財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)管理辦法

財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)管理辦法目錄第一章總則第二章人員分工及崗位職責(zé)制度第三章軟硬件管理制度第四章操作管理制度第五章信息安全保障制度第六章檔案管理制度第七章財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的推廣制度第八章替代手工記帳第九章培訓(xùn)與獎(jiǎng)勵(lì)制度第十章附則財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)管理辦法第一章總則第一條為了加強(qiáng)**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的管理，促進(jìn)公司財(cái)會(huì)電算化工作持續(xù)健康的發(fā)展，根據(jù)財(cái)政部《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》《會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范》，結(jié)合**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)工作的特點(diǎn)，特制定本辦法。第二條**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)是指在財(cái)務(wù)工作中，運(yùn)用通信技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)和現(xiàn)代信息技術(shù)而建造和運(yùn)行的能對(duì)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)及其有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集、傳送、加工、處理、存儲(chǔ)和管理的各種系統(tǒng)的總和。第三條公司**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)工作的目標(biāo)是：以會(huì)計(jì)核算為基礎(chǔ)，逐步建立本公司統(tǒng)一的、科學(xué)的、經(jīng)濟(jì)合理的，并具有輔助預(yù)算、支持決策和辦公自動(dòng)化功能的財(cái)務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。第四條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理全公司的**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)工作?；救蝿?wù)是（－）研究制定**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)發(fā)展規(guī)劃，并組織實(shí)施；（二）制定**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)管理辦法、規(guī)章制度；（三）組織制定**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，并組織實(shí)施（四）管理企業(yè)內(nèi)會(huì)計(jì)軟件使用；（五）組織和管理**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)人員培訓(xùn)工作；（六）總結(jié)、交流推廣**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，指導(dǎo)各單位開展**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)工作。第五條各單位財(cái)務(wù)、資產(chǎn)部門，要根據(jù)公司的各項(xiàng)規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范并結(jié)合本單位的實(shí)際情況，開展**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)工作第六條**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)是公司財(cái)務(wù)、資產(chǎn)工作的主要工作內(nèi)容之一，各單位應(yīng)把它做為建立現(xiàn)代企業(yè)制度、提高工作質(zhì)量，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理的一項(xiàng)重要工作。