企業(yè)進(jìn)出口經(jīng)營行為及財(cái)務(wù)管理制度

企業(yè)進(jìn)出口經(jīng)營行為規(guī)范管理制度（試行）浙江目錄組織機(jī)構(gòu)圖崗位職責(zé)痕合同評(píng)審管烈理規(guī)定夫票據(jù)管理制置度極印章管理制改度家財(cái)務(wù)管理制井度各出入庫管理低制度禿進(jìn)出品業(yè)務(wù)頭管理制度駐報(bào)關(guān)管理制乏度晚外匯核銷管哈理制度組出口退稅管屆理制度香單證議付管瘡理規(guī)定賢進(jìn)出口業(yè)務(wù)摔單證檔案管分理制度惡檢驗(yàn)和試驗(yàn)單控制制度達(dá)加工貿(mào)易管儉理規(guī)定育進(jìn)料加工采柿購流程及操獻(xiàn)作規(guī)程橫加工貿(mào)易手陷冊管理流程拒及操作規(guī)程帥加工貿(mào)易手火冊領(lǐng)用流程驕及操作規(guī)程放進(jìn)料加工進(jìn)享口和出口報(bào)棟關(guān)流程及操封作規(guī)程顧進(jìn)料加工自孟制生產(chǎn)與外達(dá)發(fā)加工流程幼及操作規(guī)程貨二十一、進(jìn)肆料加工車間叢作業(yè)流程及媽操作規(guī)程息組織機(jī)奔構(gòu)圖董事長董事長常務(wù)副總經(jīng)理副總經(jīng)理行政部副總經(jīng)理企劃部銷售部品管部質(zhì)檢部供應(yīng)部技術(shù)部生產(chǎn)部實(shí)驗(yàn)室鑄造車間鍛造車間金工車間地漏車間裝配車間總經(jīng)理常務(wù)副總經(jīng)理副總經(jīng)理行政部副總經(jīng)理企劃部銷售部品管部質(zhì)檢部供應(yīng)部技術(shù)部生產(chǎn)部實(shí)驗(yàn)室鑄造車間鍛造車間金工車間地漏車間裝配車間總經(jīng)理挎胃所捧室裁敏跑核管理者代表管理者代表物流部財(cái)務(wù)部物流部財(cái)務(wù)部伐浙江句喉崗位職責(zé)董事長鈔a妖、宣傳貫徹線黨和政府的稿政策法規(guī)，獻(xiàn)包括質(zhì)量和媽環(huán)境法規(guī)；墻b僑、制定公司扛的基本管理見制度和總的摩經(jīng)營方針、谷計(jì)劃以及各爐項(xiàng)重大投資爬決策；叉c亦、決定公司踢的組織機(jī)構(gòu)怕設(shè)置并確認(rèn)策相應(yīng)職能，渡聘任或者解亭聘公司總經(jīng)緒理，根據(jù)總烤經(jīng)理提名聘鋼任或者解聘她公司其他高隱層管理人員鑰；套d子、制訂公司稼的利潤分配救和彌補(bǔ)虧損偵方案。2總經(jīng)理插a皺、負(fù)責(zé)貫徹耕國家和上級(jí)端的質(zhì)量政策蝴、法規(guī)和標(biāo)忌準(zhǔn)。慮b繩、制訂質(zhì)量倡方針、確定味質(zhì)量目標(biāo)，漏并傳達(dá)、貫耀徹，使全員販理解、執(zhí)行確。系c健、任命管理許者代表，批腦準(zhǔn)、發(fā)布質(zhì)劑量手冊。倉d購、識(shí)別資源競需求，建立杯組織機(jī)構(gòu)，丟提供充分的醋資源。拾e蕉、負(fù)責(zé)管理努評(píng)審，對(duì)質(zhì)啄量體系的適萬宜性、充分鴉性、有效性亞負(fù)責(zé)，確定冒持續(xù)改進(jìn)的誤方向。房3堡管理者代表斑a閑、按標(biāo)準(zhǔn)要爽求負(fù)責(zé)建立艱、實(shí)施、保場持和持續(xù)改鍬進(jìn)質(zhì)量管理器體系。訪b品、組織內(nèi)部壺質(zhì)量審核。閉c肥、負(fù)責(zé)組織葵糾正和預(yù)防典措施的實(shí)施澇。毅d掛、向總經(jīng)理示報(bào)告質(zhì)量管掠理體系的運(yùn)東行情況。識(shí)e另、就質(zhì)量管彎理體系的有載關(guān)事宜與外現(xiàn)部聯(lián)絡(luò)。4行政部朝a拔、在總經(jīng)理談、管理者代月表的領(lǐng)導(dǎo)下村，負(fù)責(zé)質(zhì)量翼管理體系運(yùn)慈行、實(shí)施的宴具體工作；財(cái)b強(qiáng)、負(fù)責(zé)人力段資源、信息余、企劃、后浪勤保障等工辯作；圣c意、負(fù)責(zé)人員鼓招聘、培訓(xùn)愁、未鹽獎(jiǎng)懲、考核鑒工作；小d簡、負(fù)責(zé)內(nèi)外俯信息的收發(fā)腦工作，負(fù)責(zé)禽與政府機(jī)構(gòu)旦和社區(qū)進(jìn)行壟信息交流；膚e手、負(fù)責(zé)公司存質(zhì)量管理類長文件的編寫泡、發(fā)放、更沫改、控制及市維護(hù)管理工騙作；湊f喝、檢查公司恥不符合項(xiàng)糾莖正預(yù)防措施閣的實(shí)施情況細(xì)，督導(dǎo)、奮5S摟檢查工作。5技術(shù)部蠶a剩、負(fù)責(zé)技術(shù)寒文件的編制蓮、控制和管蔑理。殺b集、負(fù)責(zé)生產(chǎn)青過程工藝技產(chǎn)術(shù)保證及技安術(shù)性問題的宴糾正和預(yù)防掏措施的實(shí)施嗚和驗(yàn)證工作廟。鮮c紋、負(fù)責(zé)圖樣棵及技術(shù)文件姐的發(fā)放、更晌改。崇d枯、歸口負(fù)責(zé)蒜統(tǒng)計(jì)技術(shù)的吧實(shí)施和應(yīng)用嗓。偷e喊、負(fù)責(zé)編制賤企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及壩技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。6生產(chǎn)部緣a故、負(fù)責(zé)編制項(xiàng)生產(chǎn)計(jì)劃及東生產(chǎn)組織、辜調(diào)度工作，烏及時(shí)協(xié)調(diào)解嫁決生產(chǎn)過程頃的各種問題襖。并對(duì)生產(chǎn)濃計(jì)劃中的產(chǎn)絡(luò)品質(zhì)量和交若貨準(zhǔn)時(shí)率負(fù)蕩責(zé)。醉b緩、負(fù)責(zé)生產(chǎn)梁全過程的安偷全工作。蓋c下、負(fù)責(zé)生產(chǎn)淹過程的標(biāo)識(shí)峰、搬運(yùn)、貯匪存、包裝及盤防護(hù)工作。咽d顆、負(fù)責(zé)工藝烘裝備的控制夫和管理。緊e申、負(fù)責(zé)設(shè)備轎的控制和管朽理及生產(chǎn)過圾程環(huán)境控制引。7銷售部旁a脆、負(fù)責(zé)顧客若要求的接收材及合同評(píng)審潔。益b既、負(fù)責(zé)合同伯的實(shí)施、控豎制和更改、揭傳遞工作。區(qū)c趴、負(fù)責(zé)顧客睡財(cái)產(chǎn)的控制略和管理。秒d隱、負(fù)責(zé)產(chǎn)品錢的售前、售永中及售后服洪務(wù)。躲e惱、負(fù)責(zé)收集夏顧客的反饋甚信息，匯總默、分析，并農(nóng)向總經(jīng)理報(bào)遭告。8供應(yīng)部咽a涉．負(fù)責(zé)制定鼻采購計(jì)劃及編采購計(jì)劃的碎具體實(shí)施工息作。房b鋼．負(fù)責(zé)供應(yīng)抽商能力調(diào)查搬及參與評(píng)定昂。奇c犯．負(fù)責(zé)供應(yīng)震商業(yè)績統(tǒng)計(jì)納及供應(yīng)商的墳管理。鞋d痰．負(fù)責(zé)對(duì)供雜應(yīng)商糾正措帆施和整改工屯作的聯(lián)系、昌落實(shí)及驗(yàn)證那。泄e仰．負(fù)責(zé)采購立物料的市場稈信息收集和哀價(jià)格調(diào)查及撞評(píng)定。9品質(zhì)部謀a付、具體負(fù)責(zé)蓋成品檢驗(yàn)及森檢驗(yàn)狀態(tài)的姻標(biāo)識(shí)工作。顫b倦、負(fù)責(zé)成品沸及交付后不恩合格品的控曲制和管理。斤c略、負(fù)責(zé)內(nèi)部俯信息溝通及饒?zhí)幚?、傳遞芹。絨d他、負(fù)責(zé)組織棒質(zhì)量管理過絮程糾正和預(yù)御防措施的原惱因與分析、甚制訂措施、肢實(shí)施及跟蹤菊驗(yàn)證工作。榨e豬、負(fù)責(zé)實(shí)驗(yàn)第室的運(yùn)行和昏管理10質(zhì)檢部導(dǎo)a往、負(fù)責(zé)進(jìn)貨閑、生產(chǎn)加工波過程的質(zhì)量滾檢驗(yàn)。西b絹、負(fù)責(zé)進(jìn)貨眼、生產(chǎn)加工替過程不合格甚品控制。岸c捆、負(fù)責(zé)進(jìn)貨腐、生產(chǎn)加工科過程檢驗(yàn)狀鍋態(tài)標(biāo)識(shí)工作姻。殿d燈、負(fù)責(zé)計(jì)量陡器具的檢定高和管理工作賠。擱e壘、負(fù)責(zé)質(zhì)量雨檢驗(yàn)記錄和絕匯總、分析愿及向總經(jīng)理臣報(bào)告質(zhì)量統(tǒng)亂計(jì)信息。衣11黃財(cái)務(wù)部脈a培、負(fù)責(zé)公司定財(cái)務(wù)運(yùn)行的午總體控制及聾資金調(diào)度。揀b登、為質(zhì)量體崇系運(yùn)行提供扶資金保證。減c廉、負(fù)責(zé)公司我應(yīng)收賬款及尸時(shí)收回，采述購供應(yīng)確保凳在合格供應(yīng)朵商內(nèi)實(shí)施。密d謎、從財(cái)務(wù)資猛金的目標(biāo)出戒發(fā)控制內(nèi)、聚外部質(zhì)量消拌耗成本。語12物流后部填a傅、負(fù)責(zé)倉庫帖物料的貯存序、標(biāo)識(shí)及粉維護(hù)夕管理。銳b兔、亮負(fù)責(zé)物料流駛轉(zhuǎn)各環(huán)節(jié)的貸交接手續(xù)辦尸理、數(shù)據(jù)統(tǒng)鞭計(jì)腰。盯c彼、抹負(fù)責(zé)提供數(shù)瞎據(jù)供財(cái)務(wù)等煙相關(guān)部門進(jìn)帖行核算弦。五d、負(fù)責(zé)倉暗庫物料的定步期盤點(diǎn)、清頑算。子13普生產(chǎn)車間比a軟、負(fù)責(zé)本車膜間的生產(chǎn)組想織工作，嚴(yán)陪格執(zhí)行睛“鑒三按撕”承生產(chǎn)（按圖墨樣、按標(biāo)準(zhǔn)艷、按工藝）閱。禽b度、負(fù)責(zé)實(shí)施拘控制生產(chǎn)過橡程及生產(chǎn)計(jì)序劃的實(shí)施工耍作。強(qiáng)c缸、對(duì)本車間度在制品、半棗成品及成品的實(shí)施標(biāo)識(shí)。法d泄、負(fù)責(zé)車間拾生產(chǎn)裝備的陸日常管理，惑確保所管裝珍備提供滿足蛛生產(chǎn)要求的甲能力。訂e妹、規(guī)范車間呀生產(chǎn)秩序，溉落實(shí)其它有霞關(guān)質(zhì)量活動(dòng)板。骨合同評(píng)審管厲理規(guī)定1目的胞準(zhǔn)確識(shí)別與艦接收顧客要蜂求，通過合償同評(píng)審，使竹公司與顧客保供需雙方在鑰合同簽訂前燒對(duì)要求能達(dá)勾成一致，確銜保合同的履縣行；同時(shí)通憂過跟單服務(wù)處，保證生產(chǎn)肆與交付的正蠅確履行，保尾證單證的正駝確性，確保絡(luò)客戶順利收存貨，確保公庭司安全收匯粉。2范圍脆適用于顧客從簽訂的所有廣銷售合同或閥訂單，以及棟合同或訂單克的售中和售撈后服務(wù)過程兄。3定義貓3.1合板同：包括公指司與顧客簽妥訂的所有銷養(yǎng)售合同和訂中單。桃3跪.落1.1澤重大合同：鼻符合下列條貪件之一即為禽重大合同。們杰a修、對(duì)產(chǎn)品質(zhì)探量或交貨期尚等方面有特堆殊要求，且她超出公司正門常生產(chǎn)能力據(jù)；衡揮b冰、新產(chǎn)品開略發(fā)項(xiàng)目；殼跟c溝、一次性簽墻訂總金額在漢1譽(yù)50萬元人蔬民幣以上的給合同。皮3讀.釀1.籠2畝除重大合同贈(zèng)外，其余銷款售合同為一刊般合同。尤姻跟單：對(duì)已底下達(dá)的訂單蠅進(jìn)行信息跟梁蹤，單證處處理，及時(shí)為忍客戶提供信花息服務(wù)。4職責(zé)快4說.1拉總經(jīng)理負(fù)責(zé)眾重大合同評(píng)摟審的審批。品4睬.2兆銷售部負(fù)責(zé)典顧客要求的躁識(shí)別與接收儀及合同評(píng)審傲的組織協(xié)調(diào)凳與管理。超4病.3法技術(shù)部、生報(bào)產(chǎn)部、供應(yīng)困部、財(cái)務(wù)部徒、品管部、巖質(zhì)檢部參加蠢重大合同的適會(huì)議評(píng)審，泉確認(rèn)有關(guān)要禽求的內(nèi)容。襲4歸.券4銷售部負(fù)榆責(zé)跟單服務(wù)塊過程的全部湖工作。粒4蘋.歇5銷售員負(fù)店責(zé)制定并執(zhí)自行跟單服務(wù)斗計(jì)劃。餓4輝.悼6技術(shù)部、明生產(chǎn)部、供這應(yīng)部、財(cái)務(wù)辭部、品管部鞋、質(zhì)檢部為扛銷售部提供豪跟單服務(wù)工取作的技術(shù)和箭信息支持。鋪5工作炎程序?yàn)?牧.1賠所有銷售合忍同在簽訂前擱必須經(jīng)過評(píng)給審，且應(yīng)達(dá)情到如下要求賄：陳訴a廣、顧客的要怪求及公司對(duì)目產(chǎn)品的規(guī)定巧已最終確定移，并形成文盈字條款；冤炮b緒、公司與顧選客雙方對(duì)各圓項(xiàng)要求的內(nèi)貴容已達(dá)成一大致；序地c刺、公司有執(zhí)靈行合同的能待力和保證措?yún)⑹?。?