SAP需求分析與作業(yè)流程報告

需求分析與未來作業(yè)流程報告需求分析與未來作業(yè)流程報告 二.需求分析及未來系統(tǒng)設計的出發(fā)點 6三.未來系統(tǒng)的運作框架 7 第二部分財務會計 10 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告 4.產(chǎn)生的報表 67 五.法定合并 錯誤!未定義書簽。 義書簽。 81 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告 4.產(chǎn)生的報表 107 七.成本會計－費用管理 109 生的報表 129 八.成本會計－獲利性分析 130 2.獲利性分析模塊和其他模塊的集成 1303.獲利性分析主要業(yè)務流程 130 4.產(chǎn)生的報表 136 1.1.對于XX集團庫存管理現(xiàn)狀及其需求簡述如下: 1381.2.對于XX集團的營管系統(tǒng)與庫存接口及其需求簡述如下: 142 1.1.對于XX集團采購現(xiàn)狀及其需求簡述如下: 1601.2.對于集團采購現(xiàn)狀及其需求簡述如下: 160國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告 四.成本會計－產(chǎn)品成本管理 229 3.產(chǎn)品成本管理主要業(yè)務流程 230 表 240 2.與接口有關的主要業(yè)務流程及功能簡述 242 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告一.M2專案綜述二.需求分析及未來系統(tǒng)設計的出發(fā)點標應該是：以XX集團公司為樣板，實施一個整合的企業(yè)管理系統(tǒng)，支持供應鏈上范圍內為各子公司實施一個強有力的財務系統(tǒng)，以基本解決集團報表合專案設計組，M2專案應用組的大力支持和協(xié)助下，在預定時間內完成后續(xù)章節(jié)中對需求的描述及未來系統(tǒng)解決方案的建議，基本上按企業(yè)的代表的子公司財務處理，以方便面為代表的事業(yè)群經(jīng)營分析，以及總公供應鏈方面的需求則基本上，以XX集團的方便面產(chǎn)、供、銷模式為主，并在討論中參考了其它事業(yè)群的一些特國際/SAPChinaGFilenameDate需求分析與未來作業(yè)流程報告三.未來系統(tǒng)的運作框架示分布式分布式R/3手工輸入FI-LC法定合并益FI-AAMMSDPPCOSAP統(tǒng)國際/SAPChina7/277SAPSAPAGFilenameDate/1SAPAGFilenameDate/1需求分析與未來作業(yè)流程報告分銷購原物料購務會計理會計OPACO-PCQM于應鏈系統(tǒng)國際/SAPChina決定處決定處理需求分析與未來作業(yè)流程報告銷模塊(SD)取代現(xiàn)行的營管系統(tǒng)，以最終達到完全的整合性。財務會計文檔文檔儲存數(shù)儲存數(shù)據(jù)結結束流流程所連接的處理有一個完成就可以繼續(xù)組織組織連接連接外部處外部處理批處理批處理ANAND所連接的處理都完成才可以可以繼續(xù)手手工處理手手工輸入一(多)對多關系XORXOR所連接的處理有且僅有一個完成可以繼續(xù)國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告財務組織機構定義：公司代碼:為每個帳務實體定義一個公司代碼，各個公司有自己法定報業(yè)務范圍：將一個產(chǎn)品或一類產(chǎn)品定義為一個業(yè)務范圍，各個業(yè)務范圍傳票編號：按年、傳票類型及傳票錄入日期進行自動編號。國際集團要使用總部維護的匯率。權限控制：在原型測試階段，將按照國際集團要求定義各種權限。。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告2.與其它模塊的集成3.主要業(yè)務流程3.1.會計科目表建立3.1.1.現(xiàn)狀及需求綜述各現(xiàn)有會計科目編碼是不等長的，會給傳票錄入帶來不便。客戶、3.1.2.解決方案各會計科目的性質。各分公司根據(jù)需要，選擇有關科目使用。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告員工管理放在應收/應付子系統(tǒng)集團總部會計負責維護會計科目集團級數(shù)據(jù)，各分公司按照需要，維護會計科目公司級數(shù)據(jù)。3.1.2.1.建立新科目流程各分公司建各分公司建立新科目的需求會計科目表集團總部會計會計科目表編制原則是否建立是維護新會計科目的集團級數(shù)據(jù)會計科目表維護建立新會計科目的公司級數(shù)據(jù)會計科目表決定是否建立新科目總部建立新科目需求集團總部會計解釋文本公司會計否 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告公司：法定財務實體公司代碼3.2.傳票錄入及入帳處理3.2.1.現(xiàn)狀及需求工導入總帳。大量手工收付款處理，導致工作量大。3.2.2.解決方案SAPR傳入總帳系a)轉帳處理國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告手工原始憑證前置系統(tǒng)原始憑證前置系統(tǒng)業(yè)務處理送交部門檢驗原始憑證合法性會計傳票否是合法否原會計傳票否是合法否送交部門否是需要審核否?否是傳票預制處理預制傳票輸入傳票審核預制傳票是否通過否是否入帳預制傳票入帳入帳預制傳票入帳傳票文檔會計科目傳票文檔會計科目b)小額現(xiàn)金付款處理國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告原原始憑證送交部門檢驗原始憑證合法性原始憑證送交部門是付款已付款的憑證清單輸入預制傳票審核預制傳票審核通過修改預制傳票會計科目預制傳票入帳原始憑證是否合法傳票文件會計會計財務是否否國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告原始單據(jù)原始單據(jù)檢驗合法性送交者否是否合法是財務已收款的原始憑證清單輸入預制傳票審核預制傳票審核通過修改預制傳票會計科目預制傳票入帳傳票文件送交者會計會計財務收款出納是否人工錄入傳國際/SAP需求分析與未來作業(yè)流程報告入發(fā)料數(shù)據(jù)，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)料數(shù)據(jù)，材料價格，自動生成 傳票編制日期、入帳日期、借貸科目、借貸金額、后續(xù)帳務分配如輸入成本中心，業(yè)務范圍。并且檢查公司代碼是否存在，記帳期間是否允許入帳，借貸科目是否存 各個業(yè)務范圍可以產(chǎn)生自己的利潤表，以供管理層使用。3.3.1.期末處理現(xiàn)狀及需求綜述的實現(xiàn)，必須加快結帳速度。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.3.2.解決方案量估處理等功能，加快期末結帳。