我國社會信用體系建設審視與構想

我國社會信用體系建設審視與構想

摘要：我國信用體系的建設嚴重滯后于社會主義市場經濟體制發(fā)育的進程。法律法規(guī)的不完善、信用數據分割、企業(yè)信用管理未開展，制約了我國信用體系建設的發(fā)展。必須建立完善的信用法律法規(guī)、規(guī)范信用數據的采集和使用、培育信用中介機構、引導信用需求、開展企業(yè)信用管理。

關鍵詞：信用，信用立法，社會信用體系，交易成本

如何構建我國社會信用體系，國內學者提出了不同的發(fā)展思路，具體內容包括：建立一個完善的市場信用管理體系，建立以道德為支撐、產權為基礎、法律為保證的社會信用三維制度模式，以及政府部門在構建過程中的作用分析等。所有這些研究，從新制度經濟學的角度考察，都可以歸結為對交易成本的節(jié)約。

一、我國社會信用體系建設現(xiàn)狀審視

我國社會信用管理體系建設已開始啟動，但從總體上看，嚴重滯后于社會主義市場經濟體制發(fā)育的進程。

(一)信用立法

上海、深圳、北京、湖南先后出臺了有關信用管理的地方性法規(guī)。但至今仍沒有全國統(tǒng)一的有關信用管理方面的政策、法規(guī)，國務院全國建立企業(yè)和個人征信體系專題小組起草的《征信管理條例》仍在征求意見階段。國內目前有關信用的法律涉及《擔保法》、《個人信用實名制》、《個人消費信貸實施細則》等，這些法規(guī)就體系而言很不完整，與西方發(fā)達國家相比，存在著明顯的差距。目前，美國相應的法律法規(guī)有17項。歐洲也出臺了相應的法律法規(guī)，比如：歐盟數據保護法、數據開放與個人隱私的保護、消費者個人信用數據傳播的限制等，從數據的采集和傳播方式等方面保護消費者的隱私權。

(二)中介機構發(fā)育

自20世紀80年代末國內涌現(xiàn)了一批征信公司以來，隨后幾家國際知名征信機構也在我國設立分支機構開展業(yè)務，許多會計師事務所和信息咨詢公司等中介機構實際從事征信業(yè)務。目前在我國從事信用評估、信用征集、信用調查、信用擔保、信用咨詢等社會信用的中介機構有500家左右，其中信用評估機構40家左右、信用征集與調查機構50家左右、信用擔保機構400家左右。但在我國，中介機構發(fā)育還很不成熟，無論是數量還是質量都滿足不了市場經濟發(fā)展的要求，如單個機構的規(guī)模小、地區(qū)發(fā)展不平衡、市場競爭不規(guī)范、行業(yè)的整體水平比較低等。

(三)信用數據采集與開放

銀行建立的全國企業(yè)信貸信用登記系統(tǒng)已覆蓋所有借款人及境內所有金融機構，但它所提供的信息只是企業(yè)的信貸信息。建設部已全面開通房地產信用檔案系統(tǒng)；該系統(tǒng)是覆蓋房地產行業(yè)所有企業(yè)、中介和執(zhí)業(yè)人員的基礎信用信息系統(tǒng)。國家工商總局正在建設工商登記數據庫和工商年檢數據庫。最高人民法院正在整理建立判決文書基礎數據庫，勞動和社會保障部二財政部、公安部、國家技術監(jiān)督檢驗檢疫局、海關總署、原外經貿部在行政管理或執(zhí)法過程中形成并保留了企業(yè)或個人部分信用狀況，現(xiàn)已不同程度實現(xiàn)計算機網絡化運作。然而，各相關部門建立的信用檔案系統(tǒng)分散在各部門，互相割裂壟斷，不能共享。

