2022年廣西理財規(guī)劃師考試模擬卷九

2022年廣西理財規(guī)劃師考試模擬卷九

（本卷共分為1大題50小題，作答時間為180分鐘，總分100分，60分及格。）

單位：姓名：考號：

題號單選題多項選擇判斷題綜合題總分

分值

得分

一、單項選擇題（共50題，每題2分。每題的備選項中，只有一個最符合題意）

作為單身母親的余女士已離婚成為單身母親，面對生涯規(guī)劃，需要金融理財師

協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財務(wù)信息：

一、案例成員姓名年齡職業(yè)余菲菲31一家品牌服裝專賣店的老板余小青8小

學(xué)三年級學(xué)生二、家庭收支狀況1.收入方面（1）余菲菲女士，每年經(jīng)營收入

扣除鋪租、水電、管理費'人工、稅金等各項成本后，約為人民幣15萬元。而

且，余女士估計今后10年左右，只要不出現(xiàn)意外情況，專賣店的收益應(yīng)該能一

直穩(wěn)定在這個水平，并會隨著通脹率上升而增加。（2）2007年，根據(jù)離婚協(xié)議

房子歸其前夫黃先生所有，但黃先生一次性補償余女士人民幣30萬元。（3）余

小青，歸余女士撫養(yǎng)，黃先生有探視權(quán)，每個月需按時支付人民幣1500元給余

女士作為女兒的生活費和教育費，直到女兒結(jié)束學(xué)業(yè)走上工作崗位為止。2.支

出方面（1）余女士租住在專賣店附近的60平方米公寓，由于地處商業(yè)旺區(qū)，每

個月租金高達2500元，加上物業(yè)管理費、水電費，余女士每個月花在房子上就

得3500元，再加上兩人的生活費'購物娛樂費、通訊費2000元,以及女兒每

個月特長培訓(xùn)費1000元，合計高達6500元；（2）2008年還多了一項養(yǎng)車的開

支，一年下來，車輛的檢查費'保險費、油費、過路費'停車費、維護保養(yǎng)費、

修理費合計得花費至少3萬元，平攤到每個月約需2500元，這樣下來，余女士

每個月要支出9000元；（3）前年余女士為女兒練琴花費2萬多元買了一臺不錯

的鋼琴；（4）現(xiàn)在每個月參加鋼琴培訓(xùn)班、舞蹈培訓(xùn)班和英語培訓(xùn)班的費用需

1000元。

表1現(xiàn)金流量表（單位：元）收入金額占

總收入的比例自雇收入（稿費及其他非薪金收入）余女士15000086%投資收入利

息71284%其他收入1500X12=1800010%總收入175218支出房產(chǎn)租金等各項開支

3500X12=4200032%教育費用特長培訓(xùn)1000X12=120009%汽車貸款支付

22617.9617%汽油及保險、維修等費用3000023%日常生活開支通訊費、交通費、

日常生活用品等開支費用2000X12=2400018%總開支130617.96任楠與夏祎都

是新時代的年輕人，非常在意享受高品質(zhì)的生活，并打算過一輩子的兩人世界。

作為高品質(zhì)生活的需要，他們要求至少要有高品質(zhì)的住宅、經(jīng)濟型的私家轎車、

體面而舒適的服裝、豐富的文化娛樂生活、適量的體育保健活動以及經(jīng)常的旅

游休閑安排。

一、案例成員姓名年齡職業(yè)身體狀況任楠28某外資跨國公司的業(yè)務(wù)主管佳夏

祎25某銀行職員佳二、收支狀況

1.收入情況

（1）丈夫任楠，月工資5000元，每隔半年度有業(yè)務(wù)獎金約3萬元；

（2）太太夏祎，月工資3500元，收入與業(yè)績掛鉤，2007年年底夏祎獲得獎金5

萬元。

2.支出情況

⑴住宅開支情況

①3年前任楠與夏祎還未結(jié)婚共同生活時，以每個月3000元的高價在朝陽路一

個高檔單身公寓租住了一套50平方米的一室一廳。

②在2007年初任楠與夏祎商量著在海淀區(qū)購買了一套68平方米的兩室一廳,

每平方米13000元，并向銀行申請了八成20年期貸款，那次付首期幾乎用光了

任楠與夏祎的全部積蓄。在還款方式上他們就選擇了等額本金還款法。這套新

房買了后，由于一時無款裝修，房子離工作單位也較遠，就一直空置在那里。

⑵交通開支情況

2006年底，任楠就與夏祎向銀行申請了一筆五成5年期貸款（也是辦理等額本

金還貸方式）購買了一臺價值16萬元的經(jīng)濟型轎車。車貸月還款額一項還不是

太大的開支，真正的開支還有用車、養(yǎng)車的日常費用，每年僅養(yǎng)路費、保險費

等固定開支就達12000元，汽油費、過路費、停車費、維修保養(yǎng)費等，平均每

個月還得花費1000元左右。

(3)基本生活開支情況

①物業(yè)管理費每個月250元，水電煤氣費300元，電話通信上網(wǎng)費450元，衛(wèi)