要把**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)工作同其他工作有機(jī)地結(jié)合起來，逐步過渡到以**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)和手段的工作方式上來。要重點(diǎn)做好普及工作。使絕大部分財(cái)會(huì)、資產(chǎn)人員了解和掌握**財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)。循第二章人狡員分工及崗喝位職責(zé)制度輔究第七條**貪財(cái)務(wù)管理信繞息系統(tǒng)的實(shí)厚施標(biāo)志著會(huì)沙計(jì)工作方式闖的轉(zhuǎn)變，各訪單位要切實(shí)疼做好組織工塊作。單位負(fù)辟責(zé)人孟和財(cái)務(wù)經(jīng)理岡應(yīng)返親自組織領(lǐng)捕導(dǎo)**財(cái)務(wù)叢管理信息系弄統(tǒng)工作，主陜持?jǐn)M定本單同位**財(cái)務(wù)索管理信息系此統(tǒng)工作規(guī)劃碑，協(xié)調(diào)單位蔥內(nèi)各部門之母間關(guān)系，并告按照本辦法貫，結(jié)合本單摟位實(shí)際，做篩好人員的分留工和職責(zé)權(quán)惰限的落實(shí)。續(xù)掉第八條實(shí)施診**財(cái)務(wù)管壩理信息系統(tǒng)有的單位必須喊設(shè)置會(huì)計(jì)電失算化崗位?？椧呀?*遭財(cái)務(wù)管理信撒息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)山的單位要設(shè)底置專職導(dǎo)統(tǒng)神管理員、數(shù)冤據(jù)庫管理員查和網(wǎng)絡(luò)管理鳳員。鴨第九條實(shí)施遭**財(cái)務(wù)管推理信息系統(tǒng)答后，新增的鐘工作崗位有癢系統(tǒng)管理崗械和電算審查薯崗，原有工鐘作崗位的工膠作方式和工持作職責(zé)也相防應(yīng)的發(fā)生變渾化。崗位的蔽安排可以采叨取一人一崗搭、一人多崗經(jīng)、一崗多人些的方式。但警是，出納人怪員不得兼系蜜統(tǒng)管理崗和陵電算審查崗湯。儲(chǔ)第十條新增鴨工作職責(zé)劃雪分。強(qiáng)（一）會(huì)計(jì)壩主管（電算誓主管）：負(fù)厲責(zé)協(xié)調(diào)**岔財(cái)務(wù)管理信蠢息系統(tǒng)的總響體運(yùn)行工作象。具體職責(zé)放包括：半1、負(fù)責(zé)會(huì)矛計(jì)電算化崗慧位的設(shè)定和沃分配，結(jié)合食本單位情況短確定每個(gè)人蓬員的職責(zé)；狼桂2、組織*菌*財(cái)務(wù)管理借信息系統(tǒng)的寨實(shí)施工作，魚對(duì)工作的進(jìn)嚇度、數(shù)據(jù)安帝全負(fù)總責(zé)；積爆3、負(fù)責(zé)組獨(dú)織**財(cái)務(wù)棗管理信息系川統(tǒng)的普及工摟作。頌4、研究本撐單位的需求溫，組織**浙財(cái)務(wù)管理信因息系統(tǒng)工作奸向深度、廣尤度發(fā)展。仰（二）系統(tǒng)傍管理：負(fù)責(zé)圈**財(cái)務(wù)管幻理信息系統(tǒng)持的技術(shù)管理憤工作，該崗虹可下設(shè)系統(tǒng)扶管理員、數(shù)動(dòng)據(jù)庫管理員決和網(wǎng)絡(luò)管理忍員。職責(zé)包跌括：俱1．負(fù)責(zé)*割*財(cái)務(wù)管理莖信息系統(tǒng)與碧本單位具體定應(yīng)用相結(jié)合嚷。根據(jù)軟件男功能及公司越標(biāo)準(zhǔn)編碼，膏確定本單位辮的系統(tǒng)應(yīng)用嶄模式；松2、負(fù)責(zé)系纖統(tǒng)軟件、硬猾件、網(wǎng)絡(luò)、淋數(shù)據(jù)庫及財(cái)匯務(wù)軟件的所辣有技術(shù)問題巾．保障系統(tǒng)灶的正常運(yùn)行妄；計(jì)3、掌握網(wǎng)娃絡(luò)服務(wù)器及祥數(shù)據(jù)庫的超本級(jí)口令，負(fù)酒責(zé)服務(wù)器的耽硬軟件資源櫻分配．監(jiān)控苗網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)行矩；地4、掌握系睬統(tǒng)管理員權(quán)衛(wèi)限，按會(huì)計(jì)連主管的書面語要求，為其膊他人員分配氧使用權(quán)限。覺對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)彩的安全保密獄負(fù)責(zé)；幕5．管理財(cái)這務(wù)數(shù)據(jù)，負(fù)偵責(zé)進(jìn)行數(shù)據(jù)姜的備份、恢糞復(fù)；微6．負(fù)責(zé)軟嶺、硬件的所涼有管理和維魚護(hù)工作；企系統(tǒng)管理崗潛人員應(yīng)當(dāng)具枝有很強(qiáng)的工覆作責(zé)任心，收?qǐng)?jiān)持原則，祝廉潔奉公。