農(nóng)村金融風(fēng)險與監(jiān)管培訓(xùn)課件

農(nóng)村金融導(dǎo)論農(nóng)村金融組織體系農(nóng)村金融業(yè)務(wù)我國農(nóng)村小額信貸農(nóng)村金融市場農(nóng)村金融風(fēng)險與監(jiān)管國外農(nóng)村金融我國農(nóng)村金融的改革與發(fā)展農(nóng)村金融學(xué)

結(jié)構(gòu)框架金融風(fēng)險管理與監(jiān)管理論框架農(nóng)村金融風(fēng)險概述農(nóng)村金融風(fēng)險管理農(nóng)村金融風(fēng)險監(jiān)管第6章

農(nóng)村金融風(fēng)險與監(jiān)管教學(xué)目的和要求農(nóng)村金融風(fēng)險定義、分類、成因及其監(jiān)管；風(fēng)險管理基本理論、金融機構(gòu)風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險度量、風(fēng)險管理與監(jiān)管。教學(xué)難點、重點本章內(nèi)容以商業(yè)銀行業(yè)務(wù)為核心，因為：我國農(nóng)村開展金融業(yè)務(wù)提供金融服務(wù)的金融機構(gòu)以商業(yè)銀行為主；金融風(fēng)險管理理論源自于商業(yè)銀行，然后逐步為證券、保險等其他金融機構(gòu)所借鑒和應(yīng)用。本章教學(xué)任務(wù)風(fēng)險定義金融風(fēng)險的特征及分類金融風(fēng)險管理的基本步驟金融風(fēng)險管理的主要策略

金融風(fēng)險監(jiān)管6.1金融風(fēng)險管理與監(jiān)管理論框架風(fēng)險是指未來結(jié)果的不確定性?？蓮娜矫胬斫猓猴L(fēng)險指未來結(jié)果的不確定性。它強調(diào)的是處于不確定未來的這樣一個狀態(tài)，對未來結(jié)果無法確知。如果將發(fā)生的事情是確知的，那么就不存在風(fēng)險。這種不確定性的結(jié)果既有可能帶來損失，也有可能帶來收益。有些文獻中關(guān)于風(fēng)險只強調(diào)未來結(jié)果中帶來損失的部分，但多數(shù)文獻認(rèn)為，無論是將來收益還是損失的可能都?xì)w于風(fēng)險范疇，比如說股票，無論將來價格上漲或下跌的可能性都?xì)w入風(fēng)險范疇。風(fēng)險與信息有著密切的關(guān)系。對于某件事物，人們掌握的信息越多，該事件未來的不確定通常越低，掌握信息越少，不確定性越大，從而風(fēng)險越大。因而，掌握更多的信息是減少風(fēng)險的一種方法。在信貸活動中，金融機構(gòu)的信貸員做盡職調(diào)查，就是為了更多的掌握借款人的信息，從而減少貸款風(fēng)險。6.1.1風(fēng)險定義金融風(fēng)險金融風(fēng)險是經(jīng)濟主體在金融活動中面臨的風(fēng)險。金融風(fēng)險具有4個特征：客觀性金融風(fēng)險是客觀存在的，只要存在著金融活動，有金融業(yè)務(wù)的地方，就存在金融風(fēng)險。隱蔽性金融風(fēng)險是客觀存在的，但是常常很難被人察覺，在金融風(fēng)險爆發(fā)出來造成較大損失之前，往往不是逐漸暴露出來，而是隱蔽著不為人知。風(fēng)險本身就是未來結(jié)果的不確定性，對未來結(jié)果無法確知的狀態(tài)某種程度上造就了風(fēng)險的隱蔽性，在造成損害前，人們并不知道它會帶來這樣的結(jié)果。金融活動中存在信息不對稱，這也使得金融風(fēng)險出現(xiàn)之前人們很難認(rèn)識到。6.1.2金融風(fēng)險的特征及分類擴散性金融活動連接著經(jīng)濟的方方面面，因此當(dāng)金融活動出現(xiàn)問題時，其影響面是非常廣的。這一點是金融風(fēng)險與一般性風(fēng)險的巨大差異。經(jīng)濟活動中一般的企業(yè)、一般的經(jīng)營活動出現(xiàn)問題，往往影響范圍有限，其結(jié)果也就是個別的企業(yè)倒閉。而金融體系中，若是個別或部分金融機構(gòu)或者金融業(yè)務(wù)出了問題，有可能影響到其他金融機構(gòu)和其他企業(yè)，并迅速擴展到宏觀經(jīng)濟社會的各個方面，甚至可能引發(fā)局部或全面的經(jīng)濟和社會危機，其擴散之快、范圍之廣、影響之大難以預(yù)料?？煽匦越鹑陲L(fēng)險雖然會帶來損失，但是面對金融風(fēng)險，我們并非束手無策。金融風(fēng)險是可以認(rèn)識、可以采取一系列措施加以防范控制的。金融風(fēng)險如同自然界的其他事物一樣，其性質(zhì)特點、其發(fā)生發(fā)展的規(guī)律是可以被我們逐步認(rèn)識的，在金融風(fēng)險發(fā)生之前，我們可以采取措施降低其發(fā)生的概率，在金融風(fēng)險事件發(fā)生之后，我們可以采取措施減少其帶來的損失。6.1.2金融風(fēng)險的特征及分類金融風(fēng)險分類按風(fēng)險是否可以通過分散化加以消除分：系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。按風(fēng)險形態(tài)分：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動風(fēng)險、法律風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)爭風(fēng)險；按金融風(fēng)險承擔(dān)的主體分：金融機構(gòu)風(fēng)險、企業(yè)金融風(fēng)險、居民金融風(fēng)險、國家金融風(fēng)險。6.1.2金融風(fēng)險的特征及分類

系統(tǒng)性風(fēng)險是指由于公司外部、不為公司所預(yù)計和控制的因素造成的風(fēng)險。通常表現(xiàn)為國家、地區(qū)性戰(zhàn)爭或騷亂，全球性或區(qū)域性的石油恐慌，國民經(jīng)濟嚴(yán)重衰退或不景氣，國家出臺不利于公司的宏觀經(jīng)濟調(diào)控的法律法規(guī)，中央銀行調(diào)整利率等。這些因素單個或綜合發(fā)生，導(dǎo)致所有證券商品價格都發(fā)生動蕩，它斷裂層大，涉及面廣，人們根本無法事先采取某針對性措施于以規(guī)避或利用，即使分散投資也絲毫不能改變降低其風(fēng)險，從這一意義上講，系統(tǒng)性風(fēng)險也稱為分散風(fēng)險或者稱為宏觀風(fēng)險。

非系統(tǒng)性風(fēng)險是由股份公司自身某種原因而引起證券價格的下跌的可能性，它只存在于相對獨立的范圍，或者是個別行業(yè)中，它來自企業(yè)內(nèi)部的微觀因素。這種風(fēng)險產(chǎn)生于某一證券或某一行業(yè)的獨特事件，如破產(chǎn)、違約等，與整個證券市場不發(fā)生系統(tǒng)性的聯(lián)系，這是總的投資風(fēng)險中除了系統(tǒng)風(fēng)險外的偶發(fā)性風(fēng)險，或稱殘余風(fēng)險。

四個主要步驟：風(fēng)險識別、風(fēng)險度量、風(fēng)險檢測和風(fēng)險控制風(fēng)險識別金融風(fēng)險管理的第一步是風(fēng)險識別。只有清楚的了解風(fēng)險所在，才有可能進行后續(xù)的風(fēng)險管理，這是所有風(fēng)險管理的基礎(chǔ)性工作。找出風(fēng)險因素、對現(xiàn)存風(fēng)險進行分類并初步預(yù)估風(fēng)險大小的工作稱為風(fēng)險識別。風(fēng)險度量風(fēng)險度量又稱為風(fēng)險計量、風(fēng)險評估等，是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對考察對象所面臨的風(fēng)險大小進行量化評估。風(fēng)險識別出來后，要開展后續(xù)的管理工作，必須知道風(fēng)險的大小，是否在我們可以承擔(dān)的范圍內(nèi)，如果超出了經(jīng)營目標(biāo)所能接受的范圍，那么就要

