理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)知識(shí)概述

理財(cái)規(guī)劃師—基礎(chǔ)知識(shí)—第1章理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)理財(cái)規(guī)劃概述1理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容工具流程2理財(cái)規(guī)劃與理財(cái)規(guī)劃職業(yè)

3職業(yè)道德與操守41第一頁，共四十二頁。本章提示P2

重點(diǎn)P2生命周期理論與家庭模型理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)與原則理財(cái)規(guī)劃的主要工具、內(nèi)容與流程理財(cái)規(guī)劃師的道德準(zhǔn)則難點(diǎn)P2生命周期理論與家庭模型理財(cái)規(guī)劃的主要工具2第二頁，共四十二頁。第一節(jié)理財(cái)規(guī)劃概述主要內(nèi)容理財(cái)視角中的人生理財(cái)規(guī)劃內(nèi)涵理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)理財(cái)規(guī)劃的原則綜合服務(wù)性個(gè)性化長期性專業(yè)性總體目標(biāo)具體目標(biāo)整體規(guī)劃提早規(guī)劃現(xiàn)金保障優(yōu)先風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)于追求效益消費(fèi)投資與收入匹配家庭類型與理財(cái)策略匹配3第三頁，共四十二頁。理財(cái)視角中的人生人的一生，…，追求整個(gè)生命階段效用最大化的過程。P4理財(cái)目的，就在于追求更加豐富多彩的人生；個(gè)人理財(cái)?shù)慕K極命題，就是如何有效地安排個(gè)人有限的財(cái)務(wù)資源，實(shí)現(xiàn)其一生生命滿足感的最大化。P54第四頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃內(nèi)涵理財(cái)規(guī)劃根據(jù)客戶財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)狀況，運(yùn)用規(guī)范的方法并遵循一定程序?yàn)榭蛻糁贫ㄇ袑?shí)、可操作的某一方面或一系列相互協(xié)調(diào)的規(guī)劃方案。全方位綜合性服務(wù)個(gè)性化長期性專業(yè)性5第五頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)—總目標(biāo)總目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全和追求財(cái)務(wù)自由。財(cái)務(wù)安全的標(biāo)志：穩(wěn)定、充足的收入個(gè)人有發(fā)展?jié)摿τ谐渥愕默F(xiàn)金有適當(dāng)?shù)淖》抠徺I了適當(dāng)?shù)呢?cái)產(chǎn)和人身保險(xiǎn)有適當(dāng)、穩(wěn)定的投資有社會(huì)保障有額外的養(yǎng)老保障計(jì)劃財(cái)務(wù)自由投資收入涵蓋（總）支出。6第六頁，共四十二頁。財(cái)務(wù)安全和財(cái)務(wù)自由的圖示TICL貨幣時(shí)間AB總收入T、工薪類收入L、投資收入I與支出CC0不安全安全，未達(dá)到自由C0A：支出大于收入；財(cái)務(wù)危機(jī)。AB：收入大于支出；財(cái)務(wù)安全，但非自由。B右側(cè)：投資收入涵蓋支出。達(dá)到財(cái)務(wù)自由。7第七頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)—具體目標(biāo)理財(cái)規(guī)劃具體目標(biāo)必要的資產(chǎn)流動(dòng)性合理的消費(fèi)支出實(shí)現(xiàn)教育期望完備的風(fēng)險(xiǎn)保障積累財(cái)富合理的納稅安排安享晚年有效的財(cái)產(chǎn)分配與傳承8第八頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃原則理財(cái)規(guī)劃原則整體性原則預(yù)期性原則現(xiàn)金優(yōu)先原則風(fēng)險(xiǎn)注重原則消費(fèi)、投資與收入匹配原則家庭類型與理財(cái)策略匹配原則9第九頁，共四十二頁。第二節(jié)理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容、工具與流程主要內(nèi)容生命周期理論差異化的理財(cái)規(guī)劃理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容理財(cái)規(guī)劃的工具理財(cái)規(guī)劃的流程10第十頁，共四十二頁。生命周期理論從“搖籃到墳?zāi)埂钡娜^程。家庭生命周期：反映一個(gè)家庭從形成到解體呈循環(huán)運(yùn)動(dòng)過程的范疇。家庭模型青年家庭中年家庭老年家庭11第十一頁，共四十二頁。家庭生命周期與消費(fèi)行為單身階段消費(fèi)者一般比較年輕，幾乎沒有經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，消費(fèi)觀念緊跟潮流，注重娛樂產(chǎn)品和基本的生活必需品的消費(fèi)。新婚夫婦經(jīng)濟(jì)狀況較好，具有比較大的需求量和比較強(qiáng)的購買力，耐用消費(fèi)品的購買量高于處于家庭生命周期其他階段的消費(fèi)者。