供供應商余額對帳單調整分錄，輸入漏打傳票自己方差錯表差異分攤資產(chǎn)負債類科目外幣評估計提所得稅關閉舊的會計期間，打開新的會計期間是否年末處理結轉科目余額客戶余額對帳單未清項外幣評估漏打其它原始憑證他方差錯表銀行對帳單應計費用期末處理余額重組打印報表核對余額暫估入帳結束是否國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告 “資產(chǎn)負債類科目外幣評估”：評估已實現(xiàn)匯兌損益。如銀 評估。 4.報表需求未來的總帳系統(tǒng)可以提供下列報表：資產(chǎn)負債表損益表財務費用明細表營業(yè)外收支明細表增值稅申報表科目余額表傳票明細匯總表每日日計表及每日傳票編號5.未來可能改進B級功能工作流(Workflow)功能第二階段將引入工作流功能，以解決系統(tǒng)內傳票多級審核的問科目計劃國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告未來的應收帳處理將考慮與國際集團營管系統(tǒng)的集成，預收款處理，發(fā)在人力資源子系統(tǒng)未實施前，員工差旅費放在應收帳子系統(tǒng)處理，利用應收帳客戶管理功能，帳齡分析，催款功能，清款功能對員工差旅費實未來的系統(tǒng)中，其他應收款走應收帳流程，與之相對應，財務部門替其R款、應收設備款、應收融資款。2.與其他模塊的集成應收帳子系統(tǒng)與銷售，總帳，資金管理，盈利分析有數(shù)據(jù)交換。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.主要業(yè)務流程3.1.客戶、員工、欠款方主數(shù)據(jù)建立3.1.1.現(xiàn)狀及需求據(jù)管理，客戶作為二級科目，編入會計科目。員工編號作為二級科目，編入會計科目,整個帳務系統(tǒng)沒有員工3.1.2.解決方案建議有關部門設置專門小組/專人負責客戶、員工、欠款方主數(shù)國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告人事部人事部門其他應收款的欠款方?jīng)Q定欠款方編號及有關數(shù)據(jù)欠款方編號及有關數(shù)據(jù)建立主數(shù)據(jù)欠款方文件決定員工編號及有關數(shù)據(jù)決定客戶帳務控制數(shù)據(jù)客戶編號及有關資料員工編號及有關數(shù)據(jù)客戶帳務控制數(shù)據(jù)員工編號表人員表客戶文件員工文件各部門財務財務財務營管 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告公司代碼，統(tǒng)馭科目3.2.員工差旅費預支3.2.1.現(xiàn)狀與需求綜述3.2.2.解決方案國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告出差部門領導出差部門領導已同意預支差旅費申請單審核是否合法出差員工否是否合法是輸入付款請求會計是否通過否修改付款請求是會計批準付款請求自動付款處理預支差旅費規(guī)定出差員工會計會計審核國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告 公司代碼，員工編號，幣種3.3.員工差旅費報銷3.3.1.現(xiàn)狀與需求綜述3.3.2.解決方案在帳上，由自動收付款程序進行收付款處理。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告領領導已簽名報銷清單審核報銷清單出差員工否是否通過是清帳處理員工明細帳會計科目 (附原始憑證，預支差旅費申請表復印件)差旅費報銷原則自動收付款出差員工會計會計 員工編號，幣種，會計期間，公司代碼國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.4.員工差旅費報銷催單及凍結處理流程3.4.1.現(xiàn)狀與需求綜述沒有電腦化的催單、凍結處理。3.4.2.解決方案系統(tǒng)運行催款程序員工差旅費報銷催單送交有關員工已凍結的員工清單 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告員工編號，報銷期限，預支金額日期3.5.員工明細帳帳齡分析處理流程3.5.1.現(xiàn)狀與需求綜述3.5.2.解決方案未來的作業(yè)流程，通過帳齡分析列出未報銷的預支差旅費的借款財務運行帳齡分析程序帳齡分析清單 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告處理3.6.1.現(xiàn)狀及需求分析統(tǒng)內處理，通過接口程序導入總帳系統(tǒng)。預收款按部門歸集。3.6.2.解決方案國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告通過營管系統(tǒng)的預收款處理預收款預收款文件啟動批輸入程序預收款傳票客戶分類帳統(tǒng)馭科目日志檢驗日志職能人否是否有錯是職能部門結束營管系統(tǒng)會計國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告不通過營管系統(tǒng)的預收款處理維維護預收款請求審核預收款請求審核通過是否下達預收款請求未通過申請部門預收款自動收款財務供應商/欠款方明細帳凍結預收款請求預收款傳票會計科目申請部門會計會計 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告公司代碼，客戶代碼，欠款方編號，會計期間，幣種3.7.1.現(xiàn)狀及需求分析部費用分攤)由手工輸入帳務系統(tǒng)。3.7.2.解決方案RSAP借：甲產(chǎn)品銷售收入貸：乙產(chǎn)品銷售收入國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告銷銷售子系統(tǒng)發(fā)票處理生成銷售子系統(tǒng)發(fā)票客戶明細帳檢驗日志職能人是否有錯是職能部門否結束會計科目銷售發(fā)票傳票文件營管系統(tǒng)入帳零星發(fā)票/其他應收款手工輸入處理國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告原原始憑證清單審核原始會計是否合法送交部門預制傳票審核預制傳票審核通過修改預制傳票客戶/欠款方明細帳預制傳票入帳憑證合法性會計科目傳票文件送交部門會計會計 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.8.1.現(xiàn)狀及需求分析與實際達帳日不一致。3.8.2.解決方案為了解決繳款入帳日與實際達帳日不一致，設置在途資金科目，系統(tǒng)中將繳款從在途資金科目轉入銀行存款科目。通過營管系統(tǒng)的繳款，用批輸入程序將繳款導入應收帳子系統(tǒng)。然后通過清款程序清客戶發(fā)票與繳款，預繳款。國際/SAPChina營管系營管系統(tǒng)繳款文檔批輸入繳款傳票并入帳客戶文件檢驗日志職能人是否有錯是職能部門否結束會計帳冊系統(tǒng)需求分析與未來作業(yè)流程報告清客戶帳會計手工清帳會計客戶文件會計帳冊3.8.2.2.