生用品200元，日常生活飲食用品500元，日常文化體育娛樂開支500元，這

樣平均每個月的日常生活開支約需2200元。

②夏祎每年購物'美容、交友還得開支約1萬元，任楠每年打球'運動、交友

以及泡吧也得花去1萬元，每年兩人一同外出旅游或者節(jié)假日到北京周邊休閑

旅游大約要支出1萬元，加上購買或更新手機、電腦等較大件消費品每年約需1

萬兀。

三、保險狀況

1.任楠有很強的風險保障意識，兩年前他為自己購買了一份50萬元保額的終

身壽險，繳費期限20年，每年需繳納5000元左右；

2.夏祎購買了一份保額30萬的終身壽險，繳費期限20年，年繳保費3000元

左右；

3.公司每月為任先生繳納的社保為500元，公司每月為任太太繳納的社保為

350元，擁有一定的醫(yī)療保障和養(yǎng)老保障；

4.二人購買了一份保額10萬元的健康保險，每人年繳5000元左右，繳費期

限20年。

四、家庭資產(chǎn)負債狀況

2005年，夏祎所在銀行為了鼓勵員工買房，為員工提供了一項福利，根據(jù)員工

的級別、工作年限等標準給予不同額度的內(nèi)部優(yōu)惠貸款，只需兩位同事?lián)＜?/p>

可獲得貸款，利率只有3.8%。面對這一好政策，夏祎所在行的同事紛紛貸款買

房或者用于其他投資，夏祎也根據(jù)自己的標準申請了一筆總額20萬元的員工貸

款，按等額本息法分20年還清。本來，這筆錢夏祎是準備用來買房的，但是任

楠卻將錢投進了股市，但由于未能掌握投資時機，這筆投資差不多縮水了一半。

根據(jù)總行最新的文件規(guī)定，所有的員工內(nèi)部貸款自2008年起一律取消優(yōu)惠利率,

執(zhí)行正常房貸利率5.508%。

現(xiàn)在，任楠與夏祎手中基本上沒有什么存款和積蓄，每個月都要為應(yīng)付來自各

個方面的賬單而發(fā)愁，每個月的房租、管理費、生活費、車貸'房貸、員工貸

款、個稅、應(yīng)酬讓兩人疲于奔命，兩人各申請了一張30000元額度的信用卡，

經(jīng)常需要靠信用卡的透支款來應(yīng)付緊張的資金周轉(zhuǎn)困難。

五'家庭理財目標方面

對于任楠與夏祎來說，當前最緊迫和最重要的理財目標是通過合理的現(xiàn)金規(guī)劃,

在盡量不降低當前生活品質(zhì)的情況下，首先實現(xiàn)收支平衡，盡快改變目前的“負

翁”狀態(tài)和長期為還款而捉襟見肘、東借西支的窘境。然后再通過科學(xué)的投資

規(guī)劃使家庭年度結(jié)余從負數(shù)到有盈余。

六、假設(shè)條件

假設(shè)2007年個人所得稅扣除標準為每月1600元，2008年個人所得稅扣除標準

為每月2000元。

關(guān)于任先生家庭財務(wù)狀況的分析，下列說法錯誤的是一。

A.家庭負債項目多，負擔沉重

B.支出項目過多過大，超過正常的承受能力，收支倒掛，現(xiàn)金流狀況嚴重惡化

C.投資行為失誤，造成資產(chǎn)縮水

D.最主要的財務(wù)風險就是當前的資產(chǎn)增值能力弱的狀況

3.

任楠與夏祎都是新時代的年輕人，非常在意享受高品質(zhì)的生活，并打算過一輩

子的兩人世界。作為高品質(zhì)生活的需要，他們要求至少要有高品質(zhì)的住宅、經(jīng)

濟型的私家轎車'體面而舒適的服裝、豐富的文化娛樂生活、適量的體育保健

活動以及經(jīng)常的旅游休閑安排。

一、案例成員姓名年齡職業(yè)身體狀況任楠28某外資跨國公司的業(yè)務(wù)主管佳夏

祎25某銀行職員佳二'收支狀況

1.收入情況

(1)丈夫任楠，月工資5000元，每隔半年度有業(yè)務(wù)獎金約3萬元；

(2)太太夏祎，月工資3500元，收入與業(yè)績掛鉤，2007年年底夏祎獲得獎金5

萬元。

2.支出情況

(1)住宅開支情況

①3年前任楠與夏祎還未結(jié)婚共同生活時，以每個月3000元的高價在朝陽路一

個高檔單身公寓租住了一套50平方米的一室一廳。

②在2007年初任楠與夏祎商量著在海淀區(qū)購買了一套68平方米的兩室一廳,

每平方米13000元，并向銀行申請了八成20年期貸款，那次付首期幾乎用光了

任楠與夏祎的全部積蓄。在還款方式上他們就選擇了等額本金還款法。這套新

房買了后，由于一時無款裝修，房子離工作單位也較遠，就一直空置在那里。

(2)交通開支情況

2006年底，任楠就與夏祎向銀行申請了一筆五成5年期貸款(也是辦理等額本

金還貸方式)購買了一臺價值16萬元的經(jīng)濟型轎車。車貸月還款額一項還不是

太大的開支，真正的開支還有用車、養(yǎng)車的日常費用，每年僅養(yǎng)路費、保險費

等固定開支就達12000元，汽油費'過路費'停車費、維修保養(yǎng)費等，平均每

個月還得花費1000元左右。

(3)基本生活開支情況

①物業(yè)管理費每個月250元，水電煤氣費300元，電話通信上網(wǎng)費450元，衛(wèi)

生用品200元，日常生活飲食用品500元，日常文化體育娛樂開支500元，這

樣平均每個月的日常生活開支約需2200元。

②夏祎每年購物、美容、交友還得開支約1萬元，任楠每年打球、運動、交友

以及泡吧也得花去1萬元，每年兩人一同外出旅游或者節(jié)假日到北京周邊休閑

旅游大約要支出1萬元，加上購買或更新手機、電腦等較大件消費品每年約需1

萬元。

三、保險狀況

1.任楠有很強的風險保障意識，兩年前他為自己購買了一份50萬元保額的終

身壽險，繳費期限20年，每年需繳納5000元左右；

2.夏祎購買了一份保額30萬的終身壽險，繳費期限20年，年繳保費3000元

左右；

3.公司每月為任先生繳納的社保為500元，公司每月為任太太繳納的社保為

350元，擁有一定的醫(yī)療保障和養(yǎng)老保障；

4.二人購買了一份保額10萬元的健康保險，每人年繳5000元左右，繳費期

限20年。

四、家庭資產(chǎn)負債狀況

2005年，夏祎所在銀行為了鼓勵員工買房，為員工提供了一項福利，根據(jù)員工

的級別、工作年限等標準給予不同額度的內(nèi)部優(yōu)惠貸款，只需兩位同事?lián)＜?/p>

可獲得貸款，利率只有3.8%0面對這一好政策，夏祎所在行的同事紛紛貸款買

房或者用于其他投資，夏祎也根據(jù)自己的標準申請了一筆總額20萬元的員工貸

款，按等額本息法分20年還清。本來，這筆錢夏祎是準備用來買房的，但是任

楠卻將錢投進了股市，但由于未能掌握投資時機，這筆投資差不多縮水了一半。

根據(jù)總行最新的文件規(guī)定，所有的員工內(nèi)部貸款自2008年起一律取消優(yōu)惠利率，

執(zhí)行正常房貸利率5.508%。

現(xiàn)在，任楠與夏祎手中基本上沒有什么存款和積蓄，每個月都要為應(yīng)付來自各

個方面的賬單而發(fā)愁，每個月的房租'管理費、生活費'車貸'房貸、員工貸

款'個稅'應(yīng)酬讓兩人疲于奔命，兩人各申請了一張30000元額度的信用卡，

經(jīng)常需要靠信用卡的透支款來應(yīng)付緊張的資金周轉(zhuǎn)困難。

五、家庭理財目標方面

對于任楠與夏祎來說，當前最緊迫和最重要的理財目標是通過合理的現(xiàn)金規(guī)劃,

在盡找不降低當前生活品質(zhì)的情況下，首先實現(xiàn)收支平衡，盡快改變目前的“負

翁”狀態(tài)和長期為還款而捉襟見肘、東借西支的窘境。然后再通過科學(xué)的投資

規(guī)劃使家庭年度結(jié)余從負數(shù)到有盈余。

六'假設(shè)條件

假設(shè)2007年個人所得稅扣除標準為每月1600元，2008年個人所得稅扣除標準

為每月2000元。

由于房貸與車貸都是采用等額本金還款法，那么任楠房貸2008年需付利息額為

__兀。

A.35144

B.36144

C.37144

D.38144

4.