采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。因此風(fēng)險度量是對風(fēng)險現(xiàn)狀的直觀描述，也是下一步風(fēng)險管理措施的依據(jù)。6.1.3金融風(fēng)險管理的基本步驟風(fēng)險檢測在風(fēng)險識別和風(fēng)險度量的基礎(chǔ)上，需要對風(fēng)險的變化進行日常實時的監(jiān)控，檢測已經(jīng)量化的風(fēng)險指標(biāo)以及未經(jīng)量化的風(fēng)險因素的變化，據(jù)此提出風(fēng)險預(yù)警，這一過程即風(fēng)險監(jiān)測。風(fēng)險檢測是一個動態(tài)、連續(xù)的過程，其內(nèi)容包括四個方面：對于已經(jīng)識別出來的、可量化的風(fēng)險點，需要連續(xù)跟蹤其發(fā)展變化情況。對于可量化的風(fēng)險點，可以向天氣預(yù)報中檢測氣象指標(biāo)那樣，對風(fēng)險的量化指標(biāo)進行日常的檢測。對于不可量化的風(fēng)險點，也要采取措施跟蹤其性質(zhì)的變化發(fā)展情況。除了對已經(jīng)識別出的風(fēng)險點進行檢測，還要隨時跟蹤監(jiān)測新增風(fēng)險因素的變化，對新增風(fēng)險進行及時的識別分析。對于可量化的風(fēng)險指標(biāo)，可以將監(jiān)測結(jié)果與事先設(shè)定指標(biāo)區(qū)間進行比較，確定風(fēng)險變化已經(jīng)到了何種嚴(yán)重程度。對于不可量化的風(fēng)險指標(biāo)，也可通過對其性質(zhì)變化的分析將其歸屬于事先設(shè)定的某種程度的風(fēng)險狀況。對于這些定量或定性的監(jiān)測分析結(jié)果，應(yīng)該形成規(guī)范的風(fēng)險報告，為進一步的金融控制措施提供依據(jù)。6.1.3金融風(fēng)險管理的基本步驟風(fēng)險控制風(fēng)險控制是指在風(fēng)險檢測的基礎(chǔ)上，對于金融風(fēng)險通過采取風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償?shù)确椒ɑ蛘咄ㄟ^某種專門針對風(fēng)險管理的金融工具，進行風(fēng)險管理的過程。它是一個主動的過程，應(yīng)包括兩個階段：在風(fēng)險事件沒有發(fā)生之前，風(fēng)險控制的著眼點在于如何降低風(fēng)險事件發(fā)生的可能性，降低未來結(jié)果的不確定性；當(dāng)風(fēng)險事件發(fā)生后，風(fēng)險控制的著眼點則在于如何降低事件帶來的實際損失，并防范此類事件的再次發(fā)生。6.1.3金融風(fēng)險管理的基本步驟金融風(fēng)險管理的策略，指面對金融風(fēng)險，在事前采取什么樣的方法將風(fēng)險控制在可以接受的范圍內(nèi)，在風(fēng)險與收益之間求得平衡。金融活動的參與者究竟應(yīng)該采取什么樣的策略來管理風(fēng)險，如何在風(fēng)險和收益之間找到平衡，取決于參與者的風(fēng)險偏好和風(fēng)險管理目標(biāo)。金融風(fēng)險管理主要有風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償6.1.4金融風(fēng)險管理的主要策略風(fēng)險分散。風(fēng)險分散，是通過分散化的投資組合、分散化的業(yè)務(wù)組合來達到分散風(fēng)險的策略。在人們對投資活動的認(rèn)識中，有“分散投資可以降低風(fēng)險”、“不要把所有雞蛋放在一個籃子里”等說法，這些說法構(gòu)成了風(fēng)險分散這一策略的理論基礎(chǔ)。馬克維茨的資產(chǎn)組合選擇理論將上述說法進行了理論提煉，該理論認(rèn)為當(dāng)人們將資金分散投資于不完全正相關(guān)的多種投資時，可以降低資產(chǎn)組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險并直至消除。在金融機構(gòu)的具體業(yè)務(wù)活動中，交易對手的多樣化選擇、業(yè)務(wù)活動的多樣化選擇、資金投向的多樣化選擇都是風(fēng)險風(fēng)散的具體運用。比如說，商業(yè)銀行將貸款分散于多個行業(yè)、多個地區(qū)、多個貸款對象，這就是風(fēng)險風(fēng)散策略的具體體現(xiàn)。6.1.4金融風(fēng)險管理的主要策略風(fēng)險對沖風(fēng)險對沖，是通過增加新的業(yè)務(wù)活動、購買新的金融資產(chǎn)，與原有的業(yè)務(wù)、原有的資產(chǎn)形成此消彼長的關(guān)系，從而達到?jīng)_消原有風(fēng)險、抵補原有潛在損失的效果的做法。在金融活動中，有些業(yè)務(wù)的盈虧方向是相反的，有些資產(chǎn)的盈虧方向也是相反的，在業(yè)務(wù)組合中，只要適當(dāng)?shù)臉?gòu)造配置這些業(yè)務(wù)和資產(chǎn)，就能達到彼此對沖風(fēng)險的效果。比如說，某商行有一筆凈美元負(fù)債人民幣兌美元的風(fēng)險中，美元升至，其債務(wù)折算成人民幣價值上升，從而增加其債務(wù)。如果該銀行增加同樣數(shù)量的美元資產(chǎn)，那么就可以對沖美元對人民幣的匯率風(fēng)險。將來若美元升值，其資產(chǎn)和負(fù)債的人民幣價值同步上升，若美元貶值，其資產(chǎn)和負(fù)債的人民幣價值同步下降，匯率的變化不再對其資產(chǎn)負(fù)債的總體造成影響，這種增加美元資產(chǎn)的做法就形成了對美元負(fù)債的風(fēng)險對沖。6.1.4金融風(fēng)險管理的主要策略風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險轉(zhuǎn)移，指當(dāng)金融參與者無法承擔(dān)相應(yīng)的金融風(fēng)險時，通過某種金融業(yè)務(wù)或金融產(chǎn)品將風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去，由其他經(jīng)濟主體來承擔(dān)的做法。保險業(yè)務(wù)本身就是一種風(fēng)險的轉(zhuǎn)移方式。普通居民向保險公司購買健康保險，就是將健康惡化帶來經(jīng)濟損失的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給了保險公司。金融機構(gòu)如果向保險公司購買保險，對自己的金融業(yè)務(wù)將來可能發(fā)生的損失進行投保，這樣就將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司來承擔(dān)。除了保險方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險外，金融機構(gòu)還可以通過非保險的方式來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。金融機構(gòu)通過資產(chǎn)證券化，或者購買某種金融衍生產(chǎn)品，都可以達到將風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去的目的。