信貸資產(chǎn)信托理財(cái)業(yè)務(wù)管理辦法試行

PAGEPAGE14中國銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)信托理財(cái)業(yè)務(wù)管理辦法（試行）總則為規(guī)范中國銀行股份有限公司（以下簡稱“我行”）信貸資產(chǎn)信托理財(cái)業(yè)務(wù)，優(yōu)化信貸資源配置，滿足個(gè)人及對公客戶理財(cái)需求，提高金融服務(wù)水平，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，《中國銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)出讓業(yè)務(wù)管理辦法（試行）（2008年版）》等行內(nèi)規(guī)章制度，特制定本辦法。信貸資產(chǎn)信托理財(cái)業(yè)務(wù)指我行通過發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品向個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者募集資金，由我行以單一資金信托方式將募集資金委托給信托公司，由信托公司向我行選擇的借款人發(fā)放信托貸款（下稱“增量模式”）或購買我行存量信貸資產(chǎn)（下稱“存量模式”），并以借款人支付的貸款本息或貸款債權(quán)處置收入為收益來源的理財(cái)業(yè)務(wù)。本辦法試行期間，理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)以非保本浮動收益型為主，由投資者承擔(dān)不能回收部分或全部理財(cái)本息的風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)產(chǎn)品期限應(yīng)在1年（含）以下。信貸資產(chǎn)主要選擇增量資產(chǎn)模式。本辦法適用范圍為總行及獲得業(yè)務(wù)授權(quán)的境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)。信貸資產(chǎn)信托理財(cái)業(yè)務(wù)涉及總分行和跨條線部門，各相關(guān)方應(yīng)嚴(yán)格職責(zé)分工、積極協(xié)作、密切配合，共同推進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。組織分工總行各部門職責(zé)如下：1、總行公司金融總部公司業(yè)務(wù)模塊牽頭管理和協(xié)調(diào)信貸資產(chǎn)信托理財(cái)業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)模塊、風(fēng)險(xiǎn)管理部、全球金融市場部、個(gè)人金融總部、托管及投資者服務(wù)部、法律與合規(guī)部等相關(guān)部門，按照各自的職責(zé)權(quán)限和業(yè)務(wù)分工密切協(xié)作、相互配合。2、總行公司金融總部公司業(yè)務(wù)模塊負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)管理，制訂管理辦法和相關(guān)合同文本，會同風(fēng)險(xiǎn)管理部制訂借款人和信貸資產(chǎn)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，總行層面的業(yè)務(wù)發(fā)起，協(xié)調(diào)相關(guān)部門指導(dǎo)分行開展業(yè)務(wù)。3、總行公司金融總部金融機(jī)構(gòu)模塊負(fù)責(zé)制訂信托公司準(zhǔn)入名單和信托公司準(zhǔn)入審批。4、總行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)會同公司金融總部制訂借款人和信貸資產(chǎn)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；對總、分行發(fā)起的項(xiàng)目進(jìn)行審核。5、總行全球金融市場部負(fù)責(zé)根據(jù)發(fā)起部門和分行向其提交的業(yè)務(wù)需求，會同公司金融總部、個(gè)人金融總部制訂交易結(jié)構(gòu)和發(fā)行計(jì)劃，簽署資金信托合同等合同文本，向監(jiān)管部門進(jìn)行產(chǎn)品報(bào)告。6、總行個(gè)人金融總部負(fù)責(zé)指導(dǎo)分行進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品宣傳、銷售和投資者教育。對于全轄發(fā)售的，會同公司金融總部、全球金融市場部協(xié)商發(fā)行計(jì)劃。7、總行托管及投資者服務(wù)部負(fù)責(zé)基金代銷系統(tǒng)的設(shè)置、控制和資金劃轉(zhuǎn)。8、總行法律與合規(guī)部依據(jù)《中國銀行股份有限公司合同管理辦法》對業(yè)務(wù)部門送審的理財(cái)合同文本予以法律審查，對業(yè)務(wù)部門的咨詢提出法律意見。分行各部門職責(zé)如下：1、公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)營銷公司客戶、項(xiàng)目篩選和發(fā)起、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、組織協(xié)調(diào)發(fā)行工作；向公司理財(cái)客戶進(jìn)行推介、作為銷售渠道簽署理財(cái)合同文本及到期收益分配；依照相關(guān)合同約定向信托公司提供貸款服務(wù)；比照我行自有貸款相關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸后管理；向總行申請業(yè)務(wù)授權(quán)；產(chǎn)品發(fā)行后逐筆報(bào)備總行。