于先生一家屬于富足小康之家，為了合理安排投資與保險以實現(xiàn)未來規(guī)劃，于

先生聘請了理財規(guī)劃師幫助其進行全方位理財規(guī)劃。理財規(guī)劃師通過與于先生

溝通，獲得了以下家庭、職業(yè)與財務(wù)信息：

一、案例成員姓名年齡關(guān)系職業(yè)退休計劃于先生35本人煙草公司副總經(jīng)理60

歲退休王女士30配偶某國企部門主管55歲退休于森5兒子幼兒園學(xué)生二、收

支情況

1.收入情況：于先生年資10年，稅前月收入16000元；王女士年資5年，稅

前月收入9000元。年末于先生夫婦都可以多得一個月的工資作為年終獎金。

2.支出情況：于先生一家食品飲料平均月支出1250元，交通通訊費用月支出

1250元，每年的衣著服飾支出大概15000元，每年的家用服務(wù)支出6000元，兒

子教育支出12000元，醫(yī)療保健支出5000元，娛樂支出6000元。同時夫妻雙

方各年繳保費2000元，為20年期定期壽險。為了保證正常支出，在理財規(guī)劃

師的建議下于先生準備了2萬元的緊急預(yù)備金。

三、資產(chǎn)負債狀況

于先生5年前購買了一套總價為80萬元的住房，目前該房產(chǎn)現(xiàn)值為100萬元。

為出行方便，于先生還購買了一輛總價為18萬元的家用轎車，目前價值為15

萬元。于先生投資比較保守，投資意識較差，金融投資基本上是儲蓄。于先生

家里目前存有5000元緊急備用金，活期存款8萬元，定期存款28萬元（每年可

獲利息收入6000元）。于先生家里現(xiàn)在沒有負債。

四、保險狀況

1.于先生：其所在企業(yè)除按所在地區(qū)提撥8%基本養(yǎng)老金以外，另在一年前開

始提供企業(yè)年金計劃，個人與企業(yè)各提撥1%。目前養(yǎng)老金賬戶有30000元，企

業(yè)年金賬戶有15000元，住房公積金賬戶余額50000元，每年還可報銷全家醫(yī)

療費用5000元。投保繳費20年終身壽險400000元，年保費2000元已繳1年。

2.王女士：依照規(guī)定提四金（住房公積金提繳5%,個人養(yǎng)老金提繳8%,醫(yī)療

保險金提繳2%,失業(yè)保險金提繳1%）,住房公積金賬戶余額30000元，個人養(yǎng)

老金賬戶余額16000元。投保定期壽險400000元，年繳保費2000元。

3.雙方父母健在，有養(yǎng)老金保障。

4.兒子現(xiàn)未投保。

五'理財目標

1.子女教育資金籌備：包括從現(xiàn)在到兒子出國留學(xué)所需資金。預(yù)期費用小學(xué)

到高中階段學(xué)費與才藝補習(xí)費支出每年現(xiàn)值10000元，念國內(nèi)大學(xué)費用每年2

萬元，出國留學(xué)2年的費用每年15萬元。

2.退休計劃：夫妻將于25年后一起退休，屆時夫妻生活費現(xiàn)值每月7000元，

其中于先生月支出現(xiàn)值4000元，王女士3000元。

3.養(yǎng)親計劃：預(yù)計在三年之后需贍養(yǎng)雙方父母，每年50000元預(yù)計持續(xù)25年。

4.換車計劃：擬于10年后換購價值500000元的新車一部。

5.購房計劃：退休前為兒子購置房產(chǎn)，面積120平方米，目前市面上價格為

15000元/平方米。

6.旅游計劃：從現(xiàn)在開始以后每年國外旅游預(yù)算為現(xiàn)值20000元，持續(xù)30年。

六、假設(shè)條件

社會平均工資2000元，稅前可抵扣的四金不得超過按社會平均工資計算的3

倍。退休前與退休后的支出成長率均估計為4%。

根據(jù)于先生的家庭狀況，理財規(guī)劃師建議于先生家庭需要配置的投資資產(chǎn)是一

萬元。

A.34.5

B.35.5

C.36.5

D.37.5

5.

一對新上海人夫婦，年紀輕輕，卻已經(jīng)在本職工作之外開了家自己的公司，收

入頗為豐厚。為了使資產(chǎn)保值增值，給寶寶打下更好的經(jīng)濟基礎(chǔ)，為了給父母

買房盡盡孝心，他們該如何理財才能實現(xiàn)愿望呢

一、案例成員家庭成員年齡職業(yè)吳女士28在一家外貿(mào)公司工作，且已經(jīng)擁有

拉的外貿(mào)公司先生30在一家外企工作寶寶1二、家庭收支情況收入方面：1.吳

女士每月的稅后收入有15000元左右；2.吳女士的先生在一家外資企業(yè)工作，

月稅后收入10000元；3.貿(mào)易公司目前穩(wěn)定的年收入有30萬元；4.夫妻倆

年終獎有2萬元。支出方面：1.家庭每月的開銷約5000元，其中拿出了1000

元用作基金定投；2.保險費支出2萬元，正好由夫妻倆的年終獎金相抵；3.吳

女士一家每年旅游、購置新物等的費用約5萬元；4.吳女士的父母收入比較

少，她和妹妹決定從今年開始每人每年拿出1萬元錢，給父母做點投資，用作

將來養(yǎng)老籌備。三'家庭資產(chǎn)負債狀況吳女士家庭有現(xiàn)金及活存2萬元，定

期存款14萬元，投資股票約15萬元，基金定投部分的市值約2萬元，收藏品

約2萬元。吳女士家庭在龍華地區(qū)有一套自住房，當初買房向父母借了60萬

元，2007年還了20萬，目前還欠父母40萬元，房屋市值約150萬元。

表1家庭資產(chǎn)負債狀況（單位：萬元）家庭

資產(chǎn)家庭負債活期及現(xiàn)金

2房屋貸款定期存款14其他欠款40基金2股票15房產(chǎn)（自用）150房產(chǎn)（投資）0

黃金及收藏品2合計185合計40家庭資產(chǎn)凈值145四、保險方面

吳女士一家都購買了分紅型的保險，每年3人的保費支出共約2萬元。

1.寶寶購買的一款成長型保險，每年保費約3000元，15?17歲每年返1500

元，18?20歲每年返6000元,25歲時返還15000元,60歲時再返還15000元。

2.夫妻二人都購買了分紅型的重疾險，先生的保額是16萬元，吳女士自己的

保額是14萬元。吳女士說，每年的紅利能分多少記不清了，并不是很多。

3.其他還購買了點小額的意外保險并附加了住院醫(yī)療保險。

五、家庭理財目標方面

1.吳女士現(xiàn)在最想解決的是房子的問題。她和先生現(xiàn)在欠父母40萬元，他們

希望可以將這筆錢投入新房購買中，既可以還父母的錢，又可以盡盡孝心。買

房需要的資金不少，他們希望3年內(nèi)可以實現(xiàn)這個愿望。所以，現(xiàn)在他們需要

奮力打拼'好好理財。

2.對于現(xiàn)在的收入，他們都很滿意，只是有了收入如何打理比較頭疼?，F(xiàn)在

投資的股票有15萬元，基金每月1000元定投。作為上海這座國際大都市的“新

移民”，吳女士希望她和先生掙來的辛苦錢可以保值、增值。較大風險的投資會

獲得較高的收益，但也很可能遭受損失?？紤]到3年內(nèi)買房的心愿，她希望近

幾年可以采取保守、穩(wěn)健的投

A.較低

B.中等

C.較局

D.不確定

6.