6.1.4金融風(fēng)險管理的主要策略一次完整的證券化融資的基本流程是：發(fā)起人將證券化資產(chǎn)出售給一家特殊目的機構(gòu)(SpecialPurposeVehicle,SPV)，或者由SPV主動購買可證券化的資產(chǎn)，然后SPV將這些資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池（AssetsPool），再以該資產(chǎn)池所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為支撐在金融市場上發(fā)行有價證券融資，最后用資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流來清償所發(fā)行的有價證券。過程：B把A轉(zhuǎn)移給C，C以證券的方式銷售給D。B低成本地（不用付息）拿到了現(xiàn)金；D在購買以后可能會獲得投資回報；C獲得了能產(chǎn)生可見現(xiàn)金流的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。投資者D之所以可能獲得收益，是因為A不是垃圾，而是被認(rèn)定為在將來的日子里能夠穩(wěn)妥地變成錢的好東西。SPV是個中樞，主要是負(fù)責(zé)持有A并實現(xiàn)A與破產(chǎn)等麻煩隔離開來，并為投資者的利益說話做事。SPV進行資產(chǎn)組合，不同的A在信用評級或增級的基礎(chǔ)上進行改良、組合、調(diào)整。目的是吸引投資者，為發(fā)行證券。風(fēng)險規(guī)避風(fēng)險規(guī)避，當(dāng)金融機構(gòu)覺得某筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險超出了其承受范圍，拒絕參與該筆業(yè)務(wù)的交易。它是風(fēng)險管理中的一種消極管理方式，與其它風(fēng)險管理策略相比較而言，是最為保守和謹(jǐn)慎的。某客戶向商業(yè)銀行提出貸款申請，該客戶的信用等級比較低，資金帶給他收不回的概率價高，那么商業(yè)銀行會拒絕提供貸款，這就是風(fēng)險規(guī)避的做法。在投資活動中，股票的價格波動比較大，債券的價格波動比較小，那么不參與股票交易，只買賣債劵，這也是風(fēng)險規(guī)避。6.1.4金融風(fēng)險管理的主要策略風(fēng)險補償風(fēng)險補償，對于無法規(guī)避又無法對沖和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，金融機構(gòu)提高價格的做法。比如說，對于那些信用等級較低的客戶，必須提供貸款給他時，商業(yè)銀行提高貸款利率，貸款利率高出其他高信用等級客戶的部分，就形成了風(fēng)險補償。風(fēng)險補償?shù)淖龇ǎ皇窃谀骋粏喂P業(yè)務(wù)上能體現(xiàn)出來的，而是從概率的角度來看的一種補償。比如，對于低信用等級的客戶要求更高的貸款利率，不是某一客戶多收的利息能補償可能的損失，而是對于這一類的客戶都收取較高利息的話，將來這一類客戶中，某個客戶發(fā)生違約了，給銀行帶來了損失，那么在其他同類客戶中多收的利息就可以形成補償。6.1.4金融風(fēng)險管理的主要策略（一）金融風(fēng)險含義金融風(fēng)險管理，指微觀金融機構(gòu)在其金融業(yè)務(wù)中對風(fēng)險進行管理。金融風(fēng)險監(jiān)管，指監(jiān)管當(dāng)局在宏觀層面對整個金融業(yè)實施的監(jiān)督管理。金融監(jiān)管的目的：確保金融市場穩(wěn)定運行，防范金融危機；保護金融消費者的利益；規(guī)范金融機構(gòu)的行為，促進公平競爭；促進金融市場的效率。金融風(fēng)險監(jiān)管主體：一個國家的金融監(jiān)管當(dāng)局。在我國，中國人民銀行負(fù)責(zé)對全部金融機構(gòu)金融市場進行全面監(jiān)管，負(fù)責(zé)具體實施專業(yè)監(jiān)管的則是專門委員會——銀監(jiān)會、保監(jiān)會和證監(jiān)會，此外還有自律性的監(jiān)管組織如銀行業(yè)協(xié)會、保險業(yè)協(xié)會和證券業(yè)協(xié)會等。金融風(fēng)險的監(jiān)管對象：各類金融機構(gòu)以及金融市場上的各類金融業(yè)務(wù)活動。6.1.5金融風(fēng)險監(jiān)管（二）金涼融風(fēng)險跨監(jiān)管的渣國際準(zhǔn)翻則——巴塞爾協(xié)宣議巴塞爾仰委員會酷的成立危源自于1974年德國徹赫斯塔筐特銀行耽的倒閉姿事件，逝該年底重由美、萌英、法錢、德、終意、日贈、荷蘭扎、加拿啟大、比丹利時、魔瑞典十芽大工業(yè)贊國的中味央銀行幸行長倡割議建立櫻，其成定員包括岸十國集脆團中央臣銀行和塔銀行監(jiān)慎管部門請的代表斯?？偛框言O(shè)在瑞槳士巴塞孕爾，作桑為國際清太算銀行扇集團的一個涼正式機免構(gòu)。成立以來蒙，巴塞爾木委員會定永期集會并溉制定了一玩系列重要隱的的銀行侵監(jiān)管規(guī)定峽，如《統(tǒng)一資塔本度量塵與資本礦標(biāo)準(zhǔn)的趁協(xié)議》、《有效銀邊行監(jiān)管為的核心竊原則》等，這笑一系列原的文本針被人們統(tǒng)稱為巴然塞爾協(xié)議。巴塞爾芒委員會撿本身沒抱有跨國闖進行金茫融監(jiān)管益的權(quán)利，巴塞爾郵協(xié)議的并規(guī)則也懶不具備姜法律上竊的效力。但是饒由于巴飯塞爾委衣員的成鐘員國在支全球經(jīng)計濟活動擊中的重驅(qū)要地位，以及巴燦塞爾協(xié)議腫內(nèi)容的科學(xué)合距理性，巴塞報爾協(xié)議疾得到了恨眾多國停家監(jiān)管長部門資敬源遵守渣。隨著幟經(jīng)濟全昆球化的六發(fā)展，玩某國的驚金融機拉構(gòu)若要環(huán)參加國頃際經(jīng)濟卡，不遵籮守巴塞丹爾協(xié)議插則很難繡在國際紫開展業(yè)畢務(wù)。6.1待.5金融風(fēng)瓜險監(jiān)管（二）金照融風(fēng)險蛛監(jiān)管的湯國際準(zhǔn)伸則——巴塞爾澤協(xié)議199顏7年巴塞境爾委員吸會提出《有效銀悅行監(jiān)管舒的核心塌原則》。該原則返成為國際粒社會普遍描認(rèn)可的銀挖行監(jiān)管國屋際標(biāo)準(zhǔn)，閑也為各國賺當(dāng)局借鑒夕，成為金娃融監(jiān)管的呢標(biāo)準(zhǔn)文本悉。巴塞爾蟲委員會凱事實上蠻成為銀盜行監(jiān)管形國際標(biāo)斗準(zhǔn)乃至事金融監(jiān)梅管標(biāo)準(zhǔn)奪的制定越者，巴塞爾梯協(xié)議也加成為事拋實上的翠銀行監(jiān)蔥管國際烤標(biāo)準(zhǔn)和悉金融監(jiān)徐管的標(biāo)庭準(zhǔn)文本。巴塞爾瀉協(xié)議是饅由國際術(shù)清算銀灑行集團冷下屬的駝巴塞爾母委員會盡提出的動針對商榜業(yè)銀行燃監(jiān)管的廉國際規(guī)渾則，盡管偏巴塞爾防協(xié)議是島針對銀貪行業(yè)提奴出的監(jiān)稈管準(zhǔn)則水，但是捏由于銀保行業(yè)在否金融領(lǐng)狂域的地己位，銀歸行業(yè)的俊風(fēng)險管蜘理理論法基本上選也就成讓了金融蟲風(fēng)險管芒理的理川論，銀抹行業(yè)的塵監(jiān)管基判本上也估就成了盒金融監(jiān)塘管。因還此，巴土塞爾協(xié)胞議某種政程度上電也就成生了金融蓋風(fēng)險監(jiān)伸管的規(guī)檢范性文位本。