2、金融機(jī)構(gòu)部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與信托公司的合作，向金融機(jī)構(gòu)客戶進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品推介。3、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對公司業(yè)務(wù)部發(fā)起的項(xiàng)目進(jìn)行審核；比照我行自有貸款相關(guān)規(guī)定進(jìn)行授信資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控。4、個(gè)人金融部負(fù)責(zé)個(gè)人理財(cái)客戶的市場需求調(diào)查、產(chǎn)品宣傳銷售、理財(cái)協(xié)議簽訂以及到期后投資收益分配。5、資金業(yè)務(wù)部視業(yè)務(wù)需要，協(xié)助公司業(yè)務(wù)部開展業(yè)務(wù)、進(jìn)行銷售。6、授信執(zhí)行部負(fù)責(zé)存量資產(chǎn)模式中回購信貸資產(chǎn)的授信發(fā)放審核，與信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的內(nèi)部系統(tǒng)維護(hù)及相關(guān)檔案管理。7、法律與合規(guī)部依據(jù)《中國銀行股份有限公司合同管理辦法》對業(yè)務(wù)部門送審的理財(cái)合同文本予以法律審查，對業(yè)務(wù)部門的咨詢提出法律意見。8、賬務(wù)處理部門負(fù)責(zé)會計(jì)核算和賬務(wù)處理。借款人和信貸資產(chǎn)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)借款人的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：1、本業(yè)務(wù)開辦初期借款人限定為總行級重點(diǎn)客戶（名單見中銀司總[2008]3號文，含集團(tuán)客戶的成員公司），暫不含房地產(chǎn)行業(yè)。2、借款人在我行信用評級為A級（含）以上，在我行的存量貸款五級分類為正常類。3、企業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模為5億元人民幣（含）以上，經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況良好，最近一個(gè)會計(jì)年度盈利。4、具有較強(qiáng)的到期履約能力，流動性較好，具有穩(wěn)定的償債資金來源，近3年無違約記錄。信貸資產(chǎn)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：1、增量模式下：（1）信托貸款的融資金額為1億元人民幣（含）以上，以流動資金貸款為主。貸款期限與理財(cái)產(chǎn)品期限相匹配。（2）借款人原則上應(yīng)在我行有充足的已批未用貸款總量，可以覆蓋該筆信托貸款規(guī)模。（3）爭取獲得第三方對借款人提供擔(dān)保。（4）利率水平適當(dāng)，盡量保障我行整體收益。（5）貸款用途應(yīng)符合國家法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、相關(guān)授信政策和行業(yè)發(fā)展政策。2、存量模式下：（1）可轉(zhuǎn)讓貸款金額宜在5000萬元人民幣（含）以上，以流動資金貸款為主。（2）可轉(zhuǎn)讓貸款的剩余期限應(yīng)與理財(cái)期限匹配。對于期限不匹配的，則應(yīng)在交易結(jié)構(gòu)上做出相關(guān)安排，如采取我行以公允價(jià)值回購等方式。（3）除上述條件之外，可轉(zhuǎn)讓貸款的選擇還應(yīng)遵守《中國銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)出讓業(yè)務(wù)管理辦法（試行）（2008年版）》的相關(guān)規(guī)定。信托公司準(zhǔn)入與審批總行公司金融總部金融機(jī)構(gòu)模塊擬定信托公司準(zhǔn)入名單，首批名單見附件。擬選擇信托公司在準(zhǔn)入名單之外的，應(yīng)報(bào)總行公司金融總部金融機(jī)構(gòu)模塊審批。分行上報(bào)時(shí)應(yīng)說明信托公司是否符合以下條件：1、已獲得銀監(jiān)會批準(zhǔn)重新登記注冊；2、具有信貸業(yè)務(wù)資格，受讓我行存量貸款的信托公司需具有信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)資格；3、具備完善的授信和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；4、財(cái)務(wù)狀況良好，實(shí)力雄厚；5、公司最近兩年未受到金融監(jiān)管部門（包括銀行業(yè)監(jiān)督管理部門和證券監(jiān)督管理部門）的行政處罰，未涉及法律糾紛，且自營業(yè)務(wù)不存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患；6、能夠嚴(yán)格執(zhí)行信托公司的信息披露規(guī)定；7、公司在過去已發(fā)行結(jié)束的各類信托計(jì)劃中，信托本金未發(fā)生損失，未發(fā)生由信托投資公司承擔(dān)違約責(zé)任的情況。