滿巢期（I）最小的孩子在6歲以下的家庭。消費(fèi)者往往需要購買住房和大量的生活必需品，常常感到購買力不足，對新產(chǎn)品感興趣并且傾向于購買有廣告的產(chǎn)品。

滿巢期（II）最小的孩子在6歲以上的家庭。消費(fèi)者一般經(jīng)濟(jì)狀況較好但消費(fèi)慎重，已經(jīng)形成比較穩(wěn)定的購買習(xí)慣，極少受廣告的影響，傾向于購買大規(guī)格包裝的產(chǎn)品。滿巢期（III）夫婦已經(jīng)上了年紀(jì)但是有未成年的子女需要撫養(yǎng)的家庭。消費(fèi)者經(jīng)濟(jì)狀況尚可，消費(fèi)習(xí)慣穩(wěn)定，可能購買富余的耐用消費(fèi)品。

12第十二頁，共四十二頁。家庭生命周期與消費(fèi)行為空巢期（I）指子女已經(jīng)成年并且獨(dú)立生活，但是家長還在工作的家庭。處于這一階段的消費(fèi)者經(jīng)濟(jì)狀況最好，可能購買娛樂品和奢侈品，對新產(chǎn)品不感興趣，也很少受到廣告的影響?？粘财冢↖I）指子女獨(dú)立生活，家長退休的家庭。處于這一階段的消費(fèi)者收入大幅度減少，消費(fèi)更趨謹(jǐn)慎，傾向于購買有益健康的產(chǎn)品。鰥寡就業(yè)期尚有收入，但是經(jīng)濟(jì)狀況不好，消費(fèi)量減少，集中于生活必需品的消費(fèi)。鰥寡退休期收入很少，消費(fèi)量很小，主要需要醫(yī)療產(chǎn)品。13第十三頁，共四十二頁。家庭生命周期與收支狀況家庭形成期（筑巢）定義：從結(jié)婚到最小的子女出生特征：家庭成員數(shù)量隨子女出生增加年齡：25－35歲居多收入：雙薪為主，追求高收入增長率支出：隨家庭成員增加而上升儲(chǔ)蓄：隨家庭成員增加而下降，家庭支出壓力大居?。号c父母同住（三代同堂）或自住資產(chǎn)：資產(chǎn)有限，可承受較高的投資風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債：由于購房、購車等需求，一般負(fù)債較高凈資產(chǎn)：增加幅度不大14第十四頁，共四十二頁。家庭生命周期與收支狀況家庭成長期（滿巢）定義：從最小的子女出生到其完成學(xué)業(yè)特征：家庭成員固定年齡：35－55歲居多收入：雙薪為主，可能因?yàn)橐环叫劫Y用于養(yǎng)育兒女而成為單薪家庭支出：隨家庭成員固定而穩(wěn)定，教育支出壓力大儲(chǔ)蓄：隨家庭收入增加、支出穩(wěn)定而逐漸增加居?。号c父母同住（三代同堂）或自住資產(chǎn)：資產(chǎn)逐年增加，應(yīng)開始控制投資風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債：繳納房貸，逐步降低負(fù)債凈資產(chǎn)：投資凈資產(chǎn)逐年積累15第十五頁，共四十二頁。家庭生命周期與收支狀況家庭成熟期（離巢）定義：從最大的子女完成學(xué)業(yè)到夫妻均退休特征：家庭成員數(shù)量隨子女獨(dú)立逐步減少年齡：55－65歲居多收入：雙薪為主，事業(yè)發(fā)展與收入均達(dá)到高峰支出：隨家庭成員減少而降低儲(chǔ)蓄：隨收入增加和支出降低，儲(chǔ)蓄大幅增加，應(yīng)著手準(zhǔn)備退休金居住：供養(yǎng)雙親或夫妻自住或與子女同住資產(chǎn)：資產(chǎn)達(dá)到最高峰，應(yīng)降低投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備退休金負(fù)債：應(yīng)已還清負(fù)債凈資產(chǎn)：資產(chǎn)＝凈資產(chǎn)，因此凈資產(chǎn)達(dá)到最大值16第十六頁，共四十二頁。家庭生命周期與收支狀況家庭衰老期（空巢）定義：從夫妻均退休到二人中一人過世特征：夫妻二人或只剩一人年齡：65－85歲居多收入：理財(cái)收入或轉(zhuǎn)移性收入為主支出：不再工作，休閑、醫(yī)療費(fèi)用增加，其他支出減少儲(chǔ)蓄：大部分情況支出大于收入，消耗退休準(zhǔn)備金居?。悍蚱薅司幼?、一人獨(dú)居或與子女同住資產(chǎn)：逐年變現(xiàn)資產(chǎn)，以固定收益工具為主負(fù)債：一般無新的負(fù)債凈資產(chǎn)：資產(chǎn)＝凈資產(chǎn)，凈資產(chǎn)隨資產(chǎn)逐漸降低而逐年降低17第十七頁，共四十二頁。