經(jīng)濟及社會效益分析報告

經(jīng)濟及社會效益分析報告PAGE制鞋項目經(jīng)濟及社會效益分析報告一、經(jīng)濟分析1、生產(chǎn)規(guī)模預(yù)測根據(jù)我公司的發(fā)展規(guī)劃，項目預(yù)計從2008年11月開始實施，項目總投資3000萬元（其中研發(fā)費用260萬元），達產(chǎn)后實現(xiàn)年產(chǎn)4萬平方米原竹馬賽克的規(guī)模。項目建設(shè)期1年，從2009年10月開始投產(chǎn),隨著項目的技術(shù)及生產(chǎn)工藝的成熟,預(yù)計在2011年達到設(shè)計生產(chǎn)能力。項目產(chǎn)品生產(chǎn)年份的達產(chǎn)系數(shù)分別為30％、80％、100％。產(chǎn)品生產(chǎn)方案具體詳見下圖。2、銷售價格預(yù)測項目產(chǎn)品的銷售價格均按不含稅價格計取，經(jīng)營期內(nèi)原竹馬賽克的平均銷售價格為3萬/套計算（出口價45美元/平方米）。預(yù)計達產(chǎn)年可實現(xiàn)銷售收入300萬元。二、項目成本、經(jīng)濟效益預(yù)測分析1、成本預(yù)測分析（2011年）1.1原輔材料采購費本項目主要原輔材料采購費按消耗定額和預(yù)測市場價格確定，到達產(chǎn)年生產(chǎn)能力為100套，預(yù)計達產(chǎn)年原輔材料采購費用為89萬元。1.2燃動消耗費經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10頁，當(dāng)前為第1經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10頁，當(dāng)前為第1頁。1.3人工及福利費本項目人員配置主要為生產(chǎn)人員、管理人員和銷售人員,年福利費用按工資總額的14％計取。預(yù)計達產(chǎn)年項目員工合計15人,預(yù)計達產(chǎn)年工資福利總額約為63萬元。1.4各項費用各項費用參考同行業(yè)企業(yè)的費用水平進行測算。制造費用：修理費用（含物料消耗）按折舊額的40%估算，折舊費中建筑物、構(gòu)筑物折舊期限為20年，機器設(shè)備年折舊期限為10年，電子設(shè)備年折舊期限為5年，折舊方法采用平均年限法，殘值率按5％計算，其它費用按預(yù)計發(fā)生額進行估算。預(yù)計達產(chǎn)年制造費用為15萬元。管理費用：工會經(jīng)費和職工培訓(xùn)費分別按工資總額的2%和1.5%分別估算，項目內(nèi)研發(fā)費按年銷售收入的1％估算，無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費用分年攤銷計入管理費用，其他費用按預(yù)計發(fā)生額進行估算。預(yù)計達產(chǎn)年管理費用為22.32萬元。銷售費用：銷售費用按年銷售收入的3%估算，預(yù)計達產(chǎn)年銷售費用為9萬元。1.5總成本費用構(gòu)成分析本項目批量生產(chǎn)期內(nèi)成本費用主要為原輔材料采購費、燃料動力費、人工福利費及各項費用等。達產(chǎn)年總成本費用為198.32萬元，其中固定成本319.17萬元，可變成本615.00萬元。（具體成本分析詳見下表）經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10頁，當(dāng)前為第2頁。序號科目名稱單位總成本費用占總成本費用比重1生產(chǎn)負荷%100.002原輔材料采購萬元89.0058.88%3外購燃料動力萬元15.006.96%4人工福利萬元63.0010.44%5各項費用萬元221.6723.73%5.1制造費用萬元15.009.96%其中:修理費萬元8.840.95%折舊費萬元34.203.66%其他制造費用萬元50.005.35%5.2管理費用萬元92.639.92%其中:研發(fā)費萬元52.005.57%攤銷費萬元13.031.39%其他管理費用萬元27.602.95%5.3銷售費用萬元36.003.85%6總成本費用萬元934.17100.00%6.1其中:固定成本萬元319.1734.17%6.2可變成本萬元615.0065.83%7經(jīng)營成本萬元847.9790.77%2、經(jīng)濟效益預(yù)測分析（2011年）項目達產(chǎn)年銷售收入1200萬元，利潤總額255.89萬元，稅后利潤191.92萬元。具體詳見下表。經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10頁，當(dāng)前為第3頁。