前?？缇橙嗣駧刨J款產(chǎn)品概述

中國(guó)銀行深圳市分行公司業(yè)務(wù)部前海跨境人民幣貸款產(chǎn)品第一頁，共三十頁。2前?？缇橙嗣駧刨J款業(yè)務(wù)背景前?？缇橙嗣駧刨J款政策解讀跨境人民幣貸款業(yè)務(wù)流程中銀集團(tuán)服務(wù)優(yōu)勢(shì)目錄第二頁，共三十頁。3第一部分前海跨境人民幣貸款業(yè)務(wù)背景跨境人民幣業(yè)務(wù)背景前海政策框架第三頁，共三十頁。自2009年跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)推出，香港作為重要清算中心人民幣存款已超過6000億元香港人民幣貸款成本普遍低于境內(nèi)同期貸款成本國(guó)家正逐步放開資本項(xiàng)下人民幣資金回流渠道海外人民幣離岸市場(chǎng)尚不完善，人民幣投資渠道有限，一定程度上制約人民幣“走出去”的發(fā)展戰(zhàn)略跨境人民幣業(yè)務(wù)背景第四頁，共三十頁。前海政策框架《國(guó)務(wù)院關(guān)于前?？傮w發(fā)展規(guī)劃的批復(fù)》國(guó)家正式將前海開發(fā)納入“十二五”規(guī)劃綱要201020112012《國(guó)務(wù)院關(guān)于支持深圳前海深港現(xiàn)代服務(wù)業(yè)合作區(qū)開發(fā)開放有關(guān)政策的批復(fù)》戰(zhàn)略定位現(xiàn)代服務(wù)業(yè)體制機(jī)制創(chuàng)新區(qū)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展集聚區(qū)香港與內(nèi)地緊密合作先導(dǎo)區(qū)珠三角地區(qū)產(chǎn)業(yè)升級(jí)引領(lǐng)區(qū)重點(diǎn)發(fā)展四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)加快金融業(yè)發(fā)展發(fā)展現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展信息服務(wù)業(yè)科技服務(wù)和其他專業(yè)服務(wù)2011年3月，前海被國(guó)家從戰(zhàn)略層面賦予先行先試建設(shè)國(guó)家金融業(yè)對(duì)外開放示范窗口的歷史重任2011年7月，國(guó)務(wù)院正式批復(fù)同意建立由國(guó)家發(fā)改委牽頭、27個(gè)部門和單位組成深圳前海建設(shè)部際聯(lián)席會(huì)議制度，構(gòu)建國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下統(tǒng)籌前海開發(fā)開放的國(guó)家平臺(tái)和部委運(yùn)作機(jī)制先行先試政策措施22條涉及金融、財(cái)稅、法制、人才、教育醫(yī)療以及電信等6個(gè)方面國(guó)函【2012】58號(hào)

深人銀發(fā)【2012】173號(hào)《關(guān)于印發(fā)<前海跨境人民幣貸款管理暫行辦法>的通知》國(guó)函【2010】86號(hào)首個(gè)金融創(chuàng)新舉措落地第五頁，共三十頁。產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入目錄六大行業(yè)82個(gè)子行業(yè)金融業(yè)現(xiàn)代物流業(yè)信息服務(wù)業(yè)科技服務(wù)業(yè)專業(yè)服務(wù)業(yè)公共服務(wù)業(yè)決定哪些企業(yè)能夠享受稅收優(yōu)惠的《優(yōu)惠目錄》有望在上半年出臺(tái)前海政策框架第六頁，共三十頁。今年內(nèi)前海主要進(jìn)展2013年，前海深港合作區(qū)將在高質(zhì)量落實(shí)政策、高標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃、高水平引資、高起點(diǎn)打造合作新平臺(tái)四個(gè)方面進(jìn)入大開發(fā)、大開放的新階段。一是高質(zhì)量快速落實(shí)先行先試政策，推動(dòng)優(yōu)惠目錄等政策實(shí)施細(xì)則盡快出臺(tái)，最大限度釋放政策紅利；二是全面推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完成投資100億元，啟動(dòng)建筑工程面積500萬平方米；三是高水平引進(jìn)一批重大現(xiàn)代服務(wù)業(yè)項(xiàng)目，今年將引進(jìn)30家以上世界500強(qiáng)企業(yè)，利用外資70億美元以上；四是高起點(diǎn)打造開放合作新平臺(tái)，按照中央進(jìn)一步深化內(nèi)地和香港合作的要求，全面推進(jìn)深港現(xiàn)代服務(wù)業(yè)領(lǐng)域合作，加快構(gòu)建國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作與競(jìng)爭(zhēng)的高地。前海政策框架第七頁，共三十頁。8第二部分前?？缇橙嗣駧刨J款政策解讀前?？缇橙嗣駧刨J款定義貸款相關(guān)方及其職能貸款管理要點(diǎn)鼓勵(lì)金融創(chuàng)新企業(yè)影響分析第八頁，共三十頁。前?？缇橙嗣駧刨J款定義﹡符合條件的境內(nèi)企業(yè)從香港經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的銀行借入人民幣資金﹡符合條件的境內(nèi)企業(yè)指在前海注冊(cè)成立，并在前海實(shí)際經(jīng)營(yíng)或投資的企業(yè)