家庭生命周期與理財(cái)規(guī)劃差異化的理財(cái)規(guī)劃SeeP15表1-118第十八頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃的主要內(nèi)容現(xiàn)金規(guī)劃消費(fèi)支出規(guī)劃教育規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃稅收籌劃投資規(guī)劃退休養(yǎng)老規(guī)劃財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃19第十九頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃的主要工具共同基金商業(yè)保險(xiǎn)國定收益證券股票期貨對沖基金私募股權(quán)基金外匯黃金法律個(gè)人信托其他20第二十頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃的流程建立客戶關(guān)系收集客戶信息分析客戶財(cái)務(wù)狀況制定理財(cái)方案執(zhí)行理財(cái)方案持續(xù)理財(cái)服務(wù)21第二十一頁，共四十二頁。第三節(jié)理財(cái)規(guī)劃與理財(cái)規(guī)劃職業(yè)主要內(nèi)容理財(cái)規(guī)劃職業(yè)概況理財(cái)規(guī)劃師國家職業(yè)資格理財(cái)規(guī)劃職業(yè)發(fā)展個(gè)人理財(cái)服務(wù)的發(fā)展國外主要理財(cái)規(guī)劃師理財(cái)規(guī)劃職業(yè)在中國理財(cái)規(guī)劃師國家職業(yè)資格國家職業(yè)資格特點(diǎn)國家職業(yè)資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)22第二十二頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃職業(yè)發(fā)展現(xiàn)代理財(cái)規(guī)劃起源于20世紀(jì)30年代美國保險(xiǎn)業(yè)。1969年是現(xiàn)代理財(cái)業(yè)發(fā)展的標(biāo)志性年份。1990年國際注冊理財(cái)規(guī)劃師協(xié)會(huì)成立。個(gè)人理財(cái)服務(wù)的三個(gè)層次（P25-26）大眾銀行大眾理財(cái)富裕銀行貴賓理財(cái)私人銀行財(cái)富管理國內(nèi)理財(cái)服務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀（P27-28）1995年招行首推“一卡通”。真正的貴賓理財(cái)服務(wù)：少。私人銀行財(cái)富管理：外資銀行在先，內(nèi)資銀行跟上。23第二十三頁，共四十二頁。國外主要理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)資格CLU特許人壽理財(cái)師。ChFC特許理財(cái)顧問師。CFP注冊理財(cái)規(guī)劃師。IFA獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問（英國）。24第二十四頁，共四十二頁。中國的理財(cái)規(guī)劃職業(yè)《理財(cái)規(guī)劃師國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（試行）》于2003年1月23日實(shí)施。2006年對“理財(cái)規(guī)劃師國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（試行）”進(jìn)行了修訂。勞動(dòng)和社會(huì)保障部職業(yè)技能鑒定中心，2005年11月19日勞社鑒發(fā)[2005]25號(hào)，“理財(cái)規(guī)劃師考核方案的通知”。25第二十五頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃師國家職業(yè)資格認(rèn)證制定頒布“標(biāo)準(zhǔn)”特點(diǎn)認(rèn)可度高本土化注重實(shí)務(wù)操作考試及要求26第二十六頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)考試等級(jí)科目考試時(shí)間鑒定內(nèi)容題型題量答題方式原始成績配分比例理財(cái)規(guī)劃師（國家職業(yè)資格二級(jí)）

理論知識(shí)考試

08:30～10:00職業(yè)道德選擇題25答題卡—10%專業(yè)知識(shí)單選題多選題判斷題10010090%專業(yè)能力考核

10:30～12:30專業(yè)能力選擇題100答題卡10070%14:00～15:30綜合評(píng)審案例分析紙筆作答10030%勞社鑒發(fā)[2005]25號(hào)27第二十七頁，共四十二頁。基本要求—職業(yè)道德