對于那些多年打拼事業(yè)，都有一定經(jīng)濟基礎(chǔ)，而又耽擱了婚期的都市晚婚族來

說，“強強聯(lián)合”雖然讓人羨慕，但使資產(chǎn)合理配置則是家庭理財?shù)氖滓獑栴}。

一、案例成員家庭成員年齡職業(yè)張嘉勇37廣州某廣告公司的創(chuàng)意總監(jiān)李秀琳

32廣州某知名媒體的主任編輯二、家庭收支狀況收入方面：張嘉勇是廣告公司

創(chuàng)意總監(jiān)，月薪有1.2萬元；李秀琳是廣州某知名媒體的主任編輯，月薪在1

萬元左右。支出方面：1.張嘉勇每月給父母1500元生活費，由于父母原單

位福利不錯，均領(lǐng)退休金，醫(yī)療方面也不需張嘉勇多操心。而李秀琳家境好，

更有哥哥照顧父母，除了平時表表心意和償還父母提供給自己買房子的錢外，

李秀琳并不需要在供養(yǎng)父母方面操心。2.張嘉勇表示，結(jié)婚后每月生活費用

要控制在3000元以內(nèi)，為以后的小孩教育和夫妻養(yǎng)老做準備。三、家庭資產(chǎn)

負債狀況張嘉勇：1.目前，張嘉勇有一套70平方米兩室一廳的住房，已供

完，現(xiàn)值大概55萬元。2.銀行活期存款2萬元。3.目前手上持有4只股票

(如表1所示)和南方成份(160111)與中銀增長(163803)兩只基金。這兩只基金

均在剛開始發(fā)行時買入，各買了5萬元。

表1張嘉勇持有的股票與基金列表股票或基

金名稱

購買股數(shù)買入價(單位：元)目前市值江西長運(600561)150010.8516410白云機

場(600004)100018.5020460大同煤業(yè)(601001)200032.8058680張江高科

(600895)200023.2235380南方成分(160111)5000069500中銀增長

(163803)50000167000李秀琳：

1.2005年初李秀琳在海珠區(qū)購買了一室一廳51平米的住房，一次性付清34

萬。當然，購房的錢中有20萬是父母資助的，李秀琳表示父母資助的錢是要還

給他們老人家的。李秀琳每年大概要還2萬元給父母，目前已經(jīng)償還了4萬元。

2.賬戶里有固定存款5萬元，5年期，存了2年了；活期存款2.5萬元。

3.今年購買了友邦康福終身壽險和附加康福終身健康保險，每年交保費7800

元,20年期，保額30萬元。

四'保險方面

張嘉勇沒有住房公積金，但其他基本齊全；

李秀琳單位各項福利完善，提供五險一金。李秀琳今年購買了友邦康福終身壽

險和附加康福終身健康保險。

五、家庭理財目標

1.張嘉勇和李秀琳2009年春節(jié)結(jié)婚，他們打算以分期付款的方式再購買一套

三室兩廳的房子。但是，張嘉勇和李秀琳均有自己的房子，在不影響現(xiàn)有生活

品質(zhì)的情況下，該如何處置現(xiàn)有房產(chǎn)

2.張嘉勇夫妻希望結(jié)婚當年生子，由于李秀琳供職的單位即將改制，作為計

劃外人員，她的職業(yè)生涯面臨很大的不確定性。而婚后生小孩以及小孩養(yǎng)育的

費用也不是一筆小數(shù)目。如何準備一筆錢應(yīng)對兩三年內(nèi)李秀琳的工作危機和生

育小孩的費用

3.張嘉勇認為自己和李秀琳的保險似乎有缺口，他想讓理財師為自己和李秀

琳做一個醫(yī)疔、養(yǎng)老保險規(guī)劃，保障日后生活。

4.對于股票基金，張嘉勇稱自己是外行，平時也無暇顧及，但是他想堅持長

期投資。他想知道自己的股票基金投資是否合理，理財師能否把自己的股票、

基金重組，達到最優(yōu)配置。

六'假設(shè)條件

1.通貨膨脹率為每年5%,教育費用增長率為每年5%,長期投資回報率為每年

8%,預(yù)期壽命為90歲。

2.住房公積金、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險金和失業(yè)保險金分別為稅前收入的7%,8%,

2%,1%.個人所得稅免征額為2000元。

接第10題，購房的剩余款項采用商業(yè)性貸款方式，年利率為7.83%,貸款期限

20年，則家庭每月共需供款—元。

A.5232

B.5332

C.5432

D.5532

7.

作為單身母親的余女士已離婚成為單身母親，面對生涯規(guī)劃，需要金融理財師

協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財務(wù)信息：

一,案例成員姓名年齡職業(yè)余菲菲31一家品牌服裝專賣店的老板余小青8小

學(xué)三年級學(xué)生二、家庭收支狀況1.收入方面（1）余菲菲女士，每年經(jīng)營收入

扣除鋪租、水電、管理費'人工'稅金等各項成本后，約為人民幣15萬元。而

且，余女士估計今后10年左右，只要不出現(xiàn)意外情況，專賣店的收益應(yīng)該能一

直穩(wěn)定在這個水平，并會隨著通脹率上升而增加。（2）2007年，根據(jù)離婚協(xié)議

房子歸其前夫黃先生所有，但黃先生一次性補償余女士人民幣30萬元。（3）余

小青，歸余女士撫養(yǎng)，黃先生有探視權(quán)，每個月需按時支付人民幣1500元給余

女士作為女兒的生活費和教育費，直到女兒結(jié)束學(xué)業(yè)走上工作崗位為止。2.支

出方面（1）余女士租住在專賣店附近的60平方米公寓，由于地處商業(yè)旺區(qū)，每

個月租金高達2500元，加上物業(yè)管理費、水電費，余女士每個月花在房子上就

得3500元，再加上兩人的生活費'購物娛樂費、通訊費2000元，以及女兒每

個月特長培訓(xùn)費1000元，合計高達6500元；（2）2008年還多了一項養(yǎng)車的開

支，一年下來，車輛的檢查費'保險費、油費、過路費、停車費、維護保養(yǎng)費、

修理費合計得花費至少3萬元，平攤到每個月約需2500元，這樣下來，余女士

每個月要支出9000元；（3）前年余女士為女兒練琴花費2萬多元買了一臺不錯

的鋼琴；（4）現(xiàn)在每個月參加鋼琴培訓(xùn)班、舞蹈培訓(xùn)班和英語培訓(xùn)班的費用需

1000元。

表1現(xiàn)金流量表（單位：元）收入金額占

總收入的比例自雇收入（稿費及其他非薪金收入）余女士15000086%投資收入利

息71284%其他收入1500X12=1800010%總收入175218支出房產(chǎn)租金等各項開支

3500X12=4200032%教育費用特長培訓(xùn)1000X12=120009%汽車貸款支付

22617.9617%汽油及保險、維修等費用3000023%日常生活開支通訊費'交通費、

日常生活用品等開支費用2000X12=2400018%總開支130617.96作為單身母親

的余女士已離婚成為單身母親，面對生涯規(guī)劃，需要金融理財師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)

