農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)研究

PAGE4PAGE3【】農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)研究中國人民銀行武漢分行課題組（1.中國人民銀行武漢分行征信管理處，湖北武漢430071;2.中國人民銀行荊州市中心支行，湖北荊州434000）摘要：農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)是我國農(nóng)村信用體系建設(shè)的重要組成部分，完善的農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系是農(nóng)民專業(yè)合作社生存和發(fā)展的制度保障。探討農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)的意義、存在的難點(diǎn)、建設(shè)內(nèi)容及如何建設(shè)，針對農(nóng)民專業(yè)合作社信用評價指標(biāo)、評價方式、信息征集機(jī)制、成果轉(zhuǎn)化運(yùn)用等進(jìn)行研究，可以為農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)提供參考。關(guān)鍵詞：農(nóng)民專業(yè)合作社；信用體系建設(shè)；研究中文分類圖號：F325．12文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1674-747X（2011）06-0000-042007年7月1日，《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》正式實施，賦予了農(nóng)民專業(yè)合作社市場主體地位，標(biāo)志著農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展進(jìn)入了新階段。農(nóng)民專業(yè)合作社是新型的農(nóng)民互助性經(jīng)濟(jì)組織，是社會主義新農(nóng)村建設(shè)的重要力量，是推動傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的重要組織形式，是黨領(lǐng)導(dǎo)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的重要抓手。市場經(jīng)濟(jì)條件下，農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展必然要以信用為基礎(chǔ)。因此，建設(shè)農(nóng)民專業(yè)合作社信用制度不僅是市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)的要求，更是農(nóng)民專業(yè)合作社自身良好生存發(fā)展環(huán)境的要求?，F(xiàn)階段，農(nóng)民專業(yè)合作社的快速發(fā)展迫切需要信用支持，然而，適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)條件、以健全高效的法律體系為依托的農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系尚未建立起來，掣肘著農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展。鑒于此，本文就農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)作嘗試性探討。一、農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)的意義（一）農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)是改善農(nóng)村信用環(huán)境和融資環(huán)境的重要抓手農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)是提高農(nóng)村金融服務(wù)水平，增強(qiáng)農(nóng)民信用意識，改善農(nóng)村信用環(huán)境和融資環(huán)境的一項重要基礎(chǔ)性工作。開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)，可以有效改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境和農(nóng)民專業(yè)合作社信用形象，增強(qiáng)對外部信用資源的吸引力，增加金融機(jī)構(gòu)對“三農(nóng)”的有效信貸投入。加強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)，不僅關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)繁榮和農(nóng)民增產(chǎn)增收，更關(guān)系到我國農(nóng)村金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行。（二）農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)是農(nóng)民專業(yè)合作社生存和發(fā)展的需要信用也是農(nóng)民專業(yè)合作社生存和發(fā)展的命脈。農(nóng)民專業(yè)合作社的生存、發(fā)展、壯大離不開銀行信貸、融資，信用就是農(nóng)民專業(yè)合作社的經(jīng)濟(jì)身份證、名片、金字招牌。有信用，就能得到社會的廣泛認(rèn)同，順利獲得發(fā)展生產(chǎn)需要的資金，實施公平交易，產(chǎn)品為廣大消費(fèi)者所青睞。反之，一個缺乏信用的農(nóng)民專業(yè)合作社，很難得到社會和消費(fèi)者的認(rèn)可，必然在激烈的市場競爭中被淘汰。（三）農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)是農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和農(nóng)民致富的助推器農(nóng)民專業(yè)合作社是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，是提高農(nóng)民進(jìn)入市場的組織程度和創(chuàng)新農(nóng)村經(jīng)營體制的必然選擇。加強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)，不僅可以促使農(nóng)民專業(yè)合作社更加規(guī)范、專業(yè)、品牌化，有效促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)升級，而且農(nóng)民專業(yè)合作社社員也隨之分享因產(chǎn)品加工增值所增加的利潤，走出內(nèi)部小規(guī)模經(jīng)營的困境，逐步參與到區(qū)域規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)專業(yè)化經(jīng)營中去。二、農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)存在的難點(diǎn)（一）農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)缺乏法律支持目前，《征信管理條例》尚在第二次征求意見中，國家還未建立社會征信體系方面的法律框架和系列法規(guī)。關(guān)于農(nóng)村信用體系建設(shè)，也僅有人民銀行在2009年出臺的《關(guān)于農(nóng)村信用體系建設(shè)工作的指導(dǎo)意見》中作出的相關(guān)要求。缺少相應(yīng)的法律支撐和制度保障，是農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)難的根本原因。（二）農(nóng)民專業(yè)合作社及社員對信用體系建設(shè)認(rèn)識不足農(nóng)民專業(yè)合作社比較注重生產(chǎn)經(jīng)營和利潤情況，而對信用信息和信用狀況漠不關(guān)心，阻礙了農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)進(jìn)程。