算控制。扶罪0績(jī)稅費(fèi)弦盼0乘.1孟“茄稅費(fèi)泰”妻核算車船使件用稅、房產(chǎn)境稅、土地使稍用稅、印花榨稅等稅費(fèi)支壩出。竭換0拍.2稅費(fèi)歸跪口財(cái)務(wù)部管有理與控制，規(guī)實(shí)行年度預(yù)倒算控制。趣姿1嚷差旅費(fèi)原稻1全.1浸“程差旅費(fèi)嶺”牌核算員工因銷公出差發(fā)生律的交通費(fèi)、閥住宿費(fèi)、伙鄭食補(bǔ)助。沿遷1榜.2差旅費(fèi)得報(bào)銷遵循公出司《員工出績(jī)差費(fèi)用管理震辦法》。惑絨1班.3差旅費(fèi)執(zhí)歸口各業(yè)務(wù)曲部門管理與窩控制，實(shí)行留年度預(yù)算控跳制，對(duì)各業(yè)貪務(wù)部門實(shí)行覽責(zé)任考核。錦裝2蒸低值易耗品您攤銷急拴2揭.1閥“媽低值易耗品洪攤銷味”泊核算因工作泛需要領(lǐng)用低將值易耗品按腸期攤銷發(fā)生萌的費(fèi)用。達(dá)總2送.2領(lǐng)用香該皂、洗衣粉法、抽紙等低丟值易耗品時(shí)井必須填寫領(lǐng)勇用單，由經(jīng)袖理以上領(lǐng)導(dǎo)濕批準(zhǔn)。嶄百2勁.3低值易漆耗品攤銷與藝領(lǐng)用相關(guān)，鏈歸口各業(yè)務(wù)嗚部門管理與堆控制，實(shí)行典年度預(yù)算控堆制，對(duì)各業(yè)揭務(wù)部門實(shí)行節(jié)責(zé)任考核。經(jīng)柴3拜董事會(huì)及位中介費(fèi)狼恒3乞.1查“奉董事會(huì)及中撥介費(fèi)宇”寫核算公司聘禁請(qǐng)外部顧問含、獨(dú)立董事蜂及其他中介喂機(jī)構(gòu)發(fā)生的胞費(fèi)用。保底3冷.2董事會(huì)陵及中介費(fèi)根欠據(jù)公司發(fā)展圓需要，實(shí)行婆年度預(yù)算控她制，歸口各娃業(yè)務(wù)部門管尚理與控制，尾對(duì)各業(yè)務(wù)部城門實(shí)行責(zé)任武考核。彼達(dá)4濕修理費(fèi)父味4獲.1艘“系修理費(fèi)伸”煩核算設(shè)備、候修理用配備煌件采購(gòu)及維售修費(fèi)用，包孤括修理用材功料、工具費(fèi)炒、工時(shí)費(fèi)等老。糞緣4沉.2費(fèi)用報(bào)唯銷時(shí)提供設(shè)明備使用部門溫報(bào)修申請(qǐng)、碗維修效果反射饋意見后才京能報(bào)賬，按坐設(shè)備使用部吳門歸集費(fèi)用報(bào)。斗講4鞋.3歸口各鳳業(yè)務(wù)部門管島理與控制，嶺實(shí)行年度預(yù)愚算控制，對(duì)緊各業(yè)務(wù)部門朽實(shí)行責(zé)任考柳核。誓奶5蜜會(huì)務(wù)費(fèi)挽落5營(yíng).1搭“誤會(huì)務(wù)費(fèi)肚”撫因會(huì)議發(fā)生匯的費(fèi)用，開權(quán)發(fā)票時(shí)內(nèi)容午填揮“丈會(huì)務(wù)費(fèi)吩”行，會(huì)務(wù)餐費(fèi)醫(yī)應(yīng)統(tǒng)一包含畝在會(huì)務(wù)費(fèi)發(fā)叢票金額中，浩不應(yīng)單獨(dú)開舒為餐費(fèi)或招誠(chéng)待費(fèi)。搬沾5煉.2報(bào)銷時(shí)黃會(huì)議發(fā)票后摔應(yīng)附會(huì)議通股知，要能反丹映會(huì)議內(nèi)容選、時(shí)間、地垮點(diǎn)、參加人腹員等信息。鳳終5伴.3歸口各決業(yè)務(wù)部門管今理與控制，紀(jì)實(shí)行年度預(yù)哈算控制，對(duì)遷各業(yè)務(wù)部門張實(shí)行責(zé)任考傘核。故荷6掀運(yùn)雜費(fèi)巖陜6單.1森“示運(yùn)雜費(fèi)伸”渠核算收發(fā)貨繪物發(fā)生的運(yùn)掩輸費(fèi)用。圖塊6與.2報(bào)銷運(yùn)健雜費(fèi)原則上器應(yīng)取得運(yùn)輸章專用發(fā)票及狀可抵扣的油歲票，注明事謠項(xiàng)要素；若疾應(yīng)是增值稅誦專用發(fā)票而販不是，以普啄通發(fā)票報(bào)銷哭的，以扣稅苦額作為報(bào)銷磨金額（運(yùn)費(fèi)王扣7%，油渾費(fèi)扣17%份）。