淺析典當業(yè)風(fēng)險管理

淺析典當業(yè)風(fēng)險管理摘要：隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的不斷開展，中小企業(yè)已經(jīng)成為了拉動我國經(jīng)濟增長的重要力量。由于銀行融資的高門檻，眾多中小企業(yè)的融資途徑已經(jīng)轉(zhuǎn)向了典當這一古老而又年輕的行業(yè)，使我國的典當業(yè)得以迅速開展壯大。然而，在典當行業(yè)如火如荼開展的同時，也面臨著一些不確定的風(fēng)險。本文將對這些不確定的風(fēng)險做一淺析。關(guān)鍵詞：典當；風(fēng)險；控制一、引言典當是一種以實物為抵押，以其所有權(quán)的轉(zhuǎn)移為代價來取得臨時性貸款的一種融資方式。典當業(yè)，在我國是一個既古老而又年輕的行業(yè)。典當業(yè)起源于封建社會，隨著商品經(jīng)濟的開展應(yīng)運而生。解放后，典當業(yè)被當作是資產(chǎn)階級的產(chǎn)物而被限制、改造、禁止，直到改革開放以后，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的開展，這一古老的行業(yè)得以新生。與銀行貸款相比，典當有著以下的優(yōu)點：手續(xù)簡便，速度快捷；信貸門檻低，對企業(yè)資信能力沒有要求；貸款用途不受限制，企業(yè)經(jīng)營不受干預(yù)；當期靈活，可以減少不必要的利息支出；抵押或質(zhì)押范圍廣泛，可以充分利用企業(yè)資源。典當業(yè)融資的這些優(yōu)點恰恰能滿足中小企業(yè)“急、頻、少、繁”的融資需求，于是典當行業(yè)成了中小企業(yè)融資的首選渠道。可以說，典當行業(yè)壯大了我國的中小企業(yè)，反過來也可以說中小企業(yè)壯大了我國典當行業(yè)。以下一組數(shù)據(jù)可以說明這一事實。根據(jù)商務(wù)部的數(shù)據(jù)，截至xx年底，全國共有典當行1340戶，全行業(yè)注冊資本金達95億元；截止到xx年7月，全國已有典當行1791家，全行業(yè)注冊資本金達146.5億元。而根據(jù)商務(wù)部xx年2月12日與9月5日發(fā)布的最新報告，xx年全國典當業(yè)迅速開展，典當業(yè)務(wù)大幅增長，已營業(yè)的2052戶典當行典當總額達960億元，比上年增長40%。xx年上半年，典當業(yè)繼續(xù)保持平穩(wěn)快速開展，已開業(yè)的2342家典當行資產(chǎn)總額862億元，同比增長12.7%；上半年累計實現(xiàn)典當總額達441億元，同比增長31%。然而在典當行業(yè)如火如荼大力開展壯大的同時，它所面臨的不確定性風(fēng)險是不可忽視的。二、典當行業(yè)面臨的風(fēng)險概述一般來說，現(xiàn)代的典當業(yè)務(wù)操作程序包括建當（審當和驗當兩步）、收當、保管、回贖等五方面：審當。審查當戶證照，審查當物。即審查當戶的合法身份和當物的真假，以及權(quán)屬等。驗當。核對發(fā)票、單證，價值評估，確定當金額度及綜合費率標準。即檢查當物及其手續(xù)是否齊全、合法，經(jīng)評估后確定當款。收當。即受理典當，簽訂典當協(xié)議書，支付當款。保管。即收付當金后將典當物入庫保管?；刳H。即當戶將當物贖回，如果過了一定期限不贖回的，視為絕當，典當行將依法拍賣或存有絕當物品。在這以上典當行的經(jīng)營活動中，通常會遇到以下五種風(fēng)險。（一）鑒定風(fēng)險鑒定風(fēng)險是指典當行對當戶身份和當物真假的鑒定存在風(fēng)險。