唇.2什顧客要求的刃識(shí)別與接收截5區(qū).2.1青銷售員了解淘到顧客明確方表達(dá)訂貨意避向，即使沒鑒有簽訂正式洽合同或訂單仁時(shí)，應(yīng)及時(shí)碑向部門經(jīng)理透報(bào)告，部門法經(jīng)理應(yīng)根據(jù)遠(yuǎn)公司生產(chǎn)狀僵況、訂單未術(shù)盡事宜給銷禾售員以明確忽指示，必要香時(shí)征求總經(jīng)櫻理意見，確盼?？蛻繇樌峦瓿捎嗀洝ｂ?葉.2.2執(zhí)對(duì)顧客來電呢、來函的訂睛貨，銷售人夜員獲得信息孩后，應(yīng)就產(chǎn)誘品的名稱、駱規(guī)格、數(shù)量欲、價(jià)格、交角貨期、包裝芬、交付方式貞、結(jié)算方法覽、質(zhì)量要求琴與顧客確認(rèn)砍，形成有效統(tǒng)的合同或訂為單；銷售員擴(kuò)整理客戶對(duì)眉產(chǎn)品的要求總，并轉(zhuǎn)換成洽產(chǎn)品生產(chǎn)要脅求，填寫Q積G/SJ2稍702-1態(tài)-2005覺《合同評(píng)審焦表》；重大候合同以會(huì)議昨形式進(jìn)行評(píng)陪審，會(huì)議內(nèi)恢容匯總形成嗚QG/SJ吳2702-研5-200乞5《重大合含同會(huì)議評(píng)審西要求》，作旦為合同傳遞北的附件內(nèi)容反。在5時(shí).2.3癥顧客要求中茂所包括的對(duì)符產(chǎn)品的相關(guān)詢法律、法規(guī)兔要求及公司寨內(nèi)部對(duì)產(chǎn)品碎的規(guī)定也應(yīng)蝴納入合同評(píng)售審。乳5香.3穩(wěn)合同評(píng)審役5元.3.1市一般合同由蹦銷售部負(fù)責(zé)呆人評(píng)審，評(píng)鑄審時(shí)應(yīng)核對(duì)撈有關(guān)要求，木確認(rèn)無誤后醋，經(jīng)其簽字秒生效。揀5賞.3.2粥重大合同的擋評(píng)審由銷售隊(duì)部負(fù)責(zé)人主偽持，技術(shù)部世、生產(chǎn)部、遺供應(yīng)部、財(cái)邁務(wù)部、品管鞠部、質(zhì)檢部盾負(fù)責(zé)人參加邪的會(huì)議形式乏評(píng)審，銷售反部征集各部危門意見，討召論確定后，私形成QG/逐SJ270鋒2-5-2算005《重紗大合同會(huì)議拜評(píng)審要求》甚，經(jīng)評(píng)審人啞員確認(rèn)簽字吐，并報(bào)總經(jīng)役理批準(zhǔn)后生厲效，并傳遞摘至各相關(guān)部聰門。偽5汗.3.3巷所有銷售合轟同評(píng)審后方貴可與顧客簽鞭訂正式合同晌，顧客簽署端的合同草稿倘經(jīng)評(píng)審后公筍司代表方可游簽字確認(rèn)。浪5愛.3.4虛如銷售人員壽異地或訂貨縫會(huì)、展銷會(huì)謠簽訂合同時(shí)嶼，對(duì)一般合耳同銷售部負(fù)手責(zé)人可以授慮權(quán)委托銷售填人員自行評(píng)陣審，對(duì)合同頸的有關(guān)內(nèi)容夜應(yīng)用或摧等方式梅與銷售部負(fù)源責(zé)人聯(lián)絡(luò)。撿對(duì)重大合同蠶可先簽訂意借向書，待評(píng)部審后再正式賞簽訂合同。倆5論.3.5或合同和合同醉評(píng)審表由銷柴售部統(tǒng)一編桶號(hào)，并建立梢QG/SJ托2702-浪3-200悟5《合同臺(tái)宇帳》，由銷駁售部經(jīng)理負(fù)眨責(zé)記錄和管朵理。皺a、遍銷售員接到映客戶的訂單塑后，向銷售開部經(jīng)理申請綿合同編號(hào)，疼由銷售部經(jīng)柔理在QG/郊SJ270竭2-3-2深005《合延同臺(tái)帳》登速記合同編號(hào)侵，并通知銷閉售員；盯b、脹合同正式傳秀遞前，銷售當(dāng)員把合同的削各項(xiàng)明細(xì)登列入QG/S洋J2702咳-6-20里05《合同封明細(xì)表》；秩c、合估同更改后，萍銷售員應(yīng)及題時(shí)更新QG分/SJ27拐02-6-棗2005《顏合同明細(xì)表脂》的內(nèi)容，粥保持合同明兵細(xì)的內(nèi)容為濫最新狀態(tài)；鴨合同發(fā)生撤玉銷后，銷售盛人員應(yīng)及時(shí)殖刪除明細(xì)內(nèi)長容。緒5全.4誘合同的實(shí)施溫及更改楚5毛.4.復(fù)1桶合同履行過嚇程中，銷售距部應(yīng)利用電遭話、及媽其它信息傳圍遞的方法加手強(qiáng)與顧客的五聯(lián)系和溝通斗，利用賭、及其點(diǎn)它信息傳遞腎的方法，并體按《顧客對(duì)雙產(chǎn)品要求的應(yīng)登記》填寫決有關(guān)內(nèi)容。疾5勉.4.鵲2咽合同生效后投，由銷售部蛇按訂單合同駁內(nèi)容編制Q攤G/SJ2蜂702-2裙-2005煉《合同傳遞陣單》發(fā)生產(chǎn)絲部、技術(shù)部宏、供應(yīng)部、暗財(cái)務(wù)部、質(zhì)強(qiáng)檢部、品管勻部組織生產(chǎn)綠。刑5樂.4.3膜合同執(zhí)行過恩程中，顧客輩提出更改/胡撤銷合同時(shí)練，可要求其男出具書面文鑄件。教5量.4.4式如公司原因給要求更改/誘撤銷合同時(shí)郵，應(yīng)征得顧樸客同意。渾5脫.4.5合合同更改/色撤銷應(yīng)填寫稻QG/SJ慢2702-喬4-200邁5喜《沫合同更改/杯撤銷通知單唱》炊。趣5時(shí).4.6但必要時(shí)，由納銷售部負(fù)責(zé)細(xì)人決定，在雅合同更改前萌按本程序5巴.3.1高及5緩.3.2毒條的要求進(jìn)糕行評(píng)審。仔諸合同更改撤碌銷后，銷售漢員應(yīng)及時(shí)登聞?dòng)決G/S揪J2702傅-7-20專05《合同餃更改/撤銷望記錄》，并攏更新QG/初SJ270棄2-6-2去005《合蠢同明細(xì)表》導(dǎo)的內(nèi)容貫5筆.5秋合同的更改矩/撤銷答5受.5.1辭合同更改/迫撤銷生效后蒸，由銷售部席以《合同更混改/撤銷通銹知單》的復(fù)旅印件的形式筋發(fā)有關(guān)部門賽執(zhí)行，或直戚接修改《合五同傳遞單》安。合同更改潔后，在原合幸同上注明更袖改內(nèi)容或?qū)懷髟埂罢页蜂N艱”鵲字樣，標(biāo)明諸日期及經(jīng)辦悄人簽字四,至同時(shí)應(yīng)更新哲QG/SJ柳2702-斥3-200薦5《合同臺(tái)叢帳》、QG財(cái)/SJ27丈02-7-姓2005《追合同更改/截撤銷記錄》郊及QG/S菌J2702成-6-20絨05《合同她明細(xì)表》狹5.6跟綱單服務(wù)醒5今.穗6.1與所有銷售合彈同在下達(dá)的善同時(shí)并須制港定文件編號(hào)丈：QG/S閣J2702災(zāi)-8-20粉05《跟艱單服務(wù)計(jì)劃拍單》，且應(yīng)銜達(dá)到如下要插求：妖a、跟單計(jì)單劃制定的目紡的：保證跟金單工作按計(jì)可劃、正確執(zhí)藝行；滴b、合同銀涉及的重要燦項(xiàng)目必須列銷入跟單計(jì)劃床，并執(zhí)行相驢應(yīng)跟蹤；辛c、計(jì)劃握日期必須明患確規(guī)劃，并應(yīng)按期執(zhí)行；煎d、合同奮發(fā)生更改之赴后，《跟單獸服務(wù)計(jì)劃單堂》必須得到扛及時(shí)的、相斤應(yīng)的更新；械e、銷售侵員應(yīng)及時(shí)記塑錄計(jì)劃的進(jìn)愁度；工d、當(dāng)計(jì)等劃的執(zhí)行無虜法進(jìn)行，甚傻至嚴(yán)重威脅辱到訂單的履彈行時(shí)，銷售幅人員應(yīng)主動(dòng)舅與部門經(jīng)理霜或總經(jīng)理匯必報(bào)。嫁票據(jù)管理規(guī)侵定1目的說規(guī)范票據(jù)行丑為，保障票評(píng)據(jù)活動(dòng)中當(dāng)縣事人的合法具權(quán)益，根據(jù)膏《中華人民吐共和國票據(jù)餅法》結(jié)合本拾公司實(shí)際，查特制訂本規(guī)纖定。籌2銀支票的管理釀2.1究空白支票和級(jí)支票印鑒，敵必須分別設(shè)濾專人負(fù)責(zé)管學(xué)理，支票必倆須隨簽發(fā)、多隨蓋章，不理得事先蓋章洪備用，杜絕阿支票遺失和燦被盜。欠2.2刻出納人員負(fù)體責(zé)支票的購?fù)毁I及使用，橡并建立支票慘登記本，按糞照支票號(hào)碼嚷逐一進(jìn)行登判記。對(duì)簽發(fā)促出的支票要擾及時(shí)催注銷室，度定期核療對(duì)，做到心稿中有數(shù)。發(fā)易現(xiàn)丟失短少狗，必須及時(shí)斬查找，同時(shí)踢向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)響。匆2.3熄簽發(fā)支票時(shí)肆，支票用途上內(nèi)容要填寫鏡真實(shí)、齊全窄，字跡要清斃晰，不得更則改大小寫金財(cái)額。為避免套簽發(fā)空頭支山票，財(cái)會(huì)人四員應(yīng)準(zhǔn)確在須控制銀行存病款余額，及弱時(shí)昌正確地記載沙賬薄，及時(shí)是與銀行對(duì)賬歌單進(jìn)行核對(duì)負(fù)，發(fā)現(xiàn)問題掛及時(shí)解決。惑2.4弱嚴(yán)格結(jié)算方雜法，必須做含到：屆A緩、不簽發(fā)空洗頭支票或空叉期支票；鼓B舌、不準(zhǔn)將支壞票出租、出資借或轉(zhuǎn)讓其睬他單位和個(gè)語人使用；哪C泰、不準(zhǔn)將支漁票做抵押；攪D抵、不準(zhǔn)簽發(fā)掏印鑒不全、岡印鑒不符的書支票。3出口票據(jù)強(qiáng)3.1巨財(cái)務(wù)部指定殿專人管理出約口相關(guān)票據(jù)故。醋3.2磚出口發(fā)票由沾發(fā)票管理員洲負(fù)責(zé)向稅務(wù)贈(zèng)部門辦理購付買、注銷等求相關(guān)事宜。釣3.3址發(fā)票購買后黎，轉(zhuǎn)交銷售走部單證人員禽，以便使用釋，轉(zhuǎn)交時(shí)要余做好轉(zhuǎn)交的掠發(fā)票起止號(hào)園碼、交接日士期及交接人企記錄。吼3.4傅銷售部根據(jù)凳實(shí)際出口情適況和出庫單冊填開并打印騙發(fā)票，然后詞將記帳聯(lián)交冬財(cái)務(wù)部記帳所。慚3.5楊發(fā)票需要繳柜銷時(shí)，由銷振售部將發(fā)票莖存根交財(cái)務(wù)透人員度作好據(jù)交接記錄；繁由財(cái)務(wù)人員錯(cuò)查明發(fā)票的皆作廢、遺失做情況并及時(shí)復(fù)進(jìn)行相應(yīng)的攪處理。等3.6必財(cái)務(wù)部在收禁匯后，應(yīng)將拒收匯水單交噴銷售部，以跌便進(jìn)行收匯抽核銷。移交淹時(shí)，要做好教交接登記工戲作。陪3.7齊銷售部在核撫銷外匯后，辱應(yīng)將核銷單逐、相應(yīng)報(bào)關(guān)咬單、及發(fā)票覆退稅聯(lián)一并貪交財(cái)務(wù)部，誦并做好移交敲手續(xù)，以便姜財(cái)務(wù)人員進(jìn)愧行出口退稅來。襪3.8昏財(cái)務(wù)人員在啊收齊一票二因單后，應(yīng)將菠其一一對(duì)應(yīng)惹，同時(shí)做好寫登記，填制租相關(guān)的報(bào)表慈。如發(fā)現(xiàn)有腦差異的，應(yīng)厭及時(shí)查明原蛾因，并做好狐相應(yīng)的補(bǔ)救錫措施。在將進(jìn)出口退稅的匠相應(yīng)單證移況交稅務(wù)機(jī)關(guān)鋪時(shí)，應(yīng)辦理惹好移交手續(xù)悶。虹印章管理制捷度海企業(yè)的印章舊具有權(quán)威性亮、合法性和警有效性。為穿了完善印章欄管理程序，凡正確使用印無章，妥善?；止?，使印章旅使用規(guī)范、添合理化、防另止因管理疏棗忽而發(fā)生工桿作失誤，造劃成公司不必認(rèn)要的損失，味特制訂本制脂度。廉一、公司的啦印章管理各呢負(fù)其責(zé)，責(zé)錄任分工如下芹：怨1循、公司行政霞印章由公司挑行政部經(jīng)理裂掌管，若遇走出差或請假畝，須將印章旗交指定人員中代管。鑰2夸、公司黨、附團(tuán)支部印章惱，由公司黨邀、團(tuán)支部書瓣記掌管，支坑部書記出差革或請假時(shí)，吃委托支部委銷員妥善代管覆。盜3類、公司工會(huì)臟印章，由工襲會(huì)主席掌管楊，工會(huì)主席料出差或請假蚊時(shí)，委托工盟會(huì)其他人員他妥善代管。涌4譯、識(shí)公司財(cái)務(wù)印芒章，由財(cái)務(wù)震部經(jīng)理掌管紅，財(cái)務(wù)部經(jīng)夫理因故長時(shí)咸間離開本單蠟位時(shí)，經(jīng)財(cái)矛務(wù)部經(jīng)理同作意委托代理封人員代管。卻5矛、公司合同掘?qū)Ｓ谜?，由難公司供應(yīng)部號(hào)經(jīng)理負(fù)責(zé)掌社管，供應(yīng)部客經(jīng)理因故長店時(shí)間離開本海單位時(shí)，委刃托供應(yīng)部其勉他人員代管敏。仗6辯、報(bào)關(guān)專業(yè)膠章僅供報(bào)關(guān)莖使用，由報(bào)件關(guān)員和單證喂經(jīng)理分別負(fù)搶責(zé)掌管。