礦要具備計(jì)算退機(jī)于會(huì)計(jì)知甚識(shí)，系統(tǒng)管盟理員應(yīng)相對(duì)衰穩(wěn)定，各單魄位要更換系攤統(tǒng)管理員必逆須報(bào)上一級(jí)此財(cái)務(wù)部門批柏準(zhǔn)。矮（三）審核妙記帳：負(fù)責(zé)粱對(duì)輸入計(jì)算畫機(jī)的會(huì)計(jì)數(shù)漢據(jù)（記帳憑礙證和原始憑玻證等）進(jìn)行悲審核。登記律機(jī)內(nèi)帳簿，哲對(duì)打印輸出處的憑證、帳拔簿、報(bào)表進(jìn)薪行確認(rèn)。航（四）核算斜、管理等會(huì)催計(jì)各崗：負(fù)汁責(zé)輸入記帳歇憑證和原始每憑證等會(huì)計(jì)瘦數(shù)據(jù)，輸出痛記帳憑證、竟會(huì)計(jì)帳簿、獸報(bào)表及其他華輔助資料。霉利用基礎(chǔ)數(shù)只據(jù)輔助進(jìn)行船財(cái)務(wù)分析、論管理工作。潔（五）電算端審查：負(fù)責(zé)迎監(jiān)督計(jì)算機(jī)桿及會(huì)計(jì)軟件心系統(tǒng)的運(yùn)行怖，防止利用畝計(jì)算機(jī)進(jìn)行陰舞弊具體包袋括：稻1、定期審稍查機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)功與書面資料借（憑證、帳嘗簿、報(bào)表等塊）的一致性允；牛2、監(jiān)督歷枝史數(shù)據(jù)調(diào)整電等功能的使額用，確保修濫改結(jié)果在當(dāng)峽期書面資料宿中反映出來謀。刃3．監(jiān)督歷兩史數(shù)據(jù)保存照方式的安全炎性、合法性柏，防止對(duì)已餅存檔數(shù)據(jù)的醒非法修改；塑母4．防止其摧它影響會(huì)計(jì)居數(shù)據(jù)其實(shí)性嗎的問題發(fā)生某。稿此崗要求具饞備會(huì)計(jì)和計(jì)觸算機(jī)知識(shí)，艙達(dá)到會(huì)計(jì)電貞算化中級(jí)知肢識(shí)培訓(xùn)水平殿。抬第十一條系距統(tǒng)管理員在朵變動(dòng)前必須耳辦理交接手附續(xù)，接替人凡員應(yīng)認(rèn)真接撈管移交工作駁。礎(chǔ)具體要求如播下：林（一）由會(huì)狗計(jì)主管（電遭算主管）負(fù)盼責(zé)監(jiān)交；款（二）交接廁完畢以前的惱系統(tǒng)管理維健護(hù)工作由現(xiàn)竄任系統(tǒng)管理密員負(fù)責(zé)；都（三）交接影完成后由監(jiān)蓮交人員及交勺接的雙方簽毀字，并作為勁會(huì)計(jì)檔案存班檔；哨（四）移交臭清單包括的蹤內(nèi)容：牌1．網(wǎng)絡(luò)服銹務(wù)器口令；漏2．?dāng)?shù)據(jù)庫岸超級(jí)口令；膛3．**財(cái)縣務(wù)管理信息窯系統(tǒng)管理員低口令；倒4．每年的品歷史數(shù)據(jù)備呈份；奮5．本年的煙所有的數(shù)據(jù)霉備份；焦6．系統(tǒng)維螞護(hù)記錄本；廚7．所有版齊本的**財(cái)磚務(wù)管理信息共系統(tǒng)軟件；伸8．所有版遇本的數(shù)據(jù)庫亡管理系統(tǒng)軟另件及版本授風(fēng)權(quán)證書和序啟列號(hào)；櫻9．基層單鍛位系統(tǒng)管理肥員名單；蜘10.其他牲應(yīng)交接的內(nèi)剩容。流（五）對(duì)交旱接內(nèi)容應(yīng)進(jìn)溜行上機(jī)測(cè)試網(wǎng)，確保交接鑒質(zhì)量。上述懸?guī)醉?xiàng)口令應(yīng)澇最后交接。芬一旦交接，省接替人員應(yīng)跑立即更換所話有口令，并鼓開始承擔(dān)系割統(tǒng)管理員的艦所有工作。吹鋒第十二條一逐般操作人員雖的崗位交接積，應(yīng)在移交蓬清冊(cè)中列明待操作員口令張及密碼，會(huì)辨計(jì)數(shù)據(jù)媒體紀(jì)及有關(guān)資料團(tuán)、實(shí)物等。掘插第三章軟營(yíng)硬件管理制側(cè)度雹第十三條*哄*財(cái)務(wù)管理誘信息系統(tǒng)的括硬件、軟件香的選用由主蝦管該項(xiàng)工作注的領(lǐng)導(dǎo)銜和耀系統(tǒng)管理員效共同鑰負(fù)責(zé)。幕第十四條各福一級(jí)單位要寒對(duì)**財(cái)務(wù)醫(yī)管理信息系剖統(tǒng)所用硬件高設(shè)備進(jìn)行統(tǒng)鉆一管理，并簡(jiǎn)建立設(shè)備卡爹片，對(duì)硬件睛設(shè)備的配置愧狀況、使用頸單位、使用工狀況、起用嬌時(shí)間、廠家日品牌等信息紋進(jìn)行記錄。圖捕第十五條*罰*財(cái)務(wù)管理具信息系統(tǒng)所下用設(shè)備、軟罩件的購(gòu)置應(yīng)愁堅(jiān)持技術(shù)先撲進(jìn)和經(jīng)濟(jì)合侵理原則，注額意處理好采湖用新技術(shù)與虹節(jié)約的辨證尺關(guān)系。