2022-2023年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識強化訓練試卷B卷附答案

2022-2023年基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識強化訓練試卷B卷附答案

單選題（共50題）1、私募基金管理人應當于每個會計年度結束后的（）個月內，向基金也協(xié)會報送經會計師事物所審計的年度財務報告和所管理私募基金年度投資運作基本情況。A.3B.4C.6D.9【答案】B2、(2017年)下列行為中，構成非法經營罪的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D3、有限責任公司的股東就其（）為限對公司債權人負責。A.出資額B.資產C.認購的股份D.凈資產【答案】A4、以下關于相對估值法的計算公式正確的是（）A.目標公司價值=目標公司某種指標×（可比公司價值／可比公司某種指標）B.目標公司價值=可比公司價值×（可比公司價值／可比公司某種指標）C.目標公司價值=目標公司某種指標×（可比公司價值／目標公司某種指標）D.目標公司價值=可比公司某種指標×（可比公司價值／目標公司某種指標）【答案】A5、基金管理人在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會申請登記的，必須提交的材料或信息包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C6、以下關于基金管理人內部控制的作用說法錯誤的是（）A.保證管理人經營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經營、規(guī)范運作的經營思想和經營理念B.管理經營風險，提高經營管理效益，確保經營業(yè)務的穩(wěn)健運行，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展C.保障股權投資基金財產的安全、完整D.確?；鸷突鹜泄苋说呢攧蘸推渌畔⒄鎸崱蚀_、完整、及時【答案】D7、退出與份額轉讓股權投資基金運作周期通常較長，基金管理人通常希望就募集時設定的基金經營期限和規(guī)模穩(wěn)定運行，因此會和投資者之間就（）等進行限制和約束。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】C8、關于投資者通過股權投資母基金間接投資股權投資基金的原因，說法錯誤的是（）。A.獲得投資優(yōu)秀基金的機會B.避免依賴單一基金管理人的風險C.彌補投資者基金投資經驗的不足D.獲得更高收益【答案】D9、（2018年真題）關于相對估值法與折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的區(qū)別，下列表述正確的是（）A.相對估值法以完整的財務信息為基礎B.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法更新反映市場目前的狀況C.相對估值法主觀因素較少D.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的假設較少【答案】C10、行業(yè)自律與政府監(jiān)管的區(qū)別，描述不正確的是（）A.性質不同B.目的不同C.依據不同D.對違法違規(guī)者的處罰不同【答案】B11、（），就是由管理人自行擬定基金募集推介材料、尋找投資者的基金募集方式。A.委托募集B.委派募集C.自行募集D.間接募集【答案】C12、（）是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產凈值（NAV）與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的賬面回報水平。A.內部收益率B.已分配收益倍數(shù)C.總收益倍數(shù)D.凈值增長率【答案】C13、下列關于股權投資基金托管人和財產保管機構的說法中，錯誤的是（）。A.基金管理人對基金財產進行保管B.在不進行托管的情況下，股權投資基金可以選擇資產保管機構作為基金管理人的代理人，對基金資產承擔保管職責C.基金投資者和基金管理人協(xié)商約定是否進行托管D.在股權投資基金運作中引入基金托管制度，有利于基金財產的安全和投資者利益的保護【答案】A14、（2021年真題）以下不屬于公司應當進行清算的情形是（）。