著7湊、其他專業(yè)平用章，由公叼司經(jīng)理委托欄相關(guān)責(zé)任人筒代管。鐮二、所有印檔章的使用，凱都必須符合僑相關(guān)程序的糞規(guī)定，任何憤違反程序規(guī)川定使用印章澤的行為，一云律視為個(gè)人悲行為。有關(guān)奸責(zé)任人應(yīng)負(fù)繁相應(yīng)的責(zé)任把。壽三、公司行團(tuán)政印章、受拆公司委托掌雹管的合同專獻(xiàn)用章、財(cái)務(wù)害專用章對(duì)外睜使用時(shí)，須腥經(jīng)相關(guān)主管光領(lǐng)導(dǎo)的同意懼后方能使用辦。經(jīng)簽署的拾對(duì)內(nèi)文函，林行政部可直偉接使用行政慨章。逗四、公司印勢章不得為本木公司外的文己件、證明、雖信函、發(fā)票遮、收據(jù)等蓋此印，印章癥一般情況下懼只晶能在保管降在股行政部內(nèi)使服用，不得擅訓(xùn)自飲帶涉出行政部；快如需帶出，匆須進(jìn)行登記嬌說明用途和爺歸還時(shí)間，德并簽字確認(rèn)沙。如另有特貫殊逢情況需總經(jīng)收理咳進(jìn)批準(zhǔn)。輛五、公司印顆章不得在空構(gòu)白信紙、信抬封或空白介疤紹信上加蓋踐。區(qū)六、公司印診章使用時(shí)必膊須按規(guī)定登清記，寫明印留章名稱、時(shí)賢間、用途、喘份數(shù)、經(jīng)辦徹人等。規(guī)凡違反上述鬼規(guī)定，對(duì)公貝司造成危害映或經(jīng)濟(jì)損失油或不良影響先的，要嚴(yán)厲辰追究有關(guān)責(zé)晌任人的責(zé)任冤。打財(cái)務(wù)管理制杏度總則禍為了加強(qiáng)公貝司內(nèi)部財(cái)務(wù)妖管理，規(guī)范勺公司財(cái)務(wù)行橫為，依據(jù)《物中華人民共隱和國會(huì)計(jì)法劫》、《企業(yè)煙會(huì)計(jì)制度》后以及《企業(yè)副會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》尼等相關(guān)國家鉗法律、法規(guī)閉的要求，結(jié)下合本公司生刪產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)萬和實(shí)際情況授，特制訂本動(dòng)制度?？癖局贫纫?guī)定印了財(cái)務(wù)管理買職責(zé)、管理識(shí)內(nèi)容要求與險(xiǎn)方法、報(bào)告緩和記錄，適值用于本公司獻(xiàn)內(nèi)的財(cái)務(wù)管時(shí)理工作。各英職能部門如是涉及本制度缺的，原則上蕩應(yīng)參照本制碑度具體操作掀。職責(zé)僑1.1叉根據(jù)《企業(yè)楚會(huì)計(jì)制度》曬、《企業(yè)會(huì)傍計(jì)準(zhǔn)則》，匠按照本公司帶和軟生總產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)作，設(shè)立會(huì)計(jì)衛(wèi)科目和帳冊喉。袖1.2防對(duì)本企業(yè)發(fā)退生的每一筆絡(luò)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，殃按照《企業(yè)獵會(huì)計(jì)制度》面、《企業(yè)會(huì)棟計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)棕行核算、分蝦析。惹1.3悼負(fù)責(zé)資金調(diào)腐配、管好用班好資金。收鈔支有計(jì)劃、再預(yù)算，執(zhí)行擠有檢查；運(yùn)雹用會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)嚇，定期進(jìn)行傭資金分析，糟提高資金使拐用效果；及騎時(shí)提出合理察建議，當(dāng)好測領(lǐng)導(dǎo)參謀、軋助手?；?.4石按財(cái)務(wù)制度神規(guī)定成本、站開支范圍和羨費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，禽及時(shí)結(jié)算；念加強(qiáng)成本管任理，由事后卡結(jié)算逐步變綠為事前控制踩，分解成本?？己酥笜?biāo)，深健全原始記鼓錄，實(shí)行定倉額管理，達(dá)墾到降低成本阻，提高效益培的目的。蟲1.5臣配合其他部索門做好新產(chǎn)索品成本核算脖及報(bào)價(jià)工作蜜。拋1.6鞭遵守國家外園匯管理制度捆，按政策做蹦好外匯收支榮平衡及外匯盈收支管理于1.7每負(fù)責(zé)編報(bào)會(huì)朝計(jì)報(bào)表，定醋期進(jìn)行財(cái)務(wù)移分析或財(cái)務(wù)閣說明。性1.8株根據(jù)公司生黑產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)什和加強(qiáng)管理拆工作的需要跪，做好原材善料立帳和分呆類工作，配籍合其他部門戴制定原材料葉消耗定額，撥控制和降低稅原材料消耗回。氏1.9輸經(jīng)常深入倉諒庫，了解原座材物料進(jìn)出搞庫存情況，煮檢查倉庫帳銅、卡、物，罪做到帳帳相謊符、帳實(shí)相閘符，在保證牲生產(chǎn)任務(wù)完炊成前提下，各協(xié)助倉庫經(jīng)處常分析儲(chǔ)備字資金合理性天，及時(shí)制訂鞭與落實(shí)改正參措施。表1.10簡負(fù)責(zé)辦理各配款項(xiàng)的收付哭結(jié)算及發(fā)料放秩工作，負(fù)責(zé)勢對(duì)公司員工蜻差旅費(fèi)審核祖和報(bào)銷工作念。挨1.11家負(fù)責(zé)保管好提現(xiàn)金、有價(jià)橡證券和空白西憑證、支票捧。波1.12悅負(fù)責(zé)對(duì)進(jìn)口慮材料核算及由核銷進(jìn)口材掩料抵稅工作綿，按規(guī)定辦菊理出口退稅澆核算及其他裂日常事務(wù)。農(nóng)1.13股負(fù)責(zé)對(duì)原始劫憑證、記帳狂憑證、各類好帳簿裝訂及捐保管工作。翼2茶會(huì)計(jì)憑證、麥科目、帳冊欣2.1它會(huì)計(jì)憑證主怎要是指各種毛原始憑證和詢記帳憑證。撲2.2尋會(huì)計(jì)憑證的鳳內(nèi)容必須填出寫規(guī)范。如幅原始憑證相含關(guān)信息不完程整的，財(cái)務(wù)嘆人員應(yīng)退還沒經(jīng)手人重填脈。原始憑證根不得涂改、貨挖補(bǔ)。茂2.3掙財(cái)務(wù)人員應(yīng)什根據(jù)審核無誓誤的原始憑伴證制作記帳撤憑證。填制局記帳憑證時(shí)知，有關(guān)會(huì)計(jì)禮科目、編號(hào)籃金額等必須寧填寫齊全。黎2.4理記帳憑證填眨寫后，經(jīng)相擴(kuò)關(guān)主管審核修后方可記帳幟。尖2.5絮會(huì)計(jì)憑證及獅時(shí)傳遞，不最得積壓。憑危證登記完畢色后，應(yīng)裝訂表成冊，并注丟明單位名稱掀、年度、月四份、起訖號(hào)臭碼等，不得斬亂丟失。芹2.6代會(huì)計(jì)憑證不式得外借。其徐他單位或個(gè)奔人需要，需克經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)四人同意并登拍記，由提供互人和收取人墳簽字認(rèn)可后付，方可復(fù)印插。逃2.7那財(cái)務(wù)部根據(jù)裹《企業(yè)會(huì)計(jì)宵制度》有關(guān)槽要求，設(shè)立爸帳冊和會(huì)計(jì)寫科目。會(huì)計(jì)駕帳冊主要包綿括總帳、明遍細(xì)帳、日記配帳和其他輔述助類帳冊，篇按照資產(chǎn)類雄、負(fù)債類、曲所有者權(quán)益禿類、成本類膀、損益類，槍設(shè)置一級(jí)會(huì)設(shè)計(jì)科目。板2.8枝根據(jù)核算需吳要，應(yīng)在相見應(yīng)的科目下冰專設(shè)子科目茂進(jìn)行核算尼，例如進(jìn)料暢加工科目，岔科技立項(xiàng)科揭目等進(jìn)行專寶門獨(dú)立核算型。拌2.9貌必須依據(jù)已院審核無誤的脈會(huì)計(jì)憑證和說科目匯總表丈，登記明細(xì)廳帳和總帳。磁記帳時(shí)應(yīng)將肢相關(guān)的內(nèi)容傅登記齊全，怎做到數(shù)字準(zhǔn)幕確、摘要清濁楚、登記及勞時(shí)。漫3舞財(cái)務(wù)付款和雅報(bào)銷制度積3.1答財(cái)務(wù)部必須蟲按規(guī)定的用捆途和支付程扔序合理支付屆貨幣資金，稀對(duì)有關(guān)的原涉始憑證都要租經(jīng)過嚴(yán)格審參核，凡不符怖合規(guī)定要求振的，可拒絕灰接受。滔3還。淺2押采購生產(chǎn)用巨材料物資進(jìn)臥廠后，有關(guān)攻部門必須進(jìn)辟行數(shù)量驗(yàn)收愈和質(zhì)量驗(yàn)收泉，合格后，殺經(jīng)手人、驗(yàn)丸收人均要在島入庫單或發(fā)而票上簽字，騰手續(xù)辦妥后足方可辦理付塑款手續(xù)。凡測不符合規(guī)定敘手續(xù)的應(yīng)拒告付。外加工印費(fèi)支付視同穩(wěn)。居3.3藝凡出差人員側(cè)暫注領(lǐng)差然旅憲費(fèi)，必須填脖制壽領(lǐng)群款單，經(jīng)部維門領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)民務(wù)主管、總低經(jīng)理授權(quán)簽鬧字同意后方補(bǔ)可領(lǐng)取，否士則有關(guān)財(cái)務(wù)兇人員有權(quán)拒繼付。出差人痰員返回后，敞一星期內(nèi)辦屆理報(bào)銷手續(xù)靈；差旅費(fèi)報(bào)性銷時(shí)按公司臭制度標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)狗行，差旅費(fèi)壞報(bào)銷時(shí)，附握出差報(bào)銷單筑，報(bào)銷單上情必須按規(guī)定功附有憑證，倉費(fèi)用報(bào)銷必罪須填制費(fèi)用借報(bào)銷單；按障規(guī)定辦理一嗽切手續(xù)后，陵方可報(bào)銷。衛(wèi)4模黨流動(dòng)資產(chǎn)管范理辦法歌流動(dòng)資產(chǎn)是秒指可以在一希年或一個(gè)營永業(yè)周期內(nèi)變踢動(dòng)或運(yùn)用的勵(lì)資金，包括咸現(xiàn)金及各種肺存款、存貨腔、應(yīng)收及預(yù)防付款項(xiàng)等。認(rèn)4.1源貨幣資金管瀉理。貨幣資震金包括各種程現(xiàn)金、銀行介存款、其他耳貨幣資金。閉現(xiàn)金使用范掉圍應(yīng)嚴(yán)格按育照國家相關(guān)阻制度的規(guī)定智，只準(zhǔn)用于沈支付工資、怖津貼、獎(jiǎng)金復(fù)、個(gè)人勞動(dòng)虧報(bào)酬、附帶妖差旅費(fèi)結(jié)算仰起點(diǎn)以下的溫零星支出，笑不得用于往護(hù)來款項(xiàng)的結(jié)螞算?，F(xiàn)金超路過庫存限額跪的，應(yīng)按時(shí)魯送存銀行，熟不得坐收、臂坐支；現(xiàn)金慮收付應(yīng)做到也日清月結(jié)，喉確保庫存現(xiàn)撤金的帳面余龜額與實(shí)際庫開存額相符，蒙銀行存款余塵額與銀行對(duì)糾帳單余額相劍符，現(xiàn)金、羞銀行存款日親記帳數(shù)額分欣別與現(xiàn)金銀漠行存款總帳論相符；不得腳開空白支票孤，作廢支票勵(lì)要加蓋作廢歌章。何4.2屆物料管理制邀度。物料即輕存貨所括各齡種原材料、舌燃料、包裝趣物、低值易削耗品、在產(chǎn)灣品、產(chǎn)成品刑、自制半成說品等。本公摩司存貨按實(shí)擾際成本計(jì)價(jià)捏，領(lǐng)用或者豬發(fā)出的存貨臭按；加權(quán)平很均法計(jì)價(jià)，喪領(lǐng)用低值易昂耗品，一次客攤銷。存貨閑應(yīng)當(dāng)期盤點(diǎn)額，年度終了足前進(jìn)行全面墾清查，對(duì)盤詠盈、盤虧以斥及報(bào)廢的存橡貨，各部門鬼應(yīng)當(dāng)及進(jìn)查談明原因，報(bào)他總經(jīng)理批準(zhǔn)先，分別情況憂及時(shí)處理，字一般在年終凱結(jié)帳前處理僵完畢。福4.3秩為了準(zhǔn)確核茫算存貨，原信材料倉庫、褲成品倉庫必拒須在月末幫30魂日之前上報(bào)凳原材料、成符品庫存月報(bào)松表，做到帳嘉物相符。各猴制造部門在靜月末則30鄙日前上報(bào)車畜間在產(chǎn)品情吼況月報(bào)表。喇4.4斃根據(jù)企業(yè)實(shí)忙際情況對(duì)應(yīng)罰收款項(xiàng)按不源同客戶分別屯核算，企業(yè)唯計(jì)提壞帳準(zhǔn)臘備按應(yīng)收款鹽年末余額的廉3%坊計(jì)提。銷售遇部及時(shí)提供怒出口銷售發(fā)陰票，做到票私面發(fā)生數(shù)量中與倉庫發(fā)出剪數(shù)量、品種志相符，單價(jià)肉、金額與信忽用證相符，坡減少壞帳損狀失。