作業(yè)功能結構示意圖客戶編號，欠款方編號，付款條件3.9.客戶、欠款方催款及凍結處理流程3.9.1.現(xiàn)狀與需求綜述沒有電腦化的催單及凍結處理。3.9.2.解決方案國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告運行催運行催款程序客戶/欠款方催款通知書送交有關客戶/欠款方已凍結的客戶/欠款非宓?系統(tǒng) 客戶編號、欠款方編號，付款條件3.10.客戶、欠款方明細帳帳齡分析處理流程3.10.1.現(xiàn)狀及需求綜述3.10.2.解決方案國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告財務運行帳齡分析程序客戶/欠款方帳額分析清單 欠款方明細帳帳齡表。3.10.2.3.作業(yè)功能結構示意圖客戶編號，欠款方編號4.報表需求客戶、員工、欠款方余額表客戶、員工、欠款方帳齡分析表應收帳與營管系統(tǒng)客戶帳款余額調節(jié)表(頂新要求增加)5.未來可能的改進國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告國際集團有多種采購模式，現(xiàn)描述如下：國內采購采購訂單，發(fā)貨子公司發(fā)票，付款采購訂單國內供應商發(fā)貨發(fā)發(fā)票國內供應商付款子公司海外采購頂杰(開曼島)驗采購貨申請單發(fā)票，付款采購訂單子公司海外供應商發(fā)貨國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告頂益頂益(BVI)頂杰(開曼島)發(fā)付款票子公司海外供應商發(fā)票付款接向各子公司發(fā)貨，各子公司將驗收單提交頂益(BVI〕、頂杰 頂益(BVI)、頂杰(開曼島)開發(fā)票給各子公司、各子公司付款給頂益(BVI)、頂杰(開曼島)，頂益(BVI)、頂杰(開應付帳子系統(tǒng)將包括供應商主數(shù)據(jù)定義，預付款請求處理，預付款處理，發(fā)票處理，發(fā)票清預付款，手工付款處理，自動付款未來的應付帳子系統(tǒng)與其它子系統(tǒng)是緊密集成的，與采購有關的供應商發(fā)票由采購模塊導入應付帳子系統(tǒng)。未來的業(yè)務處理，對于海外采購，將把海外公司作為國內各采購公司的供應商，把海外供應商作為海外公司的供應商，都走應付帳流程。將頂新工程看作普通供應商，走關系企業(yè)往來交易程序，頂新在未來作業(yè)處理中，與采購作業(yè)無關的非備用金付款都將走應付帳未來的系統(tǒng)中，在途和暫估會計作業(yè)月末由系統(tǒng)自動評估，下月初2.與其他模塊的集成國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.主要業(yè)務流程3.1.供應商類主數(shù)據(jù)建立3.1.1.現(xiàn)狀與需求綜述3.1.2.解決方案關數(shù)據(jù)。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告新新增供應商清單新增受款方清單決定受款方編號及帳務數(shù)據(jù)受款方的帳戶控制數(shù)據(jù)供應商主數(shù)據(jù)文件決定供應商帳戶控制數(shù)據(jù)供應商的帳戶控制數(shù)據(jù)表受款方主數(shù)據(jù)文件維護主數(shù)據(jù)財務財務品?！熬S護主數(shù)據(jù)”：財務部維護供應商，受款方的統(tǒng)馭科目。付款條件，銀行帳號等數(shù)據(jù)。3.1.2.3.作業(yè)功能組織示意圖公司代碼，統(tǒng)馭科目。處理3.2.1.現(xiàn)狀及需求綜述有關的預付款與采購訂單掛鉤。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.2.2.解決方案發(fā)票間清帳。預付款請求部門輸入預付款請求，由財務部門審核預付款請求，維維護預付款請求審核預付款請求審核通過是否凍結預付款請求未通過申請部門預付款自動付款財務供應商/受款方明細帳下達預付款請求預付款傳票會計科目申請部門會計會計國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告處理3.3.1.現(xiàn)狀及需求綜述集團總部帳務處理有擔保的業(yè)務。3.3.2.解決方案擔擔保協(xié)議審核擔保協(xié)議是否合法財務否合法否輸入擔保單會計掛入供應商/受款方明細帳會計財務財務擔保失敗通知單其它帳務處理擔保協(xié)議失效通知單中止擔保單財務會計 國際/SAP需求分析與未來作業(yè)流程報告供應商編號，受款方編號，公司代碼3.4.1.現(xiàn)狀及需求綜述計審核后，將請款單連同發(fā)票送至會計部門，會計部門審核后，3.4.2.解決方案小組成員輸入供應商發(fā)票進系統(tǒng)。此時供應商發(fā)票僅是預制傳發(fā)票，一旦下達供應商發(fā)票，供應商發(fā)票將入帳。付款條件(包括折扣，付款期)存放在發(fā)票上。財務部門運行自動付款程序，國際/SAPChina有采購訂單發(fā)票處理需求分析與未來作業(yè)流程報告無采購訂單發(fā)票處理供應商發(fā)票供應商發(fā)票供應商發(fā)票輸入供應商發(fā)票審核供應商發(fā)票否審核通過是下達供應商發(fā)票供應商發(fā)票文件輸入供應商發(fā)票凍結供應商發(fā)票清單會計發(fā)票審核小組會計發(fā)票審核小組會計發(fā)票輸入小組采購發(fā)票輸入小組供應商明細帳會計科目供應商供應商公司代碼，供應商編號，統(tǒng)馭科目，會計期間國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.5.保留尾數(shù)處理3.5.1.現(xiàn)狀及需求綜述數(shù)是指收貨驗收后，按照合同保留一定比例金額作為尾數(shù)暫不付款，待后續(xù)進一步檢驗后，按情況決定是否付尾數(shù)。3.5.2.解決方案例如：一筆壹萬元采購，該合同有10%尾數(shù)，輸入發(fā)應付帳1000(凍結)發(fā)票輸入流程參見3.3.3.2.1保留尾數(shù)的后續(xù)處理流程：最最后檢驗單否是否合格是解除尾數(shù)凍結標志自動付款索賠處理質檢會計采購國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.6.1.現(xiàn)狀及需求綜述國內付款采用手工付款方法，海外采用自動付款。付款方式有：支票，現(xiàn)金，匯票，信用證，電匯，銀行承兌匯票。3.6.2.解決方法采購部門及帳務部門輸入發(fā)票時，在備注中注明清那筆預付款，查詢預付款資料。生的付款通知單用傳真發(fā)送給對方。信用證存款，銀行本票等將通過專設科目管理。有有預付款的發(fā)票預付款清發(fā)票供應商明細帳會計科目國際/SAPChina付款指令付款指令自動付款需求分析與未來作業(yè)流程報告“預付款清發(fā)票”：用對供應商預付款抵消應付款。3.6.2.3.作業(yè)功能組織示意圖供應商編號，公司代碼3.7.