由于受到典當行識別技術(shù)和檢測手段的制約，可能對某些鑒別技術(shù)精度要求高的物品，不能進行有效鑒別，從而帶來鑒別當物時的鑒定風(fēng)險。如有些當戶可能對典當行進行欺詐，以假亂真，以次充好，騙取當金。（二）估價與市場預(yù)測風(fēng)險對于當物的估價，典當行通常面臨著兩難的選擇。如果估價過高，就會造成死當、棄當增多，風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了典當行；如果估價過低，那么對當戶沒有吸引力，造成客戶資源減少，影響典當行的業(yè)務(wù)經(jīng)營，同樣帶來風(fēng)險。除此之外，收當人員對于市場價格走勢的預(yù)測能力也影響著當鋪的經(jīng)營風(fēng)險。典當從業(yè)人員的估價能力和駕馭市場的能力不僅反映了他們本身的業(yè)務(wù)水平，更直接影響著典當行的經(jīng)濟效益。現(xiàn)代典當行對當物的選擇更加廣泛，再加上現(xiàn)代科技的日新月異導(dǎo)致電子產(chǎn)品的更新?lián)Q代速度加快，經(jīng)濟波動的周期影響著證券市場的波動也在加劇，古玩市場上的贗品泛濫，金銀等貴金屬的行情也在不斷變化，這都對典當行的估價能力和對市場預(yù)測的能力帶來了更大的風(fēng)險，也對典當從業(yè)人員提出了更高的要求。（三）安全防范風(fēng)險安全防范風(fēng)險主要指兩種情況。一是指對當物保管不利所導(dǎo)致的當物的遺失或者損毀而造成的風(fēng)險；二是指非不可抗力的自然外力如火災(zāi)、臺風(fēng)、暴風(fēng)雪等引起當物損毀而造成的風(fēng)險。保管當物作為典當行的一項基本職能，如果做不好這點，典當行的正常經(jīng)營就無法展開。安全防范風(fēng)險規(guī)避地好的話，不僅在當戶贖當?shù)臅r候能夠完璧歸趙，而且即使絕當?shù)脑捯灿欣诋斘镅杆僮儸F(xiàn)，使典當行的資金周轉(zhuǎn)加快。目前我國的典當行大多租用臨時廉價的倉庫，倉儲條件極差，甚至不具備起碼的應(yīng)急設(shè)施，潛在風(fēng)險令人擔(dān)憂。（四）絕當風(fēng)險典當合約到期后，當戶既不贖當又不續(xù)當，就成了絕當。在典當行的經(jīng)營活動中，絕當是常有的事情，典當行對于絕當?shù)慕裹c在于當物能否變現(xiàn)，變現(xiàn)能否盈利。絕當風(fēng)險主要是指處理絕當品的風(fēng)險，風(fēng)險的大小在于絕當品的變現(xiàn)能力。絕當風(fēng)險主要在以下兩個方面：一是占用資金。絕當品滯銷將會導(dǎo)致難以變現(xiàn)，影響典當行的正常經(jīng)營，新業(yè)務(wù)的開展必受其阻礙。資金缺乏對于典當行來說是非常致命的，這將影響其競爭力和業(yè)務(wù)持續(xù)開展的能力。因此，絕當物品的變現(xiàn)能力對于典當行的資金回籠是非常重要的。二是增加銷售本錢。一般來說，絕當物品都是二手貨，銷售渠道相對狹窄，處理起來將耗費代價不小的人力、財力、物力，很有可能造成賠本買賣。絕當物品變現(xiàn)渠道不暢是目前我國典當行的現(xiàn)狀。小額絕當物品折價變賣無場地、無經(jīng)驗。大額絕當物品如汽車、房產(chǎn)同樣問題多多。汽車絕當后，一般交拍賣行拍賣，但拍賣成功后有些地方的車管部門拒絕辦理過戶手續(xù)。對于房產(chǎn)，大多需要訴訟程序，所需的時間往往過長，即使典當行最好勝訴，也會因資金長期不能周轉(zhuǎn)而導(dǎo)致?lián)p失。（五）法律風(fēng)險誤收贓物，典當行進行如拆借、集資、吸收存款、信用放款等超業(yè)務(wù)范圍的違規(guī)經(jīng)營是典當行在經(jīng)營中通常會發(fā)生兩種法律風(fēng)險。