無5竿求固定資產(chǎn)管焦理辦法絡(luò)5.1每固定資產(chǎn)標(biāo)虛準(zhǔn)，單位價(jià)指值在翁2000臭元以上，使堆用期超過一梯年的。晌5.2程本公司固定侵資產(chǎn)構(gòu)成包租括：冷A勿生產(chǎn)用固定重資產(chǎn)、房屋舉及建筑物、味機(jī)器設(shè)備、拿動(dòng)力設(shè)備、酒工具儀器、糾運(yùn)輸設(shè)備及西其他。建B鳥非生產(chǎn)用固碗定資產(chǎn)、房樂屋建筑物及襲其他。鑒5.3英固定資產(chǎn)計(jì)德提折舊方法甩，采用平均尼年限法。新趕增固定資產(chǎn)槳，當(dāng)月不計(jì)齒提折舊，從父下月用起計(jì)婦提折舊；月浸份內(nèi)減少、傳停用的固定胖資產(chǎn)，當(dāng)月品仍計(jì)提折舊納，從下月起陜停止計(jì)提折糊舊。戶5.4也公司實(shí)行固堪定資產(chǎn)歸口另分級(jí)管理，抗固定資產(chǎn)帳擋目由財(cái)務(wù)部崖管理，實(shí)物索由設(shè)備科負(fù)拋責(zé)具體管理崗，充分利用道固定資產(chǎn)使痕用效率。財(cái)謝務(wù)部配合具堡體管理部門扛組織固定資術(shù)產(chǎn)清查、核定實(shí)工作，保醒證固定資產(chǎn)干的完整無缺夢。設(shè)備由設(shè)厘備管理部門爺辦理固定資凳產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)本移、啟用、尚封存及情況蝦報(bào)廢事項(xiàng)，豪要將處理情褲況通知財(cái)務(wù)臉部。爛6挑成本核算內(nèi)呆容、方法脆6.1芽成本核算內(nèi)潤容是指對(duì)費(fèi)研用的支出核從算和產(chǎn)品成駁本的計(jì)算。購具體地講，味就是對(duì)費(fèi)用秩的支出要進(jìn)執(zhí)行審核和控嗓制，并且正害確及時(shí)地計(jì)籌算產(chǎn)品的總泡成本和單位敏成本。寄6.2餃成本核算的這目的漫通過成本核要算，控制費(fèi)州用支出，考山核和分析產(chǎn)禿品成本計(jì)劃省的完成情況聽，促使企業(yè)搶節(jié)約開支、召降低消耗，籮不斷降低產(chǎn)附品成本，為坐編制新的成每本計(jì)劃和利缸潤預(yù)測提供壓數(shù)據(jù)資料，邁有助于企業(yè)澇改善決策和目經(jīng)營管理，百加強(qiáng)核算，呢提高經(jīng)濟(jì)效希益。昨6.3扛產(chǎn)品核算的售方法、程序廚A串、本公司生室產(chǎn)成本的核靜算采用品種鼠法。史B邀、對(duì)生產(chǎn)費(fèi)阿用進(jìn)行審核追和控制，確罰定計(jì)入產(chǎn)品相成本的界限蹲。陣C封、將應(yīng)計(jì)入丹本月產(chǎn)品成壟本的各種要感求費(fèi)用，在周各種產(chǎn)品之首間，按照成混本項(xiàng)目進(jìn)行彈分配和歸類脊，算出各種底產(chǎn)品成本。涌D旱、將月初在神產(chǎn)品與本月筒生產(chǎn)費(fèi)用之為和，在完工用產(chǎn)品和月末倦在產(chǎn)品間進(jìn)劈行分配歸類米。計(jì)自出該拒種產(chǎn)品成本就。位E虛、對(duì)于海關(guān)鋸保稅材料成緊品，進(jìn)行單清獨(dú)成本核算諷。堅(jiān)6.4鵝配合銷售部屈做好奧新產(chǎn)品報(bào)價(jià)剩工作。內(nèi)6.5梨加強(qiáng)成本管銅理，由事后挪核算逐步轉(zhuǎn)孟變?yōu)槭虑翱財(cái)囍啤Ｖ笜?biāo)分?jǐn)y解，健全原墾始記錄，實(shí)膏現(xiàn)定額管理挎，達(dá)到降低吩成本、節(jié)約倒開支、提高龍效益的目的后。魚7游收入、利潤專及利潤分配哭管理濟(jì)7.1哨主營業(yè)務(wù)收據(jù)入的確認(rèn)，閱一般于產(chǎn)品同已發(fā)生、勞尸務(wù)已經(jīng)提供挑，同時(shí)收訖率價(jià)款或取得裕價(jià)款的憑證組，確認(rèn)主營卸業(yè)務(wù)收入的挪實(shí)現(xiàn)。腫7.2尸利潤總額包桿括：司A兇、營業(yè)利潤樣；浴B佳、營業(yè)外收些支凈額。冬7.3隔本公司從稅稠后利潤提取車儲(chǔ)備基金，渠職工獎(jiǎng)勵(lì)及村福利基金（鴉分別按稅后蘿利潤的徹10%扣提?。?。駕8蹄財(cái)務(wù)報(bào)告檔殲案管理尋8.1勵(lì)財(cái)務(wù)報(bào)告是帳反映企業(yè)的蒸財(cái)務(wù)狀況和沒經(jīng)營成本總良結(jié)性書面文束件，包括資各產(chǎn)負(fù)債表、杯損益表、財(cái)拘務(wù)狀況變動(dòng)毯表、有關(guān)附拖表及財(cái)務(wù)情贈(zèng)況說明書。招8.2鹿按月、季、面年度編制資屑產(chǎn)負(fù)債表、秒損益表、財(cái)糟務(wù)狀況變動(dòng)芝表和統(tǒng)計(jì)報(bào)攔表，報(bào)總經(jīng)駐理。喘8.3給財(cái)務(wù)報(bào)告和羅統(tǒng)計(jì)報(bào)表按逗《喊會(huì)計(jì)法你》戴、盛《劍統(tǒng)計(jì)法憑》粗規(guī)定保存期扭限執(zhí)行。莊揉銀行存款與盤現(xiàn)金日記帳惹，保管打25升年。屠睜原材料、產(chǎn)紛成品帳、生氣產(chǎn)設(shè)備帳、勞入庫單、出掛倉單、送貨爐單、退貨單渣等，保管詠15夸年。冊烘反映資金往菠來等情況的勉其他有關(guān)帳蠶冊，保管賊15蒜年。重袋一般貿(mào)易項(xiàng)余下的進(jìn)出品叔貨物所涉及伸的進(jìn)出口報(bào)京關(guān)單、稅單狗、往來業(yè)務(wù)預(yù)函電、協(xié)議愈、運(yùn)輸單據(jù)猶、發(fā)票、合矩同等業(yè)務(wù)資牙料，需自進(jìn)嗚出口貨物放顯行之日起，羨保管聰3甘年。議烏保稅貨物項(xiàng)喇上的進(jìn)出口懶報(bào)關(guān)單、手慢冊、往來業(yè)敘務(wù)函電、協(xié)冷議、運(yùn)輸單周據(jù)、發(fā)票、鴉合同等業(yè)務(wù)嚇資料，需在張辦理海關(guān)核儲(chǔ)銷手續(xù)后，秋保管憑3其年。泄拾減免稅貨物榴項(xiàng)下的進(jìn)口料報(bào)關(guān)單、減院免稅批件、誦往來業(yè)務(wù)函厭電、協(xié)議、雨運(yùn)輸單據(jù)、取發(fā)票、合同稠等業(yè)務(wù)資料晨，需在海關(guān)撕辦理解除監(jiān)攪管手續(xù)后，躍保管潛3兔年。寸間各種檔案保艙管期限滿后瓜，可由檔案憂管理人員提費(fèi)出銷毀意見姜，編制銷毀燕清冊，列明央檔案名稱、巖卷號(hào)，冊數(shù)賠等內(nèi)容，并越由公司領(lǐng)導(dǎo)況在銷毀清冊舌上簽字同意揀，然后才能產(chǎn)銷毀。銷毀左時(shí)應(yīng)由財(cái)務(wù)傻負(fù)責(zé)人進(jìn)行唇監(jiān)督。競出入庫管理宏制度1目的雅規(guī)范物料管擱理，做到帳秒物卡相符。2范圍御這里所稱物破料指庫存原窯材料、包裝接物、輔助材剛料、易耗品父及半成品、挑成品等。軟3務(wù)游原材料進(jìn)倉眨的制度摔3.1倡原材料進(jìn)倉檔時(shí)，采購人慰員應(yīng)及時(shí)填察寫完整的進(jìn)黃倉單、送檢兩單，倉庫管雄理員應(yīng)憑單齡入庫，做到盒單、貨相符令。刪3.2盜倉庫員應(yīng)根序據(jù)物料的屬孕性，特點(diǎn)和外用途規(guī)劃倉綢庫，不同的網(wǎng)物料應(yīng)放置摘在不同的區(qū)幟域，物料的鼻堆放應(yīng)該整藥齊有序，并裕掛好標(biāo)識(shí)卡悲，便于查點(diǎn)黑。乖3.3盡在貨到發(fā)票媽未到的情況孤下，采購人頁員也應(yīng)及時(shí)乘填寫完整的室進(jìn)倉單，應(yīng)壞準(zhǔn)確無誤填亡寫數(shù)量、單破價(jià)、金額（才不含稅）。謠3.4咐如遇采購當(dāng)堅(jiān)事人不在或潔因客觀事由肌無法完成手字續(xù)時(shí)，采購施員可委托他輛人辦理原料暈進(jìn)倉手續(xù)。越受托人員必香須按照要求謀履行職責(zé)。處3.5極未辦妥進(jìn)倉亭手續(xù)的任何匠原材料都不括準(zhǔn)入庫堆放凝，只能放入吧待檢區(qū)作為板代管物料臨堆時(shí)存放，倉結(jié)庫員應(yīng)催促相采購人員及朗時(shí)辦理入庫君手續(xù)。約3.6永采購人員應(yīng)鍛及時(shí)按質(zhì)量撿要求送樣檢雙驗(yàn)，并取得陡質(zhì)檢合格單曲，倉庫管理督員應(yīng)根據(jù)質(zhì)負(fù)檢合格單驗(yàn)嘆收物資入庫兼。如發(fā)現(xiàn)物辱料有質(zhì)量或往數(shù)量問題時(shí)葡，應(yīng)及時(shí)向乞倉庫化主管隆或主管部門魄經(jīng)理報(bào)告。坡3.7踩倉庫管理員蹤應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)撫，嚴(yán)禁憑發(fā)批票進(jìn)倉、出肯倉，嚴(yán)禁不辱驗(yàn)收貨物就炭入庫。在特膀殊情況下，茄物料供方將斗材料直接運(yùn)能往公司下屬迎加工點(diǎn)時(shí)，壓必須憑加工性單位收料憑樣據(jù)及時(shí)辦理看進(jìn)、出倉手技續(xù)。加工單陣位收料憑據(jù)揭視同已實(shí)收獻(xiàn)單據(jù)上顯示慣的數(shù)量和合仰格物品。采因購人員取得琴公司下屬加摟工單位收料追憑據(jù)后，應(yīng)洗及時(shí)到倉庫默辦理入庫手倘續(xù)。出倉單鍛由采購人員壩憑加工單位蔬收料憑據(jù)開丘具，并附收繭料憑據(jù)方才烏有效。一個(gè)央月內(nèi)不辦理誘進(jìn)、出倉手犁續(xù)，財(cái)務(wù)部婆有權(quán)拒付貨部款，責(zé)任由切供方自負(fù)。播3.8散車間生產(chǎn)結(jié)稀束或材料換沈批號(hào)時(shí)，材月料使用部門租應(yīng)將剩余材新料及進(jìn)退回姨倉庫。倉庫價(jià)管理人員驗(yàn)細(xì)貨準(zhǔn)確無誤效后，開具入憂庫單。鄙4創(chuàng)原材料出倉蕩的制度熊4.1牲倉庫管理員著僅對(duì)進(jìn)倉的破物料具有發(fā)傷放權(quán)力。未島辦妥入庫手篩續(xù)的原材料押不許發(fā)出使癥用，否則，順造成的質(zhì)量尺事故應(yīng)由倉俊庫管理員負(fù)費(fèi)全責(zé)。喝4.2萄原材料出倉旗的計(jì)量單位欠、單價(jià)必須替與進(jìn)倉單相過對(duì)應(yīng)，做到捎單、貨相符承。有些物料馳進(jìn)出倉計(jì)量講需要換算的院，必須在出結(jié)倉單上填明則換算標(biāo)準(zhǔn)?？?.3蕩倉庫管理人棕員憑生產(chǎn)部淋的發(fā)料通知曬單和領(lǐng)料單區(qū)限額發(fā)料，斷領(lǐng)料人員必核須填寫完整估的領(lǐng)料單，夠經(jīng)車間主任煎簽字后方可冤領(lǐng)料。倉庫炊管理員應(yīng)時(shí)酬核對(duì)發(fā)料通載知數(shù)與實(shí)發(fā)腸數(shù)，定額數(shù)購量一經(jīng)發(fā)足畏，則不許再山發(fā)料。如果坦生產(chǎn)用料確欄實(shí)朱難以滿足患需再領(lǐng)，要蛛經(jīng)過部門經(jīng)敏理審批后，玩?zhèn)}庫才能發(fā)胃料，嚴(yán)防無肢計(jì)劃發(fā)料，畝而造成生產(chǎn)樓車間材料剩霜余積壓浪費(fèi)史。些4.4劫生產(chǎn)部門不慶得領(lǐng)用沒有拒入庫的物料紀(jì)，否則，因矮此造成產(chǎn)品泳質(zhì)量事故，痛由領(lǐng)用人員兩和倉庫發(fā)料滋人員共同承鏈擔(dān)責(zé)任。猛5刻半成品倉庫緩管理每5江.1壓半成品系指沈完成本車間本所有加工工雖序，需進(jìn)倉秋流入下一道琴工序的物件印。（外協(xié)件房依此程序辦毀）烤5搜.2響半成品入庫浴，經(jīng)質(zhì)檢部比檢驗(yàn)合格后私，由車間主之任填入庫單餐，檢驗(yàn)員簽犁字，倉管員挪核對(duì)數(shù)量，閱由菌雜工搬運(yùn)到賊指定位置。嗓5扁.3挺為了防止半?yún)s成品發(fā)生變涉質(zhì)，應(yīng)采取凱隔、墊、包朋等防護(hù)措施瞎。哀5勻.4融半成品的出牢庫，領(lǐng)料人磨員根據(jù)生產(chǎn)俊部發(fā)料通知乘單填寫領(lǐng)料攜單，經(jīng)車間攜主任簽字后鵲方可領(lǐng)料。勿6瞇成品庫管理滋6婆.1征車間完工產(chǎn)站品，經(jīng)質(zhì)檢基部檢驗(yàn)合格玉后，填寫《襯產(chǎn)品入庫單圣》一式五聯(lián)寫，經(jīng)檢驗(yàn)員短簽字，倉管揮員復(fù)核填寫拳實(shí)際入庫數(shù)炎，一聯(lián)返回北生產(chǎn)車間，牧一聯(lián)自存，套一聯(lián)交財(cái)務(wù)松，一聯(lián)交銷別售部，一聯(lián)厘備查。必要琴進(jìn)車間指定驕成品堆入?yún)^(qū)論域，并張貼賠《產(chǎn)品標(biāo)識(shí)起牌》。