產(chǎn)生其它付款的處理3.7.1.現(xiàn)狀及需求分析3.7.2.解決方案國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告其其它應付憑證審核原始憑證合法性合法否否送交部門是輸入預制傳票審核預制傳票審核通過否修改預制傳票預制傳票入帳送交部門會計會計會計會計是要參見前面國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告受款方編號，公司代碼，會計期間3.8.其它付款的付款處理3.8.1.現(xiàn)狀及需求綜述國內付款采用手工付款方法，海外采用自動付款。付款方式有：支票，現(xiàn)金，匯票，信用證，電匯，銀行承兌匯票。3.8.2.解決方法核發(fā)票時，以此手工清預付款、發(fā)票。生的付款通知單用傳真發(fā)送給對方。有預付款有預付款的發(fā)票預付款清發(fā)票受款方明細帳會計科目國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告付款指令付款指令自動付款“預付款清發(fā)票”：用對受款方預付款抵消應付款。3.8.2.3.作業(yè)功能組織示意圖受款方編號，公司代碼4.報表需求供應商、受款方余額表預付款報表帳齡分析表供應商、受款方余額明細表5.未來可能的改進B級功能付款通知自動傳真發(fā)送供應商催款供應商付款請求國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告AA的集成性。它把邏輯上相關的事物聯(lián)系在一起，集成處理，從而將取代目前手工輸入總帳的操作方式，重復工作和多余數(shù)據(jù)被取消，規(guī)程被優(yōu)化。未來系統(tǒng)的固定資產(chǎn)管理將包括在建工程、有形資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和低值易耗，對下述的業(yè)務將有較強的資產(chǎn)類別建立資產(chǎn)卡片建立在建工程結轉資產(chǎn)購置資產(chǎn)轉移資產(chǎn)計提折舊固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)盤點資產(chǎn)租賃2.與其它模塊的集成固定資產(chǎn)管理與總帳、應收、應付、采購和成本會計集成。3.主要業(yè)務流程3.1.資產(chǎn)類別建立3.1.1.現(xiàn)狀及需求綜述3.1.2.解決方案將不僅對有形資產(chǎn)而且還將對無形國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告建建立資產(chǎn)類別的需求決定是否建立新資產(chǎn)等級建立NY建立新資產(chǎn)等級新的資產(chǎn)等級固定資產(chǎn)的規(guī)定標準解釋原因輸入系統(tǒng)會計 集團總部國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告編碼范圍、折舊方式、科目分配3.2.資產(chǎn)卡片建立3.2.1.現(xiàn)狀及需求描述內容完全一樣，均一式兩聯(lián)，使用部門和管理部門各一聯(lián)。3.2.2.解決方案未來系統(tǒng)資產(chǎn)卡片中除金額和購置日期以外的信息輸入將國際/SAPChina建立新建立新Y資產(chǎn)等級建了嗎？N建資產(chǎn)等級N解釋Y建立資產(chǎn)主數(shù)據(jù)管理部需求分析與未來作業(yè)流程報告在在建工程結轉固定資產(chǎn)盤點后發(fā)現(xiàn)了一個資產(chǎn)購置資產(chǎn)已驗收能描述 公司：法定實體成本中心：費用歸集單位國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.3.在建工程結轉3.3.1.現(xiàn)狀及需求綜述國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.3.2.解決方案確確定要結轉的在建工程轉入新固定資產(chǎn)？Y創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)確定結轉金額用轉移方式結轉？Y有未清預付款？記帳YN清理未清預付款創(chuàng)建結算規(guī)則憑證固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)結轉發(fā)票憑證記帳NN 國際/SAP需求分析與未來作業(yè)流程報告公司：法定實體資產(chǎn)主數(shù)據(jù)、結算規(guī)則、資產(chǎn)類別主數(shù)據(jù)、處理類型3.4.1.現(xiàn)狀及需求描述門請款時才入帳，由于使用部門延遲請款，經(jīng)常造成帳實不符。3.4.2.解決方案務處理流程用采購訂用采購訂單方式購置固定資產(chǎn)提出采購需求建立固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)供應商主數(shù)據(jù)建采購訂單使用部門驗收單固定資產(chǎn)入發(fā)票記發(fā)票使用部門到貨驗收管理部會計會計國際/SAPChina外購到貨驗收建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)發(fā)票集成記帳使用部門管理部會計內部自內部自制結轉固定資產(chǎn)入帳B需求分析與未來作業(yè)流程報告固定資產(chǎn)入帳A：固定資產(chǎn)－中間過渡科目(GR/IR)間記記發(fā)票：供應商(應付款)－中間過渡科目(GR/IR)間記 集成記帳：固定資產(chǎn)和供應商(應付款)記帳同時完成。 公司：法定實體成本中心：費用歸集單位供應商、資產(chǎn)、采購訂單號、處理類型3.5.固定資產(chǎn)的轉移3.5.1.現(xiàn)狀及需求綜述固定資產(chǎn)清冊和固定資產(chǎn)明細帳。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.5.2.解決方案資資產(chǎn)的一部分轉移到另一個資產(chǎn)固定資產(chǎn)轉移單在建工程結轉固定資產(chǎn)確定接收資產(chǎn)修改主數(shù)據(jù)即可滿足需求Y確定轉移的金額全額轉帳記帳公司內資產(chǎn)歸屬變化固定資產(chǎn)轉移單確認兩個資產(chǎn)的折舊方式一致性在建工程結轉修改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)轉移單建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分化N確認兩個資產(chǎn)的折舊方式一致性：是指被轉移資產(chǎn)的折舊區(qū)域，折舊計算等必須在接收資產(chǎn)中有同樣的管理。在建工程結轉固定資產(chǎn)：詳見1.3.3...3.5.2.3.作業(yè)功能組織示意圖公司：法定實體成本中心：費用歸集單位國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告資產(chǎn)主數(shù)據(jù)、處理類型、成本中心3.6.