農(nóng)戶(hù)小額信貸的運(yùn)作與管理研究

農(nóng)戶(hù)小額信貸的運(yùn)作與管理研究摘要：當(dāng)前，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的農(nóng)戶(hù)小額信貸業(yè)務(wù)的政策還處于完善階段。在廣大農(nóng)村，還存在著農(nóng)戶(hù)貸款難的現(xiàn)實(shí)。本文通過(guò)分析農(nóng)戶(hù)小額信貸的特征以及在現(xiàn)實(shí)中存在的主要問(wèn)題，從宏觀制度環(huán)境和微觀管理模式兩個(gè)方面提出完善農(nóng)戶(hù)小額信貸運(yùn)作與管理的建議，力求解決農(nóng)戶(hù)貸款難的問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：農(nóng)戶(hù)；農(nóng)村經(jīng)濟(jì)；小額信貸

一、引言

“三農(nóng)”問(wèn)題是黨中央始終高度重視的問(wèn)題，2011年中央財(cái)政用于“三農(nóng)”方面的支出首次超過(guò)1萬(wàn)億元，2012年黨中央連續(xù)第9年以中央一號(hào)文件鎖定“三農(nóng)”工作，但是農(nóng)戶(hù)貧困的問(wèn)題并沒(méi)有得到根本解決。根據(jù)美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家羅格納.納克斯的貧困惡性循環(huán)理論，資本投入不足是落后地區(qū)形成貧困惡性循環(huán)的重要因素；孟加拉國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家穆罕默德·尤努斯在利用小額信貸推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面取得了顯著成效；對(duì)于我國(guó)來(lái)說(shuō)，有效增加資本投入也是解決“三農(nóng)”問(wèn)題的重要途徑。因此，探討農(nóng)戶(hù)小額信貸的政策、信用環(huán)境等管理措施具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

二、農(nóng)戶(hù)小額信貸存在的主要問(wèn)題

小額信貸(smallcredit)是為貧困、低收入人群和微型企業(yè)提供的信貸服務(wù)，比較集中地體現(xiàn)在廣大的農(nóng)村家庭。2010年財(cái)政部、稅務(wù)總局在《關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》（財(cái)稅[2010]4號(hào)）中將小額貸款明確定義為五萬(wàn)元人民幣以下。近年來(lái)，農(nóng)戶(hù)小額信貸業(yè)務(wù)的快速成長(zhǎng)，也促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，但是依然隱藏著諸多問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)戶(hù)小額信貸成為金融改革的薄弱環(huán)節(jié)。

（一）貸款交易成本高

農(nóng)戶(hù)小額信貸交易成本較高主要有三個(gè)形成因素。首先是信用體系不健全。我國(guó)的個(gè)人信用體系建設(shè)起步較晚，與美國(guó)、日本等發(fā)達(dá)國(guó)家相比還很不完善。在廣大的欠發(fā)達(dá)農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)戶(hù)貸款主體的信用體系更是不健全，有的地區(qū)甚至還完全空白。信用體系的缺失，增加了農(nóng)戶(hù)小額信貸的管理成本。其次是需求層次多樣。農(nóng)戶(hù)小額信貸面向千家萬(wàn)戶(hù)，涉及種植、養(yǎng)殖、手工作坊等多個(gè)行業(yè)，需求層次千差萬(wàn)別，個(gè)體主觀還款意愿、行業(yè)客觀風(fēng)險(xiǎn)程度各不相同，銀行需要對(duì)各種需求層次進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，增加了銀行的成本。最后是戶(hù)數(shù)邊際成本大。戶(hù)數(shù)邊際成本（marginalcost）是指每增加一個(gè)貸款戶(hù)所增加的貸款成本。根據(jù)測(cè)算，當(dāng)戶(hù)數(shù)相同時(shí)，增加貸款額度所帶來(lái)的手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等成本增加較??；而當(dāng)額度相同時(shí)，貸款戶(hù)數(shù)增加所帶來(lái)的貸款成本增加很大。我國(guó)農(nóng)村地域廣闊，有的在高山深處、有的在荒漠邊緣，點(diǎn)多面廣、居住分散，這種額度小、戶(hù)數(shù)多的現(xiàn)狀成倍地增加了農(nóng)戶(hù)小額信貸的交易成本。

（二）貸款易形成信用風(fēng)險(xiǎn)