業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程：1、業(yè)務(wù)發(fā)起：（1）增量資產(chǎn)模式：公司業(yè)務(wù)部門（總行公司金融總部公司業(yè)務(wù)模塊、分行公司業(yè)務(wù)部，下同）了解轄內(nèi)客戶融資需求，評估客戶符合借款人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)向客戶進(jìn)行營銷獲取客戶委托書，與風(fēng)險(xiǎn)管理部、個(gè)人金融部、資金業(yè)務(wù)部門（總行全球金融市場部、分行資金業(yè)務(wù)部，下同）、托管與投資者服務(wù)部（或分行理財(cái)產(chǎn)品銷售系統(tǒng)管理部門）等相關(guān)部門溝通，就理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行規(guī)模、范圍、期限、價(jià)格（包括理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率、信托貸款利率）、銷售檔期、信托公司的選擇等方面達(dá)成初步一致意見。（2）存量資產(chǎn)模式：公司業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司信貸資產(chǎn)配置需要、機(jī)構(gòu)及個(gè)人投資者的投資需求，按照準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)篩選轄內(nèi)存量信貸資產(chǎn)，與風(fēng)險(xiǎn)管理部、個(gè)人金融部、資金業(yè)務(wù)部門等相關(guān)部門溝通，就理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行規(guī)模、范圍、信貸資產(chǎn)、期限、價(jià)格（包括理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率、貸款服務(wù)費(fèi)率）、銷售檔期、信托公司的選擇等方面達(dá)成初步一致意見。2、業(yè)務(wù)審批：（1）總行牽頭多家分行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品：該方式采用我行基金代銷系統(tǒng)，總行確定借款人和信貸資產(chǎn)、發(fā)行范圍，分行遵照執(zhí)行。無業(yè)務(wù)授權(quán)的分行可采用此方式參與發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品。借款人和信貸資產(chǎn)審核流程為：總行公司金融總部公司業(yè)務(wù)模塊初審后，以部門函形式報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部審核，總行風(fēng)險(xiǎn)管理部以部門函回復(fù)。（2）獲得業(yè)務(wù)授權(quán)的分行發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品：分行行內(nèi)進(jìn)行業(yè)務(wù)審批形成一致意見，自行確定發(fā)行規(guī)模、期限、價(jià)格、銷售檔期等，借款人和信貸資產(chǎn)需經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部審核同意。分行可采用自有理財(cái)產(chǎn)品銷售系統(tǒng)在分行轄內(nèi)發(fā)行，或向總行申請采用我行基金代銷系統(tǒng)及擴(kuò)大銷售范圍。本業(yè)務(wù)開辦初期，借款人和信貸資產(chǎn)需經(jīng)總行審核。報(bào)總行審批的流程為：分行以行發(fā)文報(bào)總行公司金融總部公司業(yè)務(wù)模塊，公司業(yè)務(wù)模塊牽頭就使用基金代銷系統(tǒng)及擴(kuò)大銷售范圍事宜與托管及投資者服務(wù)部、個(gè)人金融部等相關(guān)部門協(xié)商形成一致意見；就借款人和信貸資產(chǎn)內(nèi)部初審后，以部門函形式報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部審核，總行風(fēng)險(xiǎn)管理部以部門函回復(fù)公司業(yè)務(wù)模塊。公司業(yè)務(wù)模塊以部發(fā)文形式回復(fù)分行。（3）關(guān)于借款人的審核需提供以下信息：客戶全稱、所屬行業(yè)、所屬集團(tuán)、所處總行級重點(diǎn)客戶層級、客戶評級、客戶在我行存量授信分類情況、已批總量及結(jié)構(gòu)、占用情況及結(jié)構(gòu)、客戶行業(yè)地位描述、主要產(chǎn)品、產(chǎn)能或?qū)嶋H產(chǎn)量、客戶主要財(cái)務(wù)指標(biāo)（包括資產(chǎn)總額、資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、銷售收入、凈利潤、經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量、全部凈現(xiàn)金流量）。（4）關(guān)于信貸資產(chǎn)的審核需提供以下信息：增量資產(chǎn)模式下的貸款用途、貸款期限、擔(dān)保情況、還款來源、理財(cái)產(chǎn)品期限、借款人后續(xù)融資安排等。存量資產(chǎn)模式下資產(chǎn)五級分類情況、原貸款期限、剩余貸款期限、擔(dān)保情況、歷史還本付息情況、還款來源、理財(cái)產(chǎn)品期限、剩余貸款期限與理財(cái)產(chǎn)品期限不匹配時(shí)的安排（如公允價(jià)值回購等）等。（5）風(fēng)險(xiǎn)管理部門對信貸資產(chǎn)信托理財(cái)業(yè)務(wù)的審核重點(diǎn)為：借款人是否有履約能力，增量融資需求用途、期限是否合理，理財(cái)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)是否完整、嚴(yán)密，我行信用風(fēng)險(xiǎn)是否可控。