資產(chǎn)計提折舊3.6.1.現(xiàn)狀及需求綜述國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.6.2.解決方案檢查本檢查本月應結轉的資產(chǎn)都完成？Y運行計提折舊程序結轉固定資產(chǎn)分析運行記錄有錯？Y糾錯N記財務帳運行記錄異常處理憑證N公司：法定實體成本中心：費用歸集單位國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告資產(chǎn)類別主數(shù)據(jù)、資產(chǎn)主數(shù)據(jù)、成本中心3.7.固定資產(chǎn)清理3.7.1.現(xiàn)狀及需求綜述定資產(chǎn)原值記營業(yè)外收入。3.7.2.解決方案資資產(chǎn)報廢確定出售的資產(chǎn)及其申報批準無收入資產(chǎn)清理Y集成記帳記收入帳客戶發(fā)票出售給客戶記帳憑證資產(chǎn)出售資產(chǎn)丟失開發(fā)票金額憑證N國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告 集成記帳：它將固定資產(chǎn)和應收帳款集成處理。 公司：法定實體3.8.1.現(xiàn)狀及需求綜述固定資產(chǎn)每年不定期盤點，每次盤點后均做盤虧、盤盈處理國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.8.2.解決方案確定盤點范圍資產(chǎn)清資產(chǎn)清單清單差異表盤點差異表丟失找到位置改變丟失找到報批準盤盈處理憑證修改資產(chǎn)報批準盤盈處理憑證憑證盤虧處理資產(chǎn)盤點記錄將以資料(Document)的形式保存在系統(tǒng)中，公司：法定實體成本中心：費用歸集單位資產(chǎn)類別主數(shù)據(jù)、資產(chǎn)主數(shù)據(jù)國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.9.1.現(xiàn)狀及需求綜述的出租費，收入記營業(yè)外收入。3.9.2.解決方案在系統(tǒng)中產(chǎn)生付款的周期性憑證，以后只需啟動付款程序即可；出租的資產(chǎn)其購置、折舊等處理方式與非出租資產(chǎn)的處理方式是在其資產(chǎn)主數(shù)據(jù)中的某一個域中加一標識即可。上業(yè)務的描述類似，在此不再重復。4.產(chǎn)生的報表資產(chǎn)類別清單財產(chǎn)目錄表資產(chǎn)變動表5.未來可能的改進B級功能后續(xù)資本化固定資產(chǎn)重估折舊模擬/預測租賃合同修改特別折舊國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告五.法定合并報表合并上有很大的需求。M2專案命名的本身涵意也在于提高集團內部的管理水平，加強各公司與總公司管理經(jīng)營信息的整合性以最后達到大幅度加快集團報表合并的目前頂新集團的合并采用分部合并的模式，由總公司(或事業(yè)群)采集業(yè)務資料的整合性業(yè)務資料的正確性和相容性業(yè)務資料的及時性業(yè)務資料的重復性見《現(xiàn)狀分析》第五章弱點分析。第87頁至89頁)。未來系統(tǒng)將是一個高度集成的體系。它的最大效益是在全集團各企業(yè)各以不同的角度產(chǎn)生法定合并報表。而在管理層面上的對產(chǎn)品別損益，事業(yè)群損益的分析則可以在利潤分析模塊(CO-PA)中得到支持。相較分步合并與同步合并的優(yōu)缺點，我們建議采用同步合并的方法，在應合并的子集團內一步到位將各子公司間的往來同時抵銷?；緮?shù)據(jù)的維護各分公司的局部調整與結帳各分公司的財務數(shù)據(jù)呈送或采集集團、子集團的合并步驟及合并報表生成章節(jié)詳細分述2.與其它模塊的集成合并系統(tǒng)僅與總分類帳及報表信息系統(tǒng)直接集成，所有的與財務會計相，應付，固定資產(chǎn)，銀行帳等通過總帳轉入合并帳薄。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告的報表/信息系統(tǒng)層(如：EIS執(zhí)行信息系統(tǒng))。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.主要業(yè)務流程3.1.基本數(shù)據(jù)的維護3.1.1.現(xiàn)狀及需求綜述合并過程的基本數(shù)據(jù)有：公司集團、子集團合并報表項及會計科目表的公司在整個集團中必須有一個唯一的代號。集團、子集團做為合并的主要結點是合并過程的關鍵組織結構之點來組成的，也可以是區(qū)域性的或具有內部性質的。內的各個明細項目。可依據(jù)集團統(tǒng)一的科目表設定。完全統(tǒng)一。給合并過程增加了一定的工作量。為了更有效地管理掌握全集團的合計數(shù)據(jù)，加快集團合并速度，集團內部應有統(tǒng)一的會計科目編碼。3.1.2.解決方案建議頂新集團結合集團內報表規(guī)范及集團會計科目表定義一套標準的合并報表項總目錄，由集團會計部中心負責維護管理。組織結構的維護(集團、子集團、公司)國際/SAPChina70/277需求分析與未來作業(yè)流程報告總總公司會計維護公司公司目錄集團、子集團目錄是投資比例表新的公司或否結束隸屬關系維護集團、子集團輸入投資表或投資變動表會計科目表及合并報表的維護國際/SAPChina71/277需求分析與未來作業(yè)流程報告集團總部集團總部會計集團總部會計發(fā)布科目集團總部會計科目表發(fā)生變動是修改或補充集團會計科目表修改或補充合并報表項目集團總部會計集團會計科目表集團總部會計集團會計科目表表及合并報表項定義合并報表項定義集團科目表合并報表項合并報表項結束否 維護公司：由總部會計為集團內的每一公司定義基礎數(shù)據(jù)， 或在信息發(fā)生變動時維護已定義的公司?；蜃蛹瘓F的基本數(shù)據(jù)，這包括集團(子集團)內的各公 輸入投資表或投資變動表：通過此功能輸入集團(子集團) 好的集團會計科目表(該會計科目表應包含所有各子公司用到的會計科目)輸入系統(tǒng)。 國際/SAPChina72/277集團目錄集團目錄公司目錄需求分析與未來作業(yè)流程報告定的會計科目表，合并報表項及使用規(guī)則分布到下屬各子公司財會部。各分公司財會部應嚴格依照此科目表及。 總公司會總公司會計分公司會計……分公司會計集團合并集團合并報表項會計科目表3.2.局部調整結帳3.2.1.現(xiàn)狀及需求綜述到總公司(母公司)進行匯總合并，上報的報表常有錯誤。3.2.2.解決方案在統(tǒng)一使用集團會計科目表的前提下各分公司(子公司)的會計資料統(tǒng)一性將得到很大的改善。這一特點，我們建議各分公司(子公司)在結帳前先相互進行一國際/SAPChina73/277需求分析與未來作業(yè)流程報告。