(四)地方信用建設

北京市于2001年先后啟動了北京市工商局紅盾315網工商企業(yè)不良行為警示系統(tǒng)、中關村科技園區(qū)企業(yè)信用體系等社會信用體系試點。2002年，北京以“紅盾315網”為基礎，在“首都信息平臺上”開通了企業(yè)信用信息系統(tǒng)，通過“首都之窗”等政府政務信息網向社會公開披露企業(yè)信用信息。上海市于2003年又正式開通了企業(yè)聯(lián)合征信系統(tǒng)。廣州市于2001年開通“廣州信用網”，該網已為33萬多家企業(yè)和個體工商戶建立了企業(yè)經營信用檔案。但各地信用建設發(fā)展不平衡。中國金融生態(tài)調查報告顯示，浙江、上海、北京等省市始終排名在前，而黑龍江、吉林、遼寧、海南、江西等省排名始終在后。從經濟發(fā)展狀況來看，經濟發(fā)達的地區(qū)社會信用建設情況要好于經濟相對落后的地區(qū)；從地域上來看，沿海城市、珠三角地區(qū)的社會信用建設比較完善，而中部地區(qū)、東北地區(qū)信用建設相對來說還很不完善。

(五)企業(yè)信用管理

目前，我國大多數的企業(yè)經營者已經認識到市場經濟條件下企業(yè)信用的重要性，很多企業(yè)都已經建立了自己的信用管理體系。我國中小企業(yè)信用擔保機構也得到了極大的發(fā)展。但是，我國企業(yè)內部信用管理制度建設還存在很多需要完善的地方。如企業(yè)內部沒有設立進行內部信用管理的機構及配備相應的人員，因授信不當導致合約不能履行以及受信企業(yè)對履行計劃缺乏管理使違約現(xiàn)象頻繁發(fā)生。同時由于對合作客戶的信用狀況缺乏了解，使許多企業(yè)受騙上當，導致經濟糾紛大量出現(xiàn)。

二、信用體系建設滯后的交易成本分析

信用法規(guī)體系不完整、中介機構發(fā)育不健全、信息資源在各部門之間互相割裂壟斷、地方信用建設發(fā)展不平衡、企業(yè)內部信用管理制度建設不完善等滯后現(xiàn)象，一方面導致了信用缺損，另一方面導致了信用機制扭曲。信用缺損和信用機制扭曲必然給社會經濟運行帶來巨額的交易成本。所謂交易成本，張五常的解釋是：一系列制度成本，包括信息成本、談判成本、擬定和實施契約的成本、界定和控制產權的成本、監(jiān)督管理的成本和制度結構變化的成本。簡言之，包括一切不直接發(fā)生在物質生產過程中的成本。從交易成本發(fā)生的方式上看，信用體系建設的滯后給社會經濟的運行帶來的交易成本大體上可以分為兩大類

(一)信用缺損所帶來的成本

信用缺損的一個直接后果是不能為經濟活動的運行提供充分的信用。由于信用不充分所引致交易的成本有三種存在形式：一是因缺少信用而不得不放棄的經濟活動所帶來的潛在收入。在市場經濟發(fā)展的一定階段，經濟發(fā)達國家無一例外地借助信用交易手段來擴大市場需求，一個國家的市場規(guī)模會因信用交易而放大數倍。通過對應收賬款的投資可以在一定程度上提高企業(yè)的銷售競爭力，擴大銷售額。但在信用缺失的交易環(huán)境中，只能“一手交錢一手交貨”，交易雙方必須有現(xiàn)錢、現(xiàn)貨，否則交易就無法進行。這樣社會經濟活動的規(guī)模就會受到極大的限制，各經濟主體就無法享受由社會經濟活動擴張所帶來的收益。二是在缺少信用條件下開展經濟活動所受到的損失。如果在缺少充分的信用支持的條件下，強行開展經濟活動，擴張經濟規(guī)模，經濟活動主體必然會因對方失信而遭受巨大的經濟損失。我國每年因逃廢債務造成的直接損失約1800億元，因合同欺詐造成的直接損失約55億元，產品低劣和制假售假造成的各種損失至少有2000億元，由于“三角債”和現(xiàn)款交易而增加的財務費用約有2000億元。三是為尋求經濟活動正常開展所必須的信用支持所支付的各種費用。如果一個經濟活動主體既要獲得經濟規(guī)模擴張帶來的收益，又要避免對方失信所帶來的損失，那就尋求充分的信用支持。在信用機制正常運轉的條件下，一方面，市場主體通過信用中介機構查閱信用檔案，可以便捷、低成本地獲得潛在交易伙伴的信用記錄；另一方面，通過自身信用管理，企業(yè)可以根據自身與客戶的實際情況制定相應的信用政策，確定合理的授信額度和受信額度。但由于信用機制的缺損，經濟活動主體就不得不支付高昂的信用搜尋成本。