3、確定產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和文本：公司業(yè)務(wù)部門會同有關(guān)部門與信托公司確定信托費(fèi)率，與相關(guān)合同主體談判并完成增量模式下的信托貸款合同和信貸資產(chǎn)服務(wù)合同、存量模式下的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、資金信托合同、理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議及理財(cái)產(chǎn)品說明書等法律文本，依照《中國銀行股份有限公司合同管理辦法》相關(guān)規(guī)定履行法律審查程序。4、產(chǎn)品發(fā)售：渠道部門推廣、銷售理財(cái)產(chǎn)品，募集資金歸集到專門的理財(cái)賬戶。5、簽署合同文本與資金劃轉(zhuǎn)：（1）增量模式：理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售結(jié)束，理財(cái)產(chǎn)品成立的，根據(jù)募集資金情況，公司業(yè)務(wù)部門與信托公司簽署資金信托合同（總行為全球金融市場部簽署此合同）、信貸資產(chǎn)服務(wù)合同，安排借款人與信托公司簽署信托貸款合同。在理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售結(jié)束后次日將募集資金劃至信托公司在我行開立的信托專戶，同日由信托公司向借款人發(fā)放信托貸款。（2）存量資產(chǎn)模式：理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售結(jié)束，理財(cái)產(chǎn)品成立的，根據(jù)募集資金情況，公司業(yè)務(wù)部門與信托公司簽署資金信托合同（總行為全球金融市場部簽署此合同）、貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同。在理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售結(jié)束后次日將募集資金劃至信托公司在我行開立的信托專戶，并由信托公司授權(quán)我行從信托賬戶中扣劃信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)款。6、產(chǎn)品報(bào)備：總行全球金融市場部、分行公司業(yè)務(wù)部門將產(chǎn)品發(fā)行情況報(bào)告當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門。分行需同時(shí)報(bào)總行公司金融總部公司業(yè)務(wù)模塊，針對個(gè)人投資者銷售的產(chǎn)品同時(shí)報(bào)備個(gè)人金融總部。7、信貸資產(chǎn)服務(wù)與資金劃轉(zhuǎn)：公司業(yè)務(wù)部門按約定進(jìn)行貸后管理。根據(jù)與信托公司、借款人關(guān)于利息支付的約定，于每個(gè)貸款付息日向借款人收息后劃至信托專戶，并在信托公司授權(quán)后從信托專戶中按期扣收貸款管理費(fèi)。8、理財(cái)產(chǎn)品到期結(jié)算與資金劃轉(zhuǎn)：（1）增量模式：信托貸款到期前，公司業(yè)務(wù)部門提前向借款人發(fā)出還本付息通知。在信托貸款到期日，賬務(wù)部門根據(jù)指令從借款人還款賬戶中扣收貸款本息后劃至信托專戶。（2）存量模式：理財(cái)產(chǎn)品到期日，賬務(wù)部門根據(jù)指令從借款人還款賬戶中扣收貸款本息后劃至信托專戶。如回購的，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在理財(cái)產(chǎn)品到期前與信托公司簽署貸款債權(quán)回購合同，按市場公允價(jià)值回購信貸資產(chǎn)。（3）信托公司從信托賬戶中扣除信托費(fèi)用及代扣代繳的營業(yè)稅后，將剩余款項(xiàng)劃至理財(cái)賬戶，銷售系統(tǒng)負(fù)責(zé)部門、賬務(wù)部門根據(jù)指令對個(gè)人及機(jī)構(gòu)投資者分配本金及理財(cái)產(chǎn)品收益。業(yè)務(wù)管理本業(yè)務(wù)試行期間授權(quán)北京市、天津市、河北省、遼寧省、上海市、江蘇省、浙江省、福建省、山東省、廣東省、深圳市、四川省分行開展信貸資產(chǎn)信托理財(cái)業(yè)務(wù)，其他分行需開展業(yè)務(wù)的應(yīng)報(bào)總行公司金融總部公司業(yè)務(wù)模塊申請授權(quán)。獲得授權(quán)的分行不可向轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)?？傂泄窘鹑诳偛繉⒏鶕?jù)業(yè)務(wù)開展情況調(diào)整授權(quán)范圍。未授權(quán)分行具有業(yè)務(wù)需求的，可上報(bào)總行統(tǒng)一敘做。獲得授權(quán)的分行應(yīng)根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(中國銀監(jiān)會令2005年第2號)的規(guī)定，持總行授權(quán)文件向所在地中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。本業(yè)務(wù)應(yīng)按《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(中國銀監(jiān)會令2005年第2號)和《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2007〕241號），按監(jiān)管要求時(shí)限將相關(guān)資料報(bào)送銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)，并于理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期結(jié)束后，將產(chǎn)品后評價(jià)報(bào)告報(bào)送銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)。