2012年12月27日

《前海跨境人民幣貸款管理暫行辦法》出臺(tái)

2013年1月6日深圳人行下發(fā)《前?？缇橙嗣駧刨J款管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則》正式受理深圳各結(jié)算代理行提交的前?？缇橙嗣駧刨J款業(yè)務(wù)前海跨境人民幣貸款的定義

首辟內(nèi)資企業(yè)境外貸款渠道

第九頁，共三十頁。﹡跨境人民幣貸款備案審批﹡監(jiān)管境內(nèi)結(jié)算銀行跨境資金流動(dòng)﹡審查借款企業(yè)貸款用途真實(shí)性﹡跨境貸款余額管控等﹡當(dāng)前境外僅限于香港地區(qū)，中銀集團(tuán)香港地區(qū)機(jī)構(gòu)包括中銀香港及其子公司南洋商業(yè)和集友銀行﹡未來可能進(jìn)一步放開其它地區(qū)，

中國(guó)銀行在境外35個(gè)國(guó)家設(shè)置約586家機(jī)構(gòu)，國(guó)際化程度最高

﹡備案發(fā)起銀行企業(yè)通過境內(nèi)結(jié)算銀行向人民銀行提交備案申請(qǐng)﹡結(jié)算銀行

開立基本戶、結(jié)算戶，提供結(jié)算服務(wù)﹡資金監(jiān)管銀行

開立人民幣境外借款專戶，監(jiān)管跨境資金使用貸款監(jiān)管機(jī)構(gòu)前海注冊(cè)企業(yè)（借款人）境內(nèi)結(jié)算銀行境外貸款銀行貸款相關(guān)方及其職能

監(jiān)管機(jī)構(gòu)—深圳人民銀行引入境內(nèi)結(jié)算銀行管理第十頁，共三十頁。符合前海產(chǎn)業(yè)目錄要求用于前海的建設(shè)與發(fā)展優(yōu)先支持進(jìn)口及對(duì)外支付不得投資有價(jià)證券/金融衍生品不得購(gòu)買非自用房產(chǎn)不得用于委托貸款/購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品鼓勵(lì)限制貸款管理要點(diǎn)前海注冊(cè)外資企業(yè)按扣減投注

差模式申請(qǐng)跨境人民幣貸款，

不能占用前海內(nèi)資企業(yè)前海跨

境人民幣貸款額度前海注冊(cè)內(nèi)資企業(yè)在前海實(shí)際經(jīng)營(yíng)或投資借款主體和用途限制借款主體要求借款用途要求第十一頁，共三十頁。貸款管理要求實(shí)行余額管理

深圳人行根據(jù)香港人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展情況、前海建設(shè)發(fā)展需求和國(guó)內(nèi)宏觀調(diào)控的需要，測(cè)算前?？缇橙嗣駧刨J款年度余額，實(shí)行余額管理充分賦予跨境人民幣貸款更多市場(chǎng)化的因素