既不然能使引進(jìn)的論設(shè)備很快被精淘汰，又不司能一味追求減最新技術(shù)而黨投入過高。園對(duì)于已有設(shè)渡備應(yīng)進(jìn)行合蘆理的調(diào)配，維最大限度的炕發(fā)揮設(shè)備的純效益。應(yīng)盡佳量選用統(tǒng)一葉型號(hào)的設(shè)備恨、軟件，設(shè)慈備及軟件引捉進(jìn)時(shí)必須獲類得良好的質(zhì)跌量保證及售掛后服務(wù)。遲第十六條硬灑件設(shè)備比較灘多的單位可億以設(shè)立計(jì)算涼機(jī)室。硬件輩設(shè)備的操作競(jìng)使用要嚴(yán)格卡執(zhí)行各單位昌的設(shè)備操作營(yíng)管理規(guī)定，關(guān)要經(jīng)常對(duì)有霉關(guān)設(shè)備進(jìn)行援保養(yǎng)，保持背機(jī)房和設(shè)備訴的整潔，嚴(yán)趟禁違規(guī)違章惜操作，確保萬機(jī)房硬件設(shè)餓備的安全。捐昏第十七條在椅獲得正版軟父件后，應(yīng)對(duì)曾其功能改動(dòng)科部分進(jìn)行認(rèn)裳真測(cè)試研究米，確定新增禽功能在本單饑位的用法，鑒防止工作的助盲目性。飯第十八條正蓬版軟件應(yīng)注醬明其功能后趴備份存檔?？靡S護(hù)不同愚版本的完整睛性、獨(dú)立性詢．確切掌握鴉各基層單位策、各用戶的棕版本使用情緩況，防止出殲現(xiàn)版本的混羽淆。浪第十九條要設(shè)認(rèn)真組織軟酷件的升級(jí)工霉作。一般應(yīng)知在同一個(gè)會(huì)如計(jì)期間內(nèi)一浮次性更換所尊有在用軟件本，升級(jí)前應(yīng)盈書面通知各膛基層單位、稻各用戶，對(duì)喘功能改動(dòng)部且分加以說明烤。潑第二十條要怒嚴(yán)格保護(hù)所扶有在用正版案軟件的版權(quán)缸，包括網(wǎng)絡(luò)壯、數(shù)據(jù)庫、貌操作系統(tǒng)、弄財(cái)務(wù)軟件、蒼資產(chǎn)軟件等渣?？偣就拼鼜V**財(cái)務(wù)母管理信息系伐統(tǒng)的范圍限卷于總公司范配圍內(nèi)的各級(jí)瞧財(cái)務(wù)、資產(chǎn)鋸部門，嚴(yán)禁掛將軟件以任粘何形式出售堡、轉(zhuǎn)讓或贈(zèng)謀送給該范圍糾以外的任何癥單位或個(gè)人芽。竄第二十一條培各單位要制愚定具體的防久病毒措施。毛所有來歷不爪明的媒體介計(jì)質(zhì)在使用前母必須經(jīng)過病忌毒檢測(cè)，對(duì)普所有在用計(jì)索算機(jī)必須定廟期進(jìn)行清病正毒檢測(cè)。使尋用網(wǎng)絡(luò)的單委位要嚴(yán)防病價(jià)毒通過網(wǎng)絡(luò)免傳播。辦公癢用計(jì)算機(jī)不協(xié)能裝入各種返游戲軟件。撥漢第四章操壁作管理制度圈爸第二十二條支會(huì)計(jì)崗位權(quán)間限包括軟件筍功能權(quán)限、起科目使用權(quán)霧限、報(bào)表使松用權(quán)限及其浩他權(quán)限。各草單位應(yīng)根據(jù)壓各會(huì)計(jì)崗位睬工作內(nèi)容制仗定會(huì)計(jì)崗位舞權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)，才臨時(shí)性的賦協(xié)予榮崗位其假權(quán)限以外的斥權(quán)限應(yīng)由會(huì)進(jìn)計(jì)主管簽字孝；"歷史數(shù)猾據(jù)調(diào)整"、乘"數(shù)據(jù)恢復(fù)睜"等對(duì)會(huì)計(jì)鉛信息正確性費(fèi)商決定性意陜義的功能權(quán)懸限不能作為號(hào)任何崗位的已永久性權(quán)限領(lǐng)；上級(jí)單位良有穿透查詢霧要求的．將粱其視同一種沃崗位，進(jìn)行菠崗位權(quán)限的齒設(shè)定。盲第二十三條茅系統(tǒng)管理員貫負(fù)責(zé)依據(jù)會(huì)很計(jì)主管簽字菌通過的會(huì)計(jì)柴崗位權(quán)限標(biāo)梁準(zhǔn)，對(duì)各會(huì)鹽計(jì)崗位分配諒權(quán)限。臨時(shí)裁性賦權(quán)在完垃成會(huì)計(jì)主管皆所批準(zhǔn)的任歇?jiǎng)?wù)后立即收挨回。勾第二十四條抽操作人員必矮須設(shè)置自己惕唯一知道的橫口令，并定止期更換口令頂?？诹畹陌补鹑刹僮魅俗鴨T自己負(fù)責(zé)鵝，操作人員匠發(fā)現(xiàn)自己口拒令被修改或球刪除應(yīng)及時(shí)右向會(huì)計(jì)主管裕報(bào)告，會(huì)計(jì)商主管可委托匹系統(tǒng)管理員收會(huì)同電算審超查員，查明轉(zhuǎn)原因后再做餐處理。網(wǎng)絡(luò)伶服務(wù)器及數(shù)倘據(jù)庫口令的留安全由本地鴉系統(tǒng)管理員倉負(fù)責(zé)。卷第二十五條沈操作人員離告開系統(tǒng)時(shí)應(yīng)矛退出系統(tǒng)或桶進(jìn)行系統(tǒng)封牧鎖，操作人廢員對(duì)自己帳擇號(hào)下的所有亂操作負(fù)完全結(jié)責(zé)任。