過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財務(wù)信息：

一、案例成員姓名年齡職業(yè)余菲菲31一家品牌服裝專賣店的老板余小青8小

學(xué)三年級學(xué)生二、家庭收支狀況1.收入方面（1）余菲菲女士，每年經(jīng)營收入

扣除鋪租、水電'管理費、人工'稅金等各項成本后，約為人民幣15萬元。而

且，余女士估計今后10年左右，只要不出現(xiàn)意外情況，專賣店的收益應(yīng)該能一

直穩(wěn)定在這個水平，并會隨著通脹率上升而增加。⑵2007年，根據(jù)離婚協(xié)議

房子歸其前夫黃先生所有，但黃先生一次性補償余女士人民幣30萬元。（3）余

小青，歸余女士撫養(yǎng)，黃先生有探視權(quán)，每個月需按時支付人民幣1500元給余

女士作為女兒的生活費和教育費，直到女兒結(jié)束學(xué)業(yè)走上工作崗位為止。2.支

出方面（1）余女士租住在專賣店附近的60平方米公寓，由于地處商業(yè)旺區(qū)，每

個月租金高達2500元，加上物業(yè)管理費、水電費，余女士每個月花在房子上就

得3500元，再加上兩人的生活費'購物娛樂費、通訊費2000元，以及女兒每

個月特長培訓(xùn)費1000元，合計高達6500元；（2）2008年還多了一項養(yǎng)車的開

支，一年下來，車輛的檢查費、保險費、油費、過路費、停車費、維護保養(yǎng)費、

修理費合計得花費至少3萬元，平攤到每個月約需2500元，這樣下來，余女士

每個月要支出9000元；（3）前年余女士為女兒練琴花費2萬多元買了一臺不錯

的鋼琴；（4）現(xiàn)在每個月參加鋼琴培訓(xùn)班、舞蹈培訓(xùn)班和英語培訓(xùn)班的費用需

1000元。

表1現(xiàn)金流量表（單位：元）收入金額占

總收入的比例自雇收入（稿費及其他非薪金收入）余女士15000086%投資收入利

息71284%其他收入1500X12=1800010%總收入175218支出房產(chǎn)租金等各項開支

3500X12=4200032%教育費用特長培訓(xùn)1000X12=120009%汽車貸款支付

22617.9617%汽油及保險、維修等費用3000023%日常生活開支通訊費'交通費、

日常生活用品等開支費用2000X12=2400018%總開支130617.96對于那些多年

打拼事業(yè)，都有一定經(jīng)濟基礎(chǔ)，而又耽擱了婚期的都市晚婚族來說，“強強聯(lián)合”

雖然讓人羨慕，但使資產(chǎn)合理配置則是家庭理財?shù)氖滓獑栴}。

一、案例成員家庭成員年齡職業(yè)張嘉勇37廣州某廣告公司的創(chuàng)意總監(jiān)李秀琳

32廣州某知名媒體的主任編輯二、家庭收支狀況收入方面：張嘉勇是廣告公司

創(chuàng)意總監(jiān)，月薪有1.2萬元；李秀琳是廣州某知名媒體的主任編輯，月薪在1

萬元左右。支出方面：1.張嘉勇每月給父母1500元生活費，由于父母原單

位福利不錯，均領(lǐng)退休金，醫(yī)療方面也不需張嘉勇多操心。而李秀琳家境好，

更有哥卻照顧父母，除了平時表表心意和償還父母提供給自己買房子的錢外，

李秀琳并不需要在供養(yǎng)父母方面操心。2.張嘉勇表示，結(jié)婚后每月生活費用

要控制在3000元以內(nèi)，為以后的小孩教育和夫妻養(yǎng)老做準備。三'家庭資產(chǎn)

負債狀況張嘉勇：1.目前，張嘉勇有一套70平方米兩室一廳的住房，已供

完，現(xiàn)值大概55萬元。2.銀行活期存款2萬元。3.目前手上持有4只股票

(如表1所示)和南方成份(160111)與中銀增長(163803)兩只基金。這兩只基金

均在剛開始發(fā)行時買入，各買了5萬元。

表1張嘉勇持有的股票與基金列表股票或基

金名稱

購買股數(shù)買入價(單位：元)目前市值江西長運(600561)150010.8516410白云機

場(600004)100018.5020460大同煤業(yè)(601001)200032.8058680張江高科

(600895)200023.2235380南方成分(160111)5000069500中銀增長

(163803)50000167000李秀琳：

1.2005年初李秀琳在海珠區(qū)購買了一室一廳51平米的住房，一次性付清34

萬。當然，購房的錢中有20萬是父母資助的，李秀琳表示父母資助的錢是要還

給他們老人家的。李秀琳每年大概要還2萬元給父母，目前已經(jīng)償還了4萬元。

2.賬戶里有固定存款5萬元，5年期，存了2年了；活期存款2.5萬元。

3.今年購買了友邦康福終身壽險和附加康福終身健康保險，每年交保費7800

元，20年期，保額30萬元。

四'保險方面

張嘉勇沒有住房公積金，但其他基本齊全；

李秀琳單位各項福利完善，提供五險一金。李秀琳今年購買了友邦康福終身壽

險和附加康福終身健康保險。

五、家庭理財目標

1.張嘉勇和李秀琳2009年春節(jié)結(jié)婚，他們打算以分期付款的方式再購買一套

三室兩廳的房子。但是，張嘉勇和李秀琳均有自己的房子，在不影響現(xiàn)有生活

品質(zhì)的情況下，該如何處置現(xiàn)有房產(chǎn)

2.張嘉勇夫妻希望結(jié)婚當年生子，由于李秀琳供職的單位即將改制，作為計

劃外人員，她的職業(yè)生涯面臨很大的不確定性。而婚后生小孩以及小孩養(yǎng)育的

費用也不是一筆小數(shù)目。如何準備一筆錢應(yīng)對兩三年內(nèi)李秀琳的工作危機和生

育小孩的費用

3.張嘉勇認為自己和李秀琳的保險似乎有缺口，他想讓理財師為自己和李秀

琳做一個醫(yī)療'養(yǎng)老保險規(guī)劃，保障日后生活。

4.對于股票基金，張嘉勇稱自己是外行，平時也無暇顧及，但是他想堅持長

期投資。他想知道自己的股票基金投資是否合理，理財師能否把自己的股票、

基金重組，達到最優(yōu)配置。

六、假設(shè)條件

1.通貨膨脹率為每年5%,教育費用增長率為每年5%,長期投資回報率為每年

8%,預(yù)期壽命為90歲。

2.住房公積金、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險金和失業(yè)保險金分別為稅前收入的7%,8%,

2%,1%o個人所得稅免征額為2000元。

接第11題，若張先生采用等額本金法償還房貸，則第一個月共需供款—元。

A.5232

B.5332

C.5432

D.5532

10.