A.公司經營管理發(fā)生困難，持有公司全部股東表決權百分之五以上的股東請求解散B.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照，責令關閉或者被撤銷C.股東會或者股東大會決議解散D.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)【答案】A15、（），中國證券投資基金業(yè)協(xié)會對外發(fā)布《關于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》。A.2016年2月5日B.2014年4月28日C.2015年12月31日D.2013年6月30日【答案】A16、以下關于契約型基金的稅收說法錯誤的是（）。A.基金財產投資的相關稅收由基金份額持有人承擔B.股權投資業(yè)務的契約型股權投資基金的稅收政策有待進一步明確C.《信托法》及相關部門規(guī)章中并沒有涉及信托產品的稅收處理問題D.稅務機構出臺了關于信托稅收的統(tǒng)一規(guī)定【答案】D17、息稅折舊攤銷前利潤（EarningsBeforeInterest，Tax，DepreciationandAmortization，EBITDA）是指扣除（）之前的利潤。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B18、下列關于合伙型股權投資基金清算退出規(guī)定的說法，錯誤的是（）。A.合伙型股權投資基金解散，應當由清算人進行清算B.清算期間，合伙型股權投資基金存續(xù)，可以開展與清算無關的經營活動C.清算結束后，應依法辦理合伙企業(yè)注銷登記D.合伙型股權投資基金財產在支付清算費用和職工工資、社會保險費用、法定補償金以及繳納所欠稅款、清償債務后的剩余財產，向合伙人進行分配【答案】B19、股權投資基金要求目標公司通過保密協(xié)議或其他方式，確保其董事、高管和其他關鍵員工不得兼職與本公司業(yè)務有關競爭的職位，以上內容屬于投資協(xié)議的哪一項條款（）。A.也性條款B.保護性條款C.保密條款D.競業(yè)禁止條款【答案】D20、（2017年真題）下列關于公司型基金的表述中錯誤的是（）。A.公司型基金可自行或委托專業(yè)基金管理人進行基金管理B.公司型股權投資基金的投資者對公司債務承擔無限連帶責任C.公司型基金是企業(yè)法人實體，可以采用有限責任公司或股份有限公司的形式D.公司型基金的參與主體主要為投資者和基金管理人【答案】B21、關于股權投資基金收益分配，下列表述錯誤的是（）。A.公司型基金繳納公司所得稅之后再按照《公司章程》關于利潤分配的條款規(guī)定進行分配B.契約型基金因其契約屬性，收益分配安排均可通過契約約定C.合伙型基金不得約定將全部利潤分配給部分合伙人或者由部分合伙人承擔全部虧損D.合伙型基金的收益分配比例和時間可自行在合伙協(xié)議中約定【答案】B22、近年來，隨著法律體系的不斷完善，我國股權投資基金的組織形式逐步豐富。修訂后的《合伙企業(yè)法》自（）起施行。A.2007年6月1日B.2006年6月2日C.2007年7月1日D.2008年6月2日【答案】A23、我國的高凈值個人投資者不包括（）。A.企業(yè)家B.家族C.大型企業(yè)高管D.娛樂及體育明星【答案】B24、（2017年真題）下列不屬于投資后項目跟蹤與監(jiān)督經營指標的是（）。A.經營風險控制情況B.收入C.凈利潤D.網點建設【答案】A25、對于*ST股票而言，在一個交易日內交易價格相對上一個交易日收市價格的漲跌幅不得超過（）。A.1%B.3%C.5%D.10%【答案】C26、基金及其管理人的財務信息（），既是基金管理人內部控制的基本目標，又是企業(yè)內部控制基本的、非常重要的手段。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B27、關于法律意見書，下列說法錯誤的是（）A.法律意見書的陳述文字應當邏輯嚴密，論證充分，所涉指代主體名稱、出具的專業(yè)法律意見內容具體明確B.律師事務所及其經辦律師應當制作并保存相關盡職調查的工作記錄及工作底稿C.在法律意見書上的簽字簽章齊全，出具日期清晰明確D.應當恪盡職守、勤勉盡責地僅對基金管理人相關情況進行盡職調查【答案】D28、"決定辦事機，構和專業(yè)委員會的設立、變更和注銷"是中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（）機構的職權。