關(guān)于公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及相關(guān)流程

程部么第一條、為加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理、本錢核算、合制費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)司財(cái)務(wù)報(bào)工作,倡導(dǎo)一切以業(yè)為的指，提經(jīng)濟(jì)效，根財(cái)務(wù)管理規(guī)和司章程有關(guān)規(guī)定，本司實(shí)情況定度。第二條、本制度根據(jù)的經(jīng)制度的分公費(fèi)、工薪福及相費(fèi)用、稅費(fèi)出、程相支出、專項(xiàng)出物流費(fèi)用等下分別明報(bào)銷關(guān)流及各項(xiàng)支具體的務(wù)報(bào)制度和銷流程。第三條、本制度適用于公司全體員工部度第四條、借款管理規(guī)定(一)?出差申請(qǐng)?按辦回3個(gè)還(不)。()借款，業(yè)費(fèi)辦的備用，借員時(shí)報(bào)，除各的金他借款原不借支。跨借例下月初金的況？各項(xiàng)借款額超過(guò)應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款借款銷規(guī)定：1以據(jù)，出用經(jīng)導(dǎo)批那人2、借支原那上應(yīng)一作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。成立〕

〔實(shí)情況多不3年終不管何人的任何借全部交回財(cái)務(wù)進(jìn)行往來(lái)款清算。第二如有需要重新借。(五)借中。程寫?借單，注明借款事由、借款金額〔大小寫須完全一致，不得涂改票或現(xiàn)金。審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第六條、備用金制度規(guī)定〔一〕用金限：上海辦處有倉(cāng)且負(fù)的客戶，產(chǎn)的費(fèi)用多南京辦事處備用歸屬于上辦事處一管，暫定用金以；武漢辦處有倉(cāng)但發(fā)的物流用不很多，定備用金元以下；重慶、廣州、北京、陽(yáng)辦事處沒(méi)有倉(cāng)且發(fā)生的物流費(fèi)用對(duì)較少，暫定備用金元以；總各部除采部外沒(méi)有金，需款?用單?或?付審?，辦事處備用需填寫。以上備用金除度的大額物流費(fèi)備金的再?！捕硞溆弥Э钜?guī)：外辦事處1、16要發(fā)生支付單規(guī)定要理后回總部，沒(méi)按要理的，回辦事外，各負(fù)責(zé)人重新理〔回費(fèi)行外辦發(fā)?現(xiàn)金，對(duì)清，那么再次備用不處理。總部支，三，一期辦理手續(xù)算清那么再下一款結(jié)合不同地區(qū)送貨時(shí)間效率另一種常見(jiàn)情況，假設(shè)非預(yù)支的款項(xiàng)，事后付款的是否也有時(shí)間規(guī)定呢？〕總部及外辦事處負(fù)責(zé)人每月號(hào)之前做好下個(gè)月整個(gè)月及上旬的支出預(yù)算，每月9號(hào)19號(hào)前做好中旬、下旬的支出預(yù)算并發(fā)電子檔到總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人做公司支出預(yù)算。外辦事處備用金需填寫用款申請(qǐng)單發(fā)電子表格給總部由總部負(fù)責(zé)人代替給相關(guān)部門簽字審批后轉(zhuǎn)賬?？偛扛鞑块T相關(guān)負(fù)責(zé)人填寫用款申請(qǐng)單或付款審批單經(jīng)各相關(guān)部門簽字審批后支付?！踩硞溆媒鸺邦A(yù)支款項(xiàng)流程：經(jīng)辦憑合、申單、銷單等制付款審批

負(fù)責(zé)人審

計(jì)審有的費(fèi)

財(cái)務(wù)經(jīng)審批

總經(jīng)審批

出付款用日第七條、日費(fèi)備第費(fèi)用報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(從外單位取得的原必須蓋有填制單的公章從個(gè)人取得的原必須有填人員的簽或發(fā)經(jīng)辦簽并事(人何事票單需要求。填寫銷單注:根費(fèi)用性填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)，格單要程寫，注金寫須一〔得報(bào)銷1000上需前通務(wù)部備款費(fèi)用銷求：用品、用地用品不辦規(guī)發(fā)并上費(fèi)用規(guī)?第流費(fèi)用報(bào)銷?時(shí)時(shí)表，表貼計(jì)費(fèi)注貼的計(jì)件子費(fèi)注件據(jù)需有人簽名及號(hào)。所有單據(jù)都需要有三個(gè)人以上簽字：經(jīng)辦人、區(qū)域負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)。責(zé)。貼。寫“銷賬是經(jīng)付款。第一:1流：經(jīng)辦人填制報(bào)支單

