黃石市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易審批制度和供應(yīng)商調(diào)查管理制度

PAGE黃石市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易審批制度黃石市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易審批制度北大縱橫管理咨詢銀行2023年1月

黃石市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易審批制度根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則--關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》、《黃石市商業(yè)銀行股份章程》的有關(guān)規(guī)定,為保證銀行與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易合同符合公平、公正、公開的原則,確保銀行的關(guān)聯(lián)交易行為不損害銀行和全體股東利益,制訂本制度。第一章關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系第一條本銀行關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人和潛在關(guān)聯(lián)人；第二條具有以下情形之一的法人,為銀行的關(guān)聯(lián)法人：（一）直接或間接地控制銀行,以及與銀行同受某一企業(yè)控制的法人（包括但不限于母公司、子公司、與銀行受同一母公司控制的子公司）；（二）第三條所列的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的企業(yè)；第三條本銀行的關(guān)聯(lián)自然人是指：（一）持有銀行5%以上股份的個(gè)人股東；（二）銀行的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；（三）本條第（一）、（二）項(xiàng)所述人士的親屬,包括：父母；配偶；兄弟姐妹；年滿18周歲的子女；配偶的父母、子女的配偶、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶。第四條因與銀行關(guān)聯(lián)法人簽署協(xié)議或做出安排,在協(xié)議生效后符合第二條和第三條規(guī)定的,為銀行潛在關(guān)聯(lián)人。第五條關(guān)聯(lián)關(guān)系主要是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中,有能力對(duì)銀行直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑,主要包括關(guān)聯(lián)人與銀行存在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。第六條關(guān)聯(lián)關(guān)系應(yīng)從關(guān)聯(lián)人對(duì)銀行進(jìn)行控制或影響的具體方式、途徑及程度等方面進(jìn)行實(shí)質(zhì)判斷。第二章關(guān)聯(lián)交易第七條關(guān)聯(lián)交易是指銀行及控股子銀行與關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng),包括但不限于下列事項(xiàng)：（一）購(gòu)買或銷售商品；（二）購(gòu)買或銷售除商品以外的其他資產(chǎn)；（三）提供或接受勞務(wù)；（四）代理；（五）租賃；（六）提供資金（包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问剑唬ㄆ撸?dān)保；（八）管理方面的合同；（九）研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；（十）許可協(xié)議；（十一）贈(zèng)與；（十二）債務(wù)重組；（十三）非貨幣性交易；（十四）關(guān)聯(lián)雙方共同投資；（十五）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)屬于關(guān)聯(lián)交易的其他事項(xiàng)。第三章關(guān)聯(lián)交易的決策程序第八條銀行關(guān)聯(lián)人與銀行簽署涉及關(guān)聯(lián)交易的協(xié)議,應(yīng)當(dāng)采取必要的回避措施：（一）任何個(gè)人只能代表一方簽署協(xié)議；（二）關(guān)聯(lián)人不得以任何方式干預(yù)銀行的決定；（三）銀行董事會(huì)就關(guān)聯(lián)交易表決時(shí),有利害關(guān)系的當(dāng)事人屬下列情形的,董事會(huì)有權(quán)要求有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事和其他當(dāng)事人予以回避,但下述有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事有權(quán)參與該關(guān)聯(lián)事項(xiàng)的審議討論,并提出自己的意見：1）與董事個(gè)人利益有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易；2）董事個(gè)人在關(guān)聯(lián)企業(yè)任職或擁有關(guān)聯(lián)企業(yè)的控股權(quán)或控制權(quán)的；3）按照法律、法規(guī)和銀行章程規(guī)定回避的。（四）銀行股東大會(huì)就關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí),關(guān)聯(lián)股東不得參加表決；關(guān)聯(lián)股東有特殊情況無(wú)法回避時(shí),在銀行征得有權(quán)部門同意后,可以參加表決。銀行應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)決議中對(duì)此做出詳細(xì)說(shuō)明,同時(shí)對(duì)非關(guān)聯(lián)方的股東投票情況進(jìn)行專門統(tǒng)計(jì),并在決議中披露。第九條銀行關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）符合誠(chéng)實(shí)信用的原則；（二）關(guān)聯(lián)方如享有銀行股東大會(huì)表決權(quán),除特殊情況外,應(yīng)當(dāng)回避表決；（三）與關(guān)聯(lián)方有任何利害關(guān)系的董事,在董事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí),應(yīng)當(dāng)回避；（四）銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)銀行有利。必要時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估師或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問。第十條獨(dú)立董事對(duì)銀行擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于萬(wàn)元或高于凈資產(chǎn)的％的交易發(fā)表獨(dú)立意見。對(duì)董事會(huì)提交股東大會(huì)批準(zhǔn)的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問就該關(guān)聯(lián)交易對(duì)全體股東是否公平、合理發(fā)表意見，并出具關(guān)聯(lián)交易獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告，說(shuō)明理由、主要假設(shè)及考慮因素。第十一條銀行應(yīng)采取有效措施防止關(guān)聯(lián)人以壟斷存款和貸款業(yè)務(wù)渠道等方式干預(yù)公司的經(jīng)營(yíng)，損害公司利益。關(guān)聯(lián)交易活動(dòng)應(yīng)遵循公平、公正、公開的商業(yè)原則，關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格或取費(fèi)原則應(yīng)不偏離市場(chǎng)獨(dú)立第三方的價(jià)格或收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)要遵守中國(guó)人民銀行及銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定。銀行應(yīng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)依據(jù)予以充分披露。第十二條銀行與關(guān)聯(lián)人之間的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議。協(xié)議的簽訂應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、等價(jià)、有償?shù)脑瓌t，協(xié)議內(nèi)容應(yīng)明確、具體。第十三條銀行應(yīng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或轉(zhuǎn)移銀行的資金、資產(chǎn)及其他資源。銀行不得為股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保。第四章關(guān)聯(lián)交易信息披露第十四條銀行應(yīng)將關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的訂立、變更、終止及履行情況等事項(xiàng)按照有關(guān)規(guī)定予以披露。第十五條銀行披露關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行提交以下文件：（一） 關(guān)聯(lián)交易公告文稿；（二） 關(guān)聯(lián)交易協(xié)議書；（三） 董事會(huì)決議及公告（如有）；（四） 股東大會(huì)決議及公告（如有）；（五） 中國(guó)人民銀行要求的其他文件。第十六條銀行就關(guān)聯(lián)交易發(fā)布的公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）交易日期、交易地點(diǎn)；（二）有關(guān)各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；（三）交易及其目的的簡(jiǎn)要說(shuō)明；（四）交易的標(biāo)的、價(jià)格及定價(jià)政策；（五）關(guān)聯(lián)人在交易中所占權(quán)益的性質(zhì)及比重；（六）董事會(huì)關(guān)于本次關(guān)聯(lián)交易對(duì)銀行是否有利的意見；（七）若涉及對(duì)方或他方向銀行支付款項(xiàng)的，必須說(shuō)明付款方近三年或自成立之日起至協(xié)議簽署期間的財(cái)務(wù)狀況，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)該等款項(xiàng)收回或成為壞帳的可能做出判斷和說(shuō)明。（八）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問意見；（九）中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)要求的其他內(nèi)容。第十七條銀行與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易總額在萬(wàn)元至萬(wàn)元之間的，銀行可以酌情在簽定協(xié)議后兩個(gè)工作日內(nèi)按照第十六條的規(guī)定進(jìn)行公告，并在下次定期報(bào)告中披露有關(guān)交易的詳細(xì)資料。第五章其他事項(xiàng)第十八條有關(guān)關(guān)聯(lián)交易決策記錄、決議事項(xiàng)等文件，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)保管。第十九條本制度由銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十條本制度自公司股東大會(huì)批準(zhǔn)后生效實(shí)施。