辰第二十六條鑼原則上由處歪理一項(xiàng)業(yè)務(wù)洽的會(huì)計(jì)人員腿本人將數(shù)據(jù)致輸入計(jì)算機(jī)鮮，特殊情況索下也可以委型托他人代為桑輸入，但必鵝須將業(yè)務(wù)交日代清楚，并勾且使用輸入夫者本人的名躁字及口令。漂哀第二十七條碎所有機(jī)器產(chǎn)您生的憑證、祥帳簿、報(bào)表枯等會(huì)計(jì)資料昏，必須以書社面形式打印紐出來，打印條結(jié)果必須清志楚。所有打溝印出的憑證潔、帳簿、報(bào)曠表，要按會(huì)筑計(jì)工作規(guī)范陽的要求．經(jīng)剩制單人員、魚審核人員、傍記帳人員、欲會(huì)計(jì)主管簽仁字或蓋章后窄生效。審核遺人員對(duì)打印項(xiàng)件簽字或蓋斥章，必須與憐機(jī)器內(nèi)數(shù)據(jù)戒核對(duì)一致后即進(jìn)行。打印惜的帳頁或報(bào)符表作為檔案犯保存時(shí)必須購(gòu)經(jīng)會(huì)計(jì)主管丸逐頁簽字或攝蓋章。鴿第二十八條泉每天發(fā)生的葛業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)級(jí)天登記入帳誘。日記帳原期則上應(yīng)每天跟打印輸出．委業(yè)務(wù)發(fā)生量察少不能滿頁癥打印的，可筑按周或旬打副印。一般帳宇簿應(yīng)根據(jù)實(shí)掠際情況和工講作需要按月微或按季按年寧打印，并保謙持帳頁的連臣續(xù)性。壟第二十九條解采用磁盤、細(xì)光盤、磁帶圣、微縮膠片乞存儲(chǔ)會(huì)計(jì)數(shù)地?fù)?jù)的單位，奸在征得財(cái)政膊部門同意后俯，報(bào)公司財(cái)導(dǎo)務(wù)澆部閑審核確認(rèn)。捉同時(shí)記帳憑使證、總分類淡帳、現(xiàn)金日寄記帳和銀行靜日記帳仍須茫打印輸出。炊另外，還要腔按照有關(guān)稅師務(wù)、審計(jì)等盒管理部門的者要求，及時(shí)覆打印輸出有扔關(guān)帳簿、報(bào)皂表。驗(yàn)第三十條使州用**財(cái)務(wù)情管理信息系濃統(tǒng)時(shí)，不能廟刪除中間的攝憑證。顧第三十一條踐特殊情況下栽須對(duì)存檔數(shù)腹據(jù)作調(diào)整，允需經(jīng)會(huì)計(jì)主確管批準(zhǔn)，由鹿系統(tǒng)管理員冶臨時(shí)賦權(quán)，制由系統(tǒng)管理深員以外的人所員操作。操閥作完成后應(yīng)夾及時(shí)計(jì)算生挪成有關(guān)憑證哨、帳、表，爆并打印存檔后。屑第三十二條飼結(jié)帳時(shí)，要滑規(guī)定結(jié)帳時(shí)慰間、結(jié)帳順的序。產(chǎn)生上獲報(bào)報(bào)表以后平不能再錄入船本月憑證，睜必須保證帳礙表的一致。姐報(bào)表上報(bào)以憂前必須進(jìn)行質(zhì)報(bào)表校驗(yàn)（始勾稽關(guān)系檢繞查），檢查醋通過后才能禿上報(bào)。上報(bào)曉報(bào)表必須以忌書面及磁介嫂質(zhì)（或網(wǎng)絡(luò)桐傳遞）兩種虎方式進(jìn)行?？h葛第三十三條士系統(tǒng)管理員佳應(yīng)每半個(gè)月招檢查一次工角作日志，核裕實(shí)操作人員湖的主權(quán)時(shí)間問、操作內(nèi)容步等。土第三十四條令對(duì)系統(tǒng)軟硬挨件的操作必竿須按照正確壟的操作規(guī)程廟進(jìn)行。電源槐的開關(guān)、軟普件的啟動(dòng)與蚊關(guān)閉都應(yīng)遵底循正確的順良序。第五喂章系統(tǒng)維護(hù)為管理制度挨第三箏十五條系統(tǒng)枕維護(hù)管理是徒指為保障系糕統(tǒng)正常運(yùn)行敏而進(jìn)行的對(duì)園硬件、網(wǎng)絡(luò)考、數(shù)據(jù)庫、勁操作系統(tǒng)、埋財(cái)務(wù)軟件及途相關(guān)辦公自束動(dòng)化軟件進(jìn)曉行的安裝、妹修正、更新守版本、擴(kuò)展航、備份等操壁作以及對(duì)軟彈件應(yīng)用模式覽的設(shè)計(jì)及實(shí)襪施工作。系礦統(tǒng)的維護(hù)管理理工作由系編統(tǒng)管理人員嬸或由系統(tǒng)管痛理人員授權(quán)論的專業(yè)維護(hù)駁人員負(fù)責(zé)進(jìn)霜行。未經(jīng)系未統(tǒng)管理員授屯權(quán)，其他人定員不得進(jìn)行漫系統(tǒng)維護(hù)操相作?；谌鶙l劫未經(jīng)系統(tǒng)管校理員許可，菌不得在**貧財(cái)務(wù)管理信低息系統(tǒng)上安旱裝拆卸其他陜硬、軟件，廉不得改變系悉統(tǒng)的運(yùn)行環(huán)辰境。樸第三十七條桃系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)億，應(yīng)獲得充義分的維護(hù)保鹿障。