一對新上海人夫婦，年紀輕輕，卻已經(jīng)在本職工作之外開了家自己的公司，收

入頗為豐厚。為了使資產(chǎn)保值增值，給寶寶打下更好的經(jīng)濟基礎(chǔ)，為了給父母

買房盡盡孝心，他們該如何理財才能實現(xiàn)愿望呢

一、案例成員家庭成員年齡職業(yè)吳女士28在一家外貿(mào)公司工作，且已經(jīng)擁有

拉的外貿(mào)公司先生30在一家外企工作寶寶1二、家庭收支情況收入方面：1.吳

女士每月的稅后收入有15000元左右；2.吳女士的先生在一家外資企業(yè)工作，

月稅后收入10000元；3.貿(mào)易公司目前穩(wěn)定的年收入有30萬元；4.夫妻倆

年終獎有2萬元。支出方面：1.家庭每月的開銷約5000元，其中拿出了1000

元用作基金定投；2.保險費支出2萬元，正好由夫妻倆的年終獎金相抵；3.吳

女士一家每年旅游、購置新物等的費用約5萬元；4.吳女士的父母收入比較

少，她和妹妹決定從今年開始每人每年拿出1萬元錢，給父母做點投資，用作

將來養(yǎng)老籌備。三、家庭資產(chǎn)負債狀況吳女士家庭有現(xiàn)金及活存2萬元，定

期存款14萬元，投資股票約15萬元，基金定投部分的市值約2萬元，收藏品

約2萬元。吳女士家庭在龍華地區(qū)有一套自住房，當初買房向父母借了60萬

元,2007年還了20萬，目前還欠父母40萬元，房屋市值約150萬元。

表1家庭資產(chǎn)負債狀況（單位：萬元）家庭

資產(chǎn)家庭負債活期及現(xiàn)金

2房屋貸款定期存款14其他欠款40基金2股票15房產(chǎn)（自用）150房產(chǎn)（投資）0

黃金及收藏品2合計185合計40家庭資產(chǎn)凈值145四、保險方面

吳女士一家都購買了分紅型的保險，每年3人的保費支出共約2萬元。

1.寶寶購買的一款成長型保險，每年保費約3000元，15?17歲每年返1500

元，18?20歲每年返6000元,25歲時返還15000元,60歲時再返還15000元。

2.夫妻二人都購買了分紅型的重疾險，先生的保額是16萬元，吳女士自己的

保額是14萬元。吳女士說，每年的紅利能分多少記不清了，并不是很多。

3.其他還購買了點小額的意外保險并附加了住院醫(yī)療保險。

五、家庭理財目標方面

1.吳女士現(xiàn)在最想解決的是房子的問題。她和先生現(xiàn)在欠父母40萬元，他們

希望可以將這筆錢投入新房購買中，既可以還父母的錢，又可以盡盡孝心。買

房需要的資金不少，他們希望3年內(nèi)可以實現(xiàn)這個愿望。所以，現(xiàn)在他們需要

奮力打拼'好好理財。

2.對于現(xiàn)在的收入，他們都很滿意，只是有了收入如何打理比較頭疼?，F(xiàn)在

投資的股票有15萬元，基金每月1000元定投。作為上海這座國際大都市的“新

移民”，吳女士希望她和先生掙來的辛苦錢可以保值、增值。較大風險的投資會

獲得較高的收益，但也很可能遭受損失?？紤]到3年內(nèi)買房的心愿，她希望近

幾年可以采取保守、穩(wěn)健的投

A.應(yīng)急準備金安排合理，家庭的結(jié)余比例較高

B.投資資產(chǎn)形式單一，主要為銀行存款和股票房產(chǎn)

C.家庭較好地利用了財務(wù)杠桿作用

D.年保障支出占家庭年總收入的比例偏低，保障安排還可以加強

11.

于先生一家屬于富足小康之家，為了合理安排投資與保險以實現(xiàn)未來規(guī)劃，于

先生聘請了理財規(guī)劃師幫助其進行全方位理財規(guī)劃。理財規(guī)劃師通過與于先生

溝通，獲得了以下家庭、職業(yè)與財務(wù)信息：

一、案例成員姓名年齡關(guān)系職業(yè)退休計劃于先生35本人煙草公司副總經(jīng)理60

歲退休王女士30配偶某國企部門主管55歲退休于森5兒子幼兒園學(xué)生二、收

支情況

1.收入情況：于先生年資10年，稅前月收入16000元；王女士年資5年，稅

前月收入9000元。年末于先生夫婦都可以多得一個月的工資作為年終獎金。

2.支出情況：于先生一家食品飲料平均月支出1250元，交通通訊費用月支出

1250元，每年的衣著服飾支出大概15000元，每年的家用服務(wù)支出6000元，兒

子教育支出12000元，醫(yī)療保健支出5000元，娛樂支出6000元。同時夫妻雙

方各年繳保費2000元，為20年期定期壽險。為了保證正常支出，在理財規(guī)劃

師的建議下于先生準備了2萬元的緊急預(yù)備金。

三、資產(chǎn)負債狀況

于先生5年前購買了一套總價為80萬元的住房,目前該房產(chǎn)現(xiàn)值為100萬元。

為出行方便，于先生還購買了一輛總價為18萬元的家用轎車，目前價值為15

萬元。于先生投資比較保守，投資意識較差，金融投資基本上是儲蓄。于先生

家里目前存有5000元緊急備用金，活期存款8萬元，定期存款28萬元（每年可

獲利息收入6000元）o于先生家里現(xiàn)在沒有負債。

四'保險狀況

1.于先生：其所在企業(yè)除按所在地區(qū)提撥8%基本養(yǎng)老金以外，另在一年前開

始提供企業(yè)年金計劃，個人與企業(yè)各提撥1%。目前養(yǎng)老金賬戶有30000元，企

業(yè)年金賬戶有15000元，住房公積金賬戶余額50000元，每年還可報銷全家醫(yī)

療費用5000元。投保繳費20年終身壽險400000元,年保費2000元已繳1年。

2.王女士：依照規(guī)定提四金（住房公積金提繳5%,個人養(yǎng)老金提繳8%,醫(yī)療

保險金提繳2%,失業(yè)保險金提繳1%）,住房公積金賬戶余額30000元，個人養(yǎng)

老金賬戶余額16000元。投保定期壽險400000元，年繳保費2000元。

3.雙方父母健在，有養(yǎng)老金保障。

4.兒子現(xiàn)未投保。

五、理財目標

1.子女教育資金籌備：包括從現(xiàn)在到兒子出國留學(xué)所需資金。預(yù)期費用小學(xué)

到高中階段學(xué)費與才藝補習(xí)費支出每年現(xiàn)值10000元，念國內(nèi)大學(xué)費用每年2

萬元，出國留學(xué)2年的費用每年15萬元。

2.退休計劃：夫妻將于25年后一起退休，屆時夫妻生活費現(xiàn)值每月7000元，

其中于先生月支出現(xiàn)值4000元，王女士3000元。

3.養(yǎng)親計劃：預(yù)計在三年之后需贍養(yǎng)雙方父母，每年50000元預(yù)計持續(xù)25年。

4.換車計劃：擬于10年后換購價值500000元的新車一部。

5.購房計劃：退休前為兒子購置房產(chǎn)，面積120平方米，目前市面上價格為

15000元/平方米。

6.旅游計劃：從現(xiàn)在開始以后每年國外旅游預(yù)算為現(xiàn)值20000元，持續(xù)30年。

六'假設(shè)條件

社會平均工資2000元，稅前可抵扣的四金不得超過按社會平均工資計算的3

倍。退休前與退休后的支出成長率均估計為4%。

在于先生的家庭支出中，不屬于義務(wù)性支出的是

A.家庭每月生活費支出

B.每年兒子的教育支出

C.每年娛樂費用支出

D.每月相對固定的交通支出

12.