由于典當行業(yè)以物換錢的特點，往往成為一些違法犯罪分子蓄意銷贓的場所。對于典當行，從擴展業(yè)務(wù)和賺取利潤的角度出發(fā)，容易在不明真相的情況下收受來路不明的當物，或可以稱之為善意涉贓。盡管手續(xù)合規(guī)，操作正確，法律也保護善意取得的第三人，但對于贓物的認定是負責(zé)而又具體的。一旦當物被公安部門確認為贓物要沒收充公，典當行還可能被處于罰款甚至惹上官司，所以多數(shù)情況下誤收贓款會影響典當行的利益有些典當行可能經(jīng)不起高額利潤的誘惑，往往冒險打擦邊球，進行超業(yè)務(wù)范圍的違規(guī)經(jīng)營。這些業(yè)務(wù)一旦被查處，典當行就會面臨巨大的風(fēng)險。特別是那些為了彌補營運資金缺乏而違規(guī)吸收存款的典當行，極易導(dǎo)致支付風(fēng)險。典當行的資產(chǎn)除了有限的現(xiàn)金頭寸外，大局部資產(chǎn)流動性較差，一旦爆發(fā)支付風(fēng)險，將無力歸還，這可能會動搖公眾信心并影響社會安定。三、典當行業(yè)的風(fēng)險控制鑒于以上所述的典當行業(yè)所面臨的五方面風(fēng)險，典當行業(yè)必須加強風(fēng)險防范意識，采取有力措施，不然很容易出現(xiàn)經(jīng)營上的失誤，給典當行的生存和開展帶來不利影響。對于以上五種不同的風(fēng)險，可分別采取相應(yīng)的風(fēng)險防范和控制手段。（一）鑒定風(fēng)險的控制審當是典當業(yè)務(wù)操作的第一道環(huán)節(jié)，這主要是指對當物的鑒定和對當戶身份確實認。這一環(huán)節(jié)直接關(guān)系到典當行的經(jīng)營成果，是典當業(yè)務(wù)的基石。防范鑒定風(fēng)險，主要在于正確鑒別當物的優(yōu)劣真假和當戶的真實身份。下面以機動車輛典當為例來說明典當行如何防范鑒定風(fēng)險。對于機動車典當，典當行應(yīng)該做到如下幾點：需要認真審查當戶的身份證，發(fā)現(xiàn)疑點那么停止典當；車輛行駛證、養(yǎng)路費證、附加費證、車船稅證、保險等是否合法有效；審查車輛證照是否正確、真實，要求當戶車輛戶名、發(fā)票與證照一致；此外還需核對底盤號、發(fā)動機號等。對于防范鑒定風(fēng)險，典當從業(yè)人員必須有強烈的審當責(zé)任感，進行嚴格審當。（二）估價與市場預(yù)測風(fēng)險的控制對于估價風(fēng)險的防范和控制，關(guān)鍵在于驗當環(huán)節(jié)。驗當?shù)哪康氖菫榱苏_當物的現(xiàn)有價值，同時對未來一段時間內(nèi)當物的市場價格走勢也應(yīng)做出正確的判斷，驗當不慎就可能造成估價和市場預(yù)測風(fēng)險。仍以機動車點的業(yè)務(wù)為例。對于機動車的典當，驗當?shù)某绦虬ǎ汉藢囎C，檢驗車況主要是外觀有無損傷、行駛公里數(shù)及動力情況，根據(jù)成新率及當時的市場行情確定評估價格。為了規(guī)避風(fēng)險，典當行可以采取適當保守的政策，降低典當物的折扣，如八成新的機動車以50%折算當金。當物的估價是典當中最有技術(shù)含量的一個環(huán)節(jié)，也是控制估價風(fēng)險的關(guān)鍵。這不僅要求從業(yè)人員按規(guī)范程序操作，還要求接當人員有較深閱歷，熟悉市場行情，會鑒別當無價值，對普通商品、珠寶玉器、古玩字畫、有價證券、機動車輛等都要有較深的研究，能夠核定出較為適宜的當價。典當行應(yīng)通過不斷的培訓(xùn)，提高員工鑒別當物價值的能力，把主要業(yè)務(wù)骨干培養(yǎng)成熟悉市場行情又能判斷市場走勢的典當人才。（三）安全防范風(fēng)險的控制對于安全防范風(fēng)險的控制，主要在于保管這一環(huán)節(jié)。