系統(tǒng)發(fā)賠生影響正常凱運(yùn)行的故障獸時(shí)，系統(tǒng)管茂理員應(yīng)及時(shí)撿給予處理。寨月末、年末穴時(shí)更應(yīng)立即立給予解決。日屬于系統(tǒng)優(yōu)詳化或不影響纖正常業(yè)務(wù)流壇程的問題，逐系統(tǒng)管理員斷可視工作需熊要決定解決盒的時(shí)間。對(duì)謝于系統(tǒng)運(yùn)行紋環(huán)境變化、坊單位核算方單式變化、管祥理需求變化脅等問題，系霧統(tǒng)管理員應(yīng)羅進(jìn)行合理的疾預(yù)計(jì)，提前飼規(guī)劃．制定偽實(shí)施方案，體確保系統(tǒng)的第平穩(wěn)運(yùn)行。括旅第三十八條揀系統(tǒng)運(yùn)行中亭出現(xiàn)故障或框出現(xiàn)不明意真義的提示時(shí)盾，操作人員灣應(yīng)保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)墻．及時(shí)與系限統(tǒng)管理員聯(lián)覽系。由于操伶作人員擅自雨處理故障而拘引起的后果甲由操作人員想自己負(fù)責(zé)。辱情第三十九條警系統(tǒng)管理員玻在不能直接肚排除故障并軍且沒有替代鉆解決方案時(shí)橫．應(yīng)請(qǐng)求上熊一級(jí)部門系雷統(tǒng)管理員或鄰專業(yè)維護(hù)人家員的技術(shù)支葉持。各單位存應(yīng)制定基層移單位提出維脖護(hù)請(qǐng)求及響擾應(yīng)辦法，一肥般情況下，裹基層單位在格提出請(qǐng)求之須前應(yīng)反復(fù)測(cè)俯試，確認(rèn)故雞障實(shí)質(zhì)。提集出請(qǐng)求時(shí)應(yīng)志說明故障發(fā)年生的系統(tǒng)運(yùn)筆行狀態(tài)以及注故障的后果倍等，以便上夫級(jí)維護(hù)人員憑迅速診斷問處題。羨第四十條各壁單位要建立否系統(tǒng)管理維采護(hù)記錄本，碰實(shí)行系統(tǒng)維擺護(hù)記錄制度宋。對(duì)故障的拼發(fā)生時(shí)間、磨表現(xiàn)、解決窩辦法、結(jié)果德以及對(duì)系統(tǒng)離進(jìn)行的版本中升級(jí)、運(yùn)行敘環(huán)境更改等蒜進(jìn)行詳細(xì)的患記錄．并內(nèi)器維護(hù)人員或偶系統(tǒng)管理員躺簽字。系統(tǒng)蹈管理維護(hù)記疲錄本的登記脊要條理清楚延、時(shí)間準(zhǔn)確從、字跡工整把。報(bào)第四十一條惜對(duì)于兩個(gè)以啟上的系統(tǒng)維孟護(hù)管理人員柿應(yīng)進(jìn)行合理夜的分工，充綁分發(fā)揮系統(tǒng)腔管理人員的惑作用，不斷錦加強(qiáng)電算化屈的技術(shù)保障喘，逐步形成誼一套有效的且系統(tǒng)維護(hù)管逃理體制。季第優(yōu)五爆章信息安全綠保障制度鋒第四十二條冰財(cái)務(wù)信息的銹安全是指信窗息不丟失、錫不損毀、不邪向無關(guān)人員曲泄露、不被脾非法修改。擾保障信息的搭安全要從技霞術(shù)和管理兩際個(gè)方面著手溫。做好安全綢保密工作。帽巧第四十三條衣財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的碌備份或保存塊介質(zhì)可采用睛磁帶、光盤們、微縮膠片巧等。網(wǎng)絡(luò)服救務(wù)器在引進(jìn)教時(shí)必須配置定磁帶機(jī)或可須讀寫光盤機(jī)呆或其他存儲(chǔ)昨介質(zhì)。沒有掩條件的單用可戶單位可短就期內(nèi)用軟盤費(fèi)、硬盤備份歌，以后向光災(zāi)盤和磁帶機(jī)縫等存儲(chǔ)介質(zhì)有過渡。叮第四十四條湊要經(jīng)常對(duì)系突統(tǒng)中的數(shù)據(jù)鐵進(jìn)行備份，帥以便在計(jì)算省機(jī)發(fā)生故障抹時(shí)可將數(shù)據(jù)筍恢復(fù)到最近貼狀態(tài)。數(shù)據(jù)困備份的目標(biāo)酒是防止任何娃時(shí)間發(fā)生的絹硬、軟件故掏障以及人為離失誤造成的巴數(shù)據(jù)損毀。壞因此，原則內(nèi)上要求在發(fā)掀生業(yè)務(wù)的當(dāng)欺天部進(jìn)行備屑份。吧推薦的數(shù)據(jù)銅備份模式為精：誰（一）與每脊星期的七天繞對(duì)應(yīng)的七個(gè)豪備份循環(huán)覆掀蓋；培（二)最買近三個(gè)月月第末的備份；玩（三）每年擦年末的備份挪；拉（四）備雙笑份以上，存掌儲(chǔ)于不同的候地點(diǎn)。情第四十五條叮對(duì)備份的數(shù)陰據(jù)應(yīng)加強(qiáng)管殺理，防止被填非法拷貝或萌毀壞，要對(duì)景其內(nèi)容及運(yùn)耀行環(huán)境（如練財(cái)務(wù)軟件的提版本）等進(jìn)枕行記錄。網(wǎng)鑼絡(luò)版的備份鉛應(yīng)連同主控厭數(shù)據(jù)庫（m要aster剪）一并備份耀。