剖析農(nóng)戶(hù)小額信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)主要存在三個(gè)方面。一是由于部分農(nóng)戶(hù)認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤以及政府相關(guān)部門(mén)對(duì)信貸知識(shí)宣傳不到位等原因，導(dǎo)致部分農(nóng)戶(hù)對(duì)小額貸款的認(rèn)識(shí)產(chǎn)生偏差，把農(nóng)戶(hù)小額貸款當(dāng)成“國(guó)家扶貧款”，降低了農(nóng)戶(hù)的還款意愿，形成信用風(fēng)險(xiǎn)。二是農(nóng)業(yè)的前調(diào)查、貸后管理等方面的協(xié)助作用，真正使信用好的農(nóng)戶(hù)得到良好評(píng)價(jià)。二是完善信息平臺(tái)信用體系。人民銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)征信系統(tǒng)建設(shè)，建立更為完善的個(gè)人信用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，提高信用數(shù)據(jù)的開(kāi)放共享程度，擴(kuò)大信用數(shù)據(jù)的使用范圍，使征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)成為銀行放貸的重要參考指標(biāo)。三是積極宣傳法律知識(shí)。不少農(nóng)戶(hù)法律意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)持有“國(guó)家扶貧貸款”、“可以不還款”的僥幸心理。因此，要積極宣傳《合同法》、《擔(dān)保法》等相關(guān)法律知識(shí)，營(yíng)造良好的法制環(huán)境。四是加大失信懲治力度。加大金融訴訟案件的立案、審理和執(zhí)行力度，切實(shí)采取措施對(duì)惡意逃廢債務(wù)的行為通過(guò)法律、行政等手段予以打擊，維護(hù)社會(huì)信用秩序。

2、創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，有效的抵押擔(dān)保，能減小貸款風(fēng)險(xiǎn)敞口。但由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)，符合金融機(jī)構(gòu)要求的抵押物品和擔(dān)保主體，在實(shí)際操作中較難尋找，創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)需求。

2010年7月人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于全面推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2010〕198號(hào)），指出“在不改變土地集體所有性質(zhì)、不改變土地用途和不損害農(nóng)民土地承包權(quán)益的前提下，探索開(kāi)展相應(yīng)的抵押貸款”。筆者建議探索物權(quán)抵押貸款，如貸款無(wú)法歸還，由產(chǎn)權(quán)交易中心按評(píng)估值對(duì)物權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行處置，耕地、林地等由農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社經(jīng)營(yíng)，收益用于償還貸款，到一定期限后物權(quán)資產(chǎn)歸還農(nóng)戶(hù)，這樣既不改變土地集體所有性質(zhì)、不改變土地用途，又不損害農(nóng)戶(hù)承包權(quán)益，農(nóng)民手中的土地還是那畝地，林還是那片林，但把物權(quán)變成了資本，實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶(hù)得實(shí)惠、金融得發(fā)展、經(jīng)濟(jì)增活力的局面。

3、加大保險(xiǎn)補(bǔ)貼力度。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的有效保障，可以提高農(nóng)作物的綜合生產(chǎn)能力，加快農(nóng)業(yè)新品種、新技術(shù)的推廣，對(duì)規(guī)避農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)有重要的意義。但是由于農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害頻繁，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)大、賠付率高，商業(yè)保險(xiǎn)不愿涉入“三農(nóng)”領(lǐng)域。

從國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，各國(guó)政府往往都對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)貼，上世紀(jì)七八十年代，日本對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼已達(dá)到總保費(fèi)收入的59%、美國(guó)也達(dá)到49%，2006年我國(guó)在內(nèi)蒙古等6省區(qū)撥付10億元資金進(jìn)行保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)，2007年～2010年中央財(cái)政實(shí)際撥付補(bǔ)貼資金分別為21.33億元、49.05億元、59.6億元、67.7億元，截止2011年8月中央財(cái)政已累計(jì)撥付保險(xiǎn)補(bǔ)貼262億元，見(jiàn)圖1。