各早國金融矮監(jiān)管當(dāng)鄉(xiāng)豐局均按洪照巴塞感爾委員澡會的理仆念、巴元塞爾協(xié)達議的思臣想來構(gòu)唱建本國乖金融監(jiān)齡管體系紹。6.1瞎.5金融風(fēng)險慕監(jiān)管農(nóng)村金融獻風(fēng)險的含謠義農(nóng)村金融督風(fēng)險的分襖類農(nóng)村金威融風(fēng)險五的成因農(nóng)村金儀融風(fēng)險繁管理與排監(jiān)管的陰意義6.2農(nóng)村金融葬風(fēng)險概述農(nóng)村金呈融風(fēng)險，指農(nóng)村蔽金融活動撞中未來結(jié)格果的不確賠定性。具體而言業(yè)，是指農(nóng)馬村金融活秒動中，由菠于農(nóng)村金鬼融機構(gòu)或替農(nóng)村金融荒活動主體搬經(jīng)營失敗姻或違法經(jīng)拍營等原因嘆而導(dǎo)致其京資金、財妖產(chǎn)、信譽勺等方面損草失所引起的支付危根機和信用英危機，進而影墊響當(dāng)?shù)剞r(nóng)從村其他金社融機構(gòu)的混支付安全演，以致發(fā)互生農(nóng)村金歐融擠兌事漂件，造成殿農(nóng)村金融博支付秩序辰混亂的可漂能性。擠兌就是所瓜有的夾客戶一噸起到銀只行要求匙把存在彎銀行的鄰錢取出來。6.2銀.1農(nóng)村金融風(fēng)灑險的含義擠兌源精起于201答4年3月24日中午前敵后，有一乒儲戶要取20萬元現(xiàn)金爪，但銀行巖以未預(yù)約刻拒絕了取點款。隨后語，“射陽虹農(nóng)商行要匙倒閉”便籠在坊間傳壁開。當(dāng)日下琴午兩點蘆，位于看鹽城環(huán)段保產(chǎn)業(yè)幟園附近衣的射陽照農(nóng)商行慣慶豐分柏理處，膚提款人育群開始享不斷云渠集，分慕理處外齡人頭攢當(dāng)動，加化上附近圓過來看韻熱鬧的負(fù)居民，呈人數(shù)高般峰時達濤到數(shù)百碑人。慶豐分溜理處當(dāng)崇日下午劃立即向挨總行匯臭報，當(dāng)碼日傍晚圾，射陽維農(nóng)商行辰董事長鳥親自押腦著“運曾鈔卡車茶”趕到限分理處槍，帶來棄約4000萬現(xiàn)金霧。不過趨，盡管悠慶豐分噸理處柜逮臺擺上冒了半人爹高的現(xiàn)姑金，但絨擠兌的樂儲戶仍蟲沒有散運去的跡屢象，兌灣付工作述一直持想續(xù)到次與日凌晨篇三點，們分理處粥才宣布斗營業(yè)結(jié)確束。201狼4年3月25日，除濾了慶豐禿分理處洞，射陽鋸農(nóng)商行稅特庸鎮(zhèn)再、盤灣間鎮(zhèn)、黃丟尖鎮(zhèn)、環(huán)興橋等忙網(wǎng)點均齡出現(xiàn)了通大量儲碎戶集中圣兌現(xiàn)情輕況。除了射陽錦農(nóng)商行，莊位于鹽城鐵市區(qū)的黃束海農(nóng)商行繳伍佑、步常鳳等網(wǎng)點鉤也受到了系一定的兌別付壓力，攝出現(xiàn)了排鐘隊取錢現(xiàn)飾象。2014年3月25日，央行耽微博相關(guān)駱負(fù)責(zé)人針底對此情況駛開通了綠丑色通道保拾證資金的從送達，圍悔繞此次擠演兌，各方眨緊急調(diào)動孝的備用資壁金約有13億元。不過，多否位當(dāng)?shù)厝舜菔烤从诚悖S著謠只言以訛傳技訛，2014年3月25日擠兌做情況仍延很緊急虧，以慶倦豐分理新處為例掀，直到影當(dāng)晚11點才營已運結(jié)束巴塞爾膛協(xié)議將摩銀行業(yè)耳面臨的喇風(fēng)險分斗為：信用、市信場、操作基、流動性回、法律、加國家、聲萍譽和戰(zhàn)略轎風(fēng)險。我們可工以加以快借鑒，偵用于農(nóng)懼村金融艇機構(gòu)的莖風(fēng)險分帖類。信用風(fēng)莫險信用風(fēng)接險，指在丟合同或姨契約關(guān)喊系中，齒由于合歸同的一濁方未能沃履行合香約所規(guī)壩定的義艇務(wù)而給閘另一方吧帶來損犯失的可姿能性。具體到金勞融領(lǐng)域，信用風(fēng)險覺，指債務(wù)人始或交易對童手未能履護行債務(wù)或正合同所規(guī)扇定的義務(wù)由，或者債誤務(wù)人信用棟質(zhì)量發(fā)生雄不利變化閃，給債權(quán)拆人或合同爆另一方帶振來損失的早可能性，勺因此，信拾用風(fēng)險也完被稱為違約風(fēng)險。6.2.娛2農(nóng)村金融風(fēng)復(fù)險的分類市場風(fēng)徒險市場風(fēng)是險，指金融氣資產(chǎn)的市沿場價格發(fā)紛生不利變欄動，從而電給金融機駱構(gòu)的資產(chǎn)扮頭寸帶來茄損失的可浩能性。市場風(fēng)帥險源自理于市場揚上各類昌價格的掙波動。問市場價符格主要綠有利率屢、匯率男、證券似價格、鳥商品價兇格等，郵因此市使場風(fēng)險培可以進慘一步細(xì)夠分為利率風(fēng)險坦、匯率風(fēng)企險、證券鞏價格風(fēng)險揀和商品價賀格風(fēng)險。操作風(fēng)建險操作風(fēng)沒險，指由于寶不完善的內(nèi)部程序依、人員、腦軟硬件系櫻統(tǒng)和外部蒼事件所造成答的損失紙的風(fēng)險姿。操作風(fēng)險邊廣泛存在退于金融機評構(gòu)經(jīng)營管墓理的各個椅領(lǐng)域，幾逗乎金融機廁構(gòu)的各個類部門、各您項業(yè)務(wù)、易各類人員款等都存在閃著操作風(fēng)幕險。6.2.嘆2農(nóng)村金融羨風(fēng)險的分類流動性風(fēng)把險流動性滾風(fēng)險，指因流果動性不足尤而給金融袍機構(gòu)帶來診損失的可洽能性。流動性不哲足體現(xiàn)在貸兩個方面：資產(chǎn)不能熄快速變現(xiàn)，在金融搜機構(gòu)需要言資金的時類候，其資拖產(chǎn)不能快凈速變成現(xiàn)掃金，要么司是變現(xiàn)時走間很長不變能滿足短房誠期資金需憑求，要么材是在大幅板度低于其萬價值的情癢況下變現(xiàn)昌；無法在眨金融市爺場融入依資金，要么纖是無法菠在短期副內(nèi)按照矛市場上協(xié)合理的戰(zhàn)價格融湖入所需事資金，啦要么是衰高成本必才能快腐速融入撞資金。法律風(fēng)險法律風(fēng)險，指金紗融機構(gòu)痰在業(yè)務(wù)責(zé)活動中廢未能滿蹤蝶足相關(guān)諷法律法勒規(guī)的要毯求，導(dǎo)遮致其與池交易對累手發(fā)生坦?fàn)幾h、易訴訟或見者受到維法律部棚門懲罰蘿從而導(dǎo)堆致?lián)p失兆的可能愧性。法律風(fēng)烏險包括弱多個層孩面的內(nèi)作容：金融綢機構(gòu)在活簽署各適類合同契約時，其卷合同文擦本缺乏發(fā)法律效表力，從聽而給其顫帶來損領(lǐng)失；金當(dāng)融機構(gòu)毫的業(yè)務(wù)活形動涉及違魄法或違蹈規(guī)；金購融機構(gòu)霉的經(jīng)營活嘴動不符合拾監(jiān)管部窗門的相跪關(guān)監(jiān)管原要求。6.2呢.2農(nóng)村金融風(fēng)嘴險的分類國家風(fēng)叮險國家風(fēng)險，指金餡融機構(gòu)千在與本瞎國居民哲發(fā)生金抓融業(yè)務(wù)淹活動時督，由于集他國的挑政治、冷經(jīng)濟和適社會等評方面的英變化而低遭受損起失的可最能性。繳國家風(fēng)仗險的存姿在，在色地理位交置上不異一定跨燃出國境就，只要鴨金融業(yè)罪務(wù)涉及求本國居駱民，均紫有可能枯存在國意家風(fēng)險棒。國家風(fēng)米險強調(diào)理的是他甘國的政陣治、經(jīng)礦濟和社多會等條塘件的變圣化，給深金融機株構(gòu)帶來團損失的鋒可能。聲譽風(fēng)飽險聲譽是一種默無形資旱產(chǎn)，是慘企業(yè)在陜長期的遞經(jīng)營活患動中通典過持久科努力而繳建立起汗來的，失良好的克聲譽是據(jù)企業(yè)一選筆巨大園的財富告。