貸款期限借貸雙方自主確定貸款利率借貸雙方自主確定不納入國(guó)內(nèi)信貸規(guī)模管理不執(zhí)行銀監(jiān)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”要求第十二頁，共三十頁。企業(yè)主要利好（一）：前?？缇橙嗣駧刨J款境內(nèi)企業(yè)指在前海注冊(cè)成立，并在前海實(shí)際經(jīng)營(yíng)或投資的企業(yè)內(nèi)資企業(yè)無需申請(qǐng)外債額度，首辟內(nèi)資企業(yè)獲取境外貸款渠道！借款主體香港銀行貸款利率（不含稅，目前人民幣在4.0%以內(nèi)）稅費(fèi)（利息預(yù)提稅、營(yíng)業(yè)稅、其他稅費(fèi)）：12.6%境內(nèi)銀行保函費(fèi)用（如需我行增信）、境內(nèi)銀行賬戶監(jiān)管費(fèi)等融資成本貸款期限和利率雙方自主確定人民幣融資規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)不納入國(guó)內(nèi)信貸規(guī)模，滿足境內(nèi)規(guī)模緊張時(shí)的融資需求不執(zhí)行銀監(jiān)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”其他優(yōu)勢(shì)對(duì)企業(yè)的好處第十三頁，共三十頁。企業(yè)主要利好（二）：稅收優(yōu)惠&其他利好對(duì)前海符合條件的企業(yè)按15%的稅率征收企業(yè)所得稅對(duì)符合前海規(guī)劃產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要的境外高端人才和緊缺人才，工資薪金所得個(gè)人所得稅15%以外的部分進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼。對(duì)注冊(cè)在前海的符合規(guī)定條件的現(xiàn)代物流企業(yè)享受現(xiàn)行試點(diǎn)物流企業(yè)按差額征收營(yíng)業(yè)稅的政策哪些企業(yè)能夠享受稅收優(yōu)惠，需關(guān)注后續(xù)出臺(tái)的《優(yōu)惠目錄》稅收優(yōu)惠支持深圳前海實(shí)行比經(jīng)濟(jì)特區(qū)更加特殊的先行先試政策，涉及金融、財(cái)稅、法制、人才、教育醫(yī)療以及電信等6個(gè)方面22條具體措施，預(yù)計(jì)上半年將逐步會(huì)有落地政策出臺(tái)例如：前海管理局《深圳前海深港現(xiàn)代服務(wù)業(yè)合作區(qū)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)專項(xiàng)資金管理辦法》：專項(xiàng)資金支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)試點(diǎn)，引導(dǎo)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)聚集發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展。（2013.3）例如：深圳市人民政府《深圳市外商投資股權(quán)投資企業(yè)試點(diǎn)工作操作規(guī)程》：申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外商投資股權(quán)投資企業(yè)、外商投資股權(quán)投資管理企業(yè)。試點(diǎn)企業(yè)及試點(diǎn)托管銀行的，向市政府、市金融辦、前海管理局等機(jī)構(gòu)成員組成的領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提出申請(qǐng)。（2013.3）其他利好對(duì)企業(yè)的好處第十四頁，共三十頁。企業(yè)貸款成本構(gòu)成企業(yè)綜合融資成本香港銀行貸款利率境外融資應(yīng)交稅費(fèi)境內(nèi)結(jié)算銀行貸款服務(wù)當(dāng)前不含稅報(bào)價(jià)1年期在4%以內(nèi)利息預(yù)提稅營(yíng)業(yè)稅其他稅費(fèi)合計(jì)0.58%（若以不含稅價(jià)4%為基礎(chǔ)計(jì)算）根據(jù)服務(wù)內(nèi)容（保函、監(jiān)管等服務(wù)）收取費(fèi)用第十五頁，共三十頁。業(yè)務(wù)合作模式境內(nèi)銀行增信模式境外銀行直貸模式境內(nèi)銀行成為借款人跨境融資財(cái)務(wù)顧問，并為跨境融資提供信用增級(jí)境外銀行接受境內(nèi)銀行的推薦，對(duì)跨境融資進(jìn)行獨(dú)立的授信審批，承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)第十六頁，共三十頁。17第三部分前?？缇橙嗣駧刨J款業(yè)務(wù)流程流程圖備案環(huán)節(jié)流程開立貸款專戶流程貸中與貸后流程第十七頁，共三十頁。⑥跨境人民幣貸款申請(qǐng)③跨境人民幣貸款備案申請(qǐng)