區(qū)域經(jīng)理審核簽字出納辦理抵扣備用金款批核經(jīng)辦填制用報(bào)支單〔附簽字后的始票據(jù)供應(yīng)銷售會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)初審是公相購(gòu)附審購(gòu)如如符合那么黏貼票據(jù)→審核簽→審→理審→出納。2流：經(jīng)辦人填費(fèi)用報(bào)銷單核核批款付付附正確填寫相應(yīng)的費(fèi)用報(bào)銷單，名確認(rèn)后報(bào)送部門經(jīng)理進(jìn)行務(wù)審核，部門經(jīng)理審核確后，送交財(cái)務(wù)部核付款憑據(jù)是否齊全，業(yè)務(wù)是否合規(guī)、合理支出額是出合、單據(jù)是合完整，報(bào)送總經(jīng)理批，出納據(jù)審批單行款程。第條、差旅費(fèi)報(bào)銷制一差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1、用標(biāo)準(zhǔn)：支出差旅費(fèi)不標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)如：1〕、費(fèi)出差區(qū)和人員制標(biāo)準(zhǔn)，(原那么上人出差如為準(zhǔn)按一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷)

一般區(qū)會(huì)

區(qū)、州副總經(jīng)理以上級(jí)別170190經(jīng)理級(jí)100130150助理及主管級(jí)70100120員工級(jí)50801002〕、出差的市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行包干制，標(biāo)準(zhǔn)如下：級(jí)別

市內(nèi)交通費(fèi)副總經(jīng)理以上級(jí)別經(jīng)理級(jí)30元/天助理及主管級(jí)元/天員工級(jí)20元/天3〕、出差人員每人每天伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)如下：一般城市享有補(bǔ)助元天，省會(huì)城市及特區(qū)35元/天。具體時(shí)間規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)如下：中午10時(shí)前離開(kāi)本市按全天補(bǔ)助伙食費(fèi)。中午10時(shí)后離開(kāi)本市按半天補(bǔ)助伙食費(fèi)。中午14時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助伙食費(fèi)。中午14時(shí)后抵達(dá)本市按全天補(bǔ)助伙食費(fèi)。2、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明：〔1〕以上銷的住費(fèi)，交費(fèi)，食補(bǔ)助都必須供相等額度的據(jù)報(bào)銷必須供正規(guī)票據(jù)，按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出局部自負(fù)〕，返長(zhǎng)車費(fèi)須以站電子票準(zhǔn)〔全額報(bào)銷〕，可自行按實(shí)際需要安選公路鐵路水路如因作性質(zhì)實(shí)要乘坐飛機(jī)者必須向各相關(guān)部門申請(qǐng)，經(jīng)各關(guān)部及總理同前方執(zhí)行。〔2〕住宿費(fèi)報(bào)時(shí)必提供宿發(fā)，實(shí)發(fā)生未到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額不予補(bǔ)償；超住宿標(biāo)準(zhǔn)局部由員工自行承當(dāng)?！?〕出差費(fèi)用那么按一一夜銷，是早上出，第天18:00返的按天一夜報(bào)銷，具體時(shí)間據(jù)子票上發(fā)車間為。〔4〕各出，提供住宿不補(bǔ)住宿費(fèi)，如提供宿按住宿標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿用。〔5〕差時(shí)由方提、住宿及交通工具等不報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用?！?〕請(qǐng)戶由經(jīng)批前方報(bào)招費(fèi)同按例〔餐％午餐或晚餐％扣減出差當(dāng)天伙食貼?！?〕租費(fèi)在急情下〔每度送件的品〕市區(qū)可搭乘租車，跨區(qū)班車一坐班，事向行部申報(bào)，總理同前方報(bào)銷。〔8〕差兩人能同去同個(gè)方，非特事件要兩同，必事先申請(qǐng)備。請(qǐng)方可報(bào)銷準(zhǔn)報(bào)，否么報(bào)銷人?！?〕工需要出原案出時(shí)，出人員外地事先公總經(jīng)說(shuō)明原因征得同意返回后在差旅費(fèi)申請(qǐng)表中加注明，經(jīng)批準(zhǔn)予以報(bào)銷。未經(jīng)批準(zhǔn)事后追加費(fèi)用，超算局部一律由當(dāng)事人自付?！捕吵坛稣?qǐng)：公要寫?差申請(qǐng)單?注點(diǎn)、內(nèi)、程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)工出、批。差旅費(fèi)出差人員的?出差申請(qǐng)?務(wù)部,按管及出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)度理出按付:公的?出單?，行一，批人報(bào)務(wù)。返報(bào)銷出在回公司后個(gè)工或一內(nèi)事，差旅標(biāo)準(zhǔn)填?差單，?出差申請(qǐng)單程表，部經(jīng)理，務(wù)部，總經(jīng)理批原那么前未不予理的一

費(fèi)銷度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1.通費(fèi)公的原么，工費(fèi)的銷用，同，員工工作不同不的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，具標(biāo)準(zhǔn)行政部管度。2費(fèi)：公員工工作必須的，由公司一付費(fèi)不員工在班間人。3、費(fèi)因工的特，公司局員工一用公的公用業(yè)務(wù)，由公司一付費(fèi)，不報(bào)銷，員工用人。工或后交行政部工業(yè)務(wù)(二)報(bào)流程