任楠與夏祎都是新時代的年輕人，非常在意享受高品質(zhì)的生活，并打算過一輩

子的兩人世界。作為高品質(zhì)生活的需要，他們要求至少要有高品質(zhì)的住宅、經(jīng)

濟型的私家轎車、體面而舒適的服裝、豐富的文化娛樂生活、適量的體育保健

活動以及經(jīng)常的旅游休閑安排。

一、案例成員姓名年齡職業(yè)身體狀況任楠28某外資跨國公司的業(yè)務(wù)主管佳夏

祎25某銀行職員佳二、收支狀況

1.收入情況

(1)丈夫任楠，月工資5000元，每隔半年度有業(yè)務(wù)獎金約3萬元；

(2)太太夏祎，月工資3500元，收入與業(yè)績掛鉤，2007年年底夏祎獲得獎金5

萬元。

2.支出情況

(1)住宅開支情況

①3年前任楠與夏祎還未結(jié)婚共同生活時，以每個月3000元的高價在朝陽路一

個高檔單身公寓租住了一套50平方米的一室一廳。

②在2007年初任楠與夏祎商量著在海淀區(qū)購買了一套68平方米的兩室一廳,

每平方米13000元，并向銀行申請了八成20年期貸款，那次付首期幾乎用光了

任楠與夏祎的全部積蓄。在還款方式上他們就選擇了等額本金還款法。這套新

房買了后，由于一時無款裝修，房子離工作單位也較遠，就一直空置在那里。

⑵交通開支情況

2006年底，任楠就與夏祎向銀行申請了一筆五成5年期貸款(也是辦理等額本

金還貸方式)購買了一臺價值16萬元的經(jīng)濟型轎車。車貸月還款額一項還不是

太大的開支，真正的開支還有用車、養(yǎng)車的日常費用，每年僅養(yǎng)路費、保險費

等固定開支就達12000元，汽油費'過路費'停車費、維修保養(yǎng)費等，平均每

個月還得花費1000元左右。

(3)基本生活開支情況

①物業(yè)管理費每個月250元，水電煤氣費300元，電話通信上網(wǎng)費450元，衛(wèi)

生用品200元，日常生活飲食用品500元，日常文化體育娛樂開支500元，這

樣平均每個月的日常生活開支約需2200元。

②夏祎每年購物、美容、交友還得開支約1萬元，任楠每年打球、運動、交友

以及泡吧也得花去1萬元，每年兩人一同外出旅游或者節(jié)假日到北京周邊休閑

旅游大約要支出1萬元，加上購買或更新手機、電腦等較大件消費品每年約需1

萬兀。

三、保險狀況

1.任楠有很強的風險保障意識，兩年前他為自己購買了一份50萬元保額的終

身壽險，繳費期限20年，每年需繳納5000元左右；

2.夏祎購買了一份保額30萬的終身壽險，繳費期限20年，年繳保費3000元

左右；

3.公司每月為任先生繳納的社保為500元，公司每月為任太太繳納的社保為

350元，擁有一定的醫(yī)療保障和養(yǎng)老保障；

4.二人購買了一份保額10萬元的健康保險，每人年繳5000元左右，繳費期

限20年。

四、家庭資產(chǎn)負債狀況

2005年，夏祎所在銀行為了鼓勵員工買房，為員工提供了一項福利，根據(jù)員工

的級別、工作年限等標準給予不同額度的內(nèi)部優(yōu)惠貸款，只需兩位同事?lián)＜?/p>

可獲得貸款，利率只有3.8%0面對這一好政策，夏祎所在行的同事紛紛貸款買

房或者用于其他投資，夏祎也根據(jù)自己的標準申請了一筆總額20萬元的員工貸

款，按等額本息法分20年還清。本來，這筆錢夏祎是準備用來買房的，但是任

楠卻將錢投進了股市，但由于未能掌握投資時機，這筆投資差不多縮水了一半。

根據(jù)總行最新的文件規(guī)定，所有的員工內(nèi)部貸款自2008年起一律取消優(yōu)惠利率，

執(zhí)行正常房貸利率5.508%。

現(xiàn)在，任楠與夏祎手中基本上沒有什么存款和積蓄，每個月都要為應(yīng)付來自各

個方面的賬單而發(fā)愁，每個月的房租、管理費、生活費'車貸'房貸、員工貸

款、個稅、應(yīng)酬讓兩人疲于奔命，兩人各申請了一張30000元額度的信用卡，

經(jīng)常需要靠信用卡的透支款來應(yīng)付緊張的資金周轉(zhuǎn)困難。

五'家庭理財目標方面

對于任楠與夏祎來說，當前最緊迫和最重要的理財目標是通過合理的現(xiàn)金規(guī)劃,

在盡量不降低當前生活品質(zhì)的情況下，首先實現(xiàn)收支平衡，盡快改變目前的“負

翁”狀態(tài)和長期為還款而捉襟見肘、東借西支的窘境。然后再通過科學(xué)的投資

規(guī)劃使家庭年度結(jié)余從負數(shù)到有盈余。

六、假設(shè)條件

假設(shè)2007年個人所得稅扣除標準為每月1600元，2008年個人所得稅扣除標準

為每月2000元。

接第15題，全年房貸供款額為一元。

A.704178

B.71478

C.72478

D.73478

13.

對于那些多年打拼事業(yè)，都有一定經(jīng)濟基礎(chǔ)，而又耽擱了婚期的都市晚婚族來

說，“強強聯(lián)合”雖然讓人羨慕，但使資產(chǎn)合理配置則是家庭理財?shù)氖滓獑栴}。

一、案例成員家庭成員年齡職業(yè)張嘉勇37廣州某廣告公司的創(chuàng)意總監(jiān)李秀琳

32廣州某知名媒體的主任編輯二'家庭收支狀況收入方面：張嘉勇是廣告公司

創(chuàng)意總監(jiān)，月薪有1.2萬元；李秀琳是廣州某知名媒體的主任編輯，月薪在1

萬元左右。支出方面：1.張嘉勇每月給父母1500元生活費，由于父母原單

位福利不錯，均領(lǐng)退休金，醫(yī)療方面也不需張嘉勇多操心。而李秀琳家境好，

更有哥哥照顧父母，除了平時表表心意和償還父母提供給自己買房子的錢外，

李秀琳并不需要在供養(yǎng)父母方面操心。2.張嘉勇表示，結(jié)婚后每月生活費用

要控制在3000元以內(nèi)，為以后的小孩教育和夫妻養(yǎng)老做準備。三'家庭資產(chǎn)