據(jù)對荊州市313家樣本農(nóng)民專業(yè)合作社和1000戶社員的調(diào)查顯示，84.4%的農(nóng)民專業(yè)合作社認(rèn)為信用體系建設(shè)與經(jīng)營尚無關(guān)聯(lián)，90.7%的社員不關(guān)心自己的信用狀況。（三）組織管理和經(jīng)濟(jì)實力影響著農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)作為新型的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織，農(nóng)民專業(yè)合作社自身存在著一些不足，如經(jīng)營管理不規(guī)范、內(nèi)部利益聯(lián)結(jié)不緊密、單體規(guī)模小等，直接制約著信用體系建設(shè)。以荊州市為樣本調(diào)查，截至2011年9月，登記注冊的農(nóng)民專業(yè)合作社有1578家，但每個合作社平均社員數(shù)量只有17.4個，最少的注冊資金只有5000元；有76.7%的沒有完善的公司章程，“三會”組織形同虛設(shè)；有43.5%的沒有可支配的實際資產(chǎn)，不能成為獨(dú)立承擔(dān)債務(wù)的經(jīng)濟(jì)法人；有85.2%的沒有完整的財務(wù)信息，有40.9%的工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證不齊全，有91.3%的農(nóng)戶存在人口臨時流動、信用基礎(chǔ)信息多變、真?zhèn)尾灰渍鐒e。（四）缺乏統(tǒng)一的農(nóng)民專業(yè)合作社信用評價指標(biāo)開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)，關(guān)鍵是要有符合農(nóng)民專業(yè)合作社現(xiàn)實狀況的評價指標(biāo)。目前，全國很多地區(qū)在試點(diǎn)開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用評價工作，但暫無一套統(tǒng)一、完善的指標(biāo)。采用的指標(biāo)各不相同，存在著評價指標(biāo)少、范圍窄、內(nèi)容不全面、權(quán)重設(shè)計不科學(xué)等問題。科學(xué)設(shè)定信用評價指標(biāo)，是當(dāng)前農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)中的重要問題。（五）農(nóng)民專業(yè)合作社信用信息分散，采集難農(nóng)民專業(yè)合作社是松散型的經(jīng)濟(jì)組織，其成員是農(nóng)戶，合作社僅限于向成員農(nóng)戶提供技術(shù)信息、生產(chǎn)資料、產(chǎn)品回收等服務(wù)，與成員建立的是一種購銷關(guān)系，再加上農(nóng)民專業(yè)合作社管理涉及到工商、財政、農(nóng)業(yè)、供銷合作社、民政、科協(xié)等多個部門，造成政出多門、條塊分割，因此信息分散，跨部門收集整理信息工作量大、難度高。（六）金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)工作積極性不高現(xiàn)在人民銀行牽頭的征信系統(tǒng)主要是對企業(yè)和個人的信用信息進(jìn)行采集，而農(nóng)民專業(yè)合作社既非真正企業(yè)，也不是個人，尚未納入人民銀行征信系統(tǒng)，金融機(jī)構(gòu)無法對其信用狀況作出評價。金融機(jī)構(gòu)的信貸管理體制使得即使農(nóng)民專業(yè)合作社信用較高也不符合信貸條件，因此銀行不愿意去采集其信息。三、農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)的內(nèi)容農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)雖然沒有一個固定模式，但其內(nèi)容大致包括以下五個方面：（一）農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系相關(guān)法規(guī)及制度從國外經(jīng)驗來看，法律環(huán)境是制約社會信用制度建設(shè)的關(guān)鍵因素。因此，建設(shè)農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系一方面要從“法”的層面上來確立信用體系建設(shè)。首先確立社會信用體系建設(shè)的法律框架，其次確立農(nóng)村信用體系建設(shè)的法律框架，最后制定農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系系列法律法規(guī)，解決農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)法律支撐問題。另一方面，從“制度”層面上制定與農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系相配套的管理制度和具體操作辦法，使其信息的征集、管理、使用等規(guī)范化、制度化，以解決農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)中的“誰來征信、如何征信”等問題。（二）農(nóng)民專業(yè)合作社信用評價指標(biāo)體系評價指標(biāo)體系建設(shè)是農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系建設(shè)的重點(diǎn)。其信用指標(biāo)體系的設(shè)定可參考企業(yè)信用評價指標(biāo)體系和農(nóng)戶信用評價指標(biāo)體系的設(shè)計，在制定標(biāo)準(zhǔn)時可從中找出相似和通用的地方。考慮到農(nóng)民專業(yè)合作社既非企業(yè)，又有別于個人，其指標(biāo)體系的建立應(yīng)該遵循“四性”原則：一是全面性，所選用的指標(biāo)范圍要寬，力求能夠多層次、多視角和全方位；二是代表性，要選取各方面的代表性較強(qiáng)的指標(biāo)來衡量其信用狀況；三是靈敏性，所選取指標(biāo)保證數(shù)值上的細(xì)微變化能夠及時對信用狀況做出反應(yīng)；四是可操作性，選取的指標(biāo)能夠收集到相對準(zhǔn)確的指標(biāo)值。根據(jù)以上思路和原則，農(nóng)民專業(yè)合作社的信用評價指標(biāo)體系應(yīng)主要由六大模塊組成，即經(jīng)營能力、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)、服務(wù)能力、品牌效應(yīng)、管理素質(zhì)、信用記錄等（見表1）。StudyonCredibilitySystemofPeasants’SpecializedCo-operativesStudyGroupofthePeople’sBankofChina,WuhanBranch(?)Abstract:Theconstructionofcredibilitysystemofpeasants’specializedco-operativesisakeycomponentofruralcredibilitysystemconstructioninChina,andaperfectpeasants’specializedco-operativescredibilitysystemisaninstitutionalprotectionfortheexistenceanddevelopmentofpeasants’specializedco-operatives.Thispaperdiscussesthesignificance,difficulties,substanceandmethodsintheconstructionprocessofcredibilitysystemofpeasants’specializedco-operatives,researchingespeciallyonthecreditevaluationindicators,evaluationmodes,informationcollectionmechanismsandresultutilization,whichprovidesusablereferencesforthecredibilitysystemdevelopment.Keywords:peasants’specializedco-operatives;credibilitysystemdevelopment;study課題組組長：劉偉林課題組成員：胡學(xué)林范先究王宏唐德