近幾年來(lái)，我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼范圍正逐步擴(kuò)大，但總體來(lái)看，同發(fā)達(dá)國(guó)家相比還有差距，2009年中央財(cái)政對(duì)中西部種植業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例僅為40%。筆者建議采取直接對(duì)農(nóng)作物保險(xiǎn)費(fèi)率給予補(bǔ)貼，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體所發(fā)生的管理費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)貼，由財(cái)政部對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體提供比例再保險(xiǎn)、超額損失再保險(xiǎn)等方式進(jìn)一步加大補(bǔ)貼品種、提高補(bǔ)貼比例、擴(kuò)大補(bǔ)貼區(qū)域，通過(guò)一系列的措施提高農(nóng)戶(hù)的參保意識(shí)。

4、完善直補(bǔ)配套政策。近年來(lái)，黨中央、國(guó)務(wù)院及地方政府為了發(fā)展“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)，采取了多項(xiàng)配套措施，如農(nóng)戶(hù)大棚修建補(bǔ)貼、農(nóng)戶(hù)小額信貸財(cái)政貼息等。2004年國(guó)家開(kāi)始實(shí)行糧食直補(bǔ)，并實(shí)施農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼，2006年出臺(tái)了農(nóng)資綜合補(bǔ)貼政策，不斷完善了糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等“四項(xiàng)”補(bǔ)貼政策。2007年～2010年中央撥付農(nóng)作物良種補(bǔ)貼金額、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼金額見(jiàn)表1。

建議不斷提高農(nóng)業(yè)“四項(xiàng)”補(bǔ)貼的幅度，完善由政府牽頭建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)因自然災(zāi)害等不可抗拒原因形成的貸款損失。這些配套政策一是可以減輕農(nóng)戶(hù)負(fù)擔(dān)，增加農(nóng)戶(hù)的資金積累，使其不斷擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。二是使信用差的農(nóng)戶(hù)難以享受配套政策，不斷增強(qiáng)農(nóng)戶(hù)的信用觀念，促進(jìn)信譽(yù)環(huán)境的良性循環(huán)。

5、加大金融機(jī)構(gòu)“涉農(nóng)”貸款的稅收優(yōu)惠力度。2010年5月7日人民銀行、財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于深化中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)金融事業(yè)部”改革試點(diǎn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》(銀發(fā)[2010]151號(hào))規(guī)定：農(nóng)業(yè)銀行納入深化“三農(nóng)金融事業(yè)部”改革試點(diǎn)縣域支行的涉農(nóng)貸款，對(duì)試點(diǎn)地區(qū)的涉農(nóng)貸款利息收入執(zhí)行3%的營(yíng)業(yè)稅稅率。該通知僅是對(duì)農(nóng)業(yè)銀行涉農(nóng)貸款利息收入的營(yíng)業(yè)稅在5%的基礎(chǔ)上減少2%，對(duì)營(yíng)業(yè)稅減少幅度較小，且對(duì)所得稅等其他稅種未進(jìn)行減免。建議擴(kuò)大涉農(nóng)貸款稅種的優(yōu)惠范圍，并加大減免幅度。

（二）從微觀上完善管理模式

1、建立農(nóng)戶(hù)小額信貸互助金。由貸款農(nóng)戶(hù)繳納一定比例的互助金，如果貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，先用互助金歸還農(nóng)戶(hù)貸款，互助金由專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)管理，專(zhuān)款專(zhuān)用、封閉運(yùn)行，不允許挪用，收入和支出情況接收社會(huì)監(jiān)督。這種方式可以使貸款戶(hù)相互監(jiān)督，有利于培養(yǎng)良好的信譽(yù)環(huán)境。海南省在這方面做出了有益的探索，2011年海南省信用聯(lián)社出臺(tái)了《小額貸款傷殘互助金管理辦法》，對(duì)農(nóng)戶(hù)小額信貸試點(diǎn)實(shí)行傷殘互助金制度。農(nóng)戶(hù)在獲得5萬(wàn)元以下小額貸款時(shí)可自愿繳納傷殘互助金，繳納過(guò)互助金的農(nóng)戶(hù)或承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的法定配偶，在借款期間因死亡或傷殘?jiān)斐刹糠只蛲耆珕适趧?dòng)能力而無(wú)法償還小額貸款時(shí)，貸款戶(hù)可申請(qǐng)互助金抵消或減免貸款本息，互助金在貸款發(fā)放時(shí)一次性繳納，金額為貸款期內(nèi)每年千分之三。這是一種人性化的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，也是小額貸款風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的一種創(chuàng)新。