負債狀況張嘉勇：1.目前，張嘉勇有一套70平方米兩室一廳的住房，已供

完，現(xiàn)值大概55萬元。2.銀行活期存款2萬元。3.目前手上持有4只股票

(如表1所示)和南方成份(160111)與中銀增長(163803)兩只基金。這兩只基金

均在剛開始發(fā)行時買入，各買了5萬元。

表1張嘉勇持有的股票與基金列表股票或基

金名稱

購買股數(shù)買入價(單位：元)目前市值江西長運(600561)150010.8516410白云機

場(600004)100018.5020460大同煤業(yè)(601001)200032.8058680張江高科

(600895)200023.2235380南方成分(160111)5000069500中銀增長

(163803)50000167000李秀琳：

1.2005年初李秀琳在海珠區(qū)購買了一室一廳51平米的住房，一次性付清34

萬。當然，購房的錢中有20萬是父母資助的，李秀琳表示父母資助的錢是要還

給他們老人家的。李秀琳每年大概要還2萬元給父母，目前已經(jīng)償還了4萬元。

2.賬戶里有固定存款5萬元，5年期，存了2年了；活期存款2.5萬元。

3.今年購買了友邦康福終身壽險和附加康福終身健康保險，每年交保費7800

元，20年期，保額30萬元。

四、保險方面

張嘉勇沒有住房公積金，但其他基本齊全；

李秀琳單位各項福利完善，提供五險一金。李秀琳今年購買了友邦康福終身壽

險和附加康福終身健康保險。

五、家庭理財目標

1.張嘉勇和李秀琳2009年春節(jié)結(jié)婚，他們打算以分期付款的方式再購買一套

三室兩廳的房子。但是，張嘉勇和李秀琳均有自己的房子，在不影響現(xiàn)有生活

品質(zhì)的情況下，該如何處置現(xiàn)有房產(chǎn)

2.張嘉勇夫妻希望結(jié)婚當年生子，由于李秀琳供職的單位即將改制，作為計

劃外人員，她的職業(yè)生涯面臨很大的不確定性。而婚后生小孩以及小孩養(yǎng)育的

費用也不是一筆小數(shù)目。如何準備一筆錢應(yīng)對兩三年內(nèi)李秀琳的工作危機和生

育小孩的費用

3.張嘉勇認為自己和李秀琳的保險似乎有缺口，他想讓理財師為自己和李秀

琳做一個醫(yī)療、養(yǎng)老保險規(guī)劃，保障日后生活。

4.對于股票基金，張嘉勇稱自己是外行，平時也無暇顧及，但是他想堅持長

期投資。他想知道自己的股票基金投資是否合理，理財師能否把自己的股票、

基金重組，達到最優(yōu)配置。

六'假設(shè)條件

1.通貨膨脹率為每年5%,教育費用增長率為每年5%,長期投資回報率為每年

8%,預(yù)期壽命為90歲。

2.住房公積金、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險金和失業(yè)保險金分別為稅前收入的7%,8%,

2%,1%o個人所得稅免征額為2000元。

以基金定投為例，假設(shè)三年后夫妻二人的孩子要上幼兒園，所需費用為3.5萬

元，長期投資回報率為每年8%。為滿足孩子上幼兒園的教育需求，張先生夫婦

每月需要的投資額為—元。

A.663

B.763

C.863

D.963

14.

作為單身母親的余女士已離婚成為單身母親，面對生涯規(guī)劃，需要金融理財師

協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財務(wù)信息：

一、案例成員姓名年齡職業(yè)余菲菲31一家品牌服裝專賣店的老板余小青8小

學(xué)三年級學(xué)生二、家庭收支狀況1.收入方面（1）余菲菲女士，每年經(jīng)營收入

扣除鋪租'水電'管理費、人工、稅金等各項成本后，約為人民幣15萬元。而

且，余女士估計今后10年左右，只要不出現(xiàn)意外情況，專賣店的收益應(yīng)該能一

直穩(wěn)定在這個水平，并會隨著通脹率上升而增加。（2）2007年，根據(jù)離婚協(xié)議

房子歸其前夫黃先生所有，但黃先生一次性補償余女士人民幣30萬元。（3）余

小青，歸余女士撫養(yǎng)，黃先生有探視權(quán)，每個月需按時支付人民幣1500元給余

女士作為女兒的生活費和教育費，直到女兒結(jié)束學(xué)業(yè)走上工作崗位為止。2.支

出方面（1）余女士租住在專賣店附近的60平方米公寓，由于地處商業(yè)旺區(qū)，每

個月租金高達2500元，加上物業(yè)管理費、水電費，余女士每個月花在房子上就

得3500元，再加上兩人的生活費、購物娛樂費、通訊費2000元，以及女兒每

個月特長培訓(xùn)費1000元,合計高達6500元；（2）2008年還多了一項養(yǎng)車的開

支，一年下來，車輛的檢查費'保險費、油費、過路費、停車費'維護保養(yǎng)費、

修理費合計得花費至少3萬元，平攤到每個月約需2500元，這樣下來，余女士

每個月要支出9000元；（3）前年余女士為女兒練琴花費2萬多元買了一臺不錯

的鋼琴；（4）現(xiàn)在每個月參加鋼琴培訓(xùn)班、舞蹈培訓(xùn)班和英語培訓(xùn)班的費用需

1000元。

表1現(xiàn)金流量表（單位：元）收入金額占

總收入的比例自雇收入（稿費及其他非薪金收入）余女士15000086%投資收入利

息71284%其他收入1500X12=1800010%總收入175218支出房產(chǎn)租金等各項開支

3500X12=4200032%教育費用特長培訓(xùn)1000X12=120009%汽車貸款支付

22617.9617%汽油及保險、維修等費用3000023%日常生活開支通訊費'交通費,

日常生活用品等開支費用2000X12=2400018%總開支130617.96于先生一家屬

于富足小康之家，為了合理安排投資與保險以實現(xiàn)未來規(guī)劃，于先生聘請了理

財規(guī)劃師幫助其進行全方位理財規(guī)劃。理財規(guī)劃師通過與于先生溝通，獲得了

以下家庭'職業(yè)與財務(wù)信息：

一'案例成員姓名年齡關(guān)系職業(yè)退休計劃于先生35本人煙草公司副總經(jīng)理60

歲退休王女士30配偶某國企部門主管55歲退休于森5兒子幼兒園學(xué)生二、收

支情況

1.收入情況：于先生年資10年，稅前月收入16000元；王女士年資5年，稅

前月收入9000元。年末于先生夫婦都可以多得一個月的工資作為年終獎金。

2.支出情況：于先生一家食品飲料平均月支出1250元，交通通訊費用月支出

1250元，每年的衣著服飾支出大概15000元，每年的家用服務(wù)支出6000元，兒

子教育支出12000元，醫(yī)療保健支出5000元，娛樂支出6000元。同時夫妻雙

方各年繳保費2000元，為20年期定期壽險。為了保證正常支出，在理財規(guī)劃

師的建議下于先生準備了2萬元的緊急預(yù)備金。

三、資產(chǎn)負債狀況

于先生5年前購買了一套總價為80萬元的住房,目前該房產(chǎn)現(xiàn)值為100萬元。

為出行方便，于先生還購買了一輛總價為18萬元的家用轎車，目前價值為15

萬元。于先生投資比較保守，投資意識較差，金融投資基本上是儲蓄。于先生

家里目前存有5000元緊急備用金，活期存款8萬元，定期存款28萬元（每年可

獲利息收入6000元）。于先生家里現(xiàn)在沒有負債。

四'保險狀況

1.于先生：其所在企業(yè)除按所在地區(qū)提撥8%基本養(yǎng)老金以外，另在一年前開

始提供企業(yè)年金計劃，個人與企業(yè)各提撥1%。目前養(yǎng)老金賬戶有30000元，企

業(yè)年金賬戶有15000元，住房公積金賬戶余額50000元，每年還可報銷全家醫(yī)

療費用5000元。投保繳費20年終身壽險400000元，年保費2000元已繳1