本業(yè)務(wù)下分行采用其他系統(tǒng)在其轄內(nèi)發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品的，應(yīng)制訂銷售系統(tǒng)管理和前臺操作流程，并報(bào)備總行公司金融總部公司業(yè)務(wù)模塊。本業(yè)務(wù)賬務(wù)處理依據(jù)《關(guān)于明確信貸資產(chǎn)出讓業(yè)務(wù)賬務(wù)處理辦法的通知》（中銀財(cái)文[2008]66號）、《中國銀行股份有限公司境內(nèi)行主要業(yè)務(wù)賬務(wù)處理辦法（2006年版）》（中銀財(cái)[2005]281號）中開放式基金部分、《中國銀行股份有限公司人民幣委托理財(cái)業(yè)務(wù)賬務(wù)處理辦法》（中銀財(cái)文[2007]36號）及總行財(cái)務(wù)管理部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。獲授權(quán)分行敘做的信貸資產(chǎn)信托理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)逐筆報(bào)備總行公司金融總部公司業(yè)務(wù)模塊，針對個(gè)人投資者銷售的產(chǎn)品同時(shí)報(bào)備個(gè)人金融總部?？傂卸ㄆ趯θ牁I(yè)務(wù)發(fā)展情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。增量模式下我行為信托貸款提供貸款服務(wù)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)與信托公司簽訂《信托信貸資產(chǎn)服務(wù)合同》，我行承擔(dān)的管理義務(wù)應(yīng)確保在合同中予以明確限定，限于本息的收取、如實(shí)向信托公司傳遞借款人及擔(dān)保人提供的經(jīng)營及財(cái)務(wù)等方面的信息、代為通知借款人及擔(dān)保人等受托義務(wù)。我行提供信貸資產(chǎn)管理服務(wù)比照我行貸后管理規(guī)定執(zhí)行。存量模式下我行對出讓信貸資產(chǎn)的管理依據(jù)《中國銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)出讓業(yè)務(wù)管理辦法（試行）（2008年版）》（中銀司[2008]15號）執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)控制分行開展本業(yè)務(wù)，應(yīng)在制度建設(shè)、專業(yè)人員配備、部門協(xié)作等方面做好充分準(zhǔn)備，充分關(guān)注、防范、控制本業(yè)務(wù)相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)和法律政策風(fēng)險(xiǎn)。借款人信用風(fēng)險(xiǎn)及防范：1、分行應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法的規(guī)定篩選借款人和用款項(xiàng)目，不得弱化借款人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、不得弱化貸后管理。2、嚴(yán)格選擇信托公司，信托公司需在我行設(shè)立信托專戶并接受監(jiān)控。3、及時(shí)了解借款人經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況，如發(fā)現(xiàn)借款人出現(xiàn)可能影響償還本息的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)通知信托公司，按信托信貸資產(chǎn)服務(wù)合同的約定配合信托公司采取防范措施。4、理財(cái)產(chǎn)品到期我行擬回購信貸資產(chǎn)或向借款人發(fā)放后續(xù)貸款的，我行對借款人應(yīng)有充足有效授信，授信審批和發(fā)放依據(jù)我行相關(guān)授信管理規(guī)定執(zhí)行。在理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期間，應(yīng)堅(jiān)持對借款人年審，持續(xù)貸后管理。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及防范：1、向具有一定投資分析和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的投資人發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品。2、向投資者充分、清晰、準(zhǔn)確地披露理財(cái)產(chǎn)品可能的風(fēng)險(xiǎn)：理財(cái)產(chǎn)品的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá)；對于保證收益理財(cái)計(jì)劃和保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”；對于非保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：“本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”。3、對非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供