序號科目名稱單位達產(chǎn)年備注1銷售收入萬元300.00不含稅價收入2銷售稅金及附加萬元9.943總成本費用萬元934.174利潤總額萬元255.895應(yīng)稅利潤萬元255.896所得稅萬元63.977稅后利潤萬元191.928法定盈余公積金萬元19.19計取比例10％9未分配利潤萬元172.733、投資利潤率本項目總投資為720萬元，達產(chǎn)年利潤總額為255.89萬元。經(jīng)計算，投資利潤率為35.54％。4、投資利稅率本項目總投資為720萬元，達產(chǎn)年利稅總額為265.83萬元。經(jīng)計算，投資利稅率為36.92％。5、銷售凈利潤率本項目預(yù)計銷售收入為1200萬元，達產(chǎn)年凈利潤為191.92萬元。經(jīng)計算，銷售凈利潤率為15.99％。6、盈虧平衡分析本項目實施后總生產(chǎn)能力的盈虧平衡計算如下（按達產(chǎn)年數(shù)據(jù)計算）：BEP（生產(chǎn)能力利用率）=固定成本/（銷售收入-銷售稅金-可變成本）*100％=55.50％計算結(jié)果表明，達產(chǎn)第三年當(dāng)產(chǎn)量達到總生產(chǎn)能力55.50%時，即可實現(xiàn)盈虧平衡。一般認為，當(dāng)盈虧平衡點小于65%時，項目就有很強的抗風(fēng)險能力。本項目盈虧平衡點為55.50%，可見本項目風(fēng)險能力較強。三、社會效益分析經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10頁，當(dāng)前為第4頁。該項目的建設(shè)有利于促進傳統(tǒng)經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變，提高資源利用率，增加林農(nóng)的經(jīng)濟收益，提升產(chǎn)業(yè)層次，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，促進產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加速自主品牌的推廣。1、項目產(chǎn)品的研發(fā)可以改變竹木傳統(tǒng)生產(chǎn)和經(jīng)營方式，提高資源利用率。毛竹是深山區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，傳統(tǒng)的以出售原材料的和產(chǎn)經(jīng)營方式，不僅價值低廉。而且破壞生態(tài)環(huán)境，遏制了林業(yè)生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展和農(nóng)民生產(chǎn)的積極性。原竹馬賽克產(chǎn)品的研發(fā)可以通過科技自主創(chuàng)新，充分合理的利用了毛竹資源，形成了生產(chǎn)加工貿(mào)易的產(chǎn)業(yè)鏈，作為省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化省林業(yè)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)，提升了農(nóng)產(chǎn)品的競爭力和附加值，大大提高了對林農(nóng)生產(chǎn)的積極性和保護資源的自覺性，改變了傳統(tǒng)陳舊的生產(chǎn)經(jīng)營方式，加快了山區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，為毛竹這一山區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)營造了良好的發(fā)展環(huán)境，使之持續(xù)有效的發(fā)展，實現(xiàn)增產(chǎn)增效，提質(zhì)增效，節(jié)約增效的多贏發(fā)展。2、產(chǎn)品規(guī)模化的生產(chǎn)可增加林農(nóng)的經(jīng)濟收益，有利于社會穩(wěn)定該項目的建設(shè)可以提升農(nóng)產(chǎn)品的競爭力和附加值，毛竹收購價顯著提高，林農(nóng)得到了實惠，生產(chǎn)積極性倍增，促進山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，進一步壯大山區(qū)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。