演第四十六條倚參加財(cái)務(wù)軟個(gè)件開發(fā)的單倉位或?qū)Ｂ殢娜~事系統(tǒng)維護(hù)耳工作的人員首不得泄露軟到件的技術(shù)資咽料、源程序巴和加密措施昂。蘋第四十七條介對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)其的備份、恢充復(fù)、轉(zhuǎn)出、愛轉(zhuǎn)入的權(quán)限物都應(yīng)嚴(yán)加控驕制。嚴(yán)禁未叼經(jīng)授權(quán)將財(cái)局務(wù)數(shù)據(jù)拷貝攪出系統(tǒng)，轉(zhuǎn)鄰給無關(guān)的人孫員或單位；禁嚴(yán)禁未經(jīng)授米權(quán)進(jìn)行數(shù)據(jù)遷恢復(fù)或轉(zhuǎn)入漸操作。督第四十八條游實(shí)行聯(lián)網(wǎng)的浮單位要采取導(dǎo)各種措施來法保障上網(wǎng)數(shù)學(xué)據(jù)的安全性同。要嚴(yán)密控彈制好財(cái)務(wù)數(shù)誦據(jù)庫及其服稱務(wù)器的口令士，控制好各貢用戶的口令姐。桌

第四十蛋九條具有*耗*財(cái)務(wù)管理穩(wěn)信息系統(tǒng)版榮權(quán)的單位，榴其軟件的有至關(guān)源程序及謀設(shè)計(jì)文檔由過系統(tǒng)管理員忠負(fù)責(zé)保管。源第同六陡章檔案管理妻制度鄭第五十條*幻*財(cái)務(wù)管理流信息系統(tǒng)檔倒案包括：談（一）每年趁一次的數(shù)據(jù)刑庫備份；照（二）財(cái)務(wù)佛軟件升級(jí)前鈔的數(shù)據(jù)庫備秩份；線（三）打印彩輸出的經(jīng)過線蓋章簽字的漂會(huì)計(jì)資料；稱（四）每年干一次的經(jīng)系柄統(tǒng)管理員簽博字的系統(tǒng)管川理維護(hù)記錄螺本；常（五）所有處版本的系統(tǒng)瘦、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)茶據(jù)庫、軟件遠(yuǎn)；嚴(yán)（六）軟件催的開發(fā)文檔果、源程序；很（七）其他撿應(yīng)該存檔的輪資料或數(shù)據(jù)窯。禾第五十一條庸打印輸出的擁憑證、報(bào)表旨、帳簿等各符種會(huì)計(jì)資料秧的保存按財(cái)減政部《會(huì)計(jì)致檔案管理辦改法》執(zhí)行。暑數(shù)據(jù)庫的備榜份要永久保殘留。以膠片批、磁、光等仇介質(zhì)保存的懲數(shù)據(jù)的檔案絹必須有雙份歲備份，并分涼別存于不同增地點(diǎn)，并按尿照有關(guān)規(guī)定萌保存在溫濕糞度適宜、陽正光不直射，飽下能被損害蒜的場(chǎng)所。濕第五十二條惱以磁介質(zhì)存歪儲(chǔ)的數(shù)據(jù)應(yīng)超定期更換新思的介質(zhì)，進(jìn)連行再拷貝。航第五十三條常本章及內(nèi)容筆按照財(cái)過務(wù)改部《會(huì)計(jì)檔貝案管理辦法庫》執(zhí)行。宿第換七雁章**財(cái)務(wù)贏管理信息系玩統(tǒng)的推廣制駁度御第五十四條巷各單位都應(yīng)剪按照公司統(tǒng)茂一的部署開本展**財(cái)務(wù)掀管理信息系教統(tǒng)工作。工革作中要解決蜻好公司統(tǒng)一夫規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)牧、規(guī)范與本融單位實(shí)際相觀結(jié)合的問題泡。建立一套勻符合規(guī)范、指高效的工作賞體系。債第五十五條核各單位要由昌核算部門負(fù)稀責(zé)組織業(yè)務(wù)朵骨干，依據(jù)鉤公司班內(nèi)本《守企業(yè)會(huì)計(jì)制旁度蜜》、《載財(cái)務(wù)管理辦慮法僚》《基礎(chǔ)數(shù)徒據(jù)庫結(jié)構(gòu)及衫代碼方案》沙和《報(bào)表數(shù)通據(jù)庫結(jié)構(gòu)及儀代碼方案》局等，進(jìn)行本板單位編碼的截細(xì)化、科目小的細(xì)化、內(nèi)室部標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表謝的制定以及犧核算辦法的次標(biāo)準(zhǔn)化工作衣。膛第五十六條缺在推廣過程智中，要盡量香采取分專業(yè)幕、集中初始稠化方式，以使便集中解決扁問題縮短推墊廣時(shí)間。封第五十七條蘿建立**財(cái)稱務(wù)管理信息懼系統(tǒng)工作體傭系應(yīng)遵循循處序漸進(jìn)、逐周步完善的原俘則。要有步嘆驟地實(shí)現(xiàn)普隨及、替代手猴工記帳、與待系統(tǒng)外的數(shù)盜據(jù)交換、數(shù)萄據(jù)共享、穿錘透查詢等。溪要首先搞好厲核算體系的軌建設(shè)，然后封實(shí)現(xiàn)預(yù)算控別制、輔助決靜策。初第詢八米章替代手工互記帳軋第五十八條螞采用計(jì)算機(jī)錢替代手工記讀帳，是指應(yīng)嚷用**財(cái)務(wù)風(fēng)管理信息系級(jí)統(tǒng)輸入會(huì)計(jì)著數(shù)據(jù)，由計(jì)宵算機(jī)對(duì)會(huì)計(jì)狼數(shù)據(jù)進(jìn)行處拔理，并打印答輸出會(huì)計(jì)帳舞簿和報(bào)表。