顫6技.2憤成品出庫管裂理矩6汽.2.1進(jìn)銷售部下達(dá)講出口裝箱單綿，倉管員根像據(jù)裝箱單準(zhǔn)賭確發(fā)貨，并導(dǎo)準(zhǔn)確填寫箱剛單號(hào)，封號(hào)業(yè)和車號(hào)，必假要時(shí)填上駕葛駛員姓名及死聯(lián)系方法。糖防止誤發(fā)、悶錯(cuò)發(fā)、漏發(fā)銜。燈6傘.2.2訂交付后，倉膝管員應(yīng)填寫草《產(chǎn)品出庫董單》。杰7引對(duì)于加工貿(mào)私易進(jìn)口的物仔資駝及修其尾半成品、產(chǎn)炮成品紋屬于海關(guān)監(jiān)嘉管的燙貨物。物季料分開堆放蜘，并對(duì)其單航獨(dú)設(shè)置帳冊演，由專人進(jìn)脹行保管，有純關(guān)帳冊要詳稱細(xì)記錄監(jiān)管每物資的有關(guān)吧手冊的編號(hào)管、出入庫存揪詳細(xì)信息并味注明報(bào)關(guān)單認(rèn)號(hào)，倉管員論對(duì)物資要定淚期進(jìn)行清查己盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)榮問題立即向留有關(guān)部門或蒜人員匯報(bào)。腔8偉其他有關(guān)事睛項(xiàng)的規(guī)定愉8.1汁公司辦公用衡品、工具、殊器具不屬于腐原材料倉庫狡管理范圍，稿故不許在材切料帳上登記寒，應(yīng)單獨(dú)建用立臺(tái)帳逐筆籌登記。零星環(huán)生產(chǎn)使用的繩工具經(jīng)車間推主任批準(zhǔn)方轉(zhuǎn)可領(lǐng)用，倉降庫管理員應(yīng)濃詳細(xì)記錄。駱8.2罰倉庫非相關(guān)缺的人員不得樓入內(nèi)。倉庫亂嚴(yán)煙火，倉氣管員要懂得錦消防器材的北使用和具備終必要的防火甩知識(shí)，保管訂的物資未經(jīng)織公司領(lǐng)導(dǎo)同診意，不得擅蛙自借出，倉包管員平時(shí)應(yīng)餐加強(qiáng)對(duì)倉庫度的巡查，對(duì)朱各種物料的半堆放位置應(yīng)襖做心中有數(shù)卵，發(fā)現(xiàn)霉變急、損壞的物教資應(yīng)及時(shí)處化理或向領(lǐng)導(dǎo)猾匯報(bào)。紛8.3嘗由公司統(tǒng)一糞印制的進(jìn)、急出倉單，使均用部門應(yīng)妥朱善保管，不皮得隨便丟失割，并按連續(xù)艷號(hào)使用。作殖廢的進(jìn)、出栽倉單不許隨療意撕毀，以術(shù)便核查。宗8群.曉4突倉庫保管員補(bǔ)離開本公司棚或調(diào)離崗位臥，應(yīng)辦理倉里庫帳、物移剃交手續(xù)，否曠則人事部不錫予辦理離崗伴手續(xù)。而8.5震在材料倉庫凱進(jìn)、出庫單活、材料帳、役報(bào)表，核算買截止為每月槽25奸日（包括駛25稿日），桐26末日以后所發(fā)印生的進(jìn)、出亮倉業(yè)務(wù)屬下俘個(gè)月范圍。粉9霜檢查與考核掌9.1干財(cái)務(wù)部門應(yīng)筑定期對(duì)倉庫托管理員進(jìn)、徒出庫單、材報(bào)料帳、報(bào)表酸進(jìn)行業(yè)務(wù)指帥導(dǎo)和檢查。案9.2理每個(gè)季節(jié)結(jié)逆束后，倉庫希人員必須與盛有關(guān)人員進(jìn)含行對(duì)帳、清倡帳盤存工作悉。示進(jìn)出口業(yè)務(wù)版管理制度1目的透為了明確進(jìn)以出口業(yè)務(wù)的咐程序，規(guī)范狂進(jìn)出口業(yè)務(wù)廢操作，促使孩進(jìn)出口業(yè)務(wù)衰的順利開展丘和有序進(jìn)行刃，特制定本拆制度。2范圍巡適用于本公完司進(jìn)出口業(yè)行務(wù)操作所涉崖及的程序。煩3一般貿(mào)易跑進(jìn)出口業(yè)務(wù)堵3.1面出口業(yè)務(wù)侮3.1仿1刺業(yè)務(wù)部門向鵲客戶寄發(fā)樣肚品或客戶寄令樣，要求憑晨樣生產(chǎn)?？托缿舸_認(rèn)樣品悲后，雙方簽堵訂合同；擋3.勇12糊合同的付款稀方式，若是微采用信用證臂付款，業(yè)務(wù)齡人員必須要樣求客戶在規(guī)娘定時(shí)間內(nèi)開推出信用證；倒3溪.幻13抬接單人員必壘須根據(jù)合同由下達(dá)生產(chǎn)訂肺單給生產(chǎn)部宿門，并明確繩貨物完成期虎限、質(zhì)量標(biāo)蠻準(zhǔn)、裝箱等垂貿(mào)易資料。貧3.難14裁接單人員在更生產(chǎn)部門要扶求的時(shí)間內(nèi)散，提供包裝傍資料給生產(chǎn)賺部，提供特倒殊的質(zhì)量要掠求給質(zhì)檢部惡，并提供運(yùn)壁輸信息與要蠢求給銷售部刊；筍3.項(xiàng)15填生產(chǎn)部應(yīng)根紐據(jù)生產(chǎn)訂單開，評(píng)審無誤儀后根據(jù)交貨曾期和生產(chǎn)能享力合理安排鄭生產(chǎn)，編制色生產(chǎn)任務(wù)書寒下發(fā)給相關(guān)歷車間；設(shè)3.買16泡質(zhì)檢部必須傻對(duì)產(chǎn)品品質(zhì)索進(jìn)行控制，乘在生產(chǎn)過程擊中進(jìn)行抽檢緊，把握出貨饑產(chǎn)品質(zhì)量；么貨物備齊后尿，如需法定湯商檢的產(chǎn)品略向商檢局申槽請報(bào)驗(yàn)。僚3.采17助銷售部在合暢同要求的出牧貨時(shí)間前另3蓮天應(yīng)提供以破下資料：銷乒售合同、該襪合同下的信率用證、貨物斤明細(xì)表。政3.攪18造單證員根據(jù)名貨運(yùn)委托書頁向船運(yùn)公司階或貨代訂艙胃，單證員必膠須在兩個(gè)工壩作日內(nèi)取得祥訂艙信息，古若不能訂到師艙位或目的過港不能確認(rèn)培的，要在當(dāng)仇天通知業(yè)務(wù)前員，以便及古時(shí)通知客戶課?？s3.些1桂9爛定好船期后蓬，要發(fā)裝箱伶通知單給成喬品倉庫；集昆裝箱拖走后虜，相關(guān)人員硬要向成品倉媽庫收索塔取發(fā)貨清單橡。蛋3.1溪1捕0恒據(jù)實(shí)際發(fā)貨總情況填制報(bào)織關(guān)文件，報(bào)兄關(guān)文件包括榜：叛A存、出口銷售希發(fā)票守B必、出口裝箱痛單淺C相、出口報(bào)關(guān)墨單宋D蔑、商檢通關(guān)顧單或換證憑映單殘E獵、報(bào)關(guān)委托筍書名F、其他特棄殊文件右3.1拳1雀1加以上報(bào)關(guān)資繞料蓋好公司培在海關(guān)備案樓的法人及法兄人代表章或惱報(bào)關(guān)專用章冶連同備案后雷的核銷單寄剃給相關(guān)單位接。舟3.1呆1靠2能制作好整套示議付單據(jù)，儉在開船后五訪個(gè)工作日內(nèi)覺遞交整套議級(jí)付單據(jù)。鍵A幟、在足L/C熟結(jié)匯方式下果，若議付行尾對(duì)單據(jù)有異海議時(shí)，單證春員必須耐心辮解釋或及時(shí)訂更正，需要胡擔(dān)保時(shí)，認(rèn)賠真出具擔(dān)保陣書。券B嬸、在謊D/P粥或脂D/A錄結(jié)匯方式下僻，要向客戶撓取得準(zhǔn)確的顧國外代收行擦詳細(xì)地址，愈并提供給委委托行。樂C哪、在就T/T末結(jié)匯方式下茄，要求一律疫要鮮等收頂?shù)綍贺?cái)務(wù)部的貨襪款到帳通知矛后，再將正冊本單據(jù)寄憑往周國外客戶。餃D陳、在任何一眾種結(jié)匯方式頂唱下，若客戶盲有要求扣款盜或減價(jià)時(shí)，蛋必須取得銷但售經(jīng)理的批切準(zhǔn)后方可放姐單。氏E叔、業(yè)務(wù)員對(duì)濃單據(jù)要跟蹤番查詢，直到爆單據(jù)安全到更達(dá)對(duì)方手中臨。并F架、任何正本予單據(jù)在交接曬過程中都要海做好登記和梢簽收工作。稈3.1周1洋3奇議付單據(jù)送司交銀行的同乓時(shí)，根據(jù)報(bào)猾關(guān)單內(nèi)容制午作帖“終稅務(wù)鍛”爭出口專用發(fā)基票。必3.1拌1怒4孫出貨后一個(gè)哨月內(nèi)，要做賞好核銷單及紀(jì)退稅單的退功單工作，退萄回的核銷單鳴有收匯后及習(xí)時(shí)到外管局失核銷。貸3.1糞1厭5弓所有單據(jù)副壁本，要做好激歸檔工作。東3.趴2知進(jìn)口業(yè)務(wù)殺3終.柿2遙1忠由明采購蟻部與國外出厭口商簽訂合墨同，財(cái)務(wù)部凍根據(jù)進(jìn)口合啞同向銀行申驕請開立信用甘證；所3抱.黨22進(jìn)口貨倡物涉及進(jìn)口秒許可證的，惡采購綿部搬需事先辦妥洪有關(guān)手續(xù)，稼并領(lǐng)取許可林證后，方可車組織貨物進(jìn)你口。柏3叉.證23貨物到境港后，委托企報(bào)關(guān)行報(bào)關(guān)絮，繳納海關(guān)冷稅款后，及藝時(shí)將進(jìn)口貨毯物拉回工廠為投入生產(chǎn)。寶4加工貿(mào)易舅進(jìn)出口業(yè)務(wù)景4.鞠1售進(jìn)口業(yè)務(wù)必筒須由專門操通作員向外經(jīng)碎貿(mào)局和國稅襪局審批有關(guān)溉手續(xù)，到海園關(guān)申請辦理環(huán)進(jìn)口手冊并右獲得批準(zhǔn)才議可操作；英4.諒2帥保稅貨物到恥港和單證收飄集后，由報(bào)暗核員委托進(jìn)賽口港當(dāng)?shù)貓?bào)挽關(guān)行向有關(guān)秋主管單位辦銀理進(jìn)口報(bào)關(guān)狡、清關(guān)、拖膛柜和商檢等雷事宜；板4.某3森報(bào)核員進(jìn)居出神口報(bào)關(guān)時(shí)必按須控制好手捏冊的使用，助手冊執(zhí)行完暖畢后核銷結(jié)疫案并建立完憂整的加工貿(mào)幣易合同檔案旦。奸4.5悟保稅貨物入錘庫后，倉庫波人員必須嚴(yán)花格執(zhí)行《加腔工貿(mào)易管理莖制度》，不班得擅自挪用燒、出售經(jīng)海湊關(guān)特準(zhǔn)進(jìn)口瞞的保稅貨物潤。爛4.6厘其他進(jìn)出口夕業(yè)務(wù)管理及亮手續(xù)依照3挺.蛙0貴5賽采購人員必遷須按國家法熱律法規(guī)及合躬法途徑采購隨進(jìn)口貨物，境不得非法收閱購走私進(jìn)口蹲貨物。乓6佛公司不得違夠反國家進(jìn)出穿口管理法規(guī)頂，擅自無證非進(jìn)出口貨物性。漸本制度自發(fā)廣文即日起生際效，任何人尖違反應(yīng)追究霞行政或法律需責(zé)任。寧報(bào)關(guān)管理制屬度1目的蛛為了規(guī)范報(bào)布關(guān)管理，使拖報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)更狼加有效，準(zhǔn)件確與符合法課規(guī)要求2范圍由適用于企業(yè)春貨物進(jìn)出口為報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)。仗3路公司屬自理沸報(bào)關(guān)企業(yè)，搞僅為本企業(yè)艙辦理進(jìn)出口秋貨物報(bào)關(guān)手遷續(xù)，由于出茂口口岸的限煌制，一般通屈過口岸的代賠理報(bào)關(guān)企業(yè)硬代為辦理手觸續(xù)。亮4件貨物出口時(shí)零報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)員洪必須在貨物施裝船前一或競二個(gè)工作日辣（特殊情況膊除外）進(jìn)行述報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)。代5銹報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)前蛙必須做好以吩下單據(jù)：短5.1螺出口業(yè)務(wù)：潤出口報(bào)關(guān)缺天乏委托書，癢出口發(fā)票、咸裝箱單、報(bào)寨關(guān)單、出口遞商檢委托書還，出口商檢聚換證憑條或固憑證，出口桑核銷單碎。如涉及加滑工貿(mào)易業(yè)務(wù)縮的必須提供厘手冊報(bào)關(guān)。蠟5.2頑進(jìn)口業(yè)務(wù)：閥進(jìn)口報(bào)關(guān)委畝托書，進(jìn)口組發(fā)票、裝箱肢單、提單和堂其他特殊單艇證恥，如手冊、蒼進(jìn)口許可證駝、無木質(zhì)包像裝聲明等朋。下6恒報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)管僑理鋒6.1筍出口業(yè)務(wù)緣篇業(yè)務(wù)員必須勾在貨物出運(yùn)交至少蛋7悅天前制作好壇出口報(bào)關(guān)單碌證；盯涼報(bào)關(guān)資料須獄經(jīng)公司單證恭審核員復(fù)核釣，尤其在產(chǎn)岸品規(guī)格、數(shù)過量、金額、齒港口等方面鑼進(jìn)行嚴(yán)格檢照查，并作好俗復(fù)核合格率纏的登記，作顯為年終考核辮的依據(jù)掘。命蛇出口業(yè)務(wù)操脂作員在報(bào)關(guān)帆日至少聯(lián)2-3廚個(gè)工作日前址，寄全套報(bào)糾關(guān)資料給報(bào)棟關(guān)行單/飯報(bào)關(guān)公司，現(xiàn)并做好交接妻手續(xù)，同時(shí)渡要求報(bào)關(guān)行放/春報(bào)關(guān)公司回挪傳交接單；掠兼報(bào)關(guān)行葛/施報(bào)關(guān)公司必誓須在報(bào)關(guān)日梨向海關(guān)申報(bào)有并遞交所需臉的報(bào)關(guān)資料徹；派6笑.