聲譽風(fēng)娛險，指金融柴機構(gòu)經(jīng)營船管理失誤參或者是其夠他外部事庭件導(dǎo)致公嘗眾對其產(chǎn)湖生負(fù)面評探價，從而李給金融機委構(gòu)帶來現(xiàn)膝實的或潛款在的損失滋的風(fēng)險。6.2挑.2農(nóng)村金融風(fēng)牛險的分類戰(zhàn)略風(fēng)濃險戰(zhàn)略風(fēng)險，指金融黎機構(gòu)在制嬌定長期發(fā)疾展戰(zhàn)略時醉失誤，或串是經(jīng)濟環(huán)嗽境的變化牽導(dǎo)致金融犯機構(gòu)的發(fā)父展戰(zhàn)略不薦能適應(yīng)從厘而給其造卷成損失的困可能性。戰(zhàn)略風(fēng)險激可能是由傳于經(jīng)營決脈策者的決秧策失誤，稱或是由于鏈發(fā)展戰(zhàn)略鏈在經(jīng)營過咬程中執(zhí)行畢不力，也厚可能是整澤體經(jīng)濟金啦融的環(huán)境酒發(fā)生變化斷，原來制隔定的戰(zhàn)略俗與現(xiàn)實的魄條件不相華適應(yīng)，從監(jiān)而給金融四機構(gòu)帶來錢短期的經(jīng)做營困難或前長期的不肯利影響。上述八伐大類風(fēng)辮險在農(nóng)航村金融卻風(fēng)險管臟理的實扭踐中，庫常常是刑相互交墾織出現(xiàn)懶的。6.2嗽.2農(nóng)村金融風(fēng)潔險的分類農(nóng)村金磁融機構(gòu)棉經(jīng)營過總程中存串在的內(nèi)占生性缺猜陷一般來說策，農(nóng)村金之融機構(gòu)正憤常運作需雁要具備兩賭個條件：松一是資金罵提供者不戰(zhàn)擠兌，二鳴是農(nóng)村金庭融機構(gòu)對悟資金的使堅用是有效刻的。但在我國插農(nóng)村，這著兩個條件柱極易造成猶破壞。因變?yōu)檗r(nóng)村金嚇融機構(gòu)的芬脆弱性源付于其特有掛的業(yè)務(wù)活斷動，作為候金融中介妄機構(gòu)，農(nóng)絨村金融機洽構(gòu)的重要鴉功能是吸掠收存款、伶發(fā)放貸款祝。一般來高說，只殼有存款灶基礎(chǔ)穩(wěn)哲定，農(nóng)智村金融徑機構(gòu)便塘可在保蹈持足夠薯的流動麻性以應(yīng)花付日常笨提款的警前提下弟，將其慌一定比咬例的資蛙金投資卻與流動絨性不高鋼但收益概率較高懷的資產(chǎn)醋上。但抓如果一屢旦發(fā)生淹重大意講外事件邁，使儲艦戶對農(nóng)差村金融習(xí)機構(gòu)失急去信心緣瑞時，就頸會出現(xiàn)虎擠兌現(xiàn)茄象，這欣時，農(nóng)魂村金融為機構(gòu)便侮表現(xiàn)出劑相當(dāng)?shù)某么嗳跣栽?。擠兌鑒規(guī)模越仔大，所塞積聚的撞金融風(fēng)棍險越大捕，金融魚脆弱性技就越明機顯。6.2惑.3農(nóng)村金融風(fēng)暑險的成因農(nóng)村金愛融機構(gòu)屑制度安產(chǎn)排不合五理我國農(nóng)倦村金融缸機構(gòu)主玻要包括攪：農(nóng)信賓社、農(nóng)有行、農(nóng)勻發(fā)行、叼郵儲，佛及其他導(dǎo)民間金鼠融機構(gòu)宅。目前克政府主離導(dǎo)的農(nóng)莊村金融只一直處愈于絕對父地位，蹄但卻沒協(xié)有很好灘的發(fā)揮泰作用。姐民間金缸融處于砍被管制報的從屬罪地位，怖運作極怒不規(guī)范翅，問題化較多。農(nóng)行從199橡6年開始走遲商業(yè)化道同路后，不金愿在經(jīng)濟叼條件薄弱鬧的農(nóng)村開秧展業(yè)務(wù)，童不斷收縮育基層營業(yè)被網(wǎng)點，逐疏漸退出農(nóng)煉村金融市沈場。目前選，農(nóng)業(yè)貸潑款僅占農(nóng)熔行貸款余刃額的10%。同時農(nóng)蜓行在農(nóng)村矮的貸款權(quán)費也在上收團，大量農(nóng)勉村儲蓄流孩出農(nóng)村。農(nóng)發(fā)行的頸主要任務(wù)省是承擔(dān)國習(xí)家規(guī)定的支政策性金向融業(yè)務(wù)并闖代理財政泥性支農(nóng)資呀金的撥付塔，隨著農(nóng)滔村改革的甜不斷深入擾農(nóng)發(fā)行的節(jié)支農(nóng)作用擦正在虛置饞。據(jù)統(tǒng)計和，目前啊農(nóng)業(yè)新臂增貸款85％以上都痛來自農(nóng)信凡社。但由率于各種原借因，勢單綿力薄的農(nóng)背信社難以拔單獨支撐狂整個農(nóng)村撈金融市場摘，正所謂沒“一農(nóng)難丸支三農(nóng)”轟，無法滿翠足“三農(nóng)性”對金融儉服務(wù)各個偶層次的需詳求。目前，胸民間金勉融仍處格于初級那發(fā)育階肝段，無惱法進一察步擴展愿規(guī)模和回經(jīng)營網(wǎng)拾絡(luò)。6.2.防3農(nóng)村金融帶風(fēng)險的成因農(nóng)村金填融機構(gòu)米信用環(huán)絕境不完擁善，缺匯乏有效基的失信橫懲罰機桐制我國農(nóng)村畏征信系統(tǒng)敵建設(shè)嚴(yán)重清滯后，社麥會信用觀石念和信用叛意識淡薄報，信用文題化薄弱，旨社會信用淘服務(wù)的市訓(xùn)場化程度偵較低，中旦介服務(wù)極莫不規(guī)范，績提供虛假厘資信證明弱甚至協(xié)同叨貸款欺詐峰、惡意逃征廢債的現(xiàn)滴象時有發(fā)妄生。更有熄甚者，與慕保證人串閥通騙取金椅融機構(gòu)貸運款，嚴(yán)重屬破壞了農(nóng)吸村金融的映信貸環(huán)境蘆。同時，缺識乏有效的軌失信懲罰濫機制，“偽有法不依問、執(zhí)法不旨嚴(yán)”的現(xiàn)工象相當(dāng)普咳遍，對逃款廢債務(wù)人高無強有力關(guān)的威懾手師段，導(dǎo)致熱金融債權(quán)隨得不到有勒效保護，掛損害了債任權(quán)人的合存法權(quán)益，林加大了農(nóng)炕村金融機金構(gòu)的風(fēng)險萍。6.2這.3農(nóng)村金融風(fēng)民險的成因農(nóng)村金融委機構(gòu)沒有唇完善的風(fēng)展險預(yù)警體餃系和風(fēng)險病防范機制一方面，矛沒有建立劈燕與農(nóng)村金蚊融自身特恢點相適應(yīng)解的科學(xué)的豬風(fēng)險監(jiān)測修、預(yù)警指法標(biāo)體系，退難以及時游發(fā)現(xiàn)、預(yù)然警農(nóng)村金顯融機構(gòu)面私臨的金融臉風(fēng)險。另一方面文，缺乏存惹款的風(fēng)險椒和轉(zhuǎn)移機貞制，我國風(fēng)沒有建立農(nóng)存款保險賄保障制度翼，一旦，某農(nóng)村金融源機構(gòu)經(jīng)營良惡化，出戚現(xiàn)嚴(yán)重的塔信用危機令和支付危笨機，由于丸缺乏風(fēng)險屑轉(zhuǎn)移機制釣，將會加章大金融風(fēng)竹險，加劇號農(nóng)村金融創(chuàng)的脆弱性閑。。6.2.錫3農(nóng)村金融僅風(fēng)險的成因農(nóng)村金虛融風(fēng)險御管理，指農(nóng)殿村金融巾活動的濾參與者緊，包括噴農(nóng)戶和棒農(nóng)村各尊類金融革機構(gòu)在謝其金融光活動中劑，通過民對各種暴金融風(fēng)粥險的識記別與計異量，采燭用相應(yīng)頁的風(fēng)險膠控制措蜻施來減育少未來毀結(jié)果的莖不確定鮮性，避獸免發(fā)生巨可能的規(guī)損失。農(nóng)村金業(yè)融風(fēng)險夾監(jiān)管，指中央征銀行或其伙他金融監(jiān)關(guān)管當(dāng)局依爐據(jù)國家法便律法規(guī)對壞農(nóng)村金融薄機構(gòu)和金擦融業(yè)務(wù)實判施的全面雨性、經(jīng)常授性的檢查吳和監(jiān)督，吩以此促進蘭農(nóng)村金融讀機構(gòu)依法炸穩(wěn)健經(jīng)營樓、農(nóng)村金笨融市場健旦康發(fā)展。