安全防范風(fēng)險的產(chǎn)生客觀上在與當物的保管條件不具備，主觀上又與保管的不完善有關(guān)。這就要求典當行加強對當物的保管。對此，我國的法律法規(guī)有相關(guān)的規(guī)定。如《典當管理方法》第七條第（三）項規(guī)定：申請設(shè)立典當行，應(yīng)當具備“有符合要求的營業(yè)場所和辦理業(yè)務(wù)必須的設(shè)施”，第十條規(guī)定“典當行房屋建筑和經(jīng)營設(shè)施應(yīng)當符合國家有關(guān)安全標準和消防管理規(guī)定，具備以下安全防范設(shè)施：包括經(jīng)營場所內(nèi)的錄像設(shè)備（錄像資料至少保存2個月）、營業(yè)柜臺的防護設(shè)施、符合安全要求的典當物品保管庫房和保險箱（柜、庫）、報警裝置、門窗防護設(shè)施、必要的消防設(shè)施及器材?！睂τ诋斘锏谋９苤贫?，典當行必須制定完善的安全保衛(wèi)工作細那么，對倉庫設(shè)置、當物存放地點、保管人員素質(zhì)、檢查制度等作通盤考慮，同時與有實力的保安公司合作，共同做好安全防范工作從而規(guī)避風(fēng)險。（四）絕當風(fēng)險的控制如果典當物品發(fā)生絕當，短時間內(nèi)又不能對其及時處理，這可能會造成典當行的資金運轉(zhuǎn)困難。根據(jù)典當運營資產(chǎn)的質(zhì)量高低，一般質(zhì)押高于抵押，小額高于大額。因此，典當行對典當?shù)奈锲芬纳崛?，控制好質(zhì)押業(yè)務(wù)與抵押業(yè)務(wù)的比例，對那些變現(xiàn)能力弱的物品盡量少接或不接，多辦小額，少辦大額，同時應(yīng)積極拓展業(yè)務(wù)范圍，業(yè)務(wù)多點分散，以少集多。不管絕當物品價值有多大，預(yù)計贏利有多大，在未變現(xiàn)前，一律視為風(fēng)險資產(chǎn)。為了防止和減少風(fēng)險，對絕當物品可以采取靈活的手段進行變現(xiàn)處理。例如可以拓寬銷售渠道，爭取盡快脫手；也可以不直接變現(xiàn)，讓其作為資本進入下一個循環(huán)，即易貨式經(jīng)營，比方絕當物品可以通過置換房產(chǎn)來間接變現(xiàn)，這不但可以保值，甚至還可以升值。（五）法律風(fēng)險的控制關(guān)于控制法律風(fēng)險，最關(guān)鍵的在于典當行必須強化法制意識，堅持守法經(jīng)營。典當行應(yīng)端正經(jīng)營思想，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)健與安全，在擴大業(yè)務(wù)規(guī)模的同時，不忘遵紀守法，不為厚利所動，對可疑物品應(yīng)要求手續(xù)齊全，謹防涉贓，加強對員工的培訓(xùn)和，提高員工區(qū)分贓物的能力。對于業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，典當行必須杜絕超業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的違規(guī)經(jīng)營。違規(guī)風(fēng)險是典當行所面臨的最大的法律風(fēng)險。相對于典當行及其從業(yè)人員因工作失誤、收假、收贓來說，違規(guī)經(jīng)營是明知故犯、對抗法律。一旦事發(fā)，必然給典當行帶來滅頂之災(zāi)。因此，典當行必須防范于未然，嚴格按《典當行管理方法》的規(guī)定守法經(jīng)營，同時要制定相應(yīng)的措施制度，按制度來辦理典當業(yè)務(wù)。四、結(jié)束語典當業(yè)作為一種輔助性的融資渠