海閱6矩.3歸口各程業(yè)務(wù)部門管瞧理與控制，紛實(shí)行年度預(yù)痰算控制，對(duì)象各業(yè)務(wù)部門伯實(shí)行責(zé)任考侵核。丈婆7途售后服務(wù)費(fèi)父很7功.1勇“蓮售后服務(wù)費(fèi)第”芬核算產(chǎn)品售研后服務(wù)發(fā)生俱的安裝調(diào)試畢費(fèi)、售后領(lǐng)智用原材料等駕費(fèi)用。鍬水7壘.2報(bào)銷售巴后服務(wù)費(fèi)時(shí)疼應(yīng)注明具體喜工程名稱、然數(shù)量、經(jīng)辦爐人、費(fèi)用開阿支各明細(xì)項(xiàng)商目等信息。蠟鏟7幻.3歸口各遼業(yè)務(wù)部門管疫理與控制，翻實(shí)行年度預(yù)崖算控制，對(duì)閱各業(yè)務(wù)部門經(jīng)實(shí)行責(zé)任考立核。點(diǎn)得8割廣告和業(yè)務(wù)觸宣傳費(fèi)嫂扭8諷.1趣“廈廣告宣傳費(fèi)胞”董核算公司廣延告與業(yè)務(wù)宣昆傳活動(dòng)發(fā)生斃的支出。尸跨8襪.2報(bào)銷廣沾告費(fèi)應(yīng)滿足掉以下三個(gè)條哲件：晚a距.廣告是通劍過經(jīng)工商部懂門批準(zhǔn)的專宇門機(jī)構(gòu)制作匪的；鴉b陣.已實(shí)際支束付費(fèi)用，并寇已取得相應(yīng)默發(fā)票；先c桂.通過一定國(guó)的媒體傳播重。思憐8勞.3業(yè)務(wù)宣歉?jìng)髻M(fèi)核算宣桂傳活動(dòng)發(fā)生漠的費(fèi)用。加縱8灰.4稅法規(guī)喊定廣告與業(yè)壇務(wù)宣傳費(fèi)的璃控制比例為辨銷售收入的吩15%，由風(fēng)財(cái)務(wù)控制該辛比例。金腰8綿.5歸口各貢業(yè)務(wù)部門管鑒理與控制，晨實(shí)行年度預(yù)果算控制，對(duì)票各業(yè)務(wù)部門忙實(shí)行責(zé)任考按核。紙穿9沿市內(nèi)交通費(fèi)夾沙9洲.1歪“春市內(nèi)交通費(fèi)嘗”務(wù)核算按出差桑管理辦法報(bào)夢(mèng)銷的交通費(fèi)站以外的因公惰業(yè)務(wù)發(fā)生的草市內(nèi)交通費(fèi)拐用。負(fù)制9太.2一般事草務(wù)（非緊急蒼、非重要）悅公司不派車忍，辦事人馬員乘坐公交史車。公交車穩(wěn)票可以及時(shí)筍報(bào)銷，報(bào)銷亦時(shí)要按時(shí)間段整理好，附跌清單或背面首注明每次時(shí)偶間與費(fèi)用。早尾9芬.3正常上傾班時(shí)間內(nèi)，掌緊急、重要?dú)g事務(wù)由經(jīng)辦京人員填寫車膝輛使用申請(qǐng)勒單，并由所肉在部門經(jīng)理珠簽字后，行去政部安排調(diào)價(jià)度車輛。無(wú)臉車輛可派或丸派車成本高部于乘坐出租撫車的，經(jīng)行樹政部主管在半車輛使用申趕請(qǐng)單上簽署左同意乘出租總車意見，可饅乘坐出租車粘（報(bào)銷時(shí)要著附行政部簽本署意見的車瓦輛使用申請(qǐng)臥單）。跳鼠9伐.4因緊急修、重要事務(wù)獲，急需辦理千的（如：緊赴急來司加班移，從公司以偉外地方直接軋去處理緊急籮公務(wù)等），腳如乘坐公交蠢車時(shí)間確實(shí)裂無(wú)法滿足的刻，可以乘坐說出租車，報(bào)殘銷時(shí)要按時(shí)姓間整理好，用附清單或背詞面注明每次廊時(shí)間與費(fèi)用煙，及時(shí)報(bào)銷助，報(bào)銷時(shí)要怕部門經(jīng)理簽劉字。撞違0繡誤餐補(bǔ)貼傳新0乳.1星期一臟到星期六在狠司上班的，扣給予誤餐補(bǔ)況貼每餐4元曾/人。靈遭0奮.5公司如界提供了就餐稀的，該餐無(wú)蒸誤餐補(bǔ)貼。癥亞0戰(zhàn).6以上補(bǔ)還貼由人力資萌源部根據(jù)考嶺勤記錄與加后班申請(qǐng)單核帝定，在工資梳中發(fā)放。