分公司A會計預對帳(余額確認)預對帳單分公司B會計分公司A會計互相調節(jié)分公司B會計分析對照余額及明細否正確否是結束分公司會計預對帳否所有公司預對帳完畢是按總公司規(guī)定結帳分公司會計報表及其它財務數(shù)字呈送總公司國際/SAPChina74/277需求分析與未來作業(yè)流程報告 余額問詢：由甲方向乙方問詢甲方在乙方帳上的余額，甲方獲得信息后與乙方在甲方帳上的明細對帳：由甲方寄給乙方：乙方在甲方帳上發(fā)生的各項交易明細，要求乙方核對并確認。 按照公司規(guī)定進行結帳：分公司(子公司)按照總公司(母呈送總公司(母公司)：分公司(子公司)將會計數(shù)據(jù)呈送國際/SAPChina75/277需求分析與未來作業(yè)流程報告分分公司會計分公司會計分公司會計對帳單3.3.數(shù)據(jù)的采集調整分錄分公司報表分公司財務會計數(shù)據(jù)3.3.1.現(xiàn)狀及需求分析未來的最終目標應當是在一個整合的一致性環(huán)境中自動地將各分公司(子公司)會計數(shù)據(jù)收集到總公司(母公司)匯總分析。在達到最終目標過程中由于各公司的合計及資訊系統(tǒng)不能一步因此需要在過渡階段從一系列截然不同的環(huán)境中獲得財務數(shù)據(jù)3.3.2.解決方案R/3系統(tǒng)法定合并的數(shù)據(jù)采集支持多種不同數(shù)據(jù)源及不同采集國際/SAPChina76/277需求分析與未來作業(yè)流程報告公公司B使用分布R/3系統(tǒng)手工輸入表格中心合并系統(tǒng) (天津)公司D其它財務系統(tǒng)公司A使用中心系統(tǒng)手工記帳直接錄入文件轉換自動傳遞3.3.2.2.其財務會計數(shù)據(jù)可以經(jīng)匯總后自動傳遞到中心合并系統(tǒng)。這種情況在集團內進行的分布式數(shù)據(jù)管理時出現(xiàn)。手工表格輸入：對于仍然采用手工形式進行財務處理的公司使用沒有開放式接口軟件進行帳務處理的公司，最簡捷的方式就是將各財務數(shù)據(jù)直接錄入合并系統(tǒng)，合并系統(tǒng)提供相應的表格式輸入形式。文件轉換：對于使用帶開放式接口軟件進行帳務處理的公司可以考慮，由其產(chǎn)生附合R/3接口格式的文件并轉換入3.4.1.現(xiàn)狀及需求綜述報表的產(chǎn)生各步驟均有更好的支持。國際/SAPChina77/277需求分析與未來作業(yè)流程報告3.4.2.解決方案各分公司財務數(shù)據(jù)總部會計標準化往往來帳調節(jié)貨幣轉換往來帳抵銷存貨及資產(chǎn)利潤抵銷投資合并生成合并報表總部會計總部會計總部會計總部會計總部會計總部會計調整分錄調整分錄調整分錄調整分錄調整分錄調整分錄 進行標準化調整。在合并系統(tǒng)中輸入調整分錄。差異，或將差異按照一定原則處理(如總的應收方或應國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告付方的數(shù)據(jù)為準)并依此做一些調整分錄。 系沖銷相關企業(yè)間的應收/應付，銷售/費用的業(yè)務。用同步合并此方法，可以一次性地沖銷全集團內的各子集 總總部會計參與合并參與合并數(shù)據(jù)合并后數(shù)據(jù)合并報表調整分錄國際/SAPChina79/277需求分析與未來作業(yè)流程報告4.主要報表資產(chǎn)負債表損益表按集團、子集團(如事業(yè)群)按集團、子集團投資關系表調整分錄清單此外可以通過報表生成器在合并數(shù)據(jù)上產(chǎn)生所需要的其它報表。5.未來改善的可能未來系統(tǒng)應會是個聯(lián)網(wǎng)的整合的系統(tǒng)，當各公司都推廣使用了R/3當?shù)诙A段實施執(zhí)行信息系統(tǒng)時(EIS)，可以將合并數(shù)據(jù)傳到(執(zhí)在未來階段，與辦公室系統(tǒng)的接口投入使用后可以考慮自動通過電件傳遞相應的預對帳單。對管理合并的報表需求(如事業(yè)群損益表考慮公司跨事業(yè)群的情況)將在管理合并模塊開發(fā)完畢并投入使用后得到完全的滿足，現(xiàn)階段.描述見利潤分析有關章節(jié)。如不考慮有公司跨事業(yè)群的情況，則事業(yè)群損益完全可以在法定合并中得到解決。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告頂新集團總部財務部在資金管理方面的主要工作范疇是:*資金調度*資金管理*國際金融PC工具支持為主。未來系統(tǒng)將對下列資金管理范圍主要業(yè)務有有較強的*收到支票處理*付出支票處理*銀行未達帳處理(包括兌現(xiàn)支票處理，銀行對帳處理)*應收匯票處理*應付匯票處理*對信用證的支持*現(xiàn)金狀態(tài)和流量分析*短期存款/借款管理*利息計算資金調度與國際金融方面的流程基本上可以保持目前手工式流程,傳票們將在現(xiàn)及時的信息采集和匯總目前所需的幾個基本報表簡單操作支持2.資金管理與其它模塊的集成國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告的信息(收、付款，銀行對帳單等)。為資金流量及現(xiàn)金需求預測提供分3.資金管理主要業(yè)務流程3.1.自動付款處理3.1.1.現(xiàn)狀及需求綜述電子銀行接口。付款方式分別有：支票匯票電匯現(xiàn)金委托收款{總部每天現(xiàn)金量為12萬左右}付款的審批過程相對嚴格，完整。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.1.2.解決方案為更有序地管理資金，利用資金，我們建議：盡可能減少現(xiàn)金付款的部分，降低企業(yè)備用金給現(xiàn)金付款設定一個上限除現(xiàn)金付款外，其余付款一律通過應付帳款/人事系統(tǒng)管理，并啟用系統(tǒng)自動付款處理功能。能在系統(tǒng)中通過設定相應的付款方式得到解決。從應付帳款處理中產(chǎn)生的應付帳項目在付款期限到達后均被自序外(如采購流程中所描述)，我們還可以按需要再加一層發(fā)現(xiàn)某些應付款項被遺漏，或其它異常狀況)。應付帳應付帳處理應付帳款批準請款國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告應付帳款財務設定自動付款付款任務財務產(chǎn)生付款建議書付款建議書財務修改付款建議書修改過的建議書主管核準付款建議書會計正式運行付款自動付款憑證運行記錄財務產(chǎn)生付款媒介支票匯票轉帳單財務歸檔描述 “應付帳款處理”：通過應付帳款處理，產(chǎn)生應付款項目。 國際/SAP需求分析與未來作業(yè)流程報告應商，銀行付款方式等進行不同組合的選擇，可定義啟 介(紙面的或電子的)及付款通知。 財務管理范圍公司公司...公司會計財務會計財務...會計財務參與付款過程的主要數(shù)據(jù)是：供應商應付款項目付款任務定義付款方式及策略付款憑證付款建議及運行記錄付款媒介國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.2.收到支票處理3.2.1.現(xiàn)狀及需求綜述來系統(tǒng)應對收到的支票在入帳的同時自動產(chǎn)生記錄隨時提供持有支票的總覽及其處理狀態(tài)(已清，已過帳)與未達帳處理連接3.2.2.