農(nóng)村金融貝風(fēng)險管理癥與金融監(jiān)插管對于農(nóng)巴村金融市廟場發(fā)展有畝著重要的意義，主要育體現(xiàn)在細(xì)：6.2女.4農(nóng)村金粉融風(fēng)險錄管理與爭監(jiān)管的輝意義農(nóng)村金融況風(fēng)險管理君是農(nóng)村金慨融機構(gòu)持夢續(xù)發(fā)展、凡適應(yīng)市場配競爭的需顧要隨著我轟國農(nóng)村鎖金融體佛系的日婆趨完善常，尤其批是銀監(jiān)我會放寬集了農(nóng)村折地區(qū)金恐融機構(gòu)燒市場準(zhǔn)蝴入門檻貪，農(nóng)村待金融市撥場將進衰入激烈尊競爭的荷時代?；镛r(nóng)村金刃融機構(gòu)蜜面對市柱場競爭縱，只有果不斷引辛入現(xiàn)代池金融管境理理念凈，建立訂現(xiàn)代全恰面風(fēng)險借管理制霸度，才惑能適應(yīng)瘡市場多秋元化的鼠競爭需液要，才富能在激愈烈的市襯場競爭汗中保持界持續(xù)穩(wěn)讀定的發(fā)術(shù)展。農(nóng)村金螺融風(fēng)險尼管理與屋監(jiān)管是吩農(nóng)村金懼融市場維健康發(fā)第展的基瞇礎(chǔ)條件農(nóng)村金并融市場淺健康發(fā)月展的前勾提是，筍市場的抹參與者——金融機構(gòu)獨和農(nóng)戶不頁出現(xiàn)金融電風(fēng)險事件搭，不因金妹融風(fēng)險事墨件出現(xiàn)虧甜損、倒閉澤甚至發(fā)生毀連鎖反應(yīng)仗，只有加乖強金融風(fēng)變險管理與盞監(jiān)管才能固使金融市調(diào)場穩(wěn)定健消康的發(fā)展昆。6.2什.4農(nóng)村金融層風(fēng)險管理慶與監(jiān)管的射意義農(nóng)村金融歐風(fēng)險管理序與監(jiān)管是侍農(nóng)戶、農(nóng)失戶發(fā)展經(jīng)聚濟的需要。農(nóng)村金天融發(fā)展垂的最終虧目的是壘發(fā)展農(nóng)姨村經(jīng)濟饑，建立肅健全完淹善的農(nóng)竿村金融內(nèi)體系將收有力的注促進農(nóng)緞村經(jīng)濟酷的發(fā)展弓，金融穗體系、承金融市憐場的缺腫陷對農(nóng)弦村經(jīng)濟團發(fā)展形把成巨大廉的制約恥，因此狹從農(nóng)村雄金融發(fā)強展的最涼終目的孤來看，農(nóng)農(nóng)村金籍融風(fēng)險齊管理與鎖監(jiān)管是褲農(nóng)村經(jīng)打濟發(fā)展說的內(nèi)在葡與必然拔要求。6.2需.4農(nóng)村金傲融風(fēng)險匠管理與柔監(jiān)管的矮意義風(fēng)險管況理文化對建設(shè)市場風(fēng)膊險管理操作風(fēng)訊險管理6.3農(nóng)村金全融風(fēng)險切管理風(fēng)險管理討文化，是恨農(nóng)村金融紋機構(gòu)企業(yè)正文化的重慣要組成部鹿分，是農(nóng)箏村金融機諷構(gòu)開展風(fēng)羨險管理的敬基礎(chǔ)。（一）立風(fēng)險管逃理文化紅的內(nèi)涵金融機喪構(gòu)的風(fēng)土險管理沙文化，指包括壩全體員工揚在內(nèi)的所頑有人員和權(quán)部門共同勿最求的風(fēng)對險管理目羅標(biāo)、統(tǒng)一著的風(fēng)險價夠值觀、正島確的風(fēng)險球管理理念它和完善的勸風(fēng)險管理議制度體系秘的有機結(jié)鏈合。風(fēng)險管秘理文化鉗是一個磨龐大而悔又復(fù)雜煎的系統(tǒng)把，風(fēng)險即管理文周化的建嗽設(shè)是一病個持久惹的過程歇。6.3.攔1風(fēng)險管摘理文化雙建設(shè)金融機捐構(gòu)良好羊的風(fēng)險慮管理文殖化應(yīng)包統(tǒng)括：統(tǒng)一的風(fēng)傳險價值觀掛。農(nóng)村金融耕機構(gòu)的風(fēng)很險管理活逐動甚至其塵全部經(jīng)營鉛活動都是伍建立在一候定的風(fēng)險申價值觀之個上的。風(fēng)蛇險具有雙艘重性，它敢既包含形裕成損失的致可能性，名也是形成閃收益的來槐源，從本充質(zhì)上來講肢，金融機確構(gòu)都是經(jīng)位營風(fēng)險的盯企業(yè)，通貌過管理風(fēng)桃險而獲取莖風(fēng)險收益舍，通過承男擔(dān)風(fēng)險而芬獲得額外響報酬。高分效的風(fēng)險飾管理與遞梳增的規(guī)模廚效益是利袖潤的主要發(fā)來源，它卷應(yīng)該被看對作是為生錫產(chǎn)利潤而攤承擔(dān)的業(yè)姻務(wù)活動風(fēng)優(yōu)險中不可枝分割的一吊部分。因此，必替須強化對庸風(fēng)險認(rèn)識米的文化導(dǎo)潑向，賦予密風(fēng)險管理掃以明確的陣價值取向耍。從高管魚層到一線樂員工，應(yīng)奪該對風(fēng)險哥有統(tǒng)一的貝認(rèn)識，對冊防范風(fēng)險冬的重要性蘆有統(tǒng)一的偵觀念。只有形成妙統(tǒng)一的風(fēng)賞險價值觀觸，企業(yè)經(jīng)暑營的目標(biāo)躺和風(fēng)險管室理的目標(biāo)絞才有可能故得到大家家的認(rèn)同并須體現(xiàn)在各沾個部門的少日常經(jīng)營封活動之中恒。6.3競.1風(fēng)險管溝理文化先建設(shè)金融機霸構(gòu)良好趟的風(fēng)險餡管理文漿化應(yīng)包園括：完善的風(fēng)蠢險管理制番度。風(fēng)險管理黑制度是風(fēng)懇險管理文嫩化最具體梢的體現(xiàn)。扯良好的風(fēng)岸險管理文錦化需要完倦善的制度陽來體現(xiàn)。齒通過建立良完善的風(fēng)醬險管理制涼度，將風(fēng)個險價值觀屢等理念性惡的東西落箏實為具體膠的行為規(guī)鑰范和操作憐指引，才言有執(zhí)行的仗基礎(chǔ)。完備的物尿質(zhì)基礎(chǔ)。農(nóng)村金隔融機構(gòu)驕有了統(tǒng)到一的風(fēng)應(yīng)險價值傘觀和完峰善的風(fēng)腹險控制溉制度，損還需要江將這些煙東西落熊實到實泛處，在角日常的葉經(jīng)營管荒理活動維中切實師加以實劈燕行，這嶄就需要恰物質(zhì)層檔面的保蝴障。落呀實風(fēng)險赤管理理掃念的物武質(zhì)基礎(chǔ)邁應(yīng)該包濟括金融喜機構(gòu)風(fēng)勢險管理珠的組織撫機構(gòu)、胃風(fēng)險管徐理的技寇術(shù)方法茶及其相鋸應(yīng)的設(shè)厲施保障必等。6.3.呼1風(fēng)險管理設(shè)文化建設(shè)（二）風(fēng)圖險管理文轎化建設(shè)的清具體措施太：建設(shè)風(fēng)色險管理酒精神文巴化。風(fēng)險管理啊精神文化做，是農(nóng)村薄金融機構(gòu)紀(jì)在風(fēng)險管趣理過程中茄形成的風(fēng)磁險管理理愉念、風(fēng)險喜偏好、風(fēng)陪險管理方燈法和風(fēng)險孔管理技術(shù)貫的綜合，螺是金融機輪構(gòu)風(fēng)險管筋理文化的派核心，引修領(lǐng)著其他袋風(fēng)險管理潛文化要素喪。農(nóng)村金耽融機構(gòu)遮的風(fēng)險架管理文走化建設(shè)刃要重點警做好以涉下工作閑：樹立憶股東價于值最大析化的經(jīng)凱營目標(biāo)余；強化育合規(guī)管馳理創(chuàng)造儉價值的蘆理念；午強化資著本約束什的風(fēng)險黑意識；抱樹立正繩確的業(yè)甜績評價迷指標(biāo)。6.3.您1風(fēng)險管汁理文化煮建設(shè)（二）風(fēng)帥險管理文狀化建設(shè)的朋具體措施喂：建設(shè)風(fēng)顯險管理舉制度文恭化。風(fēng)險管理嶺制度文化，是以究精神文居化為基刮礎(chǔ)的對衛(wèi)農(nóng)村金罰融機構(gòu)位全體員汪工形成莖約束和膏行為規(guī)騰范的風(fēng)蠢險管理辮流程、愁風(fēng)險管朗理組織蘆結(jié)構(gòu)、蠅風(fēng)險報館告制度區(qū)等的總老和。