④備案人民銀行②《貸款意向函》①根據(jù)客戶需求制定融資方案啟動(dòng)盡職調(diào)查境外（香港）地區(qū)境內(nèi)前海地區(qū)⑦簽訂《跨境人民幣貸款合同》⑨放款至貸款專戶⑤備案批復(fù)⑧開立貸款專戶＊備案發(fā)起行

＊跨境結(jié)算行＊資金監(jiān)管行深圳中行香港銀行貸款銀行前海注冊(cè)成立并在前海實(shí)際經(jīng)營(yíng)或投資前海注冊(cè)企業(yè)流程圖第十八頁，共三十頁。備案環(huán)節(jié)流程在申請(qǐng)開立貸款專戶時(shí)即指定合作的境內(nèi)結(jié)算銀行要點(diǎn)提示我行為企業(yè)開立一般存款賬戶（人民幣境外借款賬戶）我行代為監(jiān)管資金流動(dòng)并報(bào)送相關(guān)信息人行于受理五個(gè)工作日內(nèi)告知是否予以備案通過備案，人行出具《前?？缇橙嗣駧刨J款備案表》，有效期3個(gè)月說明：根據(jù)《前?？缇橙嗣駧刨J款管理暫行辦法》及《前?？缇橙嗣駧刨J款管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則》，境內(nèi)結(jié)算銀行對(duì)借款企業(yè)跨境人民幣貸款的備案、資金使用、還本付息等環(huán)節(jié)進(jìn)行真實(shí)性審核前提：無投注差的內(nèi)資企業(yè)受理：跨境貸款業(yè)務(wù)辦理前，企業(yè)必須通過境內(nèi)結(jié)算行向深圳人行提交資料辦理備案手續(xù)。營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、機(jī)構(gòu)信用代碼證；《貸款意向函》或類似告知書；貸款用途說明書；貸款合同（可在貸款正式發(fā)放后三個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充）；企業(yè)信用報(bào)告、企業(yè)主要股東信用報(bào)告、企業(yè)法人代表個(gè)人信用報(bào)告；深圳人行要求的其他材料。向境內(nèi)銀行遞交前海跨境貸款備案資料憑人行出具《備案通知書》向香港銀行申請(qǐng)貸款憑貸款合同等材料向境內(nèi)銀行申請(qǐng)開立跨境貸款專戶憑相關(guān)材料向境內(nèi)銀行分別申辦貸款流入及使用手續(xù)企業(yè)提交的備案資料清單企業(yè)工作第十九頁，共三十頁。開立貸款專戶流程企業(yè)開立前?？缇迟J款專戶材料準(zhǔn)備：開戶許可證跨境貸款合同人行《備案通知書》營(yíng)業(yè)執(zhí)照組織機(jī)構(gòu)代碼證國(guó)稅、地稅登記證書法定代表人（負(fù)責(zé)人）的身份證明預(yù)留印鑒等若貴企業(yè)已經(jīng)順利入駐前海（前提：已完成入?yún)^(qū)并開立一般結(jié)算賬戶），而目前有跨境貸款或資金結(jié)算等業(yè)務(wù)需求，我行將為您提供包括貸前、貸中和貸后的全流程配套服務(wù)。第二十頁，共三十頁。貸中及貸后流程境內(nèi)結(jié)算銀行（中行）將為您提供全流程的金融服務(wù)貸中貸后客戶：向我行提交資金用途證明材料中行：我行審核并報(bào)香港貸款行答復(fù)后，于當(dāng)天完成貸款資金支付劃轉(zhuǎn)客戶：提供貸款合同、支付命令函和納稅證明用于償還本息，中行：我行統(tǒng)一收取后支付香港行貸款利息企業(yè)成功開立跨境貸款專戶后，我行將會(huì)為您在貸中、貸后管理流程做好全面服務(wù)第二十一頁，共三十頁。22第四部分中銀集團(tuán)服務(wù)優(yōu)勢(shì)百年中行多元化業(yè)務(wù)平臺(tái)全方位金融產(chǎn)品服務(wù)中銀香港服務(wù)介紹第二十二頁，共三十頁。23中國(guó)銀行誕生于辛亥革命之中，迄今已是一個(gè)世紀(jì)。一百年來，中國(guó)銀行始終與國(guó)家民族的命運(yùn)緊密聯(lián)系在一起，見證并參與了中華民族從苦難中崛起并走向偉大復(fù)興的歷史進(jìn)程。中國(guó)銀行先后行使了中央銀行、國(guó)際匯兌銀行和外貿(mào)專業(yè)銀行職能，是中國(guó)唯一持續(xù)經(jīng)營(yíng)百年的銀行，是中國(guó)近現(xiàn)代金融史的一個(gè)縮影。