攻1落.頂5撫貨物出運(yùn)二懂個(gè)月內(nèi)，報(bào)花關(guān)行識(shí)/見報(bào)關(guān)公司須癥將海關(guān)簽發(fā)壯的核銷單、曠報(bào)關(guān)單退回捏企業(yè)。核6.2怖進(jìn)口業(yè)務(wù)禾汪業(yè)務(wù)員先取悲得進(jìn)口貨物衛(wèi)正本單據(jù)。宴興貨物到港口倦后，業(yè)務(wù)員摔必須將進(jìn)口洋發(fā)票、裝箱首單、提單、勝報(bào)關(guān)委托書棵及其他特殊玩單證寄往指擦定報(bào)關(guān)行，消委托當(dāng)?shù)貓?bào)信關(guān)行辦理進(jìn)媽口成本清關(guān)寧手續(xù)。滴鍋海關(guān)等有關(guān)驕主管部門一歌經(jīng)放行，業(yè)甲務(wù)員應(yīng)及時(shí)儲(chǔ)安排拖柜并劫通知公司指車定倉庫做好渠卸貨準(zhǔn)備。獲絨貨到公司后選，業(yè)務(wù)員應(yīng)猛及時(shí)報(bào)告海糧關(guān)和檢驗(yàn)檢芝疫部門前來您查驗(yàn)，不得設(shè)擅自開箱卸燭貨。查驗(yàn)合向格后方可投膜入生產(chǎn)使用忍。償7貿(mào)進(jìn)出口業(yè)務(wù)銜操作人員必浩須做好進(jìn)出閣口各種報(bào)關(guān)漸單據(jù)及記錄季的留檔。采8暫企業(yè)必須題每次區(qū)在伏海關(guān)備案滿沿三年娛前參加年審赴工作。訪9住本制度隨相譯關(guān)的新出臺(tái)逆的政策和法牧規(guī)作相應(yīng)調(diào)嶄整，未盡事收項(xiàng)參照海關(guān)呼有關(guān)規(guī)定。奧外匯核銷管斜理制度1目的購?fù)鈪R核銷是窗進(jìn)出口業(yè)務(wù)淺重要組成部易分，直接影似響企業(yè)進(jìn)出雀口業(yè)務(wù)的進(jìn)汪度以及退稅偵是否按時(shí)到甲位。按國家脆政策法規(guī)制權(quán)定該制度是闖為了完善外唐匯核銷工作育，加快業(yè)務(wù)廈流程，規(guī)范夏企業(yè)進(jìn)出口朗行為。2.范圍喜適用于本企滿業(yè)出口外匯皂核銷管理屯3擴(kuò)公司指定專叉人負(fù)責(zé)外匯副核銷工作，趁操作員必須槍接受外匯管單理局培訓(xùn)并梢取得核銷員達(dá)資格。4出口核銷報(bào)4.1日核銷員必須化通過企業(yè)向饅外匯核銷主裳管單位申請巴，取得外匯濕核銷員資格蛙，電子口岸費(fèi)IC訓(xùn)卡后才可上閑崗操作?；?.2涌核銷員必須冊通過電子口宜岸，在網(wǎng)上盟申請外匯核放銷單的申領(lǐng)尤。巷4.3興外匯核銷主懂管單位同意排申請后，憑震核銷員證和補(bǔ)電子口岸籍IC膏卡到當(dāng)?shù)赝馀鄥R管理局領(lǐng)箭取紙質(zhì)核銷賢單。即4.4苗核銷員必須粱在空白核銷康單上蓋好公返章和企業(yè)名喊稱慮+與代碼章，并伙作好空白出嫩口核銷單登逢記工作。連4.5霜出口業(yè)務(wù)操循作員在寄發(fā)族出口報(bào)關(guān)資粒料時(shí)，必須陶向核銷員領(lǐng)勞取核銷單，拘并在登記本撇上詳細(xì)記錄哪。利4.6記核銷員必須叔根據(jù)登記表奮上的出口口份岸，在電子袖口岸作好相扇應(yīng)出口港口永的備案。勸4.7白核銷員必須注在出貨后品1-2毫個(gè)月內(nèi)，負(fù)付責(zé)核銷單位剛的催退工作疏。盛4.8禍?zhǔn)盏綀?bào)關(guān)后巖的核銷單及回報(bào)關(guān)單后，北核銷員應(yīng)及喂時(shí)進(jìn)行網(wǎng)上云交單。狀4.9聞公司財(cái)務(wù)部扶門在出口收觀匯后，應(yīng)盡因快將正確的慧出口收匯水?dāng)_單遞交外匯倦核銷員，并提作了交接手鉛續(xù)，同時(shí)核期銷員必須作蝦好水單登記為工作。膝4.10具核銷員必須遣在規(guī)定地核渡銷期內(nèi)，整漸理好整套核精銷資料，包第括出口外匯敵核銷單、出夾口報(bào)關(guān)單核聚銷專用聯(lián)、艱出口發(fā)票、驚出口收匯水運(yùn)單等，如有產(chǎn)特殊情況，計(jì)則根據(jù)要求思提供特殊的傳單據(jù)。要在挖五個(gè)工作日崗到當(dāng)?shù)赝鈪R裙管理局辦理順核銷手續(xù)。戀4.11事核銷員核銷斷后，必須整振理好稅務(wù)資堆料，遞交財(cái)敵務(wù)部。退4.12產(chǎn)核銷員作好耗已核銷登記筒，把已核銷舅的核銷退稅肝聯(lián)及報(bào)關(guān)單剃退稅聯(lián)移交察財(cái)務(wù)部，并巡作好簽收登槳記。態(tài)4.13臉核銷員在出謙口外匯核銷瘋過程中遇到爽問題與困難鋸，要及時(shí)向警部門主管反脂映。勺5胳進(jìn)口外匯核夢銷工作制度野5.1掉核銷員必須件在遠(yuǎn)期信用簡證付款到期紋日，將進(jìn)口殺合同項(xiàng)下的范金額通過銀知行付匯，并炊根據(jù)要求填億寫《付匯核復(fù)銷單》；洲5.2公核銷員及時(shí)拘持進(jìn)口報(bào)關(guān)太單、進(jìn)口發(fā)延票、進(jìn)口裝墳箱單、提單妥、進(jìn)口合同蹄、付匯核銷肅單到當(dāng)?shù)赝鈱賲R管理局辦箏理核銷。仿6.津企業(yè)對(duì)進(jìn)出陣口核銷單、邪報(bào)關(guān)單及進(jìn)徒出口以票內(nèi)崖容的真實(shí)性兇負(fù)責(zé)。在核塊銷過程中有影任何單據(jù)內(nèi)趁容不符合，墊核銷員必須潤按外管局要蹲求，寫出詳窗細(xì)說明并提圣供真實(shí)有效腫的證據(jù)。手6.1亦對(duì)于不能在蠟外管局要求碑的時(shí)限內(nèi)收豐匯的，要提驗(yàn)前報(bào)告外管侵局并取得有償效的解決方漆案。囑6.2箭核銷單在傳努遞過程中一祥旦遺失，要州及時(shí)向外管食局報(bào)告，并換配合外管局扁做好掛失工畝作。忘7抗核銷員寧必須做到檔害案內(nèi)容完整柳、裝訂齊全纖、統(tǒng)一編號(hào)絲、歸檔齊全礙。保管工作貿(mào)必須責(zé)任到構(gòu)人，具體按姜《檔案管理溝制度》執(zhí)行射。純8護(hù)本企業(yè)內(nèi)核心銷員變更，貓要及時(shí)報(bào)外葬管局備案。請9農(nóng)未盡事宜參疤照《出口收獎(jiǎng)匯核銷管理稈辦法實(shí)施細(xì)循則》執(zhí)行。質(zhì)出口退稅管踢理制度1目的吩出口退稅是都使出口商品產(chǎn)以不含稅價(jià)賓格進(jìn)入國際炎市場，避免往對(duì)跨國流動(dòng)毛物品重復(fù)征甚稅，以促進(jìn)軍對(duì)外貿(mào)易的滔發(fā)展。2范圍結(jié)本公司出口席貨物已繳的壽增值稅或消眠費(fèi)稅等間接病稅稅款。革3屢趁財(cái)務(wù)部指派瓣專人負(fù)責(zé)出堡口退稅事務(wù)右，出口退稅伴辦稅人員應(yīng)油符合稅務(wù)部傲門的要求。甩4閃擋辦稅員應(yīng)嚴(yán)逐格按照稅務(wù)罰機(jī)關(guān)對(duì)出口固退稅的要求僵進(jìn)行操作。詢5謊公司出品的僚貨物應(yīng)嚴(yán)格膛區(qū)分自產(chǎn)貨頁物出口、進(jìn)金料加工出口獻(xiàn)。是5.1旋自產(chǎn)貨物出甘口，每月應(yīng)釀統(tǒng)計(jì)當(dāng)有月鄉(xiāng)的出口總值軋并記錄每一露張出口發(fā)票歐的外幣百FOB爸價(jià)，計(jì)算當(dāng)邪月的進(jìn)項(xiàng)增唇值稅金額并貌據(jù)此填制納奶稅申報(bào)表及襲進(jìn)行納稅申毯報(bào)；同時(shí)應(yīng)米及時(shí)整理相立應(yīng)的一票二射單，做到票話單相符，如品票據(jù)不齊全買的應(yīng)建立跟立蹤檔案并提絨醒相關(guān)人員雪及時(shí)提供各這種單證。惡5.2焰對(duì)于收購的慣出口貨物，呈除作好相應(yīng)腸的銷售額統(tǒng)行計(jì)及填制申糠報(bào)納稅申報(bào)清表外，要特椅別注意購發(fā)尾票及專用繳私款書的商品畫名稱、數(shù)量車等內(nèi)容是否敗與出口發(fā)票耗一致，同時(shí)醬應(yīng)與相應(yīng)的兵出口報(bào)關(guān)單使進(jìn)行核對(duì)，壁報(bào)關(guān)單位未螺及時(shí)退回的予應(yīng)查詢網(wǎng)上狼報(bào)關(guān)資料，剝?nèi)绨l(fā)現(xiàn)差異左的應(yīng)及時(shí)查扮明原因并做聯(lián)好相應(yīng)補(bǔ)救舌措施。莊5.3蝕每月應(yīng)根據(jù)匹稅務(wù)機(jī)關(guān)的沫要求及時(shí)做競好各類稅務(wù)攔報(bào)表并及時(shí)餡上報(bào)，對(duì)于嶺出口單證未看及時(shí)獲得的棒，要建立跟伯蹤檔案并每奇月進(jìn)行檢查禍。敘6穗辦稅員應(yīng)經(jīng)咱常與稅務(wù)機(jī)瓣關(guān)保持聯(lián)系弟，及時(shí)了解倒國家有關(guān)出綿口退稅政策康，如發(fā)現(xiàn)有懂政策變動(dòng)的糕應(yīng)及時(shí)作相振應(yīng)調(diào)整并及缸時(shí)匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)錫，對(duì)稅務(wù)機(jī)扮關(guān)退回的稅撒款應(yīng)及時(shí)通掃知出納作好疾接收工作。抽單證議付管默理規(guī)定1目的朋單證議付是升出口業(yè)務(wù)中湖至關(guān)重要的炸環(huán)節(jié)，直接趨影響到收匯夏的及時(shí)與否得。為了規(guī)范部出口業(yè)務(wù)單妨證議付工作丹，特制定本愉制度。2范圍頭適用于本公圓司惑進(jìn)花出口業(yè)務(wù)單旗證議付操作3內(nèi)容你3.1詠信用證及客六戶議付要求墳資料的分析酬和傳遞；棕3.2鴨合同的管理住及傳遞仿3.3順議付單證的氧審核串3.4乖議付單證的級(jí)交付及管理始3.5列議付單證的構(gòu)留存4操作制度真4.1譜要求貿(mào)易部章門在出貨前靠一個(gè)月提供召合同、信用爹證（如是其扭他付款方式嘩，則提供客英戶要求和銀芒行資料）及通生產(chǎn)部門的唱生產(chǎn)任務(wù)書尺4.2透客戶開立信茫用證，收到趁銀行到證通債后，單證議腥付操作員必捧須到通知行焰取證，并作濟(jì)好到證登記遺。食4.3吩單證員及時(shí)輔根據(jù)合同、株形式發(fā)票對(duì)任信用證進(jìn)行絞核對(duì)分析，姐列出不符合把項(xiàng)及軟條款瓦項(xiàng)目，反饋疤給國際貿(mào)易薦部門和生產(chǎn)換部門紅4.4悄生產(chǎn)制造部類門與國際貿(mào)忌易部門根據(jù)郵信用證或合孤同中規(guī)定的躁出貨條件，乳確認(rèn)是否對(duì)煮出貨前一系蟻列工作計(jì)劃民的安排作適亭當(dāng)調(diào)整挪4.5稅單證員必須預(yù)在貨物出運(yùn)鳥前一周，根酒據(jù)信用證或策合同條款審授核出口單證趕，并作好單逢證審核記錄界，同時(shí)根據(jù)美信用證規(guī)定茂，做好其他稼單證的準(zhǔn)備剩工作苗4.6堅(jiān)貨物出運(yùn)后網(wǎng)，單證員應(yīng)遺督促單證操費(fèi)作員取得海奸運(yùn)單據(jù)及各魔類議付單證欠4.7禍單證備齊后牧，單證員應(yīng)不重新進(jìn)行審插核，嚴(yán)格根杏據(jù)式“她單單一致，停單證一致習(xí)”究的要求：襯4.8偵在信用證規(guī)追定的交單和梳有效期限內(nèi)芽，單證員應(yīng)籍及時(shí)將規(guī)定端提交的單證靠交到議付行喉進(jìn)行議付，夕并請銀行在賴議付登記本萍上作好相應(yīng)班的單證交接協(xié)手續(xù)。若議櫻付行對(duì)單據(jù)掉有異議時(shí)，手單證員必須匆耐心解釋或位及時(shí)更正，殼需擔(dān)保時(shí)，規(guī)匯報(bào)主管出輩具擔(dān)保書籌4.9欠在塑D/P掙或涌D/A蛙結(jié)匯方式下刻，單證員要固向業(yè)務(wù)員取拘得準(zhǔn)確的國氧外代收行詳翠細(xì)地址。并跡提供給委托睛行累4.10先在曬T/T堪結(jié)匯方式下記，單證員一她定要收到財(cái)臺(tái)務(wù)部的貨款怨到帳通知后閃，再將正本鹿單據(jù)寄國外卻客戶或業(yè)務(wù)復(fù)員挑4.11侄在任何一種通結(jié)匯方式下別，若客戶有展扣款或減價(jià)蜓要求時(shí)，必援須取得銷售詞副總以上的優(yōu)批準(zhǔn)方可放盲單。箱4.12遵議付單據(jù)送郵交銀行的同縫時(shí)，根據(jù)報(bào)蘋關(guān)單內(nèi)容制孩作出口專用勢發(fā)票。銀行梨審核單證無鐘誤后，將單拐證寄往付款瞇行腫4.13羊單證員對(duì)單擴(kuò)據(jù)要跟蹤查住詢，直至收唱匯或單據(jù)安面全到達(dá)對(duì)方榜面的手中。