2023年大學(xué)試題(財(cái)經(jīng)商貿(mào))-銀行外匯交易原理與實(shí)務(wù)考試參考題庫（含答案）

2023年大學(xué)試題(財(cái)經(jīng)商貿(mào))-銀行外匯交易原理與實(shí)務(wù)考試參考題庫（含答案）（圖片大小可任意調(diào)節(jié)）第I卷一.全考點(diǎn)試題庫(共20題)1.本國(guó)利率上升，本幣即期匯率走強(qiáng)。本國(guó)利率下跌，本幣即期匯率趨于貶值（）

正確答案:正確2.境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)和境外個(gè)人購買境內(nèi)商品房結(jié)匯，銀行審核資料中，不符合外匯局規(guī)定的是（）

A、境外機(jī)構(gòu)設(shè)立的境內(nèi)分支、代表機(jī)構(gòu)提供有效注冊(cè)登記證明；港澳居民提供《港澳居民往來內(nèi)地通行證》、臺(tái)灣居民提供《臺(tái)灣居民來往大陸通行證》、華僑提供僑務(wù)部門出具的認(rèn)定證明、其他境外個(gè)人提供護(hù)照等有效身份證明

B、外匯局購房核準(zhǔn)文件

C、房地產(chǎn)主管部門出具的該非居民在所在城市購房的商品房預(yù)售合同登記備案等相關(guān)證明（購買現(xiàn)房及二手房的，應(yīng)提供房地產(chǎn)主管部門出具的相關(guān)產(chǎn)權(quán)登記證明文件）

D、如委托他人辦理，應(yīng)提供經(jīng)公證的授權(quán)委托書及受托人的有效身份證明

正確答案:B3.關(guān)于《稅務(wù)備案表》，下列哪些說法是錯(cuò)誤的？（）

A、同一筆合同需要多次對(duì)外支付的，備案人須在每次付匯前辦理稅務(wù)備案手續(xù)

B、《稅務(wù)備案表》只能一次性使用，銀行需留存正本

C、《稅務(wù)備案表》可多次使用，銀行在正本上簽注，留存復(fù)印件

D、主管國(guó)稅機(jī)關(guān)蓋章即可

正確答案:C4.在進(jìn)出口報(bào)價(jià)中，本幣報(bào)價(jià)改為外幣報(bào)價(jià)時(shí)，應(yīng)按買入價(jià)計(jì)算（）

正確答案:錯(cuò)誤5.銀行辦理A類企業(yè)付匯，對(duì)于捐贈(zèng)進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下導(dǎo)致進(jìn)口與支出主體不一致的支出業(yè)務(wù)，除依據(jù)不同結(jié)算方式審核有關(guān)單證外，還應(yīng)審核進(jìn)口合同、捐贈(zèng)協(xié)議等相關(guān)證明材料（）

正確答案:正確6.外國(guó)投資者減持境內(nèi)上市公司股份所得資金匯出的，銀行應(yīng)憑外匯局核準(zhǔn)件辦理（）

正確答案:正確7.銀行對(duì)于現(xiàn)匯的賣出價(jià)一般（）現(xiàn)鈔的買入價(jià)

A、高于

B、等于

C、低于

D、不能確定

正確答案:A8.某銀行一客戶打算賣出遠(yuǎn)期美元，買入遠(yuǎn)期港幣，成交日為2009年3月3日，交割日為6月20日，遠(yuǎn)期合約的期限為3個(gè)月零15天。香港外匯市場(chǎng)有關(guān)匯率報(bào)價(jià)如下：3月3日的即期匯率：USD1=HKD7.81253個(gè)月期美元升水1254個(gè)月期美元升水317請(qǐng)計(jì)算：6月20日美元對(duì)港幣匯率是多少？

正確答案:

若3個(gè)月后成交，則在6月5日；

若4個(gè)月后成交，則在7月5日；

6月5日至7月5日間隔30天。

在這30天中，美元升水317－125=192點(diǎn)

從6月5日到6月20日升水192÷30×15=96點(diǎn)

6月20日交割遠(yuǎn)期USD1=HKD（7.8125＋0.0125＋0.0096）=HKD7.8346

6月20日美元對(duì)港幣匯率是7.83469.一筆外債可開立（）個(gè)外債專戶，（）個(gè)還貸專戶

A、1，1

B、2，1

C、2，2

D、1，2

正確答案:B10.外債賬戶包括外債專用賬戶和還本付息專用賬戶，下列對(duì)其收支范圍的表述不正確的是：（）

A、外債專用賬戶的收入范圍是：按規(guī)定已辦理簽約登記的外債收入及存款利息、在償還外債前5個(gè)工作日內(nèi)劃入的用于還款的資金

B、外債專用賬戶的支出范圍是：經(jīng)常項(xiàng)目對(duì)外支付、按規(guī)定辦理結(jié)匯及按規(guī)定辦理資本項(xiàng)目支付。除另有規(guī)定外，非銀行債務(wù)人借用的現(xiàn)匯形式的債務(wù)資金必須存入外債專用賬戶