2006年，中國(guó)銀行先后在香港和上海證券交易所上市，成為中國(guó)第一家A+H股同時(shí)上市的商業(yè)銀行。2008年，中國(guó)銀行獲選北京奧運(yùn)會(huì)全球合作伙伴，為奧運(yùn)會(huì)提供了優(yōu)質(zhì)專業(yè)的銀行服務(wù)，贏得了國(guó)際廣泛贊譽(yù)。2011年，中國(guó)銀行一級(jí)核心資本列“世界1000家大銀行”第9位，并連續(xù)23年入選《財(cái)富》全球500強(qiáng)，列132位。2011年，中國(guó)銀行入選全球29家系統(tǒng)性重要銀行，成為中國(guó)唯一一家入選銀行。百年中行第二十三頁，共三十頁。24投資銀行直接投資保險(xiǎn)資產(chǎn)管理商業(yè)銀行飛機(jī)租賃中國(guó)銀行是中國(guó)多元化程度最高的銀行，能夠滿足不同客戶的復(fù)雜業(yè)務(wù)需求。因而，我們?yōu)槟谇昂Ｋ峁┑漠a(chǎn)品并不限于前?？缇橙嗣駧刨J款，根據(jù)您企業(yè)的具體情況，我們竭誠(chéng)邀請(qǐng)您共建戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，為您提供包括投資、資產(chǎn)管理、租賃、理財(cái)?shù)榷嘣?wù)。多元化業(yè)務(wù)平臺(tái)第二十四頁，共三十頁?？缇橙嗣駧沤Y(jié)算人民幣進(jìn)出口融資跨境人民幣擔(dān)?？缇橙嗣駧糯度嗣駧殴?yīng)鏈融資跨境人民幣保理跨境人民幣福費(fèi)廷跨境匯利達(dá)專業(yè)培訓(xùn)輔導(dǎo)跨人民幣存款境人民幣直貸人民幣出口買方信貸跨境人民幣項(xiàng)目貸款跨境人民幣咨詢顧問快捷開戶跨境人民幣現(xiàn)金管理境外機(jī)構(gòu)賬戶服務(wù)人民幣理財(cái)人民幣票據(jù)人民幣即期購(gòu)售人民幣遠(yuǎn)期購(gòu)售人民幣掉期產(chǎn)品人民幣境外發(fā)債人民幣基金產(chǎn)品人民幣代理投資全方位跨境產(chǎn)品服務(wù)現(xiàn)金管理產(chǎn)品市場(chǎng)交易產(chǎn)品貿(mào)易金融產(chǎn)品公司業(yè)務(wù)產(chǎn)品25全方位金融產(chǎn)品服務(wù)中國(guó)銀行在跨境融資、現(xiàn)金管理、金融市場(chǎng)交易等金融產(chǎn)品方面具備豐厚的經(jīng)驗(yàn)，我們專業(yè)的金融人才將為您提供真正省心和高水平的金融全套產(chǎn)品服務(wù)。第二十五頁，共三十頁。中銀香港----簡(jiǎn)介&優(yōu)勢(shì)中銀香港市場(chǎng)地位人民幣存款市占率超過20%跨境貿(mào)易結(jié)算及融資產(chǎn)品服務(wù)的主要?jiǎng)?chuàng)新者境外人民幣兌換的主要做市商人民幣現(xiàn)鈔市場(chǎng)的主要供應(yīng)者參與多項(xiàng)境外首筆業(yè)務(wù)﹕發(fā)債、人民幣IPO、貿(mào)易結(jié)算、貸款、FDI等，引領(lǐng)市場(chǎng)發(fā)展中銀香港為香港第二大銀行集團(tuán)，于2002年上市(2388)，市值超過2,200億港元

中銀香港是香港三大發(fā)鈔行銀行集團(tuán)之一香港銀行公會(huì)輪任主席之一本地唯一的人民幣清算行在《彭博市場(chǎng)》雜志推出的2012年第二屆“全球最強(qiáng)銀行排名榜”