解決方案國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告客客戶支票輸入支票信息及客戶信息收到支票清單及處理狀態(tài)財務修改支票信息檢查會計正確收到支票信息是記帳憑證未達帳信息未達帳處理收到支票信息會計會計清帳查詢過帳財務否“輸入支票信息及客戶信息”：依據(jù)所收到的支票輸入：支票號，貨幣，金額，及準備遞交兌現(xiàn)的銀行等信息。依據(jù)客戶寄來的信息輸入客戶帳號或應付款項的憑證號等 國際/SAP需求分析與未來作業(yè)流程報告借：支票結算的過渡科目貸：應收帳并產(chǎn)生相應的銀行未達記錄。收到支票的信息，也同時被更新(處理狀態(tài)) 記記帳憑證未達帳信息收到支票信息支票3.3.付出支票處理3.3.1.現(xiàn)狀及需求綜述現(xiàn)系統(tǒng)對付出使用的支票沒有特別管理。未來系統(tǒng)為了更好地管理使用支票，應提供如下方便：管理空白支票號碼付出的支票與記帳憑證相連接付出的支票應先記銀行未達帳當已兌現(xiàn)支票信息回饋時應相應處理未達帳并對支票做相3.3.2.解決方案國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告支票及付支票及付款說明財務手工填寫支票信息注銷錯誤支票財務財務查詢支票使用清單會計主管審核修改信息或重新打印財務否無誤主管簽發(fā)支票未達帳處理國際/SAP需求分析與未來作業(yè)流程報告手工付款，在輸入付款憑證時可以輸入支票信息，這個 付款憑證支票信息支票3.4.銀行未達帳處理3.4.1.現(xiàn)狀及需求綜述行存款帳目中。3.4.2.解決方案手工付款時記：借：應付貸：支票結算或轉帳結算的過渡科目國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告借：支票結算或轉帳結算的過渡科目貸：銀行存款結支票結算或轉帳單海外公司財務部因采用電匯為付款方式，所有款項均能當日入付付款通知處理支票兌現(xiàn)通知銀行未達帳銀行對帳單處理兌現(xiàn)支票處理對照成功是異常處理手工記帳，清帳收到支票處理銀行對帳單付款處理自動清帳財務財務否 “付款處理”：產(chǎn)生相應的銀行未達帳記錄 “收到支票處理”：產(chǎn)生相應銀行未達帳記錄及支票冊 國際/SAP需求分析與未來作業(yè)流程報告 單或已兌現(xiàn)支票清單于上。鍵數(shù)據(jù)定義關聯(lián)于銀行未達帳處理的固定資料(主數(shù)據(jù))主要有銀行科目銀行科目未達帳科目銀行帳戶銀行冊在處理過程中需要和衍生的數(shù)據(jù)有國際/SAPChina兌現(xiàn)支兌現(xiàn)支票清單記帳憑證書面或電子形式對帳單書面或電子形式需求分析與未來作業(yè)流程報告3.5.應收匯票處理3.5.1.現(xiàn)狀及需求綜述目前的匯票管理通常為手工方式，要求未來系統(tǒng)能夠：接受客戶的匯票作為支付手段并做相應的帳務處理支持匯票提前貼現(xiàn)或背書轉讓在匯票到期時呈送銀行兌現(xiàn)沖銷或有債務及應收票據(jù)3.5.2.解決方案SAPR滿足上述需國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告客戶寄來客戶寄來匯票匯票付款記帳寄貼息發(fā)票給客戶匯票使用記帳目前不使用匯票使用成功是沖銷或有債務貼息及稅金發(fā)票商業(yè)承兌匯票匯票使用憑證匯票使用沖轉憑證沖轉匯票使用付款憑證沖銷憑證會計會計財務財務否 “匯票付款記帳”：用應收匯票在清結應收帳款同時，系統(tǒng) 自動產(chǎn)生相應的應收票據(jù)記帳分錄。同時根據(jù)規(guī)定的貼息率和有關的稅務規(guī)定產(chǎn)生相應的稅金和貼息記帳分 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告產(chǎn)生了記帳分錄后，可以依此手工開具相應的發(fā)票給客 能。系統(tǒng)在借記銀行帳(或銀行未達帳)同時貸記或有 “沖轉匯票使用”：當匯票承兌不成功時應使用此功能。沖應收匯票匯票使用憑證或有債務沖銷憑證匯票收款憑證3.6.應付匯票處理3.6.1.現(xiàn)狀及需求綜述應付匯票當前的管理基本上以手工形式為主。支持以匯票為付款方式，并自動做相應的帳務處理。在匯票承兌日期到達時支持對銀行付款操作，并支持相應的隨時能夠通過查詢提供應付匯票的信息。3.6.2.解決方案國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告匯匯票付款憑證打印或填寫匯票否主管查核正確是背書簽發(fā)銀行匯票承兌通知是付款憑證處理承兌通知拒付通知承兌日期到達自動付款匯票結束財務財務主管否 國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告貸：應付票據(jù) 3.7.對信用證的支持3.7.1.需求綜述信用證處理是總公司海外財務部在代理頂杰開曼或頂益BVI的信用證開證流程到單確認流程向國內請購公司開具發(fā)票并收回貸款。3.7.2.解決方案將信用證中所隱含的資金需求體現(xiàn)在資金預測中。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告總部財務部經(jīng)分析決定保留原來處理方式，因為這種模擬的辦法未能帶來多少直接的工作量減輕。現(xiàn)將業(yè)務流程和功能說明保留，以供分公司參考。開證開證開證請求付款憑證自動付款 (開證處理)更新應付匯票(信用證)信息會計費用處理付款憑證應付匯票(信用證)信息信用證費用發(fā)票信用證信息開具信用證信用證申請信用證銀行財務財務到單確認到單到單財務核實并確認到單采購通知銀行拒絕付款是簽字通知銀行付款轉T/R(短期借款)通知通知無誤財務主管否國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告 “更新信用證(應付匯票信息)”：由銀行處得到的信用證 信用證申請信用證費用發(fā)票憑證3.8.現(xiàn)金狀態(tài)及流量分析3.8.1.現(xiàn)狀及需求綜述目前各公司根據(jù)銀行明細按期手工編制現(xiàn)金日報表和現(xiàn)金流量將正確數(shù)據(jù)提供給經(jīng)營委員會。未來系統(tǒng)應該對此狀況有較好的改良。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.8.2.解決方案國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告應應付款處理現(xiàn)金狀態(tài)及流量信息現(xiàn)金流量表現(xiàn)金狀態(tài)分析及流量分析財務狀況日報表財務現(xiàn)金集中現(xiàn)金集中建議主管采納建議是轉帳憑證執(zhí)行現(xiàn)金集中轉帳通知短期現(xiàn)金需求預測應收款處理銀行帳處理現(xiàn)金日報表結束財務財務審核否功能介紹 “現(xiàn)金狀態(tài)及流量分析”：根據(jù)前置系統(tǒng)(總帳，應收，應 付)傳來的信息，以及銀行未達帳信息，分析出短期內國際/SAP需求分析與未來作業(yè)流程報告 應應收帳款現(xiàn)金狀態(tài)及流量現(xiàn)金集中建議短期需求預測現(xiàn)金流量表現(xiàn)金日報表轉帳憑證應付帳銀行帳3.9.