C、還本付息專用賬戶的收入范圍是：根據(jù)債權(quán)人要求在規(guī)定范圍和金額內(nèi)劃入用于還款的自有外匯資金或其他來源外匯資金

D、還本付息專用賬戶的支出范圍是：償還外債或其他經(jīng)常項(xiàng)目支出

正確答案:D11.簡(jiǎn)述套匯交易的過程及對(duì)匯率的影響。

正確答案:

套匯交易包括時(shí)間套匯和地點(diǎn)套匯。

1、時(shí)間套匯是指套匯者利用不同交割期限所造成的匯率差異，在買入或賣出即期外匯的同時(shí)，賣出或買入遠(yuǎn)期外匯；或者在買入或賣出遠(yuǎn)期外匯的同時(shí)，賣出或買入期限不同的遠(yuǎn)期外匯，借此獲取時(shí)間收益，以獲得盈利的套匯方式。它常被稱為防止匯率風(fēng)險(xiǎn)的保值手段。

2、地點(diǎn)套匯是指套匯者利用不同外匯市場(chǎng)之間的匯率差異，同時(shí)在不同的地點(diǎn)進(jìn)行外匯買賣，低買高賣，以賺取匯率差額的一種套匯方式。套匯者就利用這個(gè)短暫的外匯差異，在匯率較低的市場(chǎng)上買進(jìn)一種貨幣，然后在匯率較高的市場(chǎng)上賣出該種貨幣，從中獲取差價(jià)利益，套匯就由此產(chǎn)生了。這種套匯交易的結(jié)果，會(huì)造成匯率低的貨幣求大于供，原本較賤的貨幣匯率上漲；而匯率高的貨幣供大于求，原本較貴的貨幣匯率下跌，從而使不同外匯市場(chǎng)的匯率差異很快趨于消失，套匯不再有利。12.擇期與遠(yuǎn)期外匯合約的區(qū)別在于（）

A、遠(yuǎn)期外匯合約和擇期均可在有效期內(nèi)任何一天交割

B、遠(yuǎn)期外匯合約只能在到期日交割，擇期可在有效期內(nèi)任何一天交割

C、遠(yuǎn)期和擇期都只能在到期日交割

D、遠(yuǎn)期外匯合約可在合約有效期內(nèi)任何一天交割，擇期只能在到期日交割

正確答案:B13.SPOTGBP/USD1.8356/60，SWAPPOINTT/N3.4/2.9，求：GBP/USDVALUETOM的匯率

正確答案:

1.8356+0.00029=1.83589

1.8360+0.00034=1.8363414.根據(jù)匯買賣后資金交割的時(shí)間，匯率可以分（）

A、浮動(dòng)匯率

B、遠(yuǎn)期匯率

C、掉期匯率

D、即期匯率

正確答案:B,D15.某企業(yè)對(duì)外支付20萬美元現(xiàn)行法規(guī)中沒有明確規(guī)定的服務(wù)貿(mào)易費(fèi)用，需向銀行提交的材料不包括：（）

A、外匯局核準(zhǔn)件

B、合同或發(fā)票

C、《稅務(wù)備案表》

D、以上都不需要

正確答案:A16.資本短期內(nèi)集中流出往往導(dǎo)致資本流出國(guó)（）

A、貨幣貶值壓力增大

B、貨幣升值壓力增大

C、國(guó)內(nèi)流動(dòng)性寬松

D、不確定

正確答案:A17.以報(bào)價(jià)銀行的角度，報(bào)出下列擇期交易的匯率。USD/YENSpot：110.20/30Spot/5Month：5.2—4.5Spot/6Month：6.3—5.65Month—6Month的擇期匯率。

正確答案:

110.20-0.063=110.13

110.30-0.045=110.2618.下列為各貨幣之即期匯率報(bào)價(jià)，請(qǐng)按照題目指示計(jì)算其遠(yuǎn)期匯率、TOM或Cash之匯率。

GBP/USD://1.5420，六個(gè)月GBP利率為57/8%，六個(gè)月USD利率為31/2%試計(jì)算六個(gè)月GBP/USD之匯率

正確答案:

1.5420+1.5420Χ（3.5%-5.875%）Χ6/12=1.523719.下列為各貨幣之即期匯率報(bào)價(jià)，請(qǐng)按照題目指示計(jì)算其遠(yuǎn)期匯率、TOM或Cash之匯率。

GBP/USD://1.5860/70，三個(gè)月GBP利率為53/4~61/8%，三個(gè)月USD利率為31/2~3/4%試計(jì)算三個(gè)月GBP/USD之雙向