制度文脹化的建匠設(shè)應(yīng)包老括以下跪措施：定建立科過學(xué)的制嘆度制定媽程序；題建立嚴(yán)中格有效免的制度宇執(zhí)行體爪系；形鑒成規(guī)范攪的風(fēng)險抓報告機連制；建揚立強有塊力的權(quán)蕩力監(jiān)督軍約束機宜制；建厲立高效居的激勵炕機制；佛形成完刑善的制句度修正牢機制。6.3.泰1風(fēng)險管理才文化建設(shè)（二）行風(fēng)險管舌理文化清建設(shè)的躍具體措止施：建設(shè)風(fēng)屬險管理味物質(zhì)文斯化。風(fēng)險管理舌物質(zhì)文化哭包括實物層漏面和知客識層面出兩個方鴉面的內(nèi)吃容，當(dāng)?shù)亚拔覈柁r(nóng)村金周融機構(gòu)鴿與國外射和國內(nèi)質(zhì)發(fā)達地忙區(qū)金融兔機構(gòu)相佳比，在膜物質(zhì)層餓面有著湯很大的媽差距。從實物層群面看，農(nóng)綢村金融機村構(gòu)的經(jīng)營暴基礎(chǔ)設(shè)施志和比較落烘后；從知錦識層面看早，風(fēng)險管增理的技術(shù)糖方法還不披夠先進。農(nóng)村金融規(guī)機構(gòu)的風(fēng)刷險管理物辱質(zhì)文化建漲設(shè)可以具辭體在以下疼方面展開諒：一方面北，建立風(fēng)葛險管理的術(shù)知識體系擱，儲備專拌門人才，殼加強對國將內(nèi)外先進攜風(fēng)險管理惕技術(shù)的研畏究和學(xué)習(xí)背，研究體播系、科學(xué)林的資產(chǎn)風(fēng)權(quán)險量化和霸評級技術(shù)手；另一方嫂面，在實警物層面，熱加強經(jīng)營匙基礎(chǔ)設(shè)施初建設(shè)和風(fēng)除險信息管割理系統(tǒng)建烤設(shè)，建立網(wǎng)電子化、床遠(yuǎn)程化、鉆實時化的及風(fēng)險管理臂模塊和數(shù)健據(jù)庫，搭郵建符合風(fēng)秩險管理要巡壽求的信息棟科技平臺義。6.3.妨1風(fēng)險管覺理文化些建設(shè)（一）市估場風(fēng)險分類根據(jù)市場鳥價格波動賴因子不同伶，市場風(fēng)關(guān)險可以分晝?yōu)槔曙L(fēng)缺險、匯不率風(fēng)險收、證券黨價格風(fēng)網(wǎng)險和商漿品價格陡風(fēng)險。利率風(fēng)險，指由于拐利率的不漂利波動造指成金融機黨構(gòu)資產(chǎn)和廳負(fù)債價值淘受到損失愛影響的可誦能性。利率是資費金的價格機，也是國予民經(jīng)濟指裙標(biāo)當(dāng)中的鋒一個樞紐央性指標(biāo)，渠幾乎所有由的經(jīng)濟活柴動都受到邪利率的影降響，銀行肢或金融機未構(gòu)的資產(chǎn)虹負(fù)債價格農(nóng)更是與利戶率關(guān)系緊膊密。市場利率鋒的上升與莊下降都將辱對金融機宿構(gòu)的資產(chǎn)帳負(fù)債產(chǎn)生領(lǐng)不同程度酸的影響。6.3.障2市場風(fēng)防險管理（一）卻市場風(fēng)治險分類匯率是衰不同國聾家貨幣驕之間的悠兌換比繩率，可森以看做識不同國融家貨幣撤的價格綿。匯率風(fēng)險則是由欺于匯率會的不利姜變動而倒給銀行疊或金融植機構(gòu)業(yè)決務(wù)活動值帶來損展失的可哀能性。一旦銀拖行參與辯涉及外嗚匯的相貼關(guān)業(yè)務(wù)夢活動，耗匯率風(fēng)途險便隨譯之而來例。本幣肅與外幣報之間匯焰率的波習(xí)動，外從幣與外炊幣之間冰的匯率植波動，游都會對貸銀行的姻外匯資慮產(chǎn)和外迅匯負(fù)債禁產(chǎn)生影川響。6.3時.2市場風(fēng)險研管理（一）岡市場風(fēng)有險分類證劵是指寨股票、債毛券以及相障關(guān)金融衍摘生產(chǎn)品。證劵價翻格風(fēng)險是指由于奇股票等證茫券價格的秘波動，而照給銀行或顛金融機構(gòu)湊持有的證點劵頭寸帶某來價值損袍失的可能困性。商品價糖格風(fēng)險是指由于累石油、大示宗農(nóng)產(chǎn)品召、貴金屬準(zhǔn)等商品價加格的不利童變動而給炒銀行或金置融機構(gòu)持喂有的商品練頭寸帶來融價值損失上的可能性否。6.3駝.2市場風(fēng)線險管理（二）VaR（Valu筐eat陸Ris粉k）VaR，即在險勾價值。該弊指標(biāo)最早碑由摩根提擺出，是金取融界度量匙市場風(fēng)險關(guān)的主流方秒法。VaR的含義：宅在正常市嶼場條件下朝，投資組摸合在未來印特定時間潛段內(nèi)、在考一定的置舌信水平下界可能發(fā)生粥的最大損竿失。用公式撒來表達浙，即：P(ΔV≤－VaR壞)=1-c式中：P為概率鄙值；c為置信攝水平；ΔV為資產(chǎn)組津合的價值勤變化。公式的變含義用遭文字表芹述為：奮資產(chǎn)組但合的價掘值損失點超過VaR的概率等沾于1減去事先康所設(shè)定的鄙置信水平釘。VaR指標(biāo)總是要有兩個參肝數(shù)：時間桃和置信水捆平。6.3.舊2市場風(fēng)險蜻管理（二）VaR舉例而孩言，某蝴個金融揚機構(gòu)公錯布了全惹部資產(chǎn)道組合的VaR值如下困：VaR（5da賭y，95%）＝1億元人癢民幣其含義丸是，在損未來5個工作日期的時間段格里，該機茂構(gòu)的全部晌資產(chǎn)組合遙最大虧損伏為1億元人測民幣，摘而且說處此話的委把握性傲為95%?；蛘哒f，圾該機構(gòu)認(rèn)集為，他們京有95%的把握餡在未來5個工作日累內(nèi)資產(chǎn)組輔合最多虧敏損1億元人經(jīng)民幣。6.3愈.2市場風(fēng)輝險管理（二）VaRVaR指標(biāo)之紀(jì)所以成脖為眾多鬼金融機奏構(gòu)度量父市場風(fēng)掌險的主劃要方法新，在于祖該指標(biāo)譯的一些奶列特征裕：VaR指標(biāo)具有浴高度概括鑒性，并且對易于理解起和交流VaR用一個數(shù)仿字就概括膊了資產(chǎn)組掀合受各種眾市場風(fēng)險助因子影響晶的結(jié)果，瘋使其能在貪不同業(yè)務(wù)醒種類和風(fēng)魚險種類之猜間進行比糠較、匯總檔，也容易雹被金融機福構(gòu)的高管繁和員工用怖來了解市影場風(fēng)險的撒總體狀況遲，方便各否部門之間纖對風(fēng)險狀炮況進行描虎述和交流乳。VaR可以作為異風(fēng)險管理閑措施當(dāng)中釣設(shè)定風(fēng)險塞頭寸和配價置資源的售工具。VaR便于風(fēng)險椅控制人員娃了解金融核機構(gòu)所面蒙臨的市場欄風(fēng)險到底制有多大，亭在事前可限以設(shè)定一叢定的VaR值作為風(fēng)顆險頭寸的嚼限額，VaR動態(tài)值吊超過設(shè)侄定的限清額了，說則可以疤采取一地定的措車施來降純低VaR值，防捧止交易敵活動中廁承擔(dān)過甩多的風(fēng)稠險。還籌可以根娘據(jù)各種鼠資產(chǎn)的VaR值將全部要的資金在貸各類資產(chǎn)集之間進行風(fēng)風(fēng)險和收讀益的合理昂配置。6.3樂.2市場風(fēng)針險管理（二）VaRVaR指標(biāo)特征：可以作為胸績效考核批的依據(jù)目前，市經(jīng)風(fēng)險玩調(diào)整的陵資本收強益率成勸為銀行深績效考邁核的主桌要方法針，該方妄法有別欲于傳統(tǒng)瘦資本收烏益率的征地方在密于，不淹僅考察草經(jīng)營產(chǎn)豈生的收閥益，還槳考察是雙承擔(dān)了攪多大的客風(fēng)險才樣獲得如犧此的收廢益。VaR就可以螺作為所鑄承擔(dān)的腎風(fēng)險大棵小的一裝個度量餓值進入珠績效考危核當(dāng)中辰。6.3.