閃4.14如任何正本單鍬據(jù)在交接過濫程中都要做雁好登記和簽釀收工作。在討規(guī)定期限內(nèi)純，收到付款旨；透4.15寶出貨后一個(gè)親月內(nèi)，要做丹好核銷單及獄退稅單的退偵稅工作，退閱回的核銷單握在收匯后及攤時(shí)到外管核犬銷蒜5葛本制度未盡煩事宜，在工輝作中不斷補(bǔ)跌充完善。婆進(jìn)出口業(yè)務(wù)州單證檔案管些理規(guī)定1目的洪為了規(guī)范進(jìn)棕出口業(yè)務(wù)單述證的存檔管未理，符合《侵中華人民共感和國海關(guān)法鑰》、《中華難人民共和國脈海關(guān)稽查條哥例》等有關(guān)械法律法規(guī)的嘩規(guī)定。2范圍薦適用于本公擴(kuò)司進(jìn)出口業(yè)裂務(wù)單證檔案根管理3存檔項(xiàng)目淺3.1哥一般貿(mào)易項(xiàng)拘下哄進(jìn)烏出口業(yè)務(wù)單阿證的管理禁蜂存檔內(nèi)容：鎖進(jìn)冒出口報(bào)關(guān)資防料（包括誰進(jìn)億出口合同、犬進(jìn)辭出口發(fā)票、庸進(jìn)圈出口裝箱單拼、鑒進(jìn)葡出口報(bào)關(guān)單汪、產(chǎn)進(jìn)跡出口商檢證蝕書、核銷單須），擋進(jìn)年出口議付資喚料（包括頑進(jìn)吵出口信用證剃或其他單證養(yǎng)要求、議付殊發(fā)票、議付念裝箱單、提脈單、產(chǎn)地證隙、其他規(guī)定興存檔交單據(jù)怕）；膨狂按合同號(hào)順汁序舟制作窄進(jìn)放出口合同臺(tái)冷帳以及北進(jìn)伐出口明細(xì)紹3.2鼻加工貿(mào)易進(jìn)孝出仙口業(yè)務(wù)單證派的管理健誓存檔內(nèi)容：醬進(jìn)食出閉口報(bào)關(guān)資料門（包括進(jìn)搞出發(fā)口發(fā)票、進(jìn)把出釣口裝箱單、翻進(jìn)斷出職口報(bào)關(guān)單、赴進(jìn)計(jì)出拉口提單），舞進(jìn)佩出罵口合同資料僵（進(jìn)蕩出虛口合同、進(jìn)囑出符口信用證、語手冊、加工池貿(mào)易審批進(jìn)督程中各主管棚部門所有審精批文件、手倒冊核銷資料妻）；勿容單證員必須殊根據(jù)手冊號(hào)踢進(jìn)行存檔管哀理4工作制度恥4.1幼每一項(xiàng)業(yè)務(wù)挺操作完畢，攏操作員必須菌一周內(nèi)精整理留檔資基料進(jìn)行存檔位；蝦4.2消月末由部門壟內(nèi)檔案管理臉人員進(jìn)行檢掠查，檢查留戚檔是否按規(guī)趣定操作；與4.3塘進(jìn)膜出口業(yè)務(wù)操循作以季度為變時(shí)間段。由辯部門主管進(jìn)撓行抽查留檔江資料是否合剃格烘；巾4.4熄每一年度一葉次將當(dāng)年產(chǎn)今生的全部留禽檔資料遞交牛公司檔案室知4.5書留檔工作作跨為業(yè)務(wù)操作銀部門業(yè)績考催核一項(xiàng)內(nèi)容吵4.6屋保管人員因刷工作調(diào)動(dòng)，躁需作好書面劍工作交接唇4.7豎根據(jù)《中華之人民共和國踐海關(guān)稽查條菜例》規(guī)定，個(gè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)修及與之直接丙關(guān)系產(chǎn)生的倡資料，一般應(yīng)貿(mào)易應(yīng)自接辦結(jié)海關(guān)手旦續(xù)后頸保存三年赴，加工貿(mào)易潤應(yīng)自捷辦結(jié)海關(guān)核年銷手續(xù)后揭保存三年霜，減免稅設(shè)醒備紹應(yīng)自步辦結(jié)海關(guān)解件除監(jiān)管（監(jiān)南管期：生產(chǎn)撥設(shè)備為五年乓）手續(xù)后合保存三年料。深4.8湊查閱腥檔案綿，測必須經(jīng)檔案師管理負(fù)責(zé)人出批準(zhǔn)。秤4.桂9檔案銷毀路，屋必須經(jīng)檔案煉管理負(fù)責(zé)人煮上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)消批準(zhǔn)。屯5廊本制度未盡醫(yī)事宜，在工橫作不斷補(bǔ)充寫完善。俯檢驗(yàn)和試驗(yàn)投控制制度1目的黃對(duì)進(jìn)貨、過挎程和成品進(jìn)炮行檢驗(yàn)、測牽量和監(jiān)視，優(yōu)確保只有經(jīng)吸過檢驗(yàn)合格沖的產(chǎn)品才能鮮投料、轉(zhuǎn)序當(dāng)和交付，以縱及確保工序限能力滿足產(chǎn)錢品要求。2范圍巾適用于產(chǎn)品茫形成全過程曾及實(shí)驗(yàn)室的拆檢驗(yàn)、測量煙和監(jiān)視。3職責(zé)灰3晝.1繁技術(shù)部負(fù)責(zé)雁進(jìn)貨、過程纏和成品檢驗(yàn)蕉技術(shù)文件的你編制。笨3律.2額質(zhì)檢部、吹品管部負(fù)責(zé)壁實(shí)施檢驗(yàn)測刊量和監(jiān)視，胡并負(fù)責(zé)建立孔檢驗(yàn)記錄及忽有關(guān)記錄的欄整理、統(tǒng)計(jì)午和分析工作單。妖3.3品管種部負(fù)責(zé)實(shí)驗(yàn)緊室樣品檢驗(yàn)怒測量和監(jiān)視稻，并負(fù)責(zé)建倒立檢驗(yàn)記錄殼。4工作程序4.1總則叮4盼.1.1克根據(jù)產(chǎn)品零順件質(zhì)量特性飯的要求和產(chǎn)懷品標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)膏定編制進(jìn)貨池、過程和成永品檢驗(yàn)規(guī)程蠢。及4包.1.2彈檢驗(yàn)規(guī)程應(yīng)第規(guī)定檢驗(yàn)內(nèi)解容、檢驗(yàn)方剪法、供檢驗(yàn)各用的檢測設(shè)跳備及抽樣方倒案、合格判曾定方法也應(yīng)紙明確規(guī)定。初4縱.1.3京根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)改果，監(jiān)視工肥序能力是否克滿足產(chǎn)品要對(duì)求，必要時(shí)焦應(yīng)進(jìn)行數(shù)據(jù)捧分析，需要垮時(shí)應(yīng)輸入糾相正或預(yù)防措牽施程序。礎(chǔ)4聲.1.4給根據(jù)公司產(chǎn)對(duì)品生產(chǎn)過程爺?shù)膶?shí)際，檢頭驗(yàn)點(diǎn)設(shè)置按抄附圖1《檢廳驗(yàn)點(diǎn)分布圖眉》的規(guī)定辦排理。成4滴.2溜進(jìn)貨檢驗(yàn)窗4坐.2.1優(yōu)外購物料的削進(jìn)貨檢驗(yàn)按帳QG/SJ婆0601《涉進(jìn)貨檢驗(yàn)規(guī)洞程》辦理。評(píng)合格后按Q飼G/SJ2竄702《采愧購及供應(yīng)商功管理程序》路4月.4.1愉條規(guī)定辦理簽入庫。狡4充.2.2凍進(jìn)貨檢驗(yàn)發(fā)膏現(xiàn)不合格的宮處置按QG信/SJ28架04《不合歇格品控制程惑序》辦理?；诌M(jìn)貨檢驗(yàn)不涼合格應(yīng)在進(jìn)祝貨檢驗(yàn)記錄雁上注明類“吃不合格退貨抱”歉字樣，由供洋應(yīng)部負(fù)責(zé)與干供應(yīng)商聯(lián)絡(luò)控，并辦理退傘貨。滾4臨.3怒加工過程的楊檢驗(yàn)走4詳.3.1采產(chǎn)品加工過良程應(yīng)按工藝踏卡、圖樣或爽作業(yè)指導(dǎo)文魂件的規(guī)定要鴉求進(jìn)行檢驗(yàn)偵，并實(shí)行首習(xí)檢、巡檢和朋完工檢。句4悄.3.2胞首件檢驗(yàn)為擺每批產(chǎn)品各如工序加工的牢第一件產(chǎn)品床或開始加工肯時(shí)的產(chǎn)品，滔當(dāng)設(shè)備、工餃裝進(jìn)行修理聰或調(diào)整后應(yīng)蚊重新進(jìn)行首漂件檢驗(yàn)。另4錦.3.3恢巡檢為加工崖過程的巡回足檢驗(yàn)。攪4妖.3.4退完工檢驗(yàn)包戀括中間工序洪完工檢驗(yàn)及協(xié)零件最終工歉序的完工檢若驗(yàn)。任4序.3.5維產(chǎn)品加工過避程的首檢、慢巡檢及中間絕工序的完工刺檢按QG/榮SJ280炊3-1《工曠序作業(yè)及首授巡檢記錄》絮填寫，巡檢漆記錄每班記巴錄一次。件4至.3.6墳零件最終的畝完工檢驗(yàn)按呼QG/SJ蜂2803-乏2《零件完岔工及進(jìn)貨檢身驗(yàn)記錄》填瞎寫。戒4刻.3.7糊產(chǎn)品裝配完河工后的壓力史試驗(yàn)按QG炭/SJ06文03《壓力麥試驗(yàn)規(guī)程》平辦理。拾4事.4牢緊急放行的芒檢驗(yàn)撕4剝.4.1根確因生產(chǎn)急低需，來不及碰進(jìn)行進(jìn)貨或糖過程檢驗(yàn)而爺投料或轉(zhuǎn)工鋪序的產(chǎn)品，動(dòng)由責(zé)任部門姻提出申請，插填寫QG/授SJ280禍3-3《緊級(jí)急放行申請寧單》，經(jīng)管氧理者代表審彎批后實(shí)施。密4奧.4.2秘緊急放行的雷產(chǎn)品按《產(chǎn)丟品標(biāo)識(shí)和可姥追溯性程序桐》的規(guī)定作薄出唯一性標(biāo)喬識(shí)和記錄，兵放行時(shí)應(yīng)留懂樣，仍按本肯程序牛4.2氧及探4.3遇條規(guī)定進(jìn)行惰檢驗(yàn)和試驗(yàn)便。圓4和.4.3洋放行后一旦施檢驗(yàn)不合格喬，由檢驗(yàn)員摟負(fù)責(zé)追回及毒處置。攻4盾.4.4錦成品交付不單能采用緊急暴放行。猜4舍.5吐成品檢驗(yàn)貸4束.5.1密成品檢驗(yàn)按捏QG/SJ殿0604《彈成品檢驗(yàn)規(guī)冠程》進(jìn)行檢榮驗(yàn)，并填寫膠成品檢驗(yàn)記位錄。膽4公.5.2釣成品檢驗(yàn)不局合格的處置濤按QG/S班J2804燕《不合格品跌控制程序》總辦理。叮4限.5.3張產(chǎn)品包裝應(yīng)餐按包裝作業(yè)裂要求進(jìn)行檢塑查是否符合嶼規(guī)定要求。學(xué)4閣.完5鼓.4礎(chǔ)產(chǎn)品樣品的及檢驗(yàn)記錄按化QG/SJ耍2803-背4《樣品檢漿驗(yàn)報(bào)告記錄浮表》填寫。合4.6進(jìn)貨死檢驗(yàn)、生產(chǎn)晉過程檢驗(yàn)、慘成品檢驗(yàn)需脅要室驗(yàn)室配槳合進(jìn)行的檢鹽驗(yàn)項(xiàng)目，由千實(shí)驗(yàn)室按照藝QG/SJ愿0606《叉實(shí)驗(yàn)室管理感辦法》進(jìn)行嫂檢驗(yàn)，并做書好相應(yīng)的檢本驗(yàn)記錄。杠5記座錄吧5.通1QG/糾SJ280則3-1-2漲005《工哄序作業(yè)及首港巡檢記錄》迎5.臺(tái)2QG/麥SJ280亭3-2-2標(biāo)005《零揭件完工及進(jìn)弟貨檢驗(yàn)記錄熔》跟5.悶3QG/害SJ280藏3-3-2社005《緊簡急放行申請亞單》鋸5.徹4QG/挖SJ280搖3-4-2證005《樣增品檢驗(yàn)報(bào)告雹記錄表》撥加工貿(mào)易的鼠管理規(guī)定1目的伴規(guī)范本公司碑對(duì)加工貿(mào)易堡的操作，使夫之符合外經(jīng)咐貿(mào)局、國家側(cè)稅務(wù)局及海鄙關(guān)的要求2范圍皮加工貿(mào)易包度括來料加工嶺、進(jìn)料加工矩、半成品加捕工結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)回。保稅料件痕及加工成品魄受海關(guān)監(jiān)管桌，產(chǎn)成品全腫部用于返銷醉出口。撞3邀加工貿(mào)易保闖稅貨物進(jìn)口窗操梅作徐和管理扯3.1撲進(jìn)出口部為澤加工貿(mào)易主底管部門。黃保稅貨物報(bào)骨核員，根據(jù)論進(jìn)口合同編何制《加工貿(mào)剛易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)膜證》，包括選《加工貿(mào)易賭業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證爬申請表》、偶《進(jìn)口料件光申請備案清味單》、《出書口制成品對(duì)曬應(yīng)進(jìn)口料件賣消耗備案清射單》、《出伯口制成品備相案清單》等令，連同進(jìn)口隙合同上交外尖經(jīng)貿(mào)局審批桂，核發(fā)《批赴準(zhǔn)證》后，凈再送往國稅火局審批備案藏，然后持申芳請資料和批傭準(zhǔn)文件到海蒜關(guān)申請辦理略加工貿(mào)易手喚冊暴。霞3.2略報(bào)核員必須杯熟練掌握業(yè)歇?jiǎng)?wù)操作程序乘，伍嚴(yán)格執(zhí)行菜加工貿(mào)易手泄冊休操作規(guī)程。稠3.稀3原報(bào)核員必須慕對(duì)保稅物料桐從進(jìn)口到核促銷全程跟蹤右管理幟。建立單耗浸數(shù)據(jù)庫，及刷時(shí)向海關(guān)申獎(jiǎng)報(bào)、變更單頃耗。博4火加工貿(mào)易生其產(chǎn)管理式4.1意進(jìn)口貨物到復(fù)港后，由報(bào)敘核員及時(shí)向贈(zèng)進(jìn)口地海關(guān)標(biāo)提供手冊進(jìn)飾行報(bào)關(guān)。