短期借款/短期投資管理3.9.1.現(xiàn)狀及需求綜述目前短期借款，短期投資的管理均以手工處理。投資，應提供以下主要功能：記錄，顯示，并修改短期借款，短期投資分析存款，借款的到期日，相應現(xiàn)金預測存款記錄。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.9.2.解決方案國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告現(xiàn)金狀現(xiàn)金狀態(tài)及流量分析現(xiàn)金剩余/短缺是建議短投/短借主管結束是存款/借款輸入信息憑證財務分析過帳投資/借款清單會計過帳憑證財務到期否結束是清轉憑證短投/短借建議結束批準財務財務核否否國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告 量預測及金融市場行情做出相應的短期投資或短期借款建議，呈交主管審批?！皩徍恕保褐鞴苋藛T審核建議，付出相應的決定。 短期借款/存款建議憑證投資及存款信息3.10.1.現(xiàn)狀及需求綜述及調撥資金的利息進行監(jiān)管，系統(tǒng)應該提供此功能。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.10.2.解決方案管管理層面對假想利息的數(shù)據(jù)需求利息計算結果需要記帳是運行記帳銀行利息通知利息計算記帳憑證會計結束財務否國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告3.10.3.關鍵數(shù)據(jù)帳帳戶余額未清項目利率表計算方法計算結果記息憑證4.產(chǎn)生的報表資金管理系統(tǒng)主要可以產(chǎn)生下列報表式清單：現(xiàn)金日報表：反應現(xiàn)金科目及銀行存款科目的狀態(tài)，并考慮銀行未達帳?？煞謩e各公司獨自產(chǎn)生報表，也可任意組合財務管理范圍內財務狀況日報表。短期現(xiàn)金需求預測：短時間內，企業(yè)對現(xiàn)金的需求情況，可分公司支票冊：列印當前所有使用中的支票，及其兌現(xiàn)情況。匯票冊：列印當前所擁有中的匯票及其使用情況。5.進一步改善的可能在國內銀行業(yè)務逐步規(guī)范化后，系統(tǒng)中現(xiàn)有的一系列電子銀行功能電子形式的付款通知及付款指令銀行目錄在第一階段系統(tǒng)運行穩(wěn)定后可以考慮在第二階段實施工作流。在業(yè)務流程組織及管理方面將會有很大的改善。國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告在第二階段計劃中的還有現(xiàn)金預算。與成本中心預算掛鉤及信用證在總公司財務部，與某些海外銀行的往來有電子銀行支持。對這些人事模塊支持，差旅及其它費用報銷的支持(明年十月)國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告七.成本會計－費用管理費用管理(OverheadCostControlling)是XX集團公司成本會計的一項重要任務。按費用類別匯總統(tǒng)計，將行政管理費用和銷售費用轉入總帳以編制財務報表，將制造費用逐級分攤到當月生產(chǎn)的產(chǎn)品中以計算產(chǎn)品的銷售成本，是成本會計月結的主要工作。分析產(chǎn)品成本差異是成本會計月結的另一項主要工作。由于某些費用的集中提取或集中記帳，在月結時需依據(jù)確定的分攤指數(shù)進行分攤。這些工作都缺少先進軟件系統(tǒng)的XX提出的，可望在這方面有所突破。結將所有有關費用分攤完畢后，可以將實際發(fā)生的費用和計劃目標費用差異的原因，從而加強管理和控制。國際/SAPChina算算需求分析與未來作業(yè)流程報告2.費用管理和其它模塊的集成帳算記結型單類訂活動類型記訂帳單，結項算目結算PRH費用訂記單帳結算舊產(chǎn)算單訂AM算結單訂帳記型類動活送傳據(jù)數(shù)營經(jīng)資結vOhea算結單訂 PMSD折3.費用管理主要業(yè)務流程3.1.現(xiàn)狀和需求綜述售費用)和部門進行管理，行政管理部門和行銷部門費用考核到部，制造部門費用考核到部或科，直接生產(chǎn)費用考核到處或科。三大類國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告：段，全公司的費用總表，相關費用科XX集團公司的費用管理不存在內部訂單(工作令)的管理形式。理系統(tǒng)沒有集成，制造費用(Overhead)不能和生產(chǎn)作業(yè)計劃或生產(chǎn)訂單直接掛鉤，必須通過月結處理分攤到產(chǎn)品成本中。3.2.1.處理流程和功能說明3.2.1.1.主數(shù)據(jù)維護流程確定公司所需初級費用科目會計科目編制原則分攤算要求確定公司需次級用科目建立SAPR/3國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告費用科目編碼不需要反應人工系統(tǒng)中一級費用匯總科目的類別(例制造費用，行政管理費用，銷售費用)，只按費用遵照會計科目編碼原則進行編碼，而后在系統(tǒng)中建立主數(shù)建立次級費用科目成本會計內部作為費用匯總結轉和分攤的科目，通常它不是具體的單項確定需要建立哪些科目，并按會計科目編碼的格式進行編碼，在成本會計中直接建立主數(shù)據(jù)。建立費用科目組層次結構些費用(2)成本中心維護國際/SAPChina需求分析與未來作業(yè)流程報告公公司組織結構及編碼規(guī)則建立標準成本層次結構標準成本結構數(shù)據(jù)建立成本中心成本中心主數(shù)據(jù)建立匯總統(tǒng)計成本中心組層次結構匯總統(tǒng)計成本中心組層次結構數(shù)據(jù)確定成本中心匯總統(tǒng)計層次結構費用匯總統(tǒng)計需求費用管理核算要求財會部執(zhí)行建立標準成本中心組層次結構標準成本中心組表示所有基本成本核算單位(成本中心)職能方面的集合，它與所有成本中心一道，完整地代表一個控制范圍(ControllingArea)內的組織結構。一個控制范點(根節(jié)點)進行費用分析時，就是對控制范圍內的整個組R本中心組的層次結構應反映建立成本中心每個成本中心必須歸屬于標準成本中心組層次結構中的一為了簡化財務會計記帳，可以建立一個或多個虛擬的成本中國際/SAP需求分析與未來作業(yè)流程報告建立匯總統(tǒng)計成本中心組層次結構(3)活動類型維護產(chǎn)產(chǎn)能消耗定額財會次級費用科目主數(shù)據(jù)財會活動類型主數(shù)據(jù)建立活動類型主數(shù)據(jù)確定活動類型訂單成本管理需求產(chǎn)能管理需求XX集團公司在生產(chǎn)訂單中沒有采用“活動類型”來表示產(chǎn)進行分攤)。群的研發(fā)中心根據(jù)既往