2、借助專(zhuān)業(yè)合作社。2007年施行的《中華人民共和國(guó)農(nóng)戶(hù)專(zhuān)業(yè)合作社法》指出農(nóng)戶(hù)專(zhuān)業(yè)合作社以其成員為主要服務(wù)對(duì)象，對(duì)社員提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的購(gòu)買(mǎi)，農(nóng)產(chǎn)品的銷(xiāo)售、加工、運(yùn)輸、貯藏以及與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的技術(shù)、信息等服務(wù)，國(guó)家通過(guò)財(cái)政支持、稅收優(yōu)惠和金融、科技、人才的扶持以及產(chǎn)業(yè)政策引導(dǎo)等措施，促進(jìn)農(nóng)戶(hù)專(zhuān)業(yè)合作社的發(fā)展，鼓勵(lì)和支持社會(huì)各方面力量為農(nóng)戶(hù)專(zhuān)業(yè)合作社提供服務(wù)。建議推行專(zhuān)業(yè)合作社、財(cái)政、擔(dān)保公司等多方參與的農(nóng)戶(hù)小額信貸模式，運(yùn)作上采取合作社擔(dān)保、多戶(hù)聯(lián)保及財(cái)政貼息的方式，取得信貸資金后由專(zhuān)業(yè)合作社統(tǒng)一使用，貸款到期后，由專(zhuān)業(yè)合作社歸還貸款。

3、推廣“公司+農(nóng)戶(hù)+政府”信貸模式。即由公司組織實(shí)施種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)項(xiàng)目，并對(duì)農(nóng)戶(hù)提供相關(guān)服務(wù)，最后由公司向農(nóng)戶(hù)收購(gòu)產(chǎn)品并完成銷(xiāo)售。例如新華達(dá)白蓮鵝種鵝場(chǎng)在海南省澄邁縣是一個(gè)知名度較高的公司，公司在經(jīng)營(yíng)管理上采取“公司+農(nóng)戶(hù)+品牌+政府”的模式。當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)銀行在公司擔(dān)保、商標(biāo)質(zhì)押的條件下向農(nóng)戶(hù)提供政府貼息貸款，取得了多方互贏，較好地實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村增產(chǎn)、農(nóng)戶(hù)增收，是一種值得推廣的農(nóng)戶(hù)小額信貸管理模式。

4、發(fā)展“科技+良種+補(bǔ)貼”信貸模式。我國(guó)的人均耕地約為1.38畝，還不到世界人均耕地面積的一半，雖然2011年糧食產(chǎn)量躍上1.1萬(wàn)億斤的新臺(tái)階，實(shí)現(xiàn)了八年連續(xù)增產(chǎn)，但中國(guó)的糧食需求也在不斷上升，農(nóng)產(chǎn)品對(duì)外依存度逐步攀升的壓力很大。鑒于此，2012年中央“一號(hào)文件”突出強(qiáng)調(diào)農(nóng)業(yè)科技，以科技手段推動(dòng)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)戶(hù)增收。建議探索選擇基礎(chǔ)好、科技水平高的縣鄉(xiāng)推進(jìn)“科技+良種+補(bǔ)貼”農(nóng)戶(hù)小額信貸模式，由科研部門(mén)選擇良田，使用科研經(jīng)費(fèi)對(duì)良田承包戶(hù)進(jìn)行補(bǔ)貼，加上農(nóng)戶(hù)小額信貸資金，由承包戶(hù)對(duì)良田進(jìn)行種植、科研部門(mén)提供技術(shù)，大面積開(kāi)展良種科研工作，實(shí)現(xiàn)“科技成功”、“農(nóng)戶(hù)增收”的雙贏，推動(dòng)科技高產(chǎn)與龍頭企業(yè)、種子企業(yè)、農(nóng)戶(hù)專(zhuān)業(yè)合作社結(jié)合，增加農(nóng)戶(hù)收入。

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astudyontheoperationandadministrationofmicro-creditforruralhousehold

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(1xi’anauditbureauofagriculturalbankofchina,xi’anshaanxi710048;

2bazhoubranchagriculturalbankofchina,bazhouxinjiang841000)

abstract:thepolicyofmicro-creditforruralhouseholdtosupportthedevelopmentofruraleconomyisstillinaninitialstageatpresent.thedifficultyingettingtheloanfortheruralhouseholdexistsinmostruralareas.basedontheanalysisofthecharacteristicsandmainproblemsofmicro-creditinreality,thepapergivessomesuggestionsfromtwoaspectsof