A.監(jiān)事會B.理事會C.會員大會D.會長辦公會【答案】B29、以下關于大宗交易描述錯誤的是（）。A.大宗交易是指達到規(guī)定的最低限額的證券單筆買賣申報，買賣雙方協(xié)商一致并經交易所確定成交的證券交易B.大宗交易轉讓具有低成本特點，其交易經手費比集中競價交易方式下的費率低，各交易所的大宗交易經手費率下浮比例保持一致，是經過證監(jiān)會統(tǒng)一備案的C.大宗交易不會對凈價交易的股票價格形成巨大沖擊，有利于市場穩(wěn)定D.相對于普通投資者的自動報價轉讓，大宗交易轉讓的定價更為靈活，交易雙方可以對交易價格和數(shù)量進行協(xié)議議價【答案】B30、(2017年)《中華人民共和國證券法》規(guī)定向不特定對象發(fā)行證券以及投資者人數(shù)超過（）人，均被視為公開發(fā)行證券。A.100B.200C.300D.500【答案】B31、募集機構應當自行或者委托（）對私募基金進行風險評級。A.第三方機構B.基金托管人C.基金業(yè)協(xié)會D.基金登記結算機構【答案】A32、合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆盏?，債權人可以依法向（）提出破產清算申請，也可以要求普通合伙人清償。A.人民法院B.中國證監(jiān)會C.工商總局D.基金業(yè)協(xié)會【答案】A33、基金利潤是指基金的收入扣除基金承擔的各項費用和稅收之后，超出投資者（）的部分。A.投資收益B.投資損失C.投資本金D.投資報酬【答案】C34、（）包括境外的股權投資基金面向境內目標公司的投資，以及境內的股權投資基金面向境外目標公司的投資。A.國外股權投資B.國際股權投資C.跨境股權投資D.邊境股權投資【答案】C35、(2017年)股權投資基金為被投資者提供增值服務的目的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D36、（2017年真題）根據有關法規(guī)，有限合伙企業(yè)至少應當有（）普通合伙人。A.1個B.2個C.3個D.4個【答案】A37、合格投資者制度起源于（）。A.美國B.英國C.加拿大D.日本【答案】A38、境外上市分為境外直接上市和境外間接上市兩種方式，下列關于境外直接上市說法正確的是（）。A.境外直接上市是指企業(yè)直接以國外股份有限公司的名義向國內證券主管機構申請發(fā)行股票（或其他衍生工具），向當?shù)刈C券交易所申請上市B.我國企業(yè)選擇境外直接上市，不需要向中國證監(jiān)會提出申請C.由于嚴格的財務狀況要求，此模式更適用于大型國有企業(yè)D.不可直接進入境外資本市場【答案】C39、全國股份轉讓系統(tǒng)掛牌流程主要分為（）階段。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D40、采用上一年度凈利潤10倍的市盈率對一家企業(yè)進行估值，基金本次投入金額A.433B.6C.1200D.1324【答案】C41、（2017年真題）（）是投資協(xié)議中最重要的條款之一，因為它直接影響著“誰控制公司”和“當公司被出售時，每個股東能夠獲得多少現(xiàn)金”這兩個問題。A.估值條款B.估值調整條款C.董事會席位條款D.保密條款【答案】A42、股權投資基金備案材料完備且符合要求的，基金業(yè)協(xié)會應當自收齊備案材料之日起（）個工作日內，以通過網站公示股權投資基金基本情況的方式，為股權投資基金辦結備案手續(xù)。A.5B.10C.15D.20【答案】D43、引入（）的監(jiān)督和約束，本身就是股權投資基金行業(yè)自律和社會監(jiān)督的重要力量。A.法律中介機構B.會計中介機構C.信息中介機構D.第三方中介機構【答案】A44、（2017年真題）狹義上的股權投資基金特指（）。A.私募類私人股權投資基金B(yǎng).私募股權投資基金C.風險投資基金D.并購投資基金【答案】D45、下列不屬于三種組織形式設立股權投資基金的是（）。A.公司式B.信托（契約）式C.無限合伙D.有限合伙式【答案】C46、任基金托管人，應當具備下列條件（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C47、（2017年真題）股權投資基金的退出方式有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D48