20();票本差只票蓋2個(gè)票除上外得號(hào)得租票4各外事安排回電票這間順道家造成只事()1.整票只票反面簽名字并簽字確認(rèn):持單三物采物采1低值易耗品之采購(gòu)庫(kù)房并核算監(jiān)督物使填寫?采購(gòu)?字核填完采購(gòu)送至收值品量進(jìn)寫采購(gòu)單?中“庫(kù)存數(shù)量〞“量〞兩欄值品采購(gòu)接送來(lái)?購(gòu)單?物進(jìn)詢價(jià)價(jià)格填列?采購(gòu)單?字核至復(fù)核5物位采購(gòu)?采購(gòu)單?送至物驗(yàn)收時(shí)6、物資保管人物資驗(yàn)收人、供貨商三方共對(duì)到貨物資進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收時(shí)注意物資是否與采購(gòu)申請(qǐng)單內(nèi)容、規(guī)格型號(hào)相符、質(zhì)量是否合格。7、驗(yàn)收合求后，填寫物資入驗(yàn)單?一聯(lián)供貨商、一聯(lián)交采購(gòu)員，將物資分類存放，分別賬。通知使用部門可以領(lǐng)所需物資。使用部門填寫物資庫(kù)單領(lǐng)所需物資物資保管人根據(jù)?資庫(kù)單?登賬?！捕硤?bào)銷流程1、物資采購(gòu)前，預(yù)借物款必須經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)前方借款。物資采購(gòu)?fù)戤叄杓皶r(shí)報(bào)銷，期三天不辦理者按挪用公款論處。2物資采購(gòu)員填寫費(fèi)報(bào)支單?將次購(gòu)的全部原始發(fā)?入庫(kù)收單?采購(gòu)申請(qǐng)?附后，部經(jīng)理核，財(cái)務(wù)部審核〔財(cái)務(wù)部審內(nèi)容填是否確無(wú)誤、字否全發(fā)、入庫(kù)驗(yàn)單?、?采申請(qǐng)三份單據(jù)中內(nèi)容數(shù)量、金額是否相符、實(shí)際金與報(bào)銷金額是否同〕，總經(jīng)理審。采購(gòu)員持審批后費(fèi)用報(bào)支單到出處辦理付款手續(xù)。各部門急需或特的辦公用品，經(jīng)上程序批準(zhǔn)，可行購(gòu)置。第十四費(fèi)資費(fèi)及報(bào)及流程〔一〕費(fèi)用1.費(fèi)公據(jù)需要，費(fèi)公人資部門一管理各部門需求及時(shí)報(bào)人資。資根實(shí)際要報(bào)經(jīng)理批。2.費(fèi)根實(shí)需要實(shí)支。(二)報(bào)銷程人根據(jù)批程及報(bào)程辦理銷續(xù)。用銷費(fèi)用報(bào)銷流辦。及相及流程第支時(shí)資、保及類用資支相規(guī)行。()110

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23456收專3發(fā)放四其他利費(fèi)出填寫報(bào)單→門簽字認(rèn)→復(fù)→報(bào)報(bào)單手續(xù)第十七用

項(xiàng)出主要包括固定產(chǎn)置費(fèi)項(xiàng)費(fèi)第軟件產(chǎn)報(bào)填?申請(qǐng)?報(bào)議置申請(qǐng)結(jié)報(bào)1產(chǎn)驗(yàn)收軟件應(yīng)安裝試憑發(fā)料入庫(kù)手規(guī)定填寫報(bào)單在票反面字〔2〕按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?〕假設(shè)需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)?！菜纳锲忿D(zhuǎn)移由另一個(gè)使用人轉(zhuǎn)移給他人使用時(shí)應(yīng)填物品轉(zhuǎn)移清單〞第十九條其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用范圍：其他項(xiàng)支出包括其所有專門立項(xiàng)的用〔廣告及宣活動(dòng)費(fèi)、公司員工動(dòng)費(fèi)用、辦公裝修及其他專費(fèi)用〕支出。費(fèi)標(biāo)般額主根要理交告含可預(yù)預(yù)審及授權(quán)。流程的告文件部。．簽訂合同：由直接部作簽訂合合同同簽訂前由公司的審核，合同應(yīng)款等。3．款流：1經(jīng)費(fèi)單標(biāo)一般；〔2：核；〔3部的單額款；〔4在個(gè)工作內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。部用的第二十條公司的物流管理，管及相關(guān)的流的標(biāo)準(zhǔn)物流，提物流以的要．物流費(fèi)用需支款項(xiàng)填寫費(fèi)用預(yù)單，請(qǐng)要填寫清，個(gè)相關(guān)部門人審核簽可支使三交財(cái)務(wù)部行預(yù)支款項(xiàng)銷。．據(jù)銷規(guī)的發(fā)，收單簽單，在收單〕有主管及人簽，作生應(yīng)收賬款憑證如為客戶退貨需要有客戶退貨清單及倉(cāng)庫(kù)主管及相關(guān)人員做入庫(kù)簽字單據(jù)。比還有相關(guān)