供應(yīng)商調(diào)查管理制度總則1．1制定目的為了解供應(yīng)商之制程能力、品管功能，確認(rèn)其是否有提供符合成本、交期、品質(zhì)之物料的能力，特制定本規(guī)章。1．2適用范圍對(duì)擬開發(fā)供應(yīng)商之調(diào)查，及本公司合格供應(yīng)商之年度復(fù)查，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。1．3權(quán)責(zé)單位采購(gòu)部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。供應(yīng)商調(diào)查作業(yè)規(guī)定2．1供應(yīng)商調(diào)查程序采購(gòu)部實(shí)施采購(gòu)前，應(yīng)對(duì)擬開發(fā)之廠商組織供應(yīng)商調(diào)查工作，目的是了解供應(yīng)商之各項(xiàng)管理能力，以確定其可否列為合格供應(yīng)商名列。由采購(gòu)、生技、品管、生管人員組成供應(yīng)商調(diào)查小組，對(duì)供應(yīng)商實(shí)施調(diào)查評(píng)核，并填寫《供應(yīng)商調(diào)查表》。評(píng)核之結(jié)果由各單位作出建議，供總經(jīng)理核定是否準(zhǔn)予成為本公司之合格供應(yīng)商。未經(jīng)供應(yīng)商調(diào)查認(rèn)可之廠商，除總經(jīng)理特準(zhǔn)外，不可成為本公司之供應(yīng)商。2．2供應(yīng)商調(diào)查評(píng)核2．2．1價(jià)格評(píng)核對(duì)供應(yīng)商所提供之物料價(jià)格，由采購(gòu)部依下列因素作評(píng)核：原料價(jià)格。加工費(fèi)用。估價(jià)方法。付款方式。2．2．2技術(shù)評(píng)核對(duì)供應(yīng)商之生產(chǎn)技術(shù)，由生技部依下列因素作評(píng)核：技術(shù)水準(zhǔn)。技術(shù)資料管理。設(shè)備狀況。工藝流程與作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2．2．3品質(zhì)評(píng)核對(duì)供應(yīng)商之品質(zhì)，由品管部依下列因素作評(píng)核：品管組織與體系。品質(zhì)規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)。檢驗(yàn)之方法與記錄。糾正與預(yù)防措施。2．2．4生管評(píng)核對(duì)供應(yīng)商之生產(chǎn)管理，由生管部依下列因素作主核：生產(chǎn)計(jì)劃體系。最短及最長(zhǎng)之交貨期限。進(jìn)度控制方法。異常排除能力。2．3供應(yīng)商復(fù)查規(guī)定經(jīng)調(diào)查認(rèn)可之合格供應(yīng)商，原則上每年復(fù)查一次。復(fù)查流程類同首次調(diào)查評(píng)核。復(fù)查不合格之供應(yīng)商，除經(jīng)本公司總經(jīng)理特準(zhǔn)外，不可列入次年合格供應(yīng)商之列。若供應(yīng)商之交期、品質(zhì)、價(jià)格或服務(wù)產(chǎn)生重大變異時(shí)，可于一年中，隨時(shí)對(duì)供應(yīng)商作必要之復(fù)查。附件[附件]GA02-1《供應(yīng)商調(diào)查表（范例）》

供應(yīng)商調(diào)查表（范例）年月日供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商