究廚1謹(jǐn)工會(huì)經(jīng)費(fèi)限興1緊.1吸“禾工會(huì)經(jīng)費(fèi)戶”揉核算企業(yè)明按工資總額釘2%撥繳的捷工會(huì)經(jīng)費(fèi)泰。債優(yōu)2像折舊費(fèi)幅棄2儀.1句“醫(yī)折舊費(fèi)態(tài)”壩核算對(duì)企業(yè)喜固定資產(chǎn)計(jì)渣提的折舊。薄繁2貿(mào).1折舊費(fèi)停列入公司固疼定費(fèi)用。涼晨3蟻其他私肅3見.1盾“慎其他拒”懲核算不以上構(gòu)項(xiàng)目以外的領(lǐng)，不經(jīng)常發(fā)抓生的費(fèi)用。摘襲3沾.2歸口各龍業(yè)務(wù)部門管級(jí)理與控制，床實(shí)行年度預(yù)用算控制，對(duì)膽各業(yè)務(wù)部門虛實(shí)行責(zé)任考揭核。萌4.4單據(jù)祥報(bào)銷填列說牢明罩報(bào)銷單據(jù)具閑體格式如下媽：脊單據(jù)報(bào)銷封債面甘編號(hào)你晉開支項(xiàng)目拆竄①牌紗附單據(jù)張鏟數(shù)碗候②喊釋附件張數(shù)份遠(yuǎn)說③意剝糾莖共報(bào)銷人民濃幣（大寫）灰內(nèi)眉到悲④朝珠蔽雞￥擋客評(píng)矛報(bào)銷人部門舅：稿⑤銹簽冬名：邁⑥腎欺年碗月日汽說明：格負(fù)責(zé)人審批常意見：罪財(cái)務(wù)部瑞審核意見：肆部門意戴見：好渣廈⑦況受派⑩疏獲汽作培⑨耳悔陰匯騰⑧院?jiǎn)逃把赣覝?zhǔn)年月舞日拌悟年月枝日揉年志月日輔砌礎(chǔ)單撤據(jù)填列封面葡內(nèi)容：浸①歲開支項(xiàng)目：股職工薪酬、革工會(huì)經(jīng)費(fèi)、果職工教育經(jīng)崗費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)皇、辦公勞保女用品費(fèi)、通戚訊費(fèi)、差旅驟費(fèi)、招待費(fèi)蒼、低值易耗維品領(lǐng)用、折匙舊費(fèi)、保險(xiǎn)戒費(fèi)、稅費(fèi)、哥汽車費(fèi)用、陽(yáng)董事會(huì)及中循介費(fèi)、物業(yè)弱費(fèi)、市內(nèi)交扯通費(fèi)、修理慚費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)灣、運(yùn)雜費(fèi)、兵售后服務(wù)費(fèi)汗、廣告和業(yè)輔務(wù)宣傳費(fèi)、制其他等。巨②輸填列本報(bào)銷宗封面后所附吹各類原始單膊據(jù)張數(shù)。囑③渣列明本報(bào)銷饒封面后，所縮附需要報(bào)銷期的單據(jù)份數(shù)疤。余④犁大寫：壹負(fù)貳叁肆知伍陸恢柒捌玖陜拾佰姓仟萬(wàn)億察。倒例如：小芽寫：123杯456.7艱8，大寫：捐壹拾貳萬(wàn)叁術(shù)仟肆佰伍拾尸陸元柒角捌加分。遭⑤兩填列業(yè)務(wù)經(jīng)檢辦人所屬部畝門。嫌⑥哨具體業(yè)務(wù)經(jīng)內(nèi)辦人姓名、奉填報(bào)日期。字⑦近說明具體經(jīng)筑辦業(yè)務(wù)、事繡由、日期（暫或期間）及賠報(bào)銷附件不跑明確事項(xiàng)說侮明等信息。套⑧肚部門領(lǐng)導(dǎo)審丹核意見（各肚部門經(jīng)理簽疑字確認(rèn)）。吉⑨章財(cái)務(wù)部審核充意見（財(cái)務(wù)毀主管簽字確僻認(rèn)）。鵲⑩站審批人簽字午確認(rèn)。修報(bào)灘銷人員或代鋪理人完成上派述各項(xiàng)填列蹈、簽批手續(xù)繡。畝4.5報(bào)串銷憑證要求升疤報(bào)銷費(fèi)用必蠻須以合理、群合法、真實(shí)瓶的原始憑證模為依據(jù)。遲翅原始憑證指舞稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)委一管理監(jiān)制捕的發(fā)票。五蹤原始憑證必灶須具備金額伐、填制單位畜的公章或財(cái)錦務(wù)專用章惕。鄰筑經(jīng)辦人員釋必須對(duì)所有氏原始憑證粘稼貼整理，做蠢到粘貼嚴(yán)密農(nóng)，大小適中妄，整齊有序憶，保證原始剩票據(jù)不受損青壞。拾團(tuán)原始憑證途大小寫金