隨著產(chǎn)品的投產(chǎn)和規(guī)模擴大，產(chǎn)品的規(guī)格和品種的增長，應(yīng)用領(lǐng)域的不斷拓展，能為社會創(chuàng)造更多的就業(yè)機會。項目的實施有利于促進本地的社會穩(wěn)定。3、提升產(chǎn)業(yè)層次，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，促進產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整本項目產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)不僅可以為企業(yè)帶來新的利益增長點，而且可以帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提升相關(guān)產(chǎn)品的質(zhì)量和產(chǎn)業(yè)層次。經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10頁，當(dāng)前為第5頁。經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10頁，當(dāng)前為第5頁。魚知水恩，乃幸福之源也。魚離不開水，人離不開親人和朋友，當(dāng)你處于逆境和災(zāi)難時，幫助你一臂之力，渡過難關(guān)的人，都是你的親人和朋友。吃水不忘挖井人，度過苦難，不能忘記援助過你的人。知恩圖報，善莫大焉。一個人要想獲得幸福，必須懂得感恩。生活需要一顆感恩的心來創(chuàng)造，一顆感恩的心需要生活來滋養(yǎng)。一飯之恩，當(dāng)永世不忘。順境里給你幫助的人，不能全部稱作朋友，但是能夠在你逆境時依然愿意援助你，走出困境的人，一定是你要用一生去感謝和珍惜的人。唐代李商隱的《晚晴》里有這樣一句詩：天意憐幽草，人間重晚晴。久遭雨潦之苦的幽草，忽遇晚晴，得以沾沐余輝而平添生意。當(dāng)一個人闖過難關(guān)的時候，一定要記住那些支撐你，陪你一起走過厄運的朋友和親人，這個世界誰也不虧欠誰，幫你是情分，不幫你是本分。如古人所說：淡看世事去如煙，銘記恩情存如血。學(xué)會感恩父母養(yǎng)育之恩，學(xué)會感恩朋友的幫助之情，生活里做一個有情有義的人。你要知道，父母，永遠是你最親近的人，是最愛你的人，不管他們的方法怎么錯誤？可是愛你的心，都是一樣的。千萬不要因為自己一時的私心，而忘記感恩。經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10頁，當(dāng)前為第經(jīng)濟及社會效益分析報告全文共10頁，當(dāng)前為第6頁。你要知道別人幫你是情分，不幫你是本分。侍父母，要孝順，對朋友，要真誠。不管你生活的精彩或者混沌，孝順父母，頤養(yǎng)天年。一父養(yǎng)十子，十子養(yǎng)一父。在這個美好的時代，中華很多的美德都在逐漸消失，做子孝為天，但是總有一些人，自己活在天堂，硬生生的把父母扔進地獄。魚知水恩，乃幸福之源也。魚離不開水，人離不開親人和朋友，當(dāng)你處于逆境和災(zāi)難時，幫助你一臂之力，渡過難關(guān)的人，都是你的親人和朋友。吃水不忘挖井人，度過苦難，不能忘記援助過你的人。知恩圖報，善莫大焉。一個人要想獲得幸福，必須懂得感恩。生活需要一顆感恩的心來創(chuàng)造，一顆感恩的心需要生活來滋養(yǎng)。一飯之恩，當(dāng)永世不忘。順境里給你幫助的人，不能全部稱作朋友，但是能夠在你逆境時依然愿意援助你，走出困境的人，一定是你要用一生去感謝和珍惜的人。唐代李商隱的《晚晴》里有這樣一句詩：天意憐幽草，人間重晚晴。久遭雨潦之苦的幽草，忽遇晚晴，得以沾沐余輝而平添生意。當(dāng)一個人闖過難關(guān)的時候，一定要記住那些支撐你，陪你一起走過厄運的朋友和親人，這個世界誰也不虧欠誰，幫你是情分，不幫你是本分。如古人所說：淡看世事去如煙，銘記恩情存如血。學(xué)會感恩父母養(yǎng)育之恩，學(xué)會感恩朋友的幫助之情，生活里做一個有情有義的人。你要知道，父母，永遠是你最親近的人，是最愛你的人，不管他們的方法怎么錯誤？可是愛你的心，都是一樣的。千萬不要因為自己一時的私心，而忘記感恩。我們常常希望別人都對自己有情有義，可是想得到別人你真情，首先你必須先付出真情。你幫助別人，不要記在心里，別人幫助你，你要懂得感恩和感動，而不是當(dāng)做理所當(dāng)然。你要知道別人幫你是情分，不幫你是本分。侍父母，要孝順，對朋友，要真誠。不管你生活的精彩或者混沌，孝順父母，頤養(yǎng)天年。一父養(yǎng)十子，十子養(yǎng)一父。在這個美好的時代，中