降替代手工記輩帳是**財(cái)償務(wù)管理信息逮系統(tǒng)的目標(biāo)腹之一。滔第五十九條仿在替代手工吐記帳的過程決中，由于計(jì)裙算機(jī)與手工刃并行工作，扒會(huì)計(jì)人員的跪工作強(qiáng)度比迷較大。各單遭位要合理安迅排工作，提清高工作效率監(jiān)。已經(jīng)用其棕他財(cái)務(wù)軟件懶實(shí)現(xiàn)脫離手介工帳的單位典，其機(jī)器打藍(lán)印輸出的會(huì)緒計(jì)資料視同攝手工資料。腫第六十條*腿*財(cái)務(wù)管理閑信息系統(tǒng)建約立后，有相譽(yù)應(yīng)的設(shè)備和話技術(shù)力量，懼并且計(jì)算機(jī)刪與手工并行堪三個(gè)月核算耽結(jié)果一致者拴，具備脫離疫手工記帳的傅前提條件。弄替代手工記污帳驗(yàn)收由各健單位自己主棵持進(jìn)行，報(bào)寧公司財(cái)務(wù)育部倡審批。申報(bào)問材料的內(nèi)容童包括：萬1．實(shí)施電盜算化的起始嶄時(shí)間；濁2．自動(dòng)記珍帳、自動(dòng)出悅表的時(shí)間；范3．三個(gè)月踩的會(huì)計(jì)資料墨的起止時(shí)間央；鞋4．設(shè)備及寄技術(shù)力量保技障程度；痰5．普及情襲況；割6．規(guī)章制南度建設(shè)情況項(xiàng)；凡7．電算主耽管及系統(tǒng)管納理員。慘第六十一條滔脫離手工記種帳驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)番。拜（－）資料趕準(zhǔn)備眨l．連續(xù)三汽個(gè)月的計(jì)算亦機(jī)帳頁、報(bào)阿表。要求如之下：囑（1）帳頁剪、報(bào)表與機(jī)障器產(chǎn)生的帳礦頁、報(bào)表一陵致；曠（2）上述滾兩套資料若僅存在不一致伏須以文字形吃式說明原因波；的（3）計(jì)算壞機(jī)產(chǎn)生的報(bào)奪表，除因個(gè)叔別專業(yè)子系例統(tǒng)本投入使柔用而無法取成數(shù)外，其他隊(duì)數(shù)據(jù)必須由膜計(jì)算機(jī)自動(dòng)困產(chǎn)生。昌2．有一個(gè)平月數(shù)據(jù)的查癥詢分析資料既。要求如下閉：辟（1）條件桶余額的查詢息目的描述及礦打印結(jié)果；趨（2）任意纖帳頁的查詢錯(cuò)目的描述及講打印結(jié)果；講（3）自定筐義一份報(bào)表哄并打印其結(jié)子果，對(duì)其業(yè)纖務(wù)含義進(jìn)行長(zhǎng)說明；棒（4）對(duì)報(bào)餐表數(shù)據(jù)進(jìn)行僚圖形分析的鄉(xiāng)描述及打印脅結(jié)果。薦3．科目設(shè)通置打印件一象份，并符合池科目標(biāo)準(zhǔn)化訪。傲（二）管理為制度要求斧l．有明確關(guān)的電算化崗約位分工。帆（1）電算姥主管；彼（2）系統(tǒng)忠管理員；路（3）審核灶記帳員;推（4）軟件衛(wèi)操作員。另2．有嚴(yán)格殺的系統(tǒng)權(quán)限蛛管理及操作蠻制度。鼠3．能夠嚴(yán)概格執(zhí)行數(shù)據(jù)濃備份制度及素?cái)?shù)據(jù)安全保側(cè)障措施農(nóng)。4．能政夠嚴(yán)格執(zhí)行召機(jī)房管理制蕩度。有防病劍毒措施。脆（三）實(shí)施女程度要求靜1．有三分孔之二的財(cái)會(huì)軍人員會(huì)進(jìn)行所憑證錄入、離帳務(wù)查詢等駕操作。三分精之一的財(cái)會(huì)丈人員會(huì)進(jìn)行距報(bào)表定義；舊2．基本實(shí)訂現(xiàn)誰的業(yè)務(wù)到誰處理的原升則；兔3．會(huì)計(jì)主府管了解系統(tǒng)罵的基本功能意，掌握科目限體系的設(shè)置駝；煩4．有部分河人員能夠熟忠練地從系統(tǒng)康中獲取自己磁所要的數(shù)據(jù)盞，能夠利用濕軟件進(jìn)行一圍些分聽操作糠。李第六十二條郊驗(yàn)收應(yīng)本著直實(shí)事求是的猛原則，認(rèn)真巡負(fù)責(zé)的精神胖。不走過場(chǎng)宵，也不拘泥最于小節(jié)。對(duì)莫于資料準(zhǔn)備米嚴(yán)重不全、倡規(guī)章制度明輝顯有缺陷的盾單位，堅(jiān)決磨不能通過。斗對(duì)于非原則歪性包的問題，不柏會(huì)導(dǎo)致數(shù)據(jù)巧不實(shí)或丟失辨的問題，應(yīng)攝提出改進(jìn)意欲見并有條件鹽的予以通過撕。貝第六十三條塞驗(yàn)收中不搞應(yīng)一刀切，允鋤許個(gè)別單位愁為某些科目錢保留手工帳徹。對(duì)個(gè)別有勿待命情況的攏科目，只要哥不影響整個(gè)羽核算的正確寬性，且資料畏準(zhǔn)備水平、袋工作程序等玩其他指標(biāo)達(dá)蓄到要求，也幅準(zhǔn)予通過。叼資料不齊的魂在其準(zhǔn)備