(二)信用機制權曲所帶來的成本

信用機制扭曲的一個直接后果是信用體系為經濟活動所提供的信用產品是偽劣的。由偽劣信用產品所帶來的交易成本有三種存在形式：一是因使用偽劣的信用產品而遭受的經濟損失。在一個信用體系發(fā)展不完善、信用意識缺乏、信用中介機構發(fā)育還很不發(fā)達的社會，存在著大量偽劣的信用產品，這些信用產品以不同程度的夸大甚至偽造來提升客戶的信用等級，或者低估客戶的實際信用狀況。如果企業(yè)使用的是夸大信用等級的信用產品，企業(yè)將承受客戶到期不能還本付息的風險，從而蒙受巨大的經濟損失；如果企業(yè)使用的是被低估信用等級的信用產品，企業(yè)將因未能充分發(fā)掘客戶的潛力而失去擴大市場份額的機會，從而蒙受部分經濟損失。二是因防范偽劣的信用產品而付出的代價。為了有效防范偽劣的信用產品，企業(yè)需要設立專門的部門，在獲取信用產品后增加信息識別成本與監(jiān)督管理成本。三是為追償使用偽劣的信用產品的損失而付出的維權成本，如訴訟成本。通常在維權過程中，企業(yè)需要支付時間成本與法律援助成本。企業(yè)從維權行動開始到收回損失需要一段時間，因此，企業(yè)必須為這段時間付出成本；另外法律機構在為企業(yè)維權、提供法律援助過程中，還需要支付高昂的法律援助成本。信用機制扭曲的另一個直接后果是信用關系異化。在委托代理關系中，代理人背離委托人的利益和信用工作準則，與征信對象或授信對象合謀以謀求不法利益。例如，信用中介機構的會計師事務所、律師事務所在利益的驅動下，和企業(yè)聯(lián)合起來通過作假的方式騙取信用，就是一種典型的信用關系異化的形式。信用關系異化將加劇市場經濟中的信息不對稱情況，使得授信部門承擔更大的信用風險損失。

三、健全我國社會信用體系的構想

針對我國社會信用體系建設的現(xiàn)狀，健全社會信用體系應從以下幾個方面著手

(一)建立完善的信用法律法規(guī)體系

我國的社會信用體系建設，一定要強調立法先行，這樣才能保證社會信用制度的健康發(fā)展。u]從實際情況考慮，我國的信用立法工作難在短期內完成，但建立完善的社會信用體系，客觀上又需要較為完備的法律體系作為保障。在這種情況下，應從我國國情出發(fā)，大膽借鑒發(fā)達國家在信用管理方面的經驗，構建以《信用基本法》為龍頭，由多部配套和相鄰的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和地方性法規(guī)組成結構協(xié)調、功能合理、層次分明、動態(tài)開放的信用法律體系。