職業(yè)道德基本知識(shí)職業(yè)守則正直誠信客觀公正勤勉謹(jǐn)慎專業(yè)盡責(zé)嚴(yán)守秘密團(tuán)隊(duì)合作

28第二十八頁，共四十二頁?；疽蟆A(chǔ)知識(shí)理財(cái)規(guī)劃原理理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)與原則生命周期理論與家庭模型理財(cái)規(guī)劃的工作內(nèi)容會(huì)計(jì)基礎(chǔ)會(huì)計(jì)原理個(gè)人/家庭財(cái)務(wù)報(bào)表29第二十九頁，共四十二頁?；疽蟆A(chǔ)知識(shí)

財(cái)務(wù)基礎(chǔ)貨幣的時(shí)間價(jià)值財(cái)務(wù)分析本、量、利分析

宏觀經(jīng)濟(jì)分析總需求和總供給經(jīng)濟(jì)周期財(cái)政政策和貨幣政策產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)分析30第三十頁，共四十二頁。基本要求—基礎(chǔ)知識(shí)金融基礎(chǔ)貨幣與貨幣制度金融市場和金融機(jī)構(gòu)金融工具國際金融31第三十一頁，共四十二頁?；疽蟆A(chǔ)知識(shí)理財(cái)計(jì)算基礎(chǔ)概率和統(tǒng)計(jì)分析收益和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算基本的預(yù)測方法32第三十二頁，共四十二頁?；疽蟆A(chǔ)知識(shí)理財(cái)規(guī)劃工作流程建立客戶關(guān)系收集客戶信息分析客戶財(cái)務(wù)狀況制定理財(cái)規(guī)劃方案實(shí)施理財(cái)規(guī)劃方案持續(xù)提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)33第三十三頁，共四十二頁?；疽蟆A(chǔ)知識(shí)

稅收基礎(chǔ)稅收的基本概念稅收的分類相關(guān)稅收制度法律基礎(chǔ)民事法律商事法律民事訴訟及其他34第三十四頁，共四十二頁。第四節(jié)職業(yè)道德與操守主要內(nèi)容道德與職業(yè)道德理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施35第三十五頁，共四十二頁。道德與職業(yè)道德道德天人合德、理道德、社會(huì)公德、職業(yè)道德職業(yè)道德從業(yè)人員應(yīng)恪守的道德標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)遵守的行為規(guī)范和準(zhǔn)則不是法律規(guī)范依靠從業(yè)人員的自覺和集體約束行為包括：愛國守法、正直誠信、客觀公正、勤學(xué)上進(jìn)、公平合理、嚴(yán)守秘密、團(tuán)結(jié)合作、勤勉盡職等。36第三十六頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德規(guī)范構(gòu)成職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)基本準(zhǔn)則倡議性是執(zhí)業(yè)紀(jì)律的基本淵源執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范具體的行為規(guī)則是“積極要求”或“禁止性”非倡議性37第三十七頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則一般原則P38-40正直誠信原則客觀公正原則勤勉謹(jǐn)慎原則專業(yè)盡職原則嚴(yán)守秘密原則團(tuán)體合作原則具體規(guī)范P41-43一般原則的具體化38第三十八頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范不得從事違法行為不得欺騙或誤導(dǎo)客戶不得侵占或竊取客戶的財(cái)產(chǎn)維護(hù)客戶利益隨時(shí)披露存在或可能產(chǎn)生的利益沖突不得隨意公開或使用客戶的秘密維護(hù)整體形象、禁止不正當(dāng)競爭嚴(yán)格履行承諾39第三十九頁，共四十二頁。制裁措施行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的制裁措施警告暫停執(zhí)業(yè)罰款吊銷執(zhí)照法律責(zé)任民事法律責(zé)任行政法律責(zé)刑事法律責(zé)任40第四十頁，共四十二頁。理財(cái)規(guī)劃師—基礎(chǔ)知識(shí)—第1章本章結(jié)束41第四十一頁，共四十二頁。內(nèi)容總結(jié)理財(cái)規(guī)劃師—基礎(chǔ)知識(shí)—第1章。理財(cái)規(guī)劃師—基礎(chǔ)知識(shí)—第1章。理財(cái)規(guī)劃師—基礎(chǔ)知識(shí)—第1章?？偰繕?biāo)：實(shí)現(xiàn)