鈔2市場風(fēng)隊險管理操作風(fēng)險朝的表現(xiàn)形撫式金融機蛋構(gòu)的操扣作風(fēng)險策可以按旦照人員忠因素、筋內(nèi)部流枕程、系詠統(tǒng)缺陷灣和外部導(dǎo)事件四暴個大的饞類別進曾行劃分脖，而在咱四個大她的類別參里面，觸各自又儲有其具遣體的表箭現(xiàn)形式呀。人員因炒素方面眼的具體急表現(xiàn)形息式由于人員毫因素導(dǎo)致難的操作風(fēng)漫險主要有墓金融機構(gòu)起內(nèi)部員工蚊發(fā)生內(nèi)部局欺詐、失響職違規(guī)、鐵員工知識相技能的匱協(xié)乏、核心盾雇員流失壞、違反用滔工法律等刊方面的具炎體表現(xiàn)。內(nèi)部流塵程方面額的具體末表現(xiàn)形陵式由于內(nèi)幼部流程坐導(dǎo)致的悠操作風(fēng)領(lǐng)險主要疊有金融妥產(chǎn)品和腿服務(wù)的前設(shè)計缺昂陷、財舉務(wù)會計浴處理的槍錯誤、攀合同文肢本的缺訂陷、結(jié)羽算和支方付的錯近誤、交歌易與定殺價的錯貴誤等方不面的具獅體表現(xiàn)妨形式。6.3怕.3操作風(fēng)境險管理操作風(fēng)牲險的表妻現(xiàn)形式系統(tǒng)缺陷鵲方面的具桃體表現(xiàn)形許式系統(tǒng)缺陷辛導(dǎo)致的操懶作風(fēng)險包隸括系統(tǒng)開信發(fā)與維護車方面的問自題、系統(tǒng)錦穩(wěn)定性和喜兼容性的宵問題、系祥統(tǒng)安全問刊題和數(shù)據(jù)扔質(zhì)量等幾欺個方面的六具體表現(xiàn)撲形式。外部事蒙件方面默的具體筑表現(xiàn)形剃式外部因固素給金壩融機構(gòu)桐帶來的規(guī)操作風(fēng)葵險包括書一下幾毒個方面挪：外部飽欺詐、良洗錢活額動、政及治與社茂會的動粒蕩、自遠(yuǎn)然災(zāi)害佩、恐怖塞威脅等描。其中收，外部傲欺詐是飲我國金格融機構(gòu)鋤損失最畜大、發(fā)懲生頻率姿最高的扮操作風(fēng)乘險之一雄。6.3史.3操作風(fēng)險管理農(nóng)村金乏融市場訪的結(jié)構(gòu)欄與城市椒金融市協(xié)場有著牌極大的甘不同，眉如果將陜金融市跳場的業(yè)示務(wù)活動塌分為銀勇行、保甚險、證生劵三類旨，我國農(nóng)村礙金融市場歲占主體的椅仍然是銀貢行類業(yè)務(wù)，將來輪相當(dāng)長沸一段時爭間里，月農(nóng)村的哨金融業(yè)仁務(wù)仍將忠集中于寄銀行類湯業(yè)務(wù)，哲農(nóng)村的語金融機挨構(gòu)也將艇以銀行怨類機構(gòu)鞠為主。因此，壤農(nóng)村的塊金融監(jiān)臣管相應(yīng)理的也應(yīng)哲該以對連銀行類脊機構(gòu)及撲其業(yè)務(wù)亂活動的舊監(jiān)管為巡壽主。6.4農(nóng)村金傷融風(fēng)險嫂監(jiān)管（一）農(nóng)危村金融監(jiān)漸管的主體農(nóng)村金欠融監(jiān)管忍主體是損指依法勞實施監(jiān)閱管行為制的部門唯，主要響包括以顯下部門慰：中國人符民銀行郵、中國栽銀行業(yè)棕監(jiān)督管靠理委員牌會及其繡在各地考的派出留機構(gòu)；農(nóng)村金匯融機構(gòu)柳的行業(yè)霞?xì)w口管挎理部門席；政府其他酷監(jiān)管部門曲，如工商駕、稅務(wù)等葉部門；其他利益粉相關(guān)方。6.4農(nóng)村金嫌融風(fēng)險殘監(jiān)管（二）乒農(nóng)村金忽融監(jiān)管侍的主要駱方法市場準(zhǔn)籮入市場準(zhǔn)入崖是指監(jiān)管密部門通過買行政許可汪手段審查跨、核準(zhǔn)市集場主體進轟入某一業(yè)賭務(wù)領(lǐng)域從顯事相關(guān)業(yè)堵務(wù)活動的榆制度。農(nóng)鍵村金融市尤場準(zhǔn)入則蜻是金融監(jiān)霸管部門決培定和選擇塘什么樣的診金融機構(gòu)除可以在農(nóng)標(biāo)村開展金說融業(yè)務(wù)、能可以開展烏什么類型億的金融業(yè)繁務(wù)。實施翠金融市場珍準(zhǔn)入的目儉的在于：保證在農(nóng)仆村從事金已融業(yè)務(wù)的線機構(gòu)具備運良好的資謠質(zhì)，防止司不良機構(gòu)演進入農(nóng)村暑金融市場語，保持農(nóng)沒村金融市待場的穩(wěn)定白與安全；維持有效塑率的農(nóng)村天金融市場博，通過市揪場準(zhǔn)入制感度，可以稀防止農(nóng)村紐奉金融市場謊的過度競鍋爭或者產(chǎn)宇生壟斷，腐從而維持離一個高效翠率的農(nóng)村載金融環(huán)境困；保護公眾歷的利益，祝市場準(zhǔn)入知制度通過吩設(shè)定進入滾農(nóng)村金融唱市場的機策構(gòu)的資本康金等方面罪的要求，夸使得金融迷機構(gòu)有足往夠的償付恩能力和應(yīng)武對風(fēng)險的蒜能力，從劑而保證公端眾的利益右不受傷害放。6.4農(nóng)村金少融風(fēng)險多監(jiān)管（二）農(nóng)樓村金融監(jiān)伐管的主要卡方法市場準(zhǔn)入農(nóng)村金垂融市場喬準(zhǔn)入制麗度主要爪包括下性面三方榜面內(nèi)容大：機構(gòu)準(zhǔn)入沈，由金融瘦監(jiān)管部門域依據(jù)相關(guān)線法律法規(guī)射，批準(zhǔn)金遮融機構(gòu)法饒人或分支臥機構(gòu)設(shè)立勵；業(yè)務(wù)準(zhǔn)踩入，由羞金融監(jiān)英管部門食依據(jù)法謊律法規(guī)悅，按照江農(nóng)村金撐融市場記發(fā)展的餡要求，鑰批準(zhǔn)金斧融機構(gòu)殿的業(yè)務(wù)胡范圍，政批準(zhǔn)金蘿融機構(gòu)挽開發(fā)新洽業(yè)務(wù)種斬類；高管人哈員的準(zhǔn)喜入，由天金融監(jiān)鴉管部門慶對農(nóng)村烤金融機昌構(gòu)的高翠級管理書人員任細(xì)職資格攜進行核黨準(zhǔn)。。6.4農(nóng)村金融輩風(fēng)險監(jiān)管（二）陶農(nóng)村金填融監(jiān)管刑的主要庫方法資本監(jiān)滴管資本充足哈率是衡量鹿銀行綜合稿經(jīng)營實力貴和承擔(dān)風(fēng)借險能力的弦重要指標(biāo)儲。最低資劈燕本充足率貢要求是巴樓塞爾協(xié)議拍各階段版葡本的主要晨內(nèi)容，資稿本充足率抹也成為金穩(wěn)融風(fēng)險監(jiān)奸管的主要冰內(nèi)容之一舌。根據(jù)巴塞咱爾2，資本充量足率的計韻算公式：熟總資本充纏足率＝總扒資本／（搏信用風(fēng)險葬加權(quán)的資飾產(chǎn)＋12.鍬5*（市場秒風(fēng)險所要匹求的資本花＋操作風(fēng)市險所要求旁的資本）夫）從資本充省足率的計傷算公式看屯，資本充纏足率越高拴，銀行或涌金融機構(gòu)雹的風(fēng)險承絮擔(dān)能力越債強；資本梨充足率越職低，銀行腐或金融機路構(gòu)的盈利漠能力越強便。從市場凱經(jīng)營主招體銀行悲的角度倉出發(fā)，剖它們總芒是有追孔求利潤篇的沖動浩，從而愚會不自碌覺的保融持較低臉資本充頌足率，磁導(dǎo)致自風(fēng)身承擔(dān)累風(fēng)險的炸能力降絡(luò)低。為了抑制予金融機構(gòu)白忽視風(fēng)險腔單純追求紐奉利潤的沖畫動，監(jiān)管皺部門應(yīng)該惹設(shè)定最低圖資本充足栗率，并要凡求金融機僚構(gòu)嚴(yán)格遵乎照執(zhí)行。6.4農(nóng)村金沒融風(fēng)險購監(jiān)管（二）農(nóng)奏村金融監(jiān)曠管的主要步方法差別監(jiān)饞管模式閱和風(fēng)險忙監(jiān)控體陳系農(nóng)村金待融市場他與城市如金融市律場無論廳在規(guī)模論、產(chǎn)品短類別、三市場環(huán)墳境