(二)建立信用數據技術支撐體系

充分借鑒國外先進的信用評估體系，以“公平、公正、公開”的原則設計和制定適合我國國情的信用評估指標體系、評估模型和征信標準。社會信用體系以信用信息依法公開和有效傳播為媒介，建立社會信用體系必須解決市場信用主體信息不對稱問題，要整合社會資源，利用現(xiàn)代信息網絡手段，形成以各級政府為主體、各級電子政務為基礎的基本政務信息披露和開放制度。把原來分散在部門之間的企業(yè)資信數據進行有效整合，建立聯(lián)合征信的企業(yè)信用信息數據庫，構建社會信用網絡平臺，實現(xiàn)政府、企業(yè)和個人的信用管理網絡互聯(lián)互通。公開并傳播失信者的記錄，形成社會聯(lián)防，使失信者付出沉重代價。

(三)培育現(xiàn)代信用服務體系

完善的信用體系必須有健全的信用服務機構作組織保障。成立國家信用監(jiān)督管理局——直接隸屬于國務院的一個獨立機構，主要負責制定行業(yè)的法律法規(guī)，管理整個國家信用市場，通過促進數據可得性、組織民間協(xié)會進行自律管理、協(xié)助建立失信約束和懲罰機制、認定從業(yè)資格和注冊公司等方面促進和監(jiān)督信用行業(yè)的規(guī)范發(fā)展。大力培育和發(fā)展一批具備較高執(zhí)業(yè)資質和道德水準的獨立公正、市場化運作的信用服務機構，成立行業(yè)協(xié)會，制定行業(yè)規(guī)劃和從業(yè)標準以及行業(yè)的各種規(guī)章制度；提出立法建議或接受委托研究立法和提出有關信用管理法律草案；協(xié)調行業(yè)與政府及各方面的關系；組織信用管理專業(yè)教育，舉辦從業(yè)培訓和從業(yè)執(zhí)照考試。在處理政府管理部門與信用服務企業(yè)的關系時，應堅持實行“政府推動、市場化運作”的模式。設立國家信用基金，對條件成熟的、各方面基礎比較好的信用中介服務機構，給予政策上的傾斜與資金上的支持。

(四)培育信用產品市場體系

這是建立現(xiàn)代信用體系的市場基礎。政府有關部門要帶頭積極利用信用評級、評估報告等產品。在查詢企業(yè)信用報告、個人信用報告或上市公司發(fā)行股票、企業(yè)發(fā)行債券等經濟活動時要嚴格按照相關的規(guī)范流程進行。信用服務企業(yè)也要適應市場需求的變化，盡快建立完整而科學的信用調查和評價體系，增強技術創(chuàng)新、產品創(chuàng)新和市場創(chuàng)新能力，努力提供各具特色、多樣化、高質量的信用產品，充分滿足社會不斷增加的對各類信用產品的市場需求。

(五)建立信用管理體系

建立信用管理體系包括建立企業(yè)信用管理體系和建立政府信用管理體系。企業(yè)信用管理建設是社會信用體系建設的核心組成部分，它的建設應從兩方面人手：一是自身的信用管理建設，建立誠信經營的管理理念；二是凈化企業(yè)外部信用環(huán)境，規(guī)范市場競爭秩序。建立政府信用體系，政府工作的著力點一是制定規(guī)則，搞好規(guī)劃，培育市場需求和服務主體，加強協(xié)調監(jiān)管、提供基礎服務；二是提高政府公信力，推進政府誠信建設，以黨政機關的誠信服務帶動全社會的誠信建設。只有政府和企業(yè)共同努力，才能營造一個良好的社會信用體系。

(六)建立社會誠信教育體系

這是建立社會信用體系的一項長期的基礎性工作。開展誠信教育，目前應主要從以下三方面人手：一是認真貫徹《關于開展社會誠信宣傳教育工作的意見》，大力開展形式多樣、內容豐富、通俗易懂的宣傳教育活動；二是組織編寫現(xiàn)代信用知識普及性教材，普及現(xiàn)代信用知識，開設面向政