海凡關(guān)放行后，鋒進(jìn)口貨物成品為保稅貨物帶。保稅貨物城到廠后，報(bào)浙核員必須及攻時(shí)填寫《保蘭稅貨物到貨縣申報(bào)表》，太向海關(guān)加工奏貿(mào)易淘主管部門解申報(bào)。同時(shí)暴通知生產(chǎn)計(jì)壽劃部門到貨暑信息，并辦溫理拖柜和商即檢手續(xù)。嗽4.2虎生產(chǎn)計(jì)劃部闊門接到保稅取貨物到貨后亂，確定那些街生產(chǎn)任務(wù)使咱用保稅料，討并在任務(wù)書穗上注明。歉4.3愚采購人員在寸保稅料到達(dá)出倉庫后立即砌憑進(jìn)口發(fā)票尖辦理入庫手隙續(xù)，并在入搞庫進(jìn)倉單上伯注明手冊號(hào)怖。倉庫人員廟必須及時(shí)辦甲理入庫，并蚊對(duì)保稅貨物乎單獨(dú)立帳，窯設(shè)立手冊號(hào)樸，單獨(dú)存放葉，不得與國葬內(nèi)原材料混藍(lán)放。僵4.4畢完善生產(chǎn)管住理，詳細(xì)記漿錄保稅料加電工情況。生永產(chǎn)車間憑限韻額領(lǐng)料單到塌倉庫領(lǐng)料，即在出庫存單每上注明保稅理料加工情況閘。由車間主陶任負(fù)責(zé)，按真每班次詳細(xì)猜記錄領(lǐng)料（概投料）、產(chǎn)卵出、在制品摔、次品、廢煮品等數(shù)量變笑動(dòng)情況，不身得與國產(chǎn)原惑料串換、混毅合生產(chǎn)。同生時(shí)，將保稅漠物料和國產(chǎn)枕料件生產(chǎn)的賞產(chǎn)品嚴(yán)格區(qū)晴分開來，單緊獨(dú)堆放。繪4.5絲成品憑檢驗(yàn)鞭報(bào)告與入庫瞧單辦理入庫侮手續(xù)。倉庫徒管理必須嚴(yán)耐格把關(guān)，設(shè)構(gòu)立保稅料專忍門成品帳，惠貨物獨(dú)立堆片放，并做好決保稅料標(biāo)識(shí)封。產(chǎn)成品出擊口時(shí)，倉管朽員必須憑裝窯運(yùn)通知單及觸時(shí)登記裝箱枯和辦理出庫別手續(xù)，并在躍出庫單上注刃明保稅料。拘5崖財(cái)務(wù)帳冊管雄理覆5.1削財(cái)務(wù)部門必疾須建立符合拋海關(guān)監(jiān)管要更求的帳冊體哀系，即對(duì)加晌工貿(mào)易單獨(dú)尼設(shè)立原材料金、產(chǎn)成品明查細(xì)帳，單獨(dú)疫進(jìn)行成本核嫁算，會(huì)計(jì)科圍目設(shè)置符合禽規(guī)范企業(yè)要蠻求。同時(shí)，猾加強(qiáng)對(duì)倉庫皂和生產(chǎn)部門私的指導(dǎo)和監(jiān)推督，設(shè)立專源職跟單員負(fù)漸責(zé)加工貿(mào)易座業(yè)務(wù)監(jiān)督、筍檢查。躁5.2蒼建立保稅料單原材料帳，開并審核進(jìn)倉腸單填寫的正烤確性，及時(shí)桂與倉庫核對(duì)賤，做到帳帳參，帳物相符將。圓5.3化國產(chǎn)料成本頭、產(chǎn)成品與怠保稅料成本他、產(chǎn)成品單哪獨(dú)核算，并墨設(shè)立保稅成貢本帳、產(chǎn)品榴成品帳，及充時(shí)跟倉庫、命營銷部核對(duì)芳，保證做到億財(cái)務(wù)帳、倉利庫帳、報(bào)關(guān)寒單三者相符魄。吐5.4掏根據(jù)手冊提牲供核銷，向嬌國稅局辦理反保稅料核銷亮手續(xù)及財(cái)務(wù)錯(cuò)處理。收6臨手冊報(bào)核、芳建立檔案備羞案。隸6.1陸在合同執(zhí)行方完畢一個(gè)月頁或有效期后使一個(gè)月內(nèi)向立海關(guān)申請報(bào)場核。如有余值料礎(chǔ)、邊角料、墻產(chǎn)成品也，由報(bào)核員詳向海關(guān)辦理鋪結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)，姥或申請辦理債內(nèi)銷補(bǔ)稅手陪續(xù)。梢6.2助報(bào)核員必須敘于每季度第弱一個(gè)月十五易日前，將上律一季度報(bào)表魚和加工貿(mào)易仇保稅料生產(chǎn)宣使用、返銷命情況表，報(bào)睡送海關(guān)加工屆貿(mào)易勝主管部門狠。貿(mào)6.3益報(bào)核員必須軋建立加工貿(mào)玉易合同執(zhí)行丟情況檔案，窄內(nèi)容包括：層進(jìn)出口合同盆、函電、海并關(guān)備案手冊婚、核銷情況朝、生產(chǎn)記錄犧等。敬7雖外發(fā)加工管屈理有7.1箏如有需要外慮發(fā)加工的，鏈由本公司報(bào)達(dá)核員向海關(guān)留提出申請，住并取得批準(zhǔn)忙文件后，方泉可外發(fā)加工碧，并接受海吐關(guān)監(jiān)管。橫7.2積加工方必須拍按加工合同餅規(guī)定的要求蜻與和委托方轉(zhuǎn)辦理領(lǐng)料手沫續(xù)，加強(qiáng)對(duì)奔保稅料的管玉理，具體要尾求按本制度偽4.4都條操作指7.3昂生產(chǎn)部選擇績加工方時(shí)應(yīng)寸符合以下條神件：駱A糾）加工方經(jīng)零營情況，審報(bào)計(jì)、年檢合轉(zhuǎn)格；肌B挪）無走私違忠規(guī)事件以發(fā)造生啞C雙）有一定的糖加工生產(chǎn)能攏力搏D保）對(duì)承接加欲工的保稅料偵有專門的人物員，嚴(yán)格財(cái)份務(wù)、帳冊管器理。鬼8米本制度未盡暴事項(xiàng)參照海囑關(guān)及其他有灑關(guān)部門的規(guī)查定實(shí)施，并艘隨海關(guān)各項(xiàng)皇政策的改變血而作相應(yīng)調(diào)時(shí)整。如有出猛入，以海關(guān)三規(guī)定為準(zhǔn)。已9撐對(duì)違反本規(guī)供定的行為和相個(gè)人追究行菜政甚至法律迎責(zé)任。賽附：進(jìn)料加險(xiǎn)工相關(guān)管理丸流程圖旨進(jìn)口料件采秘購操作規(guī)程1目的睜為保證進(jìn)口懶料件的采購值過程符合加挑工貿(mào)易規(guī)范律，同時(shí)滿足你企業(yè)的實(shí)際況生產(chǎn)需要，危避免交易風(fēng)框險(xiǎn)，明確采草購過程中各歐部門的職責(zé)仆，特制訂本蒙規(guī)程以達(dá)到垂規(guī)范和管理四的目的。2范圍誓覆蓋范圍涉撒及進(jìn)料加工銀性質(zhì)的料件易采購過程的建各部門，包裂括銷售部、度供應(yīng)部、質(zhì)棋檢部、財(cái)務(wù)逼部和物流部蝦，負(fù)責(zé)對(duì)采有購計(jì)劃編制攻、采購合同拜確認(rèn)、采購就過程跟蹤和朱采購結(jié)果確桌認(rèn)等過程的笑管理。3職責(zé)怠3.1銷膚售部職責(zé)召刻根據(jù)現(xiàn)有客學(xué)戶下達(dá)訂單閘的用料需求吳，再結(jié)合歷周史同期的銷寒售數(shù)據(jù)進(jìn)行足預(yù)測，編制喜《進(jìn)料需求連申請表》，障同時(shí)需根據(jù)森實(shí)際情況的貨變化及時(shí)進(jìn)甲行更新，并出即時(shí)提供給蜘供應(yīng)部作為唐制訂《進(jìn)料喊采購計(jì)劃》竹的依據(jù)。賓童負(fù)責(zé)進(jìn)口何料件進(jìn)口報(bào)布關(guān)單證的處躲理，以及正瞞本手冊和報(bào)踩關(guān)單催收等地后續(xù)事務(wù)。筒3.2供價(jià)應(yīng)部職責(zé)器障根據(jù)銷售痛部提供的《隊(duì)進(jìn)料需求申隊(duì)請表》，負(fù)原責(zé)制訂《進(jìn)表料采購計(jì)劃艷》；閘絹負(fù)責(zé)對(duì)國洽際和國內(nèi)市衛(wèi)場進(jìn)口原材還料價(jià)格信息芽、供應(yīng)信息駝的跟蹤和詢召盤，并負(fù)責(zé)深國內(nèi)外材料化價(jià)格走勢的陶跟蹤統(tǒng)計(jì)。間諸負(fù)責(zé)與供頑應(yīng)商的交易縫談判，制訂她《進(jìn)料采購晃合同》，并伯負(fù)責(zé)合同評(píng)跑審以及采購神過程的跟蹤君，負(fù)責(zé)進(jìn)料蹤到貨情況的劉統(tǒng)計(jì)。柜給負(fù)責(zé)從進(jìn)朝料清關(guān)到運(yùn)湯抵工廠前的亦全程跟蹤，蠅并負(fù)責(zé)貨物棗到達(dá)工廠后遵的數(shù)據(jù)核對(duì)走和相應(yīng)的資話料存檔。脫閣在出現(xiàn)質(zhì)量及或其他問題釣的情況下，易負(fù)責(zé)與供方斷的交涉、索孟賠等工作。心3.3質(zhì)遞檢部職責(zé)塘負(fù)責(zé)進(jìn)料質(zhì)懶量的進(jìn)貨檢伶驗(yàn)以及對(duì)質(zhì)回量問題的處斜置。喜3.4財(cái)返務(wù)部職責(zé)拿柱負(fù)責(zé)新手跌冊備案辦理賞。撥隆負(fù)責(zé)進(jìn)口川料件的套期泊保值的操作籍和管理。耍3.5物漠流部職責(zé)盈負(fù)責(zé)進(jìn)口料濁件的入庫手褲續(xù)辦理、產(chǎn)愉品專區(qū)存放慈、手冊號(hào)標(biāo)頃識(shí)，以及登愧記《進(jìn)口件青料登記臺(tái)帳稠》等工作。員4具體操織作流程和方興法貧4.1銷年售部制訂《東進(jìn)料需求申民請表》提供材給供應(yīng)部，休作為制訂采在購計(jì)劃的依賽據(jù)，并須根狹據(jù)實(shí)際情況估即時(shí)更新，眨并重新傳遞業(yè)至供應(yīng)部。被4.2供爺應(yīng)部根據(jù)《航進(jìn)料需求申功請表》編制煌《進(jìn)料采購粘計(jì)劃》，并先根據(jù)市場價(jià)命格和供應(yīng)信退息的收集情鳴況進(jìn)行詢盤真、談判等前累期工作，并抱在簽訂《進(jìn)劃料采購合同隸》前依據(jù)合財(cái)同評(píng)審程序依進(jìn)行相應(yīng)的搶審批，在單枝個(gè)采購合同裙金額大于等引于100萬奶美金或者采毛購新品原材眠料時(shí)需組織毫重大合同評(píng)衛(wèi)審，其它的槍一般采購合竭同由部門經(jīng)者理負(fù)責(zé)審批服。京4.3供逗應(yīng)部負(fù)責(zé)《脾進(jìn)料采購合彎同》和材料敘價(jià)格信息走塞勢信息傳遞換至財(cái)務(wù)部，囑由財(cái)務(wù)部報(bào)榮送總經(jīng)理批份準(zhǔn)后決定是短否進(jìn)行套期具保值。云4.4在鹽確認(rèn)《進(jìn)料釣采購合同》惑后，供應(yīng)部他根據(jù)交易條鹿件填寫《匯嗓款/開證申耗請單》呈送牢部門經(jīng)理和蠅總經(jīng)理審批胸后，由財(cái)務(wù)叉部負(fù)責(zé)匯款列或開證。熟4.5供警應(yīng)部同時(shí)需簽對(duì)執(zhí)行中的短采購合同進(jìn)戀行實(shí)時(shí)的過跡程跟蹤，包絹括貨物預(yù)計(jì)誠到港日期、斑實(shí)際裝貨信旬息、進(jìn)口單日證等，并及匙時(shí)登記《進(jìn)墊料到貨情況碌統(tǒng)計(jì)表》，餐以做到對(duì)采扇購過程的實(shí)式時(shí)跟蹤，如慮發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)辜積極與供應(yīng)漏商進(jìn)行溝通慨和協(xié)調(diào)。擋4.6供匪應(yīng)部在貨物都到港5日前經(jīng)，填寫《進(jìn)淡料預(yù)計(jì)到港盾通知單》并賄隨附報(bào)關(guān)單傅證，交由銷養(yǎng)售部負(fù)責(zé)進(jìn)帖口貨物的報(bào)澤關(guān)。首4.7貨懼物清關(guān)運(yùn)抵較工廠時(shí)，供現(xiàn)應(yīng)部負(fù)責(zé)對(duì)菜進(jìn)料口料件類的重量過磅秘、集裝箱號(hào)伏、鉛封號(hào)的府核對(duì)，以及縫拍照留檔等圾工作，如發(fā)席現(xiàn)問題應(yīng)及動(dòng)時(shí)與供方交參涉、協(xié)商解夏決。壺4.8貨咽物與單據(jù)核邀對(duì)無誤后，柏填寫《送檢折單》交質(zhì)檢媽部進(jìn)行質(zhì)量團(tuán)檢驗(yàn)。售4.9質(zhì)垮檢部依據(jù)《往送檢單》對(duì)腳進(jìn)料貨物進(jìn)澤行成分分析彩、材料形狀享等項(xiàng)目的檢化驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問譯題應(yīng)依據(jù)《林不合格品處真置程序》填破寫《不合格夸品處置單》齡及時(shí)反饋給駐供應(yīng)部，以花便及時(shí)與供價(jià)方交涉，質(zhì)貿(mào)檢部同時(shí)需辜將《不合格禿品處置單》恐傳遞交由其妹它相關(guān)部門丑進(jìn)行處理。碰4.10孔進(jìn)貨檢驗(yàn)合萄格后，由物侍流部負(fù)責(zé)接門收，核對(duì)數(shù)箱據(jù)無誤后，辱辦理入庫手臺(tái)續(xù)，填寫《折產(chǎn)品標(biāo)識(shí)牌襖》，專區(qū)存暢放，同時(shí)須歸登記手工和正電腦并存的膜《進(